收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降46.94%至5.91亿元[22] - 营业收入59,109.06万元，同比下降46.94%[47][49] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降77.59%至1261.62万元[22] - 净利润1,261.62万元，同比减少4,368.78万元[47] - 扣除非经常性损益净利润同比下降77.80%至1487.13万元[22] - 2021年归属于母公司净利润为1261.62万元[6] - 基本每股收益同比下降80.25%至0.0555元/股[24] - 加权平均净资产收益率下降51.61个百分点至3.79%[24] - 非经常性损益项目合计影响净利润-225.51万元[28] - 公允价值变动损失222.14万元，主要来自香港参股公司股权减值174.49万元[65] - 投资性房地产公允价值变动产生损失47.65万元[29] 成本和费用（同比环比） - 营业成本50,070.77万元，同比下降47.47%[49] - 销售费用同比下降15.04%至1024.11万元[59] - 管理费用同比上升26.59%至4135.93万元[59] - 管理费用4,135.93万元，同比增长26.59%[49] - 财务费用699.81万元，同比下降48.03%[49] - 研发费用291.57万元，新增研发项目[49][50] - 研发费用新增291.57万元，占营业收入比例0.49%[59][60] - 广告服务业务采购成本同比下降60.64%至1.204亿元，占总成本比例24.05%[56] - 建筑装饰业务施工成本同比下降41.84%至3.73亿元，占总成本比例74.49%[56] - 广告服务业务整体成本同比下降59%[57] - 劳务成本1.11362亿元，材料成本2.51298亿元，间接费用1032.13万元[78] 各条业务线表现 - 建筑装饰工程业务收入4.3068亿元，占总收入比例72.86%[77] - 建筑装饰业务收入占比72.86%，广告传媒业务占比24.67%[51] - 2021年建筑装饰业务收入同比下降42.3%（2020年：7.46724亿元）[77] - 公司建筑装修装饰工程业务涵盖住宅类、商业类、办公类、医疗类及酒店类业态[40] - 公司建筑装修装饰工程业务取得建筑装饰工程设计专项乙级资质证书[33][40] - 公司拥有建筑装修装饰工程专业承包一级资质[40] - 报告期内新签项目36个，总金额3.01682亿元[76] - 报告期末在手订单总金额1.62868亿元，其中未开工项目1730.92万元[76] - 广告传媒业务荣获多项行业奖项体现创意能力[33][44] - 公司广告业务布局兴趣电商领域发展短视频带货及直播带货[33] - 写字楼出租业务入驻企业包括国美电器、中国人寿财险、晋商银行等[41] - 公司天龙大厦租赁业务年租金收入1481.22万元，签约30家承租单位[174] 管理层讨论和指引 - 建筑装修装饰工程业务受房地产调控加剧影响[33][36] - 建筑装修装饰工程业务面临原材料价格大幅上涨导致成本增加和盈利受影响[95] - 公司应收账款坏账准备金额可能继续增加且应收账款周转率可能下降[95] - 建筑装修装饰工程业务客户集中度高存在大客户依赖风险[96] - 广告传媒业务受市场规模压缩导致经营成本上升[93] - 建筑装饰行业对宏观经济周期性波动敏感市场需求可能收缩[93] - 住宅精装修业务受房地产行业调控政策不利影响[93] - 劳务外包可能带来安全事故或劳资纠纷等法律风险[95] - 新冠疫情反复导致在建项目不能正常施工风险[96] - 广告传媒业务将重点拓展快消类业务如美妆家居3C等品牌[89] - 建筑装修装饰业务坚持大客户合作路线巩固合作伙伴关系[91] - 建筑装修装饰业务将通过增加研发投入提升业务承接能力[91] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产同比增长373.85%至6.15亿元[23] - 净资产63,507.37万元，同比增长323.31%[47] - 负债总额41,019.09万元，同比下降54.53%[47] - 资产总额从10.52亿元降至10.45亿元，负债总额从9.02亿元大幅减少至4.10亿元[196] - 货币资金减少至1.00097亿元，占总资产比例9.58%，同比下降16.14%[67] - 应收账款减少至2.34013亿元，占总资产比例22.39%，同比下降20.92%[67] - 合同资产增加至1.97459亿元，占总资产比例18.89%，同比上升73.31%[67] - 应付账款减少至2.69691亿元，占总资产比例25.8%，同比下降24.60%[67] - 预付账款减少至1489.13万元，同比下降40.53%[67] 现金流量变化 - 经营活动现金流量净额大幅下降556.91%至-1.29亿元[22] - 经营活动现金流量净额-12,883.59万元，同比下降15,703.31万元[47][49] - 经营活动现金流量净额由正转负，同比下降556.91%至-1.288亿元[64] - 第四季度经营活动现金流量净额转正为5333.76万元[25] - 投资活动现金流量净额恶化，同比扩大242.53%至-309万元[64] 融资和资本活动 - 公司非公开发行股票募集资金约4.8亿元用于补充流动资金及偿还公司有息负债[34] - 公司非公开发行股票数量为60,075,093股[34] - 公司非公开发行股票6007.51万股，发行价7.99元/股，募集资金总额不超过4.8亿元[179][180] - 募集资金总额479,999,993.07元，实际募集资金净额472,608,412.83元[192] - 非公开发行完成后科新控股控制公司8723.97万股股份，占总股本比例33.23%[180] - 公司总股本由202,445,880股增加至262,520,973股，增幅29.7%[186][194] - 非公开发行60,075,093股新股，发行价格7.99元/股[186][192] - 发行后每股收益从0.06元/股稀释至0.055元/股，每股净资产从3.14元/股降至2.42元/股[188] - 新增股份限售期36个月，预计解除限售日期2024年7月26日[190] - 前实际控制人吴太交向公司提供的资金期末余额为3.1947亿元，报告期内通过非公开发行股票募集资金全额偿还[173] 公司治理和股权结构 - 公司股票代码600234简称由"山水文化"变更为"科新发展"[19] - 科新控股直接及间接控制公司87,239,740股，占总股本33.23%[195] - 深圳市科新实业控股有限公司为第一大股东，期末持股60,075,093股，占比22.88%[199] - 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙）为第二大股东，持股27,164,647股，占比10.35%[199] - 南京森特派斯企业管理有限公司持股13,000,013股，占比4.95%，为第三大股东[199] - 自然人股东钟安升持股11,033,598股，占比4.20%[199] - 股东刘晓聪报告期内减持36,800股，期末持股9,138,380股，占比3.48%[199] - 深圳市科新实业控股有限公司与深圳市前海派德高盛投资构成一致行动关系[200] - 钟安升与郑俊杰因共同投资和任职关系构成一致行动人[200] - 侯武宏、连妙琳及连妙纯三人存在一致行动情形[200] - 公司控股股东深圳市科新实业控股有限公司持股比例为33.23%[144] - 有限售条件股份新增60,075,093股，占总股本22.88%[186] - 无限售流通股份保持202,445,880股，占比从100%降至77.12%[186] - 普通股股东总数从12,301户减少至10,351户[197] 关联交易和承诺 - 公司向关联方上海置万提供的租赁保证金期末余额为78,000元，报告期内已全额收回[173] - 关联方深圳派德高通过委托贷款向公司提供资金3000万元，报告期内已偿还[173] - 公司承诺方包括科新控股、世纪恒丰及黄绍嘉解决同业竞争问题[148] - 科新控股、世纪恒丰及黄绍嘉承诺避免与上市公司产生同业竞争和关联交易[150] - 承诺若发生同业竞争商业机会将优先给予上市公司[150] - 关联交易将按市场化原则和公允价格进行公平操作[150] - 杜绝非法占用上市公司资金资产行为[150] - 不要求上市公司为关联方提供任何形式担保[150] - 保证上市公司在人员资产财务机构业务方面保持独立性[152] - 前海派德高盛间接控制山水文化27,164,647股A股股份，占非公开发行前总股本13.42%[153] - 间接控制股份限售承诺期限为自2020年8月11日起至收购完成后18个月[153] - 非公开发行认购股份限售承诺期限为自发行结束之日起36个月[153] - 前海派德高盛承诺自2020年12月2日至非公开发行完成后6个月内不减持股票[153] - 科新控股承诺自2020年8月11日起长期有效不干预公司经营[153] 审计和内部控制 - 审计机构为中喜会计师事务所出具标准无保留意见[5] - 续聘中喜会计师事务所2021年度审计费用总计人民币90万元，其中财务报告审计费用60万元，内部控制审计费用30万元[127] - 境内会计师事务所审计报酬为600,000元[164] - 内部控制审计会计师事务所报酬为300,000元[164] - 公司2021年内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[142] - 公司建立了《内部控制管理制度》并确保有效执行[140] 未分配利润和分配政策 - 期初未分配利润为-4.16亿元[6] - 年末未分配利润为-4.03亿元[6] - 年末可供股东分配利润为负值不进行利润分配[6] - 2021年末可供分配利润为负值，不具备利润分配条件[136] - 公司未弥补亏损达到实收股本总额的三分之一，该议案于2021年7月12日通过[122] - 公司存在未弥补亏损达实收股本总额三分之一的情况但已通过临时股东大会审议[143] 子公司和投资活动 - 公司以自有资金5000万元人民币投资设立全资子公司深圳市酩庄商业发展有限公司持股100%[79] - 公司通过控股子公司前海山水天鹄增资提达装饰注册资本从1600万元增至3000万元[79] - 公司持有的香港真金砖公司股权投资分类为以公允价值计量金融资产期末余额715.49万元[80] - 主要控股公司深圳提达装饰注册资本3000万元资产总额4480.55万元净利润118.54万元[83] - 主要控股公司前海山水天鹄注册资本1000万元资产总额2473.94万元净利润89.18万元[83] - 参股公司真金砖发展有限公司由太原恒顺贸易持有19.23%股权[84] - 参股公司北京俊人影业公司持有45%股权计划推动股权处置[85] - 深圳市世纪科新投资有限公司于2021年3月更名为深圳科吉实业有限公司[116] - 山水乐听投资有限公司于2022年1月注销[117] - 公司通过《子公司管理制度》加强对子公司人力资源、财务、投资等方面的管理控制[141] 诉讼和担保 - 公司作为原告未决诉讼涉及金额约79.17万元[166] - 控股子公司国家赔偿申请金额约75.90万元[166] - 控股子公司推广服务合同纠纷涉及金额约30.02万元[167] - 公司对子公司担保余额合计为195.31万元，占公司净资产比例0.32%[176] - 公司为控股子公司提供最高3000万元担保额度，报告期末实际担保余额195.31万元[176][177] - 公司对外担保（不含子公司）余额为0，无逾期担保情况[176] 人员和高管薪酬 - 公司2021年末在职员工总数193人，其中母公司29人，主要子公司164人[132] - 公司需承担费用的离退休职工人数为1,044人[132] - 技术人员82人占员工总数42.5%，研发人员27人占14.0%[132] - 销售人员仅2人占员工总数1.0%[132] - 财务人员15人占员工总数7.8%[132] - 行政人员40人占员工总数20.7%[132] - 硕士学历员工4人占2.1%，本科学历85人占44.0%，大专学历95人占49.2%[132] - 劳务外包总工时71,526小时，支付报酬总额992,455.27元[135] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为613.55万元[119] - 公司高级管理人员年度税前报酬总额：董事长0万元[106]、总经理51.61万元[106]、副总经理75.92万元[106] - 独立董事年度报酬：彭娟11.9万元[106]、邹志强0万元[106]、张娟11.9万元[106] - 监事会成员年度报酬：主席0万元[106]、监事谢凌欣44.92万元[106]、监事刘益良66.01万元[106] - 职工监事年度报酬：张阿蕾26.08万元[106]、黄思敏12.37万元[106] - 董事会秘书兼副总经理戴蓉年度报酬46.35万元[106] - 财务总监黄海平年度报酬45.82万元[106] - 离任人员年度报酬：独立董事钟凯文11.9万元[106]、副总经理彭朝辉18.85万元[106]、职工监事姜婷月18.28万元[106] - 离任监事徐攀、罗佩珊、廖鸣、胡冠兰报告期内从公司获得税前报酬分别为29.10万元、14.95万元、21.43万元、12.48万元[109] - 职工监事姜婷月任职期间获得税前报酬6.23万元[109] - 罗佩珊辞任职工监事前获得税前报酬10.15万元[109] - 公司2021年未对高级管理人员实行激励机制[139] - 公司建立了《高级管理人员薪酬及绩效管理制度》以完善薪酬管理和激励约束机制[139] 公司基本信息和会议 - 公司注册地址位于太原市迎泽区迎泽大街289号[17] - 公司办公地址位于深圳市罗湖区梨园路333号招商开元中心[16][17] - 报告期指2021年1月1日至2021年12月31日[13] - 持续督导机构为中原证券股份有限公司[20] - 2021年召开2次临时股东大会及1次年度股东大会[98] - 报告期内公司共召开11次董事会和6次监事会[99][100] - 第九届董事会第三次会议于2021年3月24日召开，审议通过了包括2020年年度报告及其摘要、2020年度利润分配预案、2020年度财务决算报告等共9个议案[121] - 第九届董事会第四次会议于2021年4月29日召开，审议通过了2021年第一季度报告全文及正文共1个议案[121] - 2021年董事会共召开11次会议，其中现场会议1次，通讯方式召开9次，现场结合通讯方式召开1次[124] - 审计委员会在2021年召开6次会议，审核了2020年度财务会计报表并同意开展审计工作[126] - 2021年6月4日董事会审议通过5个议案，包括在深圳投资设立全资子公司[122] - 2021年8月12日董事会审议通过以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金等3个议案[122] - 2021年8月26日董事会审议通过2021年半年度报告及其摘要等2个议案[122] - 2021年10月28日董事会审议通过2021年第三季度报告[122] - 董事黄绍嘉本年应参加董事会11次，亲自出席10次，委托出席1次，出席股东大会1次[123] - 所有董事均未出现连续两次未亲自出席董事会会议的情况[124] - 独立董事邹志强于2021年12月29日当选，接替离任的钟凯文在多个委员会的职务[125] 会计政策变更 - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则[159] - 首次执行新租赁准则调整使用权资产增加10,345,497.95元[160] - 首次执行新租赁准则调整资产总计增加10,345,497.95元[160] - 首次执行新租赁准则调整租赁负债增加6,420,990.75元[160] - 首次执行新租赁准则调整一年内到期非流动负债增加3,924,507.20元[160] - 首次执行日增量借款利率加权平均值为4.65%[160]