收入和利润（同比环比） - 2022年营业收入为119,466,404.56元，同比下降79.91%[21] - 扣除与主营业务无关的收入后营收为119,442,735.53元，同比下降79.92%[21] - 2021年调整后营业收入为594,738,238.68元[21] - 2020年调整后营业收入为1,114,526,931.94元[21] - 公司2022年营业收入为1.195亿元，但归属于上市公司股东的净利润为-1949.76万元，同比下降227.00%[22] - 公司2022年扣除非经常性损益的净利润为-501.63万元，同比下降128.49%[22] - 营业收入11946.64万元同比下降79.91%[38] - 归属于上市公司股东的净利润-1949.76万元同比减少3484.96万元[38] - 营业收入同比下降79.91%至1.19亿元人民币[39][40] - 2022年归属于母公司净利润为-19,497,617.18元[6] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降83.54%至8241.15万元人民币[39][40] - 销售费用同比下降84.97%至1,538,828.87元[53] - 研发费用同比上升42.16%至4,144,870.79元[53] - 研发费用同比上升42.16%至414.49万元人民币[39] - 2022年劳务成本为1869.16万元，较2021年1.11亿元下降83.2%[78] - 2022年材料成本为3881.92万元，较2021年2.51亿元下降84.5%[78] - 2022年间接费用为479.45万元，较2021年1032.13万元下降53.5%[78] - 广告传媒业务营业成本同比下降84.86%[42] - 建筑装饰业务施工成本同比下降83.30%[45] 各条业务线表现 - 建筑装饰业务收入占比70.89%[40] - 广告传媒业务收入同比下降85.54%至2105.90万元人民币[42] - 建筑装饰业务毛利率同比增加12.31个百分点至26.43%[42] - 建筑装修装饰工程业务收入8468.90万元，占总收入比例70.89%[75] - 公司近三年建筑装修装饰工程业务收入占比均约70%，但整体呈下降趋势[75] - 传媒业务板块营业收入急剧下滑主要因汽车和地产品牌客户陷入流动性危机[128] 各地区表现 - 写字楼出租业务面临出租率下降风险因大客户国美电器经营问题出现欠租情况[93] - 控股公司前海山水天鹄净利润568.87万元，含转让山水传媒股权投资收益423.79万元[83][84] - 控股公司山西金正光学净利润-14.74万元，所有者权益-2815.35万元[83] 管理层讨论和指引 - 公司不进行利润分配且不进行资本公积转增股本[6] - 2022年末可供分配利润为负值，不进行利润分配[135] - 公司2022年非经常性损益总额为-1448.13万元，主要受投资性房地产公允价值变动损失1222.75万元影响[27] - 公司2022年计入当期损益的政府补助为191.58万元[26] - 投资性房地产公允价值变动影响利润-1222.75万元[29] - 其他非流动金融资产公允价值变动影响利润-295.84万元[30] - 公允价值计量的金融资产期末数为419.65万元，较期初下降41.4%[81] - 宏观经济波动可能导致建筑装修装饰行业市场需求收缩[92] - 市场竞争加剧公装市场萎缩住宅装修市场竞争度提升[92] - 采购及人工成本上涨可能导致公司毛利水平下降[93] - 建筑业增加值83383亿元同比增长5.5%[33] - 资质建筑业企业利润8369亿元同比下降1.2%[33] 现金流表现 - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为892.62万元，但相比2021年的-1.288亿元有显著改善，同比增长106.93%[22] - 经营活动现金流量净额892.62万元同比增加13776.21万元[38] - 经营活动现金流量净额由负转正为892.62万元人民币[39] - 投资活动现金流量净额同比改善502.62%至1244.86万元人民币[39] - 经营活动现金流量净额同比改善106.93%至8,926,192.37元[57] 资产和负债状况 - 公司2022年末总资产为8.474亿元，同比下降19.25%[22] - 公司2022年末归属于上市公司股东的净资产为5.996亿元，同比下降3.01%[22] - 资产总额84742.74万元同比下降19.25%[38] - 净资产61717.72万元同比下降3.30%[38] - 负债总额23025.02万元同比下降44.01%[38] - 货币资金同比增长16.22%至116,332,231.47元，占总资产13.73%[59] - 合同资产同比下降76.73%至46,926,215.54元[59] - 合同负债同比下降84.78%，从734.84万元降至111.86万元，主要因剥离广告传媒业务[61] - 应付职工薪酬同比下降63.92%，从832.57万元降至300.39万元，因业务萎缩及剥离广告业务[61] - 应交税费同比上升146.39%，从338.47万元增至833.97万元，因项目完工确认应收账款[61] - 期末未分配利润为-419,247,449.60元[6] - 期初未分配利润为-399,749,832.42元[6] 公司治理和人员变动 - 董事长黄绍嘉报告期内从公司获得的税前报酬总额为0万元[107] - 董事兼总经理肖志坚报告期内从公司获得的税前报酬总额为56.03万元[107] - 董事徐啟瑞报告期内从公司获得的税前报酬总额为78.24万元[107] - 董事姚雪华报告期内从公司获得的税前报酬总额为11.31万元[107] - 董事陈福兴持股24,100股且报告期内从公司获得的税前报酬总额为11.31万元[107] - 独立董事张娟报告期内从公司获得的税前报酬总额为11.90万元[107] - 独立董事邹志强报告期内从公司获得的税前报酬总额为10.91万元[107] - 独立董事李新报告期内从公司获得的税前报酬总额为4.96万元[107] - 监事谢凌欣报告期内从公司获得的税前报酬总额为63.22万元[107] - 监事刘益良报告期内从公司获得的税前报酬总额为67.16万元[107] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为561.81万元[117][118] - 刘祖玉董事离任，持有公司股份38.11万股[110] - 姜婷月职工监事离任，持有公司股份20.12万股[110] - 徐攀职工监事离任，持有公司股份14.15万股[110] - 离任董事及监事合计持有公司股份561.81万股[110] - 独立董事彭娟因连续任职满六年于报告期内离任[119] - 董事刘祖玉因个人原因于报告期内离任[119] - 职工监事姜婷月、徐攀均因个人原因在报告期内离任[119] - 在职员工总数80人，其中母公司29人，主要子公司51人[130] - 员工专业构成：技术人员23人，财务人员11人，行政人员33人，成本采购人员13人[131] - 员工教育程度：硕士4人，大学本科39人，大学大专33人，大专以下4人[131] - 劳务外包总工时78,864小时，支付报酬总额915,158.19元[134] - 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,040人[131] - 2022年度未对高级管理人员实行激励机制[138] 投资和资产交易 - 公司以人民币14,708,735.27元价格出售山水传媒100%股权，无溢价[47] - 以312.53万元收购好山好水传媒20%合伙份额[79] - 以1元收购山水云媒科技100%股权[79] - 以112.17万元收购好山好水传媒30%合伙份额[79] - 公司于2022年8月23日董事会审议通过出售控股公司深圳市广和山水传媒有限公司股权的议案[120] - 公司于2022年10月27日董事会审议通过收购控股企业深圳市好山好水传媒合伙企业（有限合伙）合伙份额的关联交易议案[120] - 出售控股公司深圳市广和山水传媒有限公司股权以优化资产和业务结构[128] - 公司子公司"山水乐听投资有限公司"于2022年1月注销[116] 诉讼和或有事项 - 公司作为原告的未决诉讼案件共7起[167] - 公司要求五方佛教支付款项共计约79.17万元[167] - 五方佛教已支付约38.35万元但仍有约22.61万元违约金未执行[167] - 山西金正光学向太原中院申请国家赔偿约75.90万元[167] - 太原中院判决赔偿山西金正光学错误执行赔偿金739,441.98元[167] - 提达装饰请求河北宝能支付工程款979.49万元及违约金8.33万元[167] - 提达装饰请求深业物流支付工程款102.99万元及违约金8,754.52元[168] - 提达装饰请求深业物流支付工程款57.70万元及违约金4,904.45元[168] - 天龙恒顺请求国美电器支付租金等款项共计472.09万元[168] - 公司请求宝华盛世支付租金29.75万元及物业管理费2.22万元[168] - 公司作为被告的未决诉讼案件共8起[169] - 一审判决赔偿李德春损失合计19.98万元（提达装饰4.70万元、黄照辉4.73万元、建恒建筑2.35万元、张国栋8.23万元）[169] - 明雅丽装饰与前海山水天鹄和解撤诉，涉及货款6.41万元及违约金1262.1元[169] - 福汇石业与前海山水天鹄和解撤诉，涉及货款55.52万元及违约金2.38万元[169] - 美高家具与前海山水天鹄和解撤诉，涉及货款46.26万元及预期付款违约金[169] - 单乃明诉讼要求支付人工费253.78万元，目前因管辖权异议未定开庭时间[169] - 刘培明一审胜诉获判工程款6.71万元[169] - 金鸿新机电与前海山水天鹄达成调解协议，分期支付货款17.17万元及案件受理费1929.5元[170] - 另一金鸿新机电诉讼达成调解，分期支付货款7.82万元（已支付第一期4万元）[170] 审计和内部控制 - 审计机构为中喜会计师事务所[5] - 公司聘任中喜会计师事务所年报酬60万元审计服务年限4年[165] - 公司内部控制审计报酬30万元[165] - 公司续聘中喜会计师事务所为2022年度审计机构，审计费用总计90万元，其中财务报告审计费用60万元，内部控制审计费用30万元[123] - 审计报告涵盖科新发展2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度利润表、现金流量表及股东权益变动表[199] - 审计意见确认财务报表符合企业会计准则且公允反映公司财务状况及经营成果[199] - 审计工作依据中国注册会计师审计准则执行并保持独立性[200] - 审计证据被评估为充分适当并为审计意见提供基础[200] - 公司对2022年收入进行追溯调整减少420.2万元净利润减少315.15万元[163] - 2021年收入追溯调整增加364.77万元净利润增加273.57万元[163] - 2020年收入追溯调整增加55.44万元净利润增加41.58万元[163] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数10632户[183] - 公司控股股东深圳市科新实业控股有限公司持有60,075,093股，占总股本22.88%[186] - 第二大股东深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙）持有27,164,647股，占总股本10.35%[186] - 股东钟安升持有11,033,598股，占总股本4.20%[186] - 股东刘晓聪持有9,138,380股，占总股本3.48%[186] - 股东连妙琳持有8,855,382股，占总股本3.37%[186] - 股东刘文赫持有6,646,946股，占总股本2.53%[186] - 股东连妙纯持有5,835,893股，占总股本2.22%[186] - 股东郑俊杰持有5,400,229股，占总股本2.06%[186] - 股东侯武宏持有5,396,743股，占总股本2.06%[186] - 控股股东深圳市科新实业控股有限公司所持60,075,093股限售期为36个月，预计2024年7月26日解禁[188] - 公司间接收购山水文化27,164,647股A股股份占非公开发行前总股本13.42%[154] - 间接收购股份限售期为收购完成后18个月[154] - 非公开发行认购股份限售期为发行结束之日起36个月[154]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1146.37万元，同比下降68.54%[5] - 营业总收入同比下降68.5%至1146.37万元，对比上年同期3643.69万元[23] - 归属于上市公司股东的净利润为-502.17万元，同比下降74.10%[5] - 净利润亏损502.17万元，较上年同期1947.11万元亏损收窄74.2%[24] - 归属于母公司股东的净利润亏损502.17万元，较上年同期1938.78万元亏损收窄74.1%[24] - 2023年第一季度营业收入2,054,965.34元，同比下降36.5%（对比去年同期3,233,676.12元）[33] - 净利润-40,290.8元，同比改善99.5%（从去年同期-7,885,354.02元）[34] - 综合收益总额为-4029.08万元，去年同期为-78853.54万元[35] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降75.96%，主要因广告业务剥离及装修业务量减少[11] - 研发费用同比下降100.00%，因原研发项目已于2022年底完成[11] - 营业总成本同比下降64.6%至1764.40万元，对比上年同期4990.59万元[23] - 营业成本同比下降76.0%至970.06万元，对比上年同期4035.53万元[23] - 支付给职工及为职工支付的现金37.63万元，同比增长57.6%[35] - 支付的各项税费79.55万元，去年同期为1.2万元[35] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为734.85万元，同比下降133.64%[5] - 经营活动现金流量净额转正为734.85万元，对比上年同期-2184.78万元[26][27] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降80.6%至1320.39万元，对比上年同期6815.70万元[26] - 购买商品接受劳务支付的现金同比下降88.7%至870.65万元，对比上年同期7724.16万元[27] - 投资活动产生的现金流量净额为-4,400元，同比改善99.1%（从-475,956.6元）[28] - 筹资活动现金流出1,038,612元，同比减少64.2%（对比去年同期2,902,292元）[28] - 经营活动产生的现金流量净额改善至696.23万元，同比增长588%[35] - 销售商品提供劳务收到现金215.78万元，同比增长5.2%[35] - 收到其他与经营活动有关的现金4017.01万元，同比增长11.2%[35] - 支付其他与经营活动有关的现金3419.38万元，同比下降7.4%[35] - 投资活动现金流出90.51万元，主要用于购建长期资产和投资支付[36] - 筹资活动现金流出7.33万元，同比下降22.7%[36] 资产和负债变动 - 货币资金同比增长5.42%，因加强结算款项催收力度[10] - 合同负债同比增长152.16%，因预收客户未结算款项增加[10] - 2023年3月31日货币资金为122,637,750.67元，较2022年末增长5.4%[17] - 2023年3月31日应收账款为192,011,507.50元，较2022年末下降1.5%[18] - 2023年3月31日预付款项为4,996,163.27元，较2022年末下降72.5%[18] - 2023年3月31日流动资产合计374,348,447.84元，较2022年末下降6.6%[18] - 期末现金及现金等价物余额122,475,592.39元，较期初增长5.4%（从116,170,073.19元）[28] - 母公司货币资金118,258,934.69元，较年初增长6.2%（对比111,369,908.07元）[30] - 其他应收款122,354,665.63元，较年初增长9.7%（从111,543,656.01元）[30] - 资产总计687,017,776.28元，较年初增长2.6%（对比669,357,604.79元）[31][32] - 其他应付款52,607,574.52元，较年初大幅增长52.7%（从34,431,021.53元）[31] - 期末现金及现金等价物余额11825.89万元，较期初增长6.2%[36] 减值及非经常性损益 - 信用减值损失扩大至-164.72万元，对比上年同期-73.85万元[24] - 资产减值损失转正为71.34万元，对比上年同期-751.00万元[24] - 非经常性损益合计207.20万元，其中政府补助206.69万元[7][9] - 信用减值损失-542,533.42元，同比改善92.1%（对比去年同期-6,825,663.94元）[34] 业务及项目动态 - 公司解除三个长期未开工项目合同，合计金额9,912.34万元[15] 股东及股权结构 - 报告期末普通股股东总数为10,579户[13] - 报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0户[13] - 深圳市科新实业控股有限公司持股60,075,093股，占比22.88%[13] - 深圳市前海派德高盛投资合伙企业持股27,164,647股，占比10.35%[13]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1233.33万元人民币，同比下降92.73%[5] - 年初至报告期末营业收入为9427.74万元人民币，同比下降80.68%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为569.26万元人民币，同比增长18.80%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-86.82万元人民币，同比下降108.63%[5] - 营业总收入同比下降80.7%至9427.7万元（2021年同期4.88亿元）[23] - 归属于母公司股东净利润为-86.8万元（2021年同期盈利1005.5万元）[24] - 基本每股收益为-0.0033元/股（2021年同期为0.047元/股）[25] 成本和费用（同比环比） - 营业成本大幅下降83.9%至6790.1万元（2021年同期4.22亿元）[23] - 研发费用新发生372.9万元（2021年同期无记录）[23] - 管理费用下降27.1%至2003.8万元（2021年同期2749.4万元）[23] - 信用减值损失扩大至-737.8万元（2021年同期-276.9万元）[24] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-6474.41万元人民币[6] - 经营活动现金流量净额为-6474.4万元（2021年同期-1.82亿元）[27] - 销售商品提供劳务收到现金下降51.7%至2.19亿元（2021年同期4.53亿元）[27] - 投资活动现金流出小计为825,647.10元，同比减少46%[28] - 投资活动产生的现金流量净额为13,883,087.90元，上年同期为-1,524,732.20元[28] - 筹资活动现金流入小计为472,388,899.11元，主要来自吸收投资收到的现金472,166,899.11元[28] - 偿还债务支付的现金为320,479,200.00元[28] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为6,303,583.68元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为142,824,112.56元，上年同期为-2,763,485.91元[28] - 现金及现金等价物净增加额为-40,874,171.02元，同比改善23.8%[28] - 期末现金及现金等价物余额为78,482,450.25元，较期初下降34.3%[28] 资产和负债变化 - 货币资金同比下降53.74%，主要因客户账期内回款放缓所致[10] - 货币资金从年初1.00亿元减少至4,630万元，降幅53.7%[18][19] - 合同资产同比下降68.97%，主要因子公司将大部分合同资产结转至应收账款[11] - 合同资产从年初1.97亿元减少至6,127万元，降幅69.0%[19] - 流动资产总额从5.75亿元减少至4.03亿元，降幅29.9%[19] - 资产总额从10.45亿元减少至8.70亿元，降幅16.8%[19] - 应付账款从2.70亿元减少至1.05亿元，降幅61.1%[20] - 流动负债总额从3.10亿元减少至1.39亿元，降幅55.1%[20] - 负债总额从4.10亿元减少至2.37亿元，降幅42.2%[20] - 报告期末总资产为8.70亿元人民币，同比下降16.80%[6] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为6.14亿元人民币，同比下降0.14%[6] - 所有者权益合计为6.33亿元（较期初6.35亿元小幅下降）[21] 业务表现和影响 - 营业收入下降主要受国家地产宏观政策调控影响，广告传媒及建筑装修装饰业务量下降[11] 公司股权和资产结构 - 报告期末普通股股东总数为10,528名[14] - 第一大股东深圳市科新实业控股有限公司持股60,075,093股，占比22.88%[14] - 公司出售山水传媒100%股权以优化资产结构[16]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为8194.41万元，同比下降74.26%[19] - 营业收入8194.41万元，同比下降74.26%[33] - 营业收入同比下降74.26%至8194.41万元[36] - 营业收入从上年同期3.18亿元大幅下降至8194.41万元，降幅达74.3%[105] - 归属于上市公司股东的净利润为-656.08万元，同比下降224.65%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-620.30万元，同比下降249.12%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为-656.08万元，同比减少1182.43万元[33] - 公司净利润为-581.17万元，同比下降208.9%[106] - 归属于母公司股东的净利润为-656.08万元，同比下降224.6%[106] - 营业利润为-536.11万元，同比减少159.5%[106] - 基本每股收益为-0.0250元/股，同比下降183.31%[20] - 稀释每股收益为-0.0250元/股，同比下降183.31%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.0236元/股，同比下降215.26%[21] - 加权平均净资产收益率为-1.07%，同比下降5.04个百分点[21] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-1.01%，同比下降4.16个百分点[21] - 基本每股收益为-0.025元/股，同比下降183.3%[107] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降76.37%至6495.23万元[36][37] - 销售费用同比下降70.94%至148.38万元[36][37] - 财务费用同比下降102.36%至-16.46万元[36][37] - 财务费用为-34.49万元，同比改善105.5%[109] - 营业总成本为8345.43万元，较营业收入高出151.03万元[105] - 研发费用支出243.63万元[105] - 信用减值损失为-577.17万元，同比扩大5412.2%[106] - 所得税费用为-13.68万元，同比改善105.3%[106] - 公允价值变动收益为-21.52万元[106] 各条业务线表现 - 广告传媒业务子公司山水传媒净利润为-30.64万元[44] - 建筑装饰业务子公司深圳提达装饰净利润为-625.43万元[44] - 山西金正光学营收153.85百万元，持股比例65%[45] - 酩庄商业发展持股比例100%，营收50百万元[45] - 提达装饰分配给山水天鹄利润49.0733百万元[46] - 山水传媒分配给山水天鹄利润25.5771百万元[46] - 山水传媒分配给好山好水传媒利润2.8419百万元[46] - 公司主要经营活动包括自有房屋租赁业务、传媒广告业务及建筑装饰工程[139] - 公司2022年上半年租金收入为758.36万元[78] 各地区表现 - 公司写字楼出租业务因国美电器欠租面临出租率下降风险[50] 管理层讨论和指引 - 公司完成注销未开展业务的子公司山水乐听[47] - 公司持有北京俊人影业45%股权，计划推动股权处置[48] - 科新控股和世纪恒丰承诺避免与公司同业竞争 自2020年8月11日起长期有效[61] - 黄绍嘉承诺避免与公司同业竞争 自2020年8月11日起长期有效[61] - 科新控股和世纪恒丰承诺规范关联交易 自2020年8月11日起长期有效[63] - 黄绍嘉承诺规范关联交易 自2020年8月11日起长期有效[63] - 科新控股承诺保持公司在业务资产财务人员机构等方面的独立性 自2020年8月11日起长期有效[63] - 公司通过前海派德高盛间接收购山水文化27,164,647股A股股份，占非公开发行前总股本13.42%[66] - 间接收购股份限售期为收购完成后18个月，自2020年8月11日起计算[66] - 通过非公开发行认购的股份限售期为发行结束之日起36个月[66] - 前海派德高盛承诺自非公开发行完成后6个月内不减持任何山水文化股票[66] - 收购资金全部为自有或自筹资金，未使用外部募集资金[64] - 收购资金不存在直接或间接来源于山水文化及其关联方的情形[64] - 收购资金未采用杠杆融资结构化设计或分级收益等安排[64] - 科新控股承诺不干预公司经营管理活动且不侵占公司利益[66] - 公司保持独立财务核算体系及银行账户，关联企业不共用账户[64] - 公司资产独立性受维护，控股股东不违规占用资金资产[64] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-4688.47万元[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-4688.47万元，同比改善141.84万元[33] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降92.72%至-235.02万元[36] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降33.2%至2.02亿元[112] - 经营活动现金流出减少30.6%至2.50亿元[112] - 经营活动现金流量净额亏损收窄至-4688万元[112] - 支付职工现金同比下降22.1%至2113万元[112] - 支付各项税费骤降90.5%至471万元[112] - 投资活动现金净流出扩大41.3%至-51.9万元[113] - 现金及现金等价物净减少额收窄38.5%至-4975万元[113] - 期末现金余额同比增长30.2%至5001万元[113] - 母公司经营活动现金流入激增1595.7%至2.09亿元[115] - 母公司期末现金余额达4810万元[116] 资产和负债 - 总资产为9.18亿元，较上年度末下降12.17%[19] - 资产总额91810.79万元，同比下降12.17%[33] - 归属于上市公司股东的权益同比下降0.88%至60959.33万元[34] - 货币资金同比下降48.51%至5153.81万元[40] - 合同资产同比下降65.03%至6904.64万元[40] - 货币资金期末余额为5153.81万元，较期初1.00亿元减少48.5%[97] - 应收账款期末余额为2.59亿元，较期初2.34亿元增长10.6%[97] - 预付款项期末余额为2665.27万元，较期初1489.13万元增长78.9%[97] - 其他应收款期末余额为2607.31万元，较期初771.91万元增长237.8%[97] - 合同资产期末余额为6904.64万元，较期初1.97亿元减少65.0%[97] - 流动资产合计期末余额为4.48亿元，较期初5.75亿元减少22.1%[97] - 投资性房地产期末余额为4.48亿元，与期初持平[97] - 公司总资产从年初1045.26亿元下降至期末918.11亿元，减少127.15亿元（12.2%）[98][99] - 应付账款从2.70亿元减少至1.56亿元，下降42.3%[98] - 货币资金从7069.77万元减少至4810.85万元，下降32.0%[101] - 其他应收款从1.93亿元减少至1.52亿元，下降21.3%[101] - 归属于母公司所有者权益为6.10亿元，较期初小幅下降0.9%[99] - 长期股权投资从1473.91万元减少至523.91万元，下降64.5%[102] - 合同负债从734.84万元下降至508.53万元，减少30.8%[98] - 归属于母公司所有者权益期末余额为6.0959亿元人民币，较期初减少0.5421亿元人民币（-8.17%）[118][119][124] - 未分配利润期末余额为-4.0946亿元人民币，较期初减少0.6561亿元人民币（-19.07%）[118][119][124] - 资本公积期末余额为7.4392亿元人民币，较期初增加113.97万元人民币（+0.15%）[118][119][124] - 少数股东权益期末余额为1966.87万元人民币，较期初减少39.06万元人民币（-1.95%）[118][119][124] - 所有者权益合计期末余额为6.2926亿元人民币，较期初减少581.17万元人民币（-0.92%）[118][119][124] - 综合收益总额为-695.15万元人民币，其中归属于母公司部分为-656.08万元人民币[119][120] - 其他权益工具投入资本增加113.97万元人民币[119][120] - 2021年同期归属于母公司所有者权益为1.2979亿元人民币，2022年同期为6.0959亿元人民币，同比增长369.4%[118][124][125] - 2021年同期未分配利润为-4.1552亿元人民币，2022年同期为-4.0946亿元人民币，同比改善1.46%[118][124][125] - 实收资本（股本）保持稳定，均为2.6252亿元人民币[118][124] - 公司实收资本（或股本）为262,520,973.00元[132] - 公司资本公积为741,505,998.64元[132] - 公司盈余公积为12,617,809.90元[132] - 公司未分配利润为-485,182,843.20元[133] - 公司所有者权益合计为531,461,938.34元[133] - 公司本期综合收益总额变动为-4,885,607.87元[132] - 公司上年同期所有者权益合计为536,347,546.21元[132] - 公司2021年半年度未分配利润为-467,089,283.18元[136] - 公司2021年半年度所有者权益合计为76,947,085.52元[136] - 公司2021年期初未分配利润为-460,864,261.98元[135] - 公司注册资本为26252.0973万元人民币[138] - 公司总股本为6386万股，每股面值1元[138] - 公司于2000年5月8日公开发行人民币普通股（A股）3000万股[138] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为82792.11元[22] - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生损益-574482.16元[22] - 其他营业外收入和支出为-13000.00元[23] - 非经常性损益所得税影响额为-126172.51元[23] - 非经常性损益少数股东权益影响额为-20730.84元[23] - 非经常性损益合计为-357786.70元[23] 子公司和股权投资 - 公司对好山好水传媒持股比例上升至70%[45] - 公司对山水传媒持股比例合计上升至97%[45] - 母公司营业收入为625.42万元，同比下降3.4%[109] - 母公司净利润为-488.56万元，同比改善21.5%[110] - 公司合并财务报表范围包含8家无变化子公司及1家已注销子公司[139] - 公司合并财务报表范围以实际控制权为基准，从取得控制权之日起纳入子公司，丧失控制权之日起停止纳入[152] - 处置子公司时，处置日前的经营成果和现金流量已包含在合并利润表和现金流量表中，不调整合并资产负债表期初数[152] - 非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后经营成果纳入合并报表，且不调整期初数和对比数[152] - 同一控制下企业合并增加的子公司，自合并期初至合并日的经营成果纳入合并报表，并调整对比数[152] - 子公司与公司会计政策不一致时，按公司政策进行调整，非同一控制下合并按购买日公允价值调整子公司报表[152] - 少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中单独列示，少数股东亏损超过期初权益份额时仍冲减少数股东权益[153] - 丧失子公司控制权时，剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享份额差额计入当期投资收益[154] - 长期股权投资对控制/共同控制/重大影响投资采用权益法或成本法核算[177] - 非同一控制下企业合并按合并成本确认长期股权投资初始成本[178] - 企业合并相关中介费用计入当期损益[179] - 追加投资后实施重大影响的按金融工具准则确认股权投资成本[180] - 处置长期股权投资时，账面价值与取得价款差额计入当期损益[183] - 权益法核算下未实现内部交易损益按享有比例抵销[182] - 丧失控制权时，原权益法确认的其他综合收益全额结转损益[186] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为9,443户[86] - 第一大股东深圳市科新实业控股持股6,007.51万股占比22.88%[88] - 控股股东持股全部为有限售条件股份无质押[88] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[85] - 深圳市前海派德高盛投资合伙企业持有2716.46万股，占总股本10.35%[89] - 钟安升持有1103.36万股，占总股本4.20%[89] - 深圳市科新实业控股有限公司持有6007.51万股限售股，锁定期至2024年7月26日[91] 担保和承诺 - 报告期内对子公司担保发生额合计为405.24万元[81] - 报告期末对子公司担保余额合计为510.74万元[81] - 公司担保总额（含子公司）为510.74万元[81] - 担保总额占公司净资产比例为0.81%[81] - 直接或间接为资产负债率超70%对象担保金额为510.74万元[81] - 控股股东及其他关联方无非经营性资金占用情况[70] 诉讼和或有事项 - 公司作为原告的未决诉讼案件共5起[71] - 房屋租赁合同纠纷中被告应支付款项总额约79.17万元[71] - 房屋租赁合同纠纷经调解后被告需支付约38.04万元[71] - 被告未履行调解协议需额外支付违约金及律师费约22.61万元[71] - 错误执行赔偿纠纷中法院裁定赔偿金额约73.94万元[71] - 知识产权纠纷涉及服务费及违约金约20.14万元[71] - 推广服务合同纠纷涉及保证金20万元及违约金约1.01万元[71] - 劳动合同纠纷涉及经济补偿金7500元[71] - 公司存在未决诉讼但报告期内无重大诉讼仲裁事项[71] - 公司作为被告的未决诉讼案件共16起[72] - 哈尔滨荣世硕熙广告诉讼要求支付合同款项及违约金共约16.89万元，法院判决支付16.38万元广告费[72] - 河南友邻广告诉讼要求支付广告费及违约金共约7.63万元[72] - 北京中微互动诉讼要求支付服务费合计约317.98万元及违约金[72] - 山西远航金桥诉讼要求支付广告费75.2万元及违约金，法院判决返还75.2万元[72] - 深圳市百晟投资诉讼达成调解分期支付合同价款共计6万元[72] - 贵州亚鼎方舟诉讼要求支付广告费41.88万元及利息，法院判决支付41.88万元[72] - 山西铂翰林广告诉讼要求支付服务费及利息合计约17.17万元，法院判决支付17万元[73] - 湖南天闻地铁传媒诉讼要求支付服务费及违约金合计约9.16万元[73] - 长沙安居客信息技术诉讼要求支付服务费及违约金合计约28.22万元，法院已撤诉[73] 会计政策和核算方法 - 公司财务报表以持续经营为编制基础[140][141] - 公司记账本位币为人民币[145] - 公司营业周期以12个月作为资产和负债的流动性划分标准[144] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[143] - 公司行业性质为综合类[139] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知金额现金且价值变动风险小的投资[158] - 外币交易按交易发生日即期近似汇率折算，资产负债表日货币性项目按当日汇率折算，汇兑差额计入当期损益[159] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征分为三类：以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益[161] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益[162] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益[162] - 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益[163] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，账面价值与对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[164] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时，终止确认部分账面价值与对价及应分摊其他综合收益累计额的差额计入当期损益[164] - 金融负债终止确认时，账面价值与支付对价之间的差额计入当期损益

收入和利润（同比环比） - 营业收入3643.69万元，同比下降72.26%[5] - 2022年第一季度营业总收入为3643.69万元，较2021年同期的1.31亿元大幅下降72.3%[18] - 营业收入3,233,676.12元，较去年同期3,508,474.81元下降7.8%[27] - 归属于上市公司股东的净亏损1938.78万元，同比下降513.11%[5] - 公司2022年第一季度净亏损2150.15万元，而2021年同期为盈利642.93万元[19] - 2022年第一季度净亏损1947.11万元，而2021年同期净利润为467.97万元，同比下降515.7%[20] - 归属于母公司股东的净亏损为1938.78万元，2021年同期为469.32万元，同比下降513.2%[20] - 净亏损扩大至7,885,354.02元，去年同期为1,164,814.84元，亏损增幅577%[28][29] - 基本每股收益为-0.07元/股，2021年同期为0.02元/股[21] 成本和费用（同比环比） - 2022年第一季度营业总成本为4990.59万元，较2021年同期的1.27亿元下降60.8%[19] - 研发费用为36.39万元，2021年同期无此项支出[19] - 信用减值损失扩大至-6,825,663.94元，去年同期为-56,767.50元[28] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净流出2184.78万元，同比下降48.97%[7] - 经营活动产生的现金流量净额为-2184.78万元，较2021年同期的-4281.11万元改善48.9%[21][22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为6815.70万元，较2021年同期的18022.98万元下降62.2%[21] - 购买商品、接受劳务支付的现金为7724.16万元，较2021年同期的17910.25万元下降56.9%[21] - 支付的各项税费为77.65万元，较2021年同期的3135.06万元下降97.5%[22] - 经营活动现金流入38,172,866.04元，同比大幅增长860%（去年同期3,975,323.75元）[30] - 经营活动产生的现金流量净额为1,011,900.40元，同比增长8.07%[31] - 支付其他与经营活动有关的现金为36,910,168.08元，同比增长1296.89%[31] - 投资活动产生的现金流量净额为-905,054.00元，同比扩大486.67%[31] - 投资活动现金流量净额增长62%，因购入固定资产[9] - 购建固定资产等长期资产支付的现金为405,054.00元[31] - 投资支付的现金为500,000.00元[31] - 筹资活动产生的现金流量净额为-94,856.00元，同比扩大33.33%[31] - 支付其他与筹资活动有关的现金为94,856.00元，同比增长33.33%[31] - 现金及现金等价物净增加额为11,990.40元，同比下降98.31%[32] 资产和负债变动 - 总资产9.92亿元，较上年度末下降5.13%[7] - 公司总资产从2021年末的104.53亿元下降至2022年3月31日的99.16亿元，减少5.35%[15][16][17] - 公司总资产从711,000,889.17元下降至730,232,390.45元，环比增长2.7%[25][26] - 流动资产合计255,256,514.67元，较上期264,839,115.54元下降3.6%[25] - 投资性房地产保持稳定为448,095,200.00元[25] - 长期股权投资从5,239,073.35元大幅增加至14,739,073.35元，增长181%[25] - 递延所得税负债保持97,328,191.42元未变动[26] - 归属于上市公司股东的所有者权益5.96亿元，较上年度末下降3.26%[7] - 归属于母公司所有者权益从2021年末的6.15亿元下降至5.96亿元，减少3.1%[17] - 未分配利润从2021年末的-4.03亿元扩大至-4.22亿元[17] - 应付账款从2021年末的2.70亿元减少至2.36亿元，下降12.7%[16] - 其他应付款71,019,279.72元，较上期82,122,389.57元下降13.5%[25] 货币资金及应收应付款项 - 货币资金减少25%，因支付供应商款项[8] - 货币资金从2021年末的1.00亿元减少至7487.05万元，下降25.2%[15] - 期末现金及现金等价物余额为7487.05万元，较期初的10009.66万元下降25.2%[23] - 母公司货币资金为7070.97万元，与2021年末的7069.77万元基本持平[24] - 期末现金及现金等价物余额为70,709,722.23元，同比增长5467.21%[32] - 期初现金及现金等价物余额为70,697,731.83元，同比增长12541.47%[32] - 合同负债增长45%，因预收客户未结算款项增加[8] - 合同资产从2021年末的1.97亿元减少至1.68亿元，下降14.6%[15] - 母公司其他应收款为18226.57万元，较2021年末的19260.00万元下降5.4%[24] 税务相关项目 - 所得税费用下降216%，因计提坏账的递延所得税[8] 股东信息 - 普通股股东总数10,351户[11]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降46.94%至5.91亿元[22] - 营业收入59,109.06万元，同比下降46.94%[47][49] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降77.59%至1261.62万元[22] - 净利润1,261.62万元，同比减少4,368.78万元[47] - 扣除非经常性损益净利润同比下降77.80%至1487.13万元[22] - 2021年归属于母公司净利润为1261.62万元[6] - 基本每股收益同比下降80.25%至0.0555元/股[24] - 加权平均净资产收益率下降51.61个百分点至3.79%[24] - 非经常性损益项目合计影响净利润-225.51万元[28] - 公允价值变动损失222.14万元，主要来自香港参股公司股权减值174.49万元[65] - 投资性房地产公允价值变动产生损失47.65万元[29] 成本和费用（同比环比） - 营业成本50,070.77万元，同比下降47.47%[49] - 销售费用同比下降15.04%至1024.11万元[59] - 管理费用同比上升26.59%至4135.93万元[59] - 管理费用4,135.93万元，同比增长26.59%[49] - 财务费用699.81万元，同比下降48.03%[49] - 研发费用291.57万元，新增研发项目[49][50] - 研发费用新增291.57万元，占营业收入比例0.49%[59][60] - 广告服务业务采购成本同比下降60.64%至1.204亿元，占总成本比例24.05%[56] - 建筑装饰业务施工成本同比下降41.84%至3.73亿元，占总成本比例74.49%[56] - 广告服务业务整体成本同比下降59%[57] - 劳务成本1.11362亿元，材料成本2.51298亿元，间接费用1032.13万元[78] 各条业务线表现 - 建筑装饰工程业务收入4.3068亿元，占总收入比例72.86%[77] - 建筑装饰业务收入占比72.86%，广告传媒业务占比24.67%[51] - 2021年建筑装饰业务收入同比下降42.3%（2020年：7.46724亿元）[77] - 公司建筑装修装饰工程业务涵盖住宅类、商业类、办公类、医疗类及酒店类业态[40] - 公司建筑装修装饰工程业务取得建筑装饰工程设计专项乙级资质证书[33][40] - 公司拥有建筑装修装饰工程专业承包一级资质[40] - 报告期内新签项目36个，总金额3.01682亿元[76] - 报告期末在手订单总金额1.62868亿元，其中未开工项目1730.92万元[76] - 广告传媒业务荣获多项行业奖项体现创意能力[33][44] - 公司广告业务布局兴趣电商领域发展短视频带货及直播带货[33] - 写字楼出租业务入驻企业包括国美电器、中国人寿财险、晋商银行等[41] - 公司天龙大厦租赁业务年租金收入1481.22万元，签约30家承租单位[174] 管理层讨论和指引 - 建筑装修装饰工程业务受房地产调控加剧影响[33][36] - 建筑装修装饰工程业务面临原材料价格大幅上涨导致成本增加和盈利受影响[95] - 公司应收账款坏账准备金额可能继续增加且应收账款周转率可能下降[95] - 建筑装修装饰工程业务客户集中度高存在大客户依赖风险[96] - 广告传媒业务受市场规模压缩导致经营成本上升[93] - 建筑装饰行业对宏观经济周期性波动敏感市场需求可能收缩[93] - 住宅精装修业务受房地产行业调控政策不利影响[93] - 劳务外包可能带来安全事故或劳资纠纷等法律风险[95] - 新冠疫情反复导致在建项目不能正常施工风险[96] - 广告传媒业务将重点拓展快消类业务如美妆家居3C等品牌[89] - 建筑装修装饰业务坚持大客户合作路线巩固合作伙伴关系[91] - 建筑装修装饰业务将通过增加研发投入提升业务承接能力[91] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产同比增长373.85%至6.15亿元[23] - 净资产63,507.37万元，同比增长323.31%[47] - 负债总额41,019.09万元，同比下降54.53%[47] - 资产总额从10.52亿元降至10.45亿元，负债总额从9.02亿元大幅减少至4.10亿元[196] - 货币资金减少至1.00097亿元，占总资产比例9.58%，同比下降16.14%[67] - 应收账款减少至2.34013亿元，占总资产比例22.39%，同比下降20.92%[67] - 合同资产增加至1.97459亿元，占总资产比例18.89%，同比上升73.31%[67] - 应付账款减少至2.69691亿元，占总资产比例25.8%，同比下降24.60%[67] - 预付账款减少至1489.13万元，同比下降40.53%[67] 现金流量变化 - 经营活动现金流量净额大幅下降556.91%至-1.29亿元[22] - 经营活动现金流量净额-12,883.59万元，同比下降15,703.31万元[47][49] - 经营活动现金流量净额由正转负，同比下降556.91%至-1.288亿元[64] - 第四季度经营活动现金流量净额转正为5333.76万元[25] - 投资活动现金流量净额恶化，同比扩大242.53%至-309万元[64] 融资和资本活动 - 公司非公开发行股票募集资金约4.8亿元用于补充流动资金及偿还公司有息负债[34] - 公司非公开发行股票数量为60,075,093股[34] - 公司非公开发行股票6007.51万股，发行价7.99元/股，募集资金总额不超过4.8亿元[179][180] - 募集资金总额479,999,993.07元，实际募集资金净额472,608,412.83元[192] - 非公开发行完成后科新控股控制公司8723.97万股股份，占总股本比例33.23%[180] - 公司总股本由202,445,880股增加至262,520,973股，增幅29.7%[186][194] - 非公开发行60,075,093股新股，发行价格7.99元/股[186][192] - 发行后每股收益从0.06元/股稀释至0.055元/股，每股净资产从3.14元/股降至2.42元/股[188] - 新增股份限售期36个月，预计解除限售日期2024年7月26日[190] - 前实际控制人吴太交向公司提供的资金期末余额为3.1947亿元，报告期内通过非公开发行股票募集资金全额偿还[173] 公司治理和股权结构 - 公司股票代码600234简称由"山水文化"变更为"科新发展"[19] - 科新控股直接及间接控制公司87,239,740股，占总股本33.23%[195] - 深圳市科新实业控股有限公司为第一大股东，期末持股60,075,093股，占比22.88%[199] - 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙）为第二大股东，持股27,164,647股，占比10.35%[199] - 南京森特派斯企业管理有限公司持股13,000,013股，占比4.95%，为第三大股东[199] - 自然人股东钟安升持股11,033,598股，占比4.20%[199] - 股东刘晓聪报告期内减持36,800股，期末持股9,138,380股，占比3.48%[199] - 深圳市科新实业控股有限公司与深圳市前海派德高盛投资构成一致行动关系[200] - 钟安升与郑俊杰因共同投资和任职关系构成一致行动人[200] - 侯武宏、连妙琳及连妙纯三人存在一致行动情形[200] - 公司控股股东深圳市科新实业控股有限公司持股比例为33.23%[144] - 有限售条件股份新增60,075,093股，占总股本22.88%[186] - 无限售流通股份保持202,445,880股，占比从100%降至77.12%[186] - 普通股股东总数从12,301户减少至10,351户[197] 关联交易和承诺 - 公司向关联方上海置万提供的租赁保证金期末余额为78,000元，报告期内已全额收回[173] - 关联方深圳派德高通过委托贷款向公司提供资金3000万元，报告期内已偿还[173] - 公司承诺方包括科新控股、世纪恒丰及黄绍嘉解决同业竞争问题[148] - 科新控股、世纪恒丰及黄绍嘉承诺避免与上市公司产生同业竞争和关联交易[150] - 承诺若发生同业竞争商业机会将优先给予上市公司[150] - 关联交易将按市场化原则和公允价格进行公平操作[150] - 杜绝非法占用上市公司资金资产行为[150] - 不要求上市公司为关联方提供任何形式担保[150] - 保证上市公司在人员资产财务机构业务方面保持独立性[152] - 前海派德高盛间接控制山水文化27,164,647股A股股份，占非公开发行前总股本13.42%[153] - 间接控制股份限售承诺期限为自2020年8月11日起至收购完成后18个月[153] - 非公开发行认购股份限售承诺期限为自发行结束之日起36个月[153] - 前海派德高盛承诺自2020年12月2日至非公开发行完成后6个月内不减持股票[153] - 科新控股承诺自2020年8月11日起长期有效不干预公司经营[153] 审计和内部控制 - 审计机构为中喜会计师事务所出具标准无保留意见[5] - 续聘中喜会计师事务所2021年度审计费用总计人民币90万元，其中财务报告审计费用60万元，内部控制审计费用30万元[127] - 境内会计师事务所审计报酬为600,000元[164] - 内部控制审计会计师事务所报酬为300,000元[164] - 公司2021年内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[142] - 公司建立了《内部控制管理制度》并确保有效执行[140] 未分配利润和分配政策 - 期初未分配利润为-4.16亿元[6] - 年末未分配利润为-4.03亿元[6] - 年末可供股东分配利润为负值不进行利润分配[6] - 2021年末可供分配利润为负值，不具备利润分配条件[136] - 公司未弥补亏损达到实收股本总额的三分之一，该议案于2021年7月12日通过[122] - 公司存在未弥补亏损达实收股本总额三分之一的情况但已通过临时股东大会审议[143] 子公司和投资活动 - 公司以自有资金5000万元人民币投资设立全资子公司深圳市酩庄商业发展有限公司持股100%[79] - 公司通过控股子公司前海山水天鹄增资提达装饰注册资本从1600万元增至3000万元[79] - 公司持有的香港真金砖公司股权投资分类为以公允价值计量金融资产期末余额715.49万元[80] - 主要控股公司深圳提达装饰注册资本3000万元资产总额4480.55万元净利润118.54万元[83] - 主要控股公司前海山水天鹄注册资本1000万元资产总额2473.94万元净利润89.18万元[83] - 参股公司真金砖发展有限公司由太原恒顺贸易持有19.23%股权[84] - 参股公司北京俊人影业公司持有45%股权计划推动股权处置[85] - 深圳市世纪科新投资有限公司于2021年3月更名为深圳科吉实业有限公司[116] - 山水乐听投资有限公司于2022年1月注销[117] - 公司通过《子公司管理制度》加强对子公司人力资源、财务、投资等方面的管理控制[141] 诉讼和担保 - 公司作为原告未决诉讼涉及金额约79.17万元[166] - 控股子公司国家赔偿申请金额约75.90万元[166] - 控股子公司推广服务合同纠纷涉及金额约30.02万元[167] - 公司对子公司担保余额合计为195.31万元，占公司净资产比例0.32%[176] - 公司为控股子公司提供最高3000万元担保额度，报告期末实际担保余额195.31万元[176][177] - 公司对外担保（不含子公司）余额为0，无逾期担保情况[176] 人员和高管薪酬 - 公司2021年末在职员工总数193人，其中母公司29人，主要子公司164人[132] - 公司需承担费用的离退休职工人数为1,044人[132] - 技术人员82人占员工总数42.5%，研发人员27人占14.0%[132] - 销售人员仅2人占员工总数1.0%[132] - 财务人员15人占员工总数7.8%[132] - 行政人员40人占员工总数20.7%[132] - 硕士学历员工4人占2.1%，本科学历85人占44.0%，大专学历95人占49.2%[132] - 劳务外包总工时71,526小时，支付报酬总额992,455.27元[135] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为613.55万元[119] - 公司高级管理人员年度税前报酬总额：董事长0万元[106]、总经理51.61万元[106]、副总经理75.92万元[106] - 独立董事年度报酬：彭娟11.9万元[106]、邹志强0万元[106]、张娟11.9万元[106] - 监事会成员年度报酬：主席0万元[106]、监事谢凌欣44.92万元[106]、监事刘益良66.01万元[106] - 职工监事年度报酬：张阿蕾26.08万元[106]、黄思敏12.37万元[106] - 董事会秘书兼副总经理戴蓉年度报酬46.35万元[106] - 财务总监黄海平年度报酬45.82万元[106] - 离任人员年度报酬：独立董事钟凯文11.9万元[106]、副总经理彭朝辉18.85万元[106]、职工监事姜婷月18.28万元[106] - 离任监事徐攀、罗佩珊、廖鸣、胡冠兰报告期内从公司获得税前报酬分别为29.10万元、14.95万元、21.43万元、12.48万元[109] - 职工监事姜婷月任职期间获得税前报酬6.23万元[109] - 罗佩珊辞任职工监事前获得税前报酬10.15万元[109] - 公司2021年未对高级管理人员实行激励机制[139] - 公司建立了《高级管理人员薪酬及绩效管理制度》以完善薪酬管理和激励约束机制[139] 公司基本信息和会议 - 公司注册地址位于太原市迎泽区迎泽大街289号[17] - 公司办公地址位于深圳市罗湖区梨园路333号招商开元中心[16][17] - 报告期指2021年1月1日至2021年12月31日[13] - 持续督导机构为中原证券股份有限公司[20] - 2021年召开2次临时股东大会及1次年度股东大会[98] - 报告期内公司共召开11次董事会和6次监事会[99][100] - 第九届董事会第三次会议于2021年3月24日召开，审议通过了包括2020年年度报告及其摘要、2020年度利润分配预案、2020年度财务决算报告等共9个议案[121] - 第九届董事会第四次会议于2021年4月29日召开，审议通过了2021年第一季度报告全文及正文共1个议案[121] - 2021年董事会共召开11次会议，其中现场会议1次，通讯方式召开9次，现场结合通讯方式召开1次[124] - 审计委员会在2021年召开6次会议，审核了2020年度财务会计报表并同意开展审计工作[126] - 2021年6月4日董事会审议通过5个议案，包括在深圳投资设立全资子公司[122] - 2021年8月12日董事会审议通过以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金等3个议案[122] - 2021年8月26日董事会审议通过2021年半年度报告及其摘要等2个议案[122] - 2021年10月28日董事会审议通过2021年第三季度报告[122] - 董事黄绍嘉本年应参加董事会11次，亲自出席10次，委托出席1次，出席股东大会1次[123] - 所有董事均未出现连续两次未亲自出席董事会会议的情况[124] - 独立董事邹志强于2021年12月29日当选，接替离任的钟凯文在多个委员会的职务[125] 会计政策变更 - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则[159] - 首次执行新租赁准则调整使用权资产增加10,345,497.95元[160] - 首次执行新租赁准则调整资产总计增加10,345,497.95元[160] - 首次执行新租赁准则调整租赁负债增加6,420,990.75元[160] - 首次执行新租赁准则调整一年内到期非流动负债增加3,924,507.20元[160] - 首次执行日增量借款利率加权平均值为4.65%[160]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为1.697亿元，同比下降51.59%[6] - 年初至报告期末营业收入为4.881亿元，同比下降7.26%[6] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为479万元，同比下降81.15%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1006万元，同比下降65.77%[6] - 公司2021年前三季度营业总收入为4.88亿元，同比下降7.3%[21] - 净利润为1000.57万元，同比下降66.3%[22] - 归属于母公司股东的净利润为1005.55万元，同比下降65.8%[22] - 基本每股收益本报告期为0.0222元/股，同比下降84.70%[7] - 基本每股收益为0.0466元/股，同比下降67.9%[23] - 加权平均净资产收益率本报告期为1.29%，减少26.91个百分点[7] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为4.69亿元，同比下降3.4%[21] - 支付给职工及为职工支付的现金为3875万元，同比增长51%[25] - 支付的各项税费为5381万元，同比大幅增长302%[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.822亿元[7] - 经营活动现金流入销售商品提供劳务收到4.53亿元，同比增长21.3%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.82亿元，同比恶化约886%[25] - 经营活动现金流出总额为6.57亿元，同比增长42%[25] - 投资活动产生的现金流量净额为负152万元[26] - 筹资活动现金流入总额为4.72亿元，主要来自吸收投资收到的现金4.72亿元[26] - 期末现金及现金等价物余额为7848万元，较期初下降34%[26] 资产和负债变化 - 货币资金从2020年末的119,356,621.27元下降至78,482,450.25元，减少34.2%[17] - 应收账款从295,923,832.68元增至305,738,044.26元，增长3.3%[17] - 合同资产从113,931,389.08元增至189,967,229.63元，增长66.7%[18] - 流动资产合计从585,758,861.89元增至631,095,349.16元，增长7.7%[18] - 其他应收款从5,735,519.69元增至18,935,819.10元，增长230.2%[18] - 流动负债合计3.70亿元，同比下降54.0%[19] - 非流动负债合计1.01亿元，同比上升3.8%[19] - 应交税费441.34万元，同比下降86.3%[19] - 公司总资产为10.62亿元，其中非流动资产4.76亿元[29] - 使用权资产新增941万元，主要由于执行新租赁准则[29] - 递延所得税资产增加6.73万元[29] 所有者权益和股本结构 - 总资产为11.04亿元，较上年度末增长4.93%[7] - 归属于上市公司股东的所有者权益为6.125亿元，较上年度末大幅增长371.88%[7] - 公司本期非公开增发股票导致股本增长29.67%，资本公积增长124.92%[10] - 公司总股本为262,500,000股，深圳市科新实业控股有限公司持股60,075,093股，占比22.88%[13] - 深圳市前海派德高盛投资合伙企业持股27,164,647股，占比10.35%[13] - 南京森特派斯企业管理有限公司持股13,000,013股，占比4.95%[13] - 非公开发行完成后科新控股直接和间接控制公司87,239,740股，占总股本33.23%[15] - 韦深清通过信用交易担保证券账户持有3,664,354股，合计持股7,364,354股[14] - 归属于母公司所有者权益为129,789,750.63元，较上期增加2,677.32元[31] - 少数股东权益为20,235,068.74元，较上期减少388.27元[31] - 所有者权益合计150,024,819.37元，较上期增加2,289.05元[31] - 负债和所有者权益总计1,052,163,403.74元，较上期增加9,481,214.49元[31]

收入和利润表现 - 营业收入3.18亿元，同比增长81.22%[18] - 营业收入31,832.21万元，同比增长81.22%[28][31] - 公司营业总收入为3.18亿元人民币，同比增长81.2%[102] - 营业收入同比增长6.7%至6.48亿元[106] - 归属于上市公司股东的净利润526.35万元，同比增长33.32%[18] - 归属于上市公司股东的净利润526.35万元，同比增加131.56万元[28] - 公司净利润为533.70万元人民币，同比增长29.7%[103] - 归属于母公司股东的净利润为526.35万元人民币，同比增长33.3%[103] - 净亏损收窄22.2%至6.23亿元[107] 成本和费用表现 - 营业成本27,488.49万元，同比增长98.56%[31][32] - 公司营业成本为2.75亿元人民币，同比增长98.5%[102] - 营业成本大幅增加至30.09亿元，同比增长184.6%[106] - 管理费用增长42.6%至2.39亿元[106] - 财务费用基本持平为6.28亿元[106] - 公司财务费用为698.64万元人民币，其中利息费用为699.23万元人民币[102] 每股收益和净资产收益率 - 基本每股收益0.03元/股，同比增长53.85%[18] - 稀释每股收益0.03元/股，同比增长53.85%[18] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0205元/股，同比下降18.97%[18] - 加权平均净资产收益率为3.97%，较上年同期5.23%减少1.26个百分点[19] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为3.15%，较上年同期6.79%减少3.64个百分点[19] - 公司基本每股收益为0.03元/股，较去年同期0.0195元增长53.8%[104] - 按新股本计算2021年半年度每股收益为0.0203元/股，每股净资产为0.5918元/股[84] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额-4830.31万元[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-4,830.31万元，同比减少1,175.22万元[28][31] - 经营活动现金流出扩大32.2%至4.83亿元[109] - 销售商品收到现金增长162.2%至30.22亿元[109] - 期末现金余额下降35.5%至3.84亿元[110] - 筹资活动现金净流出3.23亿元[110] - 销售商品、提供劳务收到的现金为6,528,803.39元[113] - 收到其他与经营活动有关的现金为5,807,806.11元[113] - 经营活动现金流入小计为12,336,609.50元[113] - 支付给职工及为职工支付的现金为548,776.35元[113] - 支付的各项税费为4,350,857.23元[113] - 支付其他与经营活动有关的现金为7,476,287.69元[113] - 经营活动现金流出小计为12,375,921.27元[113] - 经营活动产生的现金流量净额为-39,311.77元[113] - 期末现金及现金等价物余额为223,341.13元[114] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产1.35亿元，较上年度末增长4.06%[18] - 总资产10.18亿元，较上年度末下降3.27%[18] - 资产总额101,771.86万元，同比减少3.27%[28] - 负债总额86,235.45万元，同比减少4.41%[28] - 资产负债率84.73%[28] - 货币资金3,841.60万元，同比减少67.81%[35][36] - 合同资产18,492.56万元，同比增长62.31%[35][36] - 货币资金从2020年底的1.19亿元下降至2021年6月的3841.6万元，降幅达67.8%[94] - 应收账款从2020年底的2.96亿元下降至2.76亿元，减少1975.6万元[94] - 合同资产从2020年底的1.14亿元增长至1.85亿元，增幅达62.3%[94] - 流动资产总额从2020年底的5.86亿元下降至5.43亿元，减少4308.1万元[94] - 资产总额从2020年底的10.52亿元下降至10.18亿元，减少3444.8万元[95][96] - 短期借款从2020年底的3000万元降至2021年6月为零[95] - 应交税费从2020年底的3224.5万元大幅下降至251.4万元，降幅达92.2%[95] - 未分配利润从-4.16亿元改善至-4.10亿元，增加526.2万元[96] - 归属于母公司所有者权益从1.30亿元增长至1.35亿元，增加526.2万元[96] - 母公司货币资金从55.9万元下降至22.3万元，降幅达60.1%[98] - 公司总资产为5.67亿元人民币，较期初5.68亿元略有下降[99][100] - 公司投资性房地产价值为4.49亿元人民币，与期初持平[99] - 公司长期股权投资价值为1473.91万元人民币，与期初持平[99] - 公司合同负债为59.16万元人民币，较期初66.54万元下降11.1%[99] - 归属于母公司所有者权益为129,792,427.95元[116] - 公司2021年上半年期末所有者权益合计为155,364,060.67元[123] - 公司2021年上半年期末归属于母公司所有者权益为135,055,937.04元[123] - 公司2021年上半年期末少数股东权益为20,308,123.63元[123] - 公司2021年上半年未分配利润为-467,873,675.61元[129] - 公司2021年上半年母公司所有者权益合计为97,250,997.99元[129] - 公司2021年上半年母公司实收资本为202,445,880.00元[129] - 公司2021年上半年母公司资本公积为330,243,636.02元[129] - 公司2021年上半年母公司盈余公积为12,617,809.90元[129] - 公司2021年上半年母公司未分配利润为-460,864,261.98元[131] - 公司2021年上半年母公司综合收益总额为-6,225,021.20元[131] - 公司实收资本（或股本）为202,445,880.00元[135] - 资本公积为328,972,678.80元[135] - 未分配利润为-451,279,307.34元[136] - 所有者权益合计为92,757,061.36元[136] - 公司本期综合收益总额为-8,002,610.65元[135] - 公司注册资本为20,244.588万元[139] - 公司流动负债大于流动资产21,754.80万元[143] - 应付吴太交借款及利息为32,573.78万元[143] 非经常性损益项目 - 计入当期损益的政府补助金额为380,530元[19] - 其他营业外收入和支出金额为1,110,033.50元[19] - 非经常性损益项目合计金额为1,103,747.62元[19] 业务线表现 - 公司广告传媒业务通过五大业务板块提供一站式服务[23] - 建筑装修装饰工程业务采用单一施工合同模式并通过招投标获取项目[23] - 公司持有建筑装修装饰工程专业承包一级资质和安全生产许可证[22] - 广告传媒业务荣获IAI国际广告奖及金投赏金奖等行业奖项[26] - 建筑装修装饰工程项目新增医疗类及酒店类施工业务[22] 子公司和关联公司表现 - 天龙恒顺贸易资产总额为5,024.97万元，净利润亏损63.18万元[42] - 山水传媒营业收入为7,751.08万元，净利润为222.65万元[42] - 深圳提达装饰资产总额为44,126.36万元，营业收入为23,383.16万元，净利润为320.39万元[42] - 前海山水天鹄营业收入为12,764.46万元，净利润为313.90万元[42] - 好山好水传媒净利润亏损0.03万元[42] - 山水乐听净利润亏损0.02万元[42] - 山西金正光学所有者权益为负2,800.64万元，净利润亏损10.79万元[42] 风险因素 - 公司广告传媒业务集中于地产、汽车、快消品等行业及广东、上海等区域，存在市场集中风险[45] - 建筑装饰业务面临原材料价格上涨风险，涉及不锈钢、电线电缆等材料成本上升[47] - 公司应收账款随业务发展增加，存在回收风险[47] 公司治理和承诺事项 - 公司实际控制人科新控股、世纪恒丰及黄绍嘉承诺避免与公司发生同业竞争[58] - 科新控股、世纪恒丰及黄绍嘉承诺关联交易遵循市场化原则和公允价格[58] - 科新控股承诺保持公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面的独立性[58] - 承诺事项履行期限自2020年8月11日起长期有效[58] - 同业竞争承诺包含放弃可能构成竞争的商业机会条款[58] - 关联交易承诺包含不占用公司资金及资产条款[58] - 独立性承诺涵盖高级管理人员任职独立性保障[58] - 科新控股通过前海派德高盛间接控制山水文化27,164,647股A股股份占非公开发行前总股本13.42%[63] - 间接控制股份限售期为收购完成后18个月内不得转让[63] - 非公开发行认购股份限售期为发行结束之日起36个月内不得转让[63] - 前海派德高盛承诺自2020年12月2日至非公开发行完成后6个月内不减持任何山水文化股票[63] - 科新控股承诺不干预公司经营管理活动且不侵占公司利益[63] - 科新控股承诺履行填补回报措施否则承担相应损失[63] - 收购资金全部为自有资金或自筹资金无外部募集情形[61] - 收购资金不存在直接或间接来源于山水文化及其关联方的情形[61] - 收购资金不包含任何杠杆融资结构化设计产品或分级收益等安排[61] - 公司保持独立财务核算体系及银行账户不与关联企业共用[61] 关联交易和资金往来 - 公司应付前实际控制人吴太交的借款及利息期末余额为3.257亿元人民币[71] - 关联方向公司提供资金总额期初余额为3.495亿元人民币，本期减少0.237亿元人民币[71] - 公司计提吴太交借款利息金额为0.353亿元人民币[71] - 深圳派德高委托贷款0.3亿元人民币已于本期偿还[71] 担保和租赁事项 - 公司对子公司担保余额合计为0.144亿元人民币，占净资产比例9.25%[75] - 公司为子公司提供担保授信额度不超过0.3亿元人民币[75] - 公司出租天龙大厦面积3.817万平方米，上半年租金收入0.074亿元人民币[72] 非公开发行和股权结构 - 非公开发行股票募集资金约4.8亿元已到位[30] - 非公开发行股票6,007.51万股，发行价格7.99元/股，募集资金总额4.8亿元人民币[78] - 非公开发行完成后科新控股控制公司33.23%股权[79] - 公司非公开发行股票新增60,075,093股，总股本由202,445,880股增加至262,520,973股[84] - 普通股股东总数为9,112户[85] - 第一大股东深圳市前海派德高盛投资持股27,164,647股，占比13.42%[87] - 第二大股东南京森特派斯投资持股13,000,013股，占比6.42%[87] - 科新控股直接和间接合计持有87,239,740股，占发行后总股本33.23%[88] - 股东钟安升持股11,033,598股，占比5.45%[87] - 股东刘晓聪持股9,175,180股，占比4.53%[87] - 股东连妙琳持股8,855,382股，占比4.37%[87] - 董事陈福兴报告期内增持24,100股，期末持股24,100股[89] - 非公开发行A股60,075,093股募集资金净额为472,608,412.83元[144] - 发行价格为7.99元/股[144] 其他重要事项 - 公司本报告期无利润分配预案及公积金转增股本预案[4] - 公司于2021年5月7日撤销其他风险警示[80] - 公司及其控股股东、实际控制人报告期内无未履行法院生效判决及大额到期未清偿债务等不良诚信状况[68] - 报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项[68] - 报告期内公司无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[67] - 报告期内公司无违规担保情况[67] - 公司半年报未经审计[68] - 公司上年年度报告非标准审计意见涉及事项无变化[68] - 公司报告期内无破产重整相关事项[68] - 公司董事、监事、高级管理人员及控股股东无涉嫌违法违规或受到处罚的情况[68] - 报告期内公司与日常经营相关的关联交易无临时公告未披露事项[69] - 报告期内公司资产收购或股权收购、出售的关联交易无临时公告未披露事项[69] - 环保信息相关披露不适用重点排污单位要求[55] - 报告期内未披露减少碳排放措施[56] - 乡村振兴相关工作披露不适用[56]

收入和利润（同比环比） - 营业收入1.31亿元，同比增长89.88%[5] - 归属于上市公司股东的净利润469.32万元，同比增长81.8%[5] - 营业总收入同比增长89.9%至1.31亿元（2021年第一季度）对比6900万元（2020年第一季度）[22] - 净利润同比增长69.4%至468万元（2021年第一季度）对比276万元（2020年第一季度）[23] - 营业收入同比增长13.6%至350.85万元[27] - 净利润亏损收窄78.8%至116.48万元[27] - 基本每股收益为0.02元/股（2021年第一季度）对比0.011元/股（2020年第一季度）[24] - 加权平均净资产收益率3.55%，同比增加0.71个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 营业成本1.12亿元，同比增长110.98%[8] - 营业成本同比增长111.0%至1.12亿元（2021年第一季度）对比5306万元（2020年第一季度）[22] - 财务费用中利息费用为328万元（2021年第一季度）对比315万元（2020年第一季度）[23] - 财务费用维持在312.57万元高位[27] - 支付职工现金增长63.4%至1160.32万元[31] - 税费支付激增432.0%至3135.06万元[31] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-4281.11万元，同比恶化[5] - 经营活动现金流出扩大至2.28亿元[31] - 销售商品收到现金同比激增202.5%至1.80亿元[30] - 母公司经营活动现金流改善至93.63万元[33] - 投资活动现金流出总额为154,305元，主要用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产[35] - 筹资活动现金流出总额为71,142元，主要用于支付其他与筹资活动相关的款项[35] - 现金及现金等价物净增加额为710,879.87元，相比期初余额559,241.90元增长127.1%[35] - 期末现金及现金等价物余额为1,270,121.77元，较期初增长127.1%[35] 资产和负债变动 - 货币资金7492.94万元，较年初下降37.22%[8] - 公司货币资金从2020年末的1.19亿元下降至2021年3月末的0.75亿元，减少44.4万元[13] - 应收账款净额2.32亿元，较年初下降21.65%[8] - 应收账款从2020年末的2.96亿元下降至2021年3月末的2.32亿元，减少6,407.77万元[14] - 合同资产1.43亿元，较年初增长25.28%[8] - 合同资产从2020年末的1.14亿元增加至2021年3月末的1.43亿元，增长2,879.77万元[14] - 其他应收款从2020年末的573.55万元增加至2021年3月末的1,335.23万元，增长761.68万元[14] - 应付账款从2020年末的3.58亿元下降至2021年3月末的2.94亿元，减少6,413.17万元[15] - 应交税费从2020年末的3,224.51万元下降至2021年3月末的863.63万元，减少2,360.88万元[15] - 合同负债增长34.4%至89万元（2021年第一季度末）对比67万元（期初）[19] - 未分配利润为-4.62亿元（2021年第一季度末）对比-4.61亿元（期初）[20] - 递延所得税资产增加67,257.56元，调整后达到4,016,201.95元[37] - 递延所得税资产增加0.80万元人民币[41] - 使用权资产增加62.64万元人民币[41] - 租赁负债增加65.84万元人民币[42] - 递延所得税负债为9744.73万元人民币[42] - 未分配利润减少3.14万元人民币[42] - 负债合计增加63.76万元人民币[42] - 其他应付款减少2.08万元人民币[41] - 非流动资产合计增加63.44万元人民币[41] 信用减值损失 - 信用减值损失转正为240万元收益（2021年第一季度）对比-85万元损失（2020年第一季度）[23] - 信用减值损失收窄98.6%至5.68万元[27] 股东和股权信息 - 股东总数7498户，前十大股东持股比例合计48.92%[7] - 公司拟非公开发行不超过60,075,093股股票，发行价格为7.99元/股，募集资金总额不超过4.8亿元[9] - 非公开发行完成后科新控股将直接和间接控制公司87,239,740股股份，占发行后总股本的33.23%[9] 其他财务数据 - 总资产9.8亿元，较上年末下降6.82%[5] - 资产总额小幅增长0.4%至5.71亿元（2021年第一季度末）对比5.68亿元（期初）[19][20] - 公司未分配利润为-4.11亿元，较2020年末-4.16亿元有所改善[16] - 母公司货币资金从2020年末的55.92万元增加至2021年3月末的127.01万元，增长71.09万元[18] - 投资性房地产保持稳定为4.49亿元（2021年第一季度末与期初持平）[19] - 期末现金余额降至7492.94万元[32] - 公司总资产为1,061,644,618.23元，其中流动资产合计585,758,861.89元，非流动资产合计475,885,756.34元[37] - 应收账款金额为295,923,832.68元，占流动资产总额的50.5%[37] - 投资性房地产价值为448,571,700.00元，占非流动资产总额的94.2%[37] - 负债总额为911,617,509.81元，其中流动负债804,487,206.17元，非流动负债107,130,303.64元[38] - 未分配利润为-415,514,897.97元，较调整前增加2,677.32元[39] - 投资性房地产为4.49亿元人民币[41] - 固定资产为193.61万元人民币[41]

收入和利润（同比环比） - 公司2020年营业收入为11.14亿元，较2019年增长388.79%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为5630.40万元，较2019年增长233.36%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6698.03万元，较2019年增长420.37%[20] - 基本每股收益为0.28元/股，较2019年增长250%[21] - 加权平均净资产收益率为55.40%，较2019年增加28.91个百分点[21] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为65.90%，较2019年增加45.72个百分点[21] - 公司2020年营业收入11.14亿元同比增长388.79%[45][46] - 归属于上市公司股东的净利润5630.40万元同比增加3941.40万元[45] - 2020年度营业收入为11.14亿元人民币，较上年度增加8.86亿元人民币[183] - 公司2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为1689万元[99] - 公司2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为-1695.88万元[99] 成本和费用（同比环比） - 营业成本9.53亿元同比增长494.60%[46] - 广告传媒业务营业成本3.11亿元同比增长113.54%毛利率下降13.31个百分点[50] - 建筑装饰工程业务营业成本6.41亿元同比增长4947.80%毛利率增加2.92个百分点[50] - 建筑装饰工程施工成本6.41亿元同比增长4,947.80%占总成本比例67.29%[53] - 广告传媒业务采购成本3.06亿元同比增长115.61%占总成本比例32.10%[53] - 管理费用3,267万元同比增长74.22%[57] 各业务线表现 - 建筑装修装饰工程业务收入7.47亿元占总营收67.03%同比增长5119.41%[48][50] - 广告传媒业务收入3.52亿元占总营收31.60%同比增长81.35%[48][50] - 建筑装饰业务收入7.467亿元占总收入比例67.03%[75] - 装修装饰业务收入较上年度增加7.32亿元人民币[183] - 广告传媒业务包括品牌营销服务、媒体投放服务、活动策划与执行、空间设计及制作四大板块[33] - 建筑装修装饰工程业务采用单一施工合同模式，收入来自工程施工服务[35] - 广告传媒业务订单获取方式包括客户招标、竞争性谈判和客户直接委派[33] - 建筑装修装饰工程业务通过公开招标和邀请招标方式承接项目[35] 现金流和营运资本 - 经营活动产生的现金流量净额为2819.71万元，较2019年下降36.39%[20] - 公司2020年经营活动现金流量净额第四季度为4667.18万元，较第三季度的1807.61万元增长158.2%[23] - 经营活动现金流量净额2,820万元同比下降36.39%[58][61] - 应收账款2.96亿元同比增长1,600.20%占总资产比例26.99%[61] - 货币资金1.19亿元同比增长79.09%[61] - 应付账款3.58亿元同比增长486.89%占总资产比例33.99%[62] - 货币资金同比增长79.1%至1.19亿元[194] - 应收账款同比激增1600%至2.96亿元[194] - 流动资产同比增长341%至5.86亿元[194] - 应付账款同比增长487%至3.58亿元[195] - 应交税费同比增长731%至3224.5万元[195] 资产和负债状况 - 2020年末归属于上市公司股东的净资产为1.30亿元，较2019年末增长76.62%[20] - 2020年末总资产为10.52亿元，较2019年末增长73.92%[20] - 资产负债率85.74%负债总额9.02亿元同比增长76.25%[45] - 总资产同比增长74%至10.52亿元[194] - 未分配利润亏损收窄至4.16亿元[196] - 投资性房地产减少541万元至4.49亿元[194] - 合同资产新增1.14亿元[194] - 未分配利润为-4.16亿元，公司不进行利润分配[5] - 公司2020年可供股东分配的利润为负值，不进行利润分配和资本公积转增股本[98] 非经常性损益和公允价值变动 - 公司投资性房地产公允价值变动导致损失540.99万元[26][29] - 公司交易性金融资产公允价值变动损失588.17万元[26][29] - 公司2020年非经常性损益净损失1067.63万元[27] - 公司投资性房地产期末公允价值为4.49亿元，较期初4.54亿元下降1.2%[29] - 公司其他非流动金融资产期末公允价值为889.98万元，较期初1478.15万元下降39.8%[29] - 公司2020年获得政府补助97.59万元[26] - 公司债务重组收益798.47万元[26] - 公允价值变动损失1,129万元主要来自参股公司股权及投资性房地产估值下跌[60] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额8.29亿元占年度销售总额74.46%[53][55] - 前五名供应商采购额4.35亿元占年度采购总额45.66%[54][56] - 公司广告传媒业务客户集中于地产、汽车、快消品等市场以及广东、上海及其周边等区域，行业和区域市场集中度均较高[91] - 公司建筑装修装饰工程业务的客户集中度依然较高[94] 管理层讨论和业务指引 - 公司广告传媒业务及建筑装修装饰工程业务成为主要利润增长点[87] - 公司确定将广告传媒业务作为重点发展方向[87] - 2021年公司目标包括开拓业务、提升市场份额及恢复融资能力[88] - 公司资产负债率处于较高水平，有息债务规模较大，偿债风险较高[93] - 公司建筑装修装饰工程业务迅速发展，导致应收账款余额增幅较大[93] - 公司拟通过非公开发行股票等措施来化解财务风险[93] - 拟非公开发行股票募资不超过4.8亿元[44] - 公司非公开发行尚需取得中国证监会核准，能否获得批准及时间存在不确定性[94] 关联方交易和承诺 - 科新控股与世纪恒丰承诺避免与公司业务产生同业竞争[100] - 黄绍嘉承诺避免与公司业务产生同业竞争[100][102] - 科新控股与世纪恒丰承诺关联交易按市场化原则和公允价格进行[102] - 黄绍嘉承诺关联交易按市场化原则和公允价格进行[102] - 科新控股与世纪恒丰承诺不占用公司资金资产[102] - 黄绍嘉承诺不占用公司资金资产[102] - 科新控股与世纪恒丰承诺不要求公司提供担保[102] - 黄绍嘉承诺不要求公司提供担保[102] - 所有承诺自2020年8月11日起长期有效[100][102] - 报告期内所有承诺均得到严格履行[100][102] - 公司应付前实际控制人吴太交借款及利息总额为3.1947亿元人民币[120][121] - 公司计提吴太交借款利息为1267.05万元人民币[121] - 深圳派德高管理咨询有限公司通过兴业银行向公司提供委托贷款3000万元人民币[120][121] - 公司应收上海置万款项期初余额为22.8万元人民币，期末余额为7.8万元人民币[120] - 公司向关联方提供资金发生额为-15万元人民币[120] - 关联方向公司提供资金发生额为4267.05万元人民币[120] 控股和参股公司情况 - 控股公司山水传媒资产总额为1.55亿元，净利润为122.73万元[81] - 控股公司深圳提达装饰资产总额为4.64亿元，净利润为431.29万元[81] - 控股公司前山水天鹄资产总额为2.13亿元，净利润为85.94万元[81] - 参股公司山西金正光学持股比例为65%，所有者权益为-278.99万元[82] - 参股公司北京俊人影业认缴注册资本2250万元尚未出资到位[83] - 公司持有的香港真金砖公司股权投资分类为以公允价值计量金融资产，期末余额为890.10万元[80] 工程项目和订单情况 - 报告期内公司竣工验收项目16个总金额55024.12万元人民币[68][69] - 新签项目27个金额10.266亿元人民币[73] - 期末在手订单总金额4.900亿元人民币其中未开工项目328万元未完工部分2.609亿元人民币[74] - 工程项目成本构成中劳务成本3.426亿元材料成本2.941亿元间接费用465万元[76] - 预付款比例为0-10%施工过程中按月回款60-75%完工验收回款至80-85%[67] - 在建项目13个总金额1.964亿元人民币[71] - 深圳宝能城西区二期项目工期330天完工比例28-36%[74] - 沈阳环球金融中心项目完工比例58-61%累计回款440-483万元[72] - 石家庄宝能中心项目完工比例77%累计回款757.61万元[72] 公司治理和控制权变更 - 公司实际控制人变更为黄绍嘉先生，持股比例13.42%[126] - 公司实际控制人于报告期内由吴太交变更为黄绍嘉[140] - 通过前海派德高盛间接控制山水文化27,164,647股A股股份，占非公开发行前总股本13.42%[105] - 间接控制股份限售期为收购完成后18个月，自2020年8月11日起计算[105] - 非公开发行认购股份限售期为发行结束之日起36个月[105] - 收购资金全部为自有或自筹资金，无外部募集或山水文化关联方资助[105] - 前海派德高盛承诺自非公开发行定价基准日前6个月至承诺出具日未减持山水文化股票[107] - 前海派德高盛承诺自承诺出具日至非公开发行完成后6个月内不减持任何股票[107] - 科新控股承诺不干预山水文化资金使用及财务决策[104] - 科新控股承诺保持山水文化业务独立，不干涉经营活动[104] - 科新控股承诺山水文化拥有独立人事及薪酬管理体系[104] - 科新控股承诺山水文化资产独立，不占用资金或资产[104] 会计政策变更 - 执行新收入准则调整2020年初存货减少1455.16万元至10.58万元[113] - 新收入准则下合同资产增加1455.16万元[113] - 预收款项调整减少1690.91万元[113] - 合同负债新增1591.02万元[114] - 其他流动负债调整增加99.89万元至102.61万元[114] - 会计政策变更依据财政部2017年22号文件[111] - 流动资产总额保持1.33亿元未受准则变更影响[113] - 流动负债总额保持4.12亿元未受准则变更影响[114] 审计和内部控制 - 年度财务审计费用60万元[116] - 内部控制审计费用30万元[116] - 内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[178] - 审计机构对公司财务报表发表无保留审计意见[181] - 收入确认被审计机构列为关键审计事项之一[183] - 投资性房地产的估值被审计机构列为关键审计事项之一[185] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为7,601户，较年度报告披露前上一月末的7,515户增加86户[134] - 第一大股东深圳市前海派德高盛投资合伙企业持股27,164,647股，占总股本比例13.42%[136] - 第二大股东南京森特派斯投资有限公司报告期内减持5,076,299股，期末持股13,000,013股，占比6.42%[136] - 第三大股东钟安升持股11,033,598股，占比5.45%[136] - 股东刘晓聪报告期内增持36,800股，期末持股9,175,180股，占比4.53%[136] - 前十名股东中钟安升与郑俊杰存在一致行动关系，侯武宏与连妙琳及连妙纯构成一致行动关系[136] - 公司普通股股份总数及股本结构在报告期内未发生变动[132] - 所有前十名股东持有股份均为无限售条件人民币普通股[136] 董事、监事和高级管理人员 - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内持股变动均为0股[145][148] - 报告期内从公司获得的税前报酬总额为427.71万元[148] - 董事兼总经理肖志坚税前报酬总额为9.70万元[145] - 副总经理徐啟瑞税前报酬总额为84.41万元[145] - 董事刘祖玉税前报酬总额为43.45万元，其中董事任职期间报酬为9.03万元[145][147] - 独立董事彭娟税前报酬总额为11.90万元[145] - 监事廖鸣税前报酬总额为26.00万元[145] - 副总经理戴蓉税前报酬总额为40.79万元[145] - 财务总监黄海平税前报酬总额为40.82万元[148] - 董事陈福兴2021年1月买入公司股票24,100股[147] - 公司报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计427.71万元[159] - 公司未对高级管理人员实行激励机制[176] 员工情况 - 母公司在职员工数量为26人，主要子公司在职员工数量为180人，合计206人[161] - 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数为1,055人[161] - 公司员工专业构成中技术人员数量最多，达123人，占比59.7%[161] - 员工教育程度以大学大专为主，达89人，占比43.2%[161] - 大学本科学历员工85人，占比41.3%[161] - 劳务外包工时总数为77,696小时[164] - 劳务外包支付报酬总额为1,280,115.9元[164] 诉讼和担保 - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项[117] - 报告期内对子公司担保发生额合计为人民币7,681,633.44元[125] - 报告期末对子公司担保余额合计为人民币7,681,633.44元[125] - 公司担保总额（A+B）为人民币7,681,633.44元[125] - 担保总额占公司净资产比例为5.90%[125] - 公司为控股子公司提供最高不超过人民币3,000万元连带责任保证担保[125] - 截至2020年12月31日已开立保函金额为人民币7,681,633.44元[125] 其他重要事项 - 公司2020年第一季度营业收入为6917.73万元，第二季度为1.06亿元，第三季度为3.51亿元，第四季度为5.88亿元[23] - 公司2020年第四季度归属于上市公司股东的净利润为2693.01万元，较第三季度的2542.6万元增长5.9%[23] - 广告传媒业务荣获2020金投赏金奖、4A创意金印奖银奖、金手指奖银奖、时报金像奖铜奖及IAI国际广告奖大中华区年度媒介代理公司奖项[38][40] - 广告传媒业务拥有安居客、抖音+今日头条、北京快手、百度、新浪乐居、搜狐焦点、房天下（搜房）、凤凰网等媒介资源[40] - 建筑装修装饰工程业务与东莞市绿景房地产开发有限公司、深圳恒邦伟业投资集团有限公司、深圳市皇庭产业控股有限公司签订战略合作协议[39] - 建筑装修装饰工程业务采用过程结算及完工结算的综合模式提升完工结算效率及客户回款率[37] - 建筑装修装饰工程业务在施工阶段采用周进度、月进度计划加强成本计划和控制[37] - 公司广告传媒业务与大型地产集团、汽车制造企业、线上游戏公司建立战略合作关系[41] - 2020年全国建筑业总产值26.39万亿元同比增长6.2%[85] - 公司通过山西省红十字会捐赠价值约人民币20万元疫情防控用品[129] - 公司子公司珠海金正电器有限公司于2020年3月26日被宣告破产并已完成注销[122] - 公司2020年度租金收入为1520.46万元人民币[123] - 公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量[185] - 投资性房地产账面价值为4.49亿元人民币[185]