活动基本信息 - 活动名称：“伴行投资者，共筑高质量发展”2022年投资者集体接待日活动 [1] - 活动时间：2022年5月27日（星期五）15:00 - 16:30 [1] - 举办方：江西省上市公司协会 [1] 参加方式 - 投资者登录 http://rs.p5w.net 进入集体接待日专区页面参与交流 [1] 出席人员 - 计划出席人员：公司董事长、总经理葛永昌先生，财务总监费岂文先生，董事会秘书陈明先生（特殊情况参会人员可能调整） [1] 信息披露说明 - 公司所有信息以指定媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）刊登信息为准 [1]

收入和利润（同比环比） - 2021年公司营业收入为4.95亿元，同比下降1.54%[8] - 营业收入同比下降1.54%至4.95亿元，2020年为5.03亿元[25] - 公司2021年营业收入4.95亿元同比下降1.54%[39] - 公司2021年营业收入为4.95亿元，同比下降1.54%[62] - 公司营业收入4.95亿元，同比下降1.54%[66] - 归属于上市公司股东的净利润为0.85亿元，同比减少37.46%[8] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降37.46%至8549.53万元[25] - 归属于上市公司股东的净利润0.85亿元同比减少37.46%[39] - 归属于上市公司股东的净利润为0.85亿元，同比减少37.46%[62] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为0.83亿元，同比下降37.34%[8] - 2021年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降较大[120] - 每股收益为0.1101元，同比下降53.13%[62] - 基本每股收益同比下降53.13%至0.1101元/股[28] - 加权平均净资产收益率17.83%，同比增加2.65个百分点[28] - 加权平均净资产收益率为17.83%，同比增加2.65个百分点[62] - 普通股加权平均数由5.82亿股增加至7.76亿股[28] - 经营活动现金流量净额同比大幅下降70.84%至3129.58万元[25] - 经营活动产生的现金流量净额为31,295,835.85元，同比下降70.84%[88] - 现金及现金等价物净增加额为-34,011,933.38元，同比下降130.87%[89] - 筹资活动现金流量净额为-6437.97万元，同比下降512.89%[64] - 投资活动现金流量净额为-92.5万元，同比改善（上期为-1133.82万元）[64] - 销售回款减少5236.34万元，同比下降9.37%[27] - 代收代付往来收款减少1580.39万元[27] - 政府补助减少401.36万元[27] - 经营活动现金流量净额减少，销售回款减少5236.34万元（下降9.37%）[64] 成本和费用（同比环比） - 营业成本1.85亿元，同比上涨42.19%[66][68] - 平台技术服务成本0.23亿元，同比上涨454.87%[66][73] 各条业务线表现 - 在线导购业务收入27,488.01万元同比下降28.84%毛利率68.94%下降5.08个百分点[41] - 广告推广业务收入11,007.16万元同比增长30.66%毛利率60.34%下降10.55个百分点[43] - 平台技术服务收入4,388.50万元同比上涨162.07%毛利率48.36%减少27.25个百分点[43] - 其他产品及服务收入6,622.23万元同比上涨326.37%毛利率48.87%减少41.24个百分点[44] - 导购服务收入2.75亿元，同比下降28.84%[66][68] - 广告推广服务收入1.1亿元，同比上涨30.66%[66][68] - 平台技术服务收入0.44亿元，同比上涨162.07%[66][68] - 其他产品及服务收入0.66亿元，同比上涨326.37%[66][68] - 导购服务收入同比下降28.84%，占营业收入比重从76.83%降至55.52%[76] - 广告推广服务收入同比上涨30.66%，占营业收入比重从16.76%升至22.23%[76] - 平台技术服务收入同比上涨162.07%，占营业收入比重从3.33%升至8.86%[76] - 其他产品服务收入同比上涨326.37%，占营业收入比重从3.09%升至13.38%[76] - 研发投入总额为49,501,745.95元，占营业收入比例10.00%[84] 重大资产重组与公司变更 - 公司完成重大资产重组，以资产置换、发行股份及支付现金方式收购上海中彦信息科技股份有限公司100%股份[14] - 公司向上海享锐等14名交易对方发行股票581,947,005股，总股本由241,320,000股变更为823,267,005股[9] - 公司向上海享锐等14名交易对方发行股票581,947,005股 总股本由241,320,000股变更为823,267,005股[123] - 公司股票简称由“昌九生化”变更为“返利科技”，股票代码600228[22] - 公司控股股东变更为上海享锐，实际控制人变更为葛永昌先生[100] - 业务转型为第三方在线导购，经营范围变更为技术服务及互联网销售等[102] - 公司2021年实施重大资产重组 业务由化学原料和化学制品制造业变更为信息传输、软件和信息技术服务业[180] - 重大资产重组置出资产净资产账面值为-2059.69万元，评估值为7072.31万元，评估增值9132.00万元[104] - 资产及股权交割已完成，仅部分现金支付手续因税务外汇原因仍在进行[102] - 公司实现中彦科技业务及人员团队完整迁移[102] - 控制权平稳过渡，无相关纠纷[100] - 公司完成收购中彦科技100%股权重大资产重组[98] 子公司与关联公司财务表现 - 重大资产重组标的上海中彦信息科技有限公司扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为10076.39万元[9] - 上海中彦信息科技有限公司2021年度业绩承诺完成率为52.60%[9] - 2021年中彦科技业绩完成率低于相关业绩承诺[121] - 上海中彦科技总资产106040.29万元，净资产85345.87万元，营收29869.24万元，净利润5104.43万元[106] - 上海橘脉传媒总资产792.77万元，净资产115.16万元，营收555.13万元，净利润115.16万元[107] - 截至2021年12月31日，公司总资产123,348.46万元，净资产55,351.87万元，营收9,623.66万元，净利润1,058.40万元[109] - 北京中彦返利科技总资产11.67万元，净资产-321.96万元，营收0万元，净利润-321.96万元[109] - 上海垚亨信息科技总资产11,127.58万元，净资产3,404.72万元，营收15,765.99万元，净利润3,649.88万元[110] - 上海甄祺信息科技总资产4,463.26万元，净资产886.81万元，营收1,655.75万元，净利润228.56万元[111] - 上海焱祺华伟信息系统总资产405.08万元，净资产-206.34万元，营收960.04万元，净利润129.53万元[112] - 公司共有13家全资子公司[177] 资产与负债变化 - 总资产同比增长46.45%至15.60亿元，主要因增加业绩补偿款4.85亿元[27][25] - 公司资产总额达15.60亿元，同比增长46.45%[62] - 归属母公司所有者权益为8.78亿元，同比增长6.43%[62] - 其他应收款大幅增加至51273万元占总资产32.87%较上期增长1135.81%系新增应收业绩承诺补偿[91] - 其他应付款激增至51410万元占总资产32.96%较上期增长596.16%为应付重大资产重组现金对价[91] - 货币资金受限2264万元主要因P2P广告合作方涉案账户被冻结[92] - 其他流动资产增长82.77%至2034万元因待抵扣进项税金增加[91] - 递延所得税资产增长46.57%至1348万元因可抵扣暂时性差异增加[91] 管理层与治理结构 - 公司法定代表人葛永昌[18] - 公司于2021年3月26日召开第八届董事会第八次会议和第八届监事会第三次会议，审议通过董事会和监事会换届选举议案[143] - 公司于2021年4月12日召开2021年第一次临时股东大会，选举产生第九届董事会非独立董事6人、独立董事3人和第九届监事会非职工代表监事2人[143] - 原董事8人不再担任公司董事，原监事3人不再担任公司监事[143] - 公司于2021年4月12日召开第九届董事会第一次会议，选举葛永昌为董事长、卢岐为副董事长，聘任葛永昌为总经理[144] - 公司聘任隗元元、James Min ZHU为副总经理，费岂文为财务负责人[144] - 公司于2021年4月12日召开职工大会和第九届监事会第一次会议，选举葛林伶为职工代表监事和监事会主席[144] - 公司于2021年3月26日召开第八届董事会第八次会议启动董事会及监事会换届程序[153] - 2021年4月12日股东大会选举产生新一届董事会成员共9人（含3名独立董事）[153] - 葛永昌被选举为董事长并兼任总经理[154] - 卢岐被选举为副董事长[154] - 隗元元、James Min ZHU被聘任为副总经理[154] - 费岂文被聘任为财务负责人[154] - 葛林伶被选举为职工代表监事及监事会主席[154] - 原董事、监事及高管共12人因换届选举及工作变动离任[153] - 公司董事长兼总经理葛永昌同时担任中彦科技执行董事及总经理等多项职务[139] - 公司副董事长卢岐现任北京中彦执行董事及北京市文化中心建设发展基金管理有限公司董事兼总经理[139] - 公司董事兼副总经理隗元元同时担任Happy United Holdings Limited首席执行官及董事[139] - 公司首席运营官James Min ZHU曾担任Oemtec, LLC首席技术官及Corel中国区执行总裁[139] - 公司首席商业官李季现任昌九集团董事长及北京中彦经理[139] - 公司财务负责人费岂文曾担任上海亿贝网络信息服务有限公司财务总监[141] - 公司董事会秘书陈明曾担任昌九生化证券事务代表及证券事务部总监[141] - 公司独立董事虞吉海现任北京大学光华管理学院教授[141] - 公司独立董事文东华现任上海财经大学教师及上海韦尔半导体股份有限公司独立董事[141] - 公司研发经理兼监事许瑞亮同时担任上海峤屹科技有限公司监事[141] - 李季在股东单位昌九集团担任董事长自2017年10月起[146] - 张浩在股东单位昌九集团担任总经理自2019年1月起[146] - 贺爽在股东单位昌九集团担任董事自2019年5月起[146] - 葛永昌在中彦科技担任执行董事兼总经理，在Fanli Inc担任首席执行官兼董事[147] - 公司董事会下设审计委员会和薪酬与考核委员会[183] - 报告期内审计委员会召开6次会议，提名委员会召开2次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议，战略委员会召开1次会议[161][162][164][165] - 审计委员会在报告期内召开9次会议[160] - 公司2021年共召开3次股东大会 11次董事会和6次监事会[128] - 2021年第一次临时股东大会出席股东所持表决权股份总数430,969,515股 占公司股份总额53.35%[132] - 2020年年度股东大会出席股东所持表决权股份总数412,938,087股，占公司股份总额50.16%[133] - 2020年年度股东大会出席股东所持表决权股份总数354,284,336股，占公司股份总额43.03%[133] - 公司2021年董事会共召开11次会议，其中现场结合通讯方式召开11次，现场会议0次，通讯方式召开0次[158] - 董事葛永昌应参加董事会5次，亲自出席5次，出席股东大会2次[157] - 董事卢岐应参加董事会11次，亲自出席11次，其中以通讯方式参加2次，出席股东大会3次[157] - 董事李季应参加董事会11次，亲自出席11次，其中以通讯方式参加2次，出席股东大会3次[157] - 董事邱淑芳应参加董事会6次，亲自出席6次，其中以通讯方式参加1次，出席股东大会1次[158] - 董事李强应参加董事会6次，亲自出席6次，其中以通讯方式参加2次，出席股东大会1次[158] - 董事王志强应参加董事会6次，亲自出席6次，其中以通讯方式参加2次，出席股东大会1次[158] - 董事贺爽应参加董事会6次，亲自出席6次，其中以通讯方式参加1次，出席股东大会1次[158] - 董事钟先平应参加董事会6次，亲自出席6次，其中以通讯方式参加1次，出席股东大会1次[158] - 公司于2021年1月7日董事会通过接受江西昌九集团及上海中彦财务资助的议案[155] 员工与薪酬 - 公司员工人数为365人（不含兼职及外包人员）[61] - 公司2021年期末在职员工总数365人，其中母公司11人，主要子公司354人[167] - 员工专业构成：销售人员204人（占员工总数55.9%），技术人员104人（占28.5%），财务人员12人（占3.3%），行政人员3人（占0.8%），其他人员42人（占11.5%）[167] - 员工教育程度：硕士39人（占10.7%），本科211人（占57.8%），专科95人（占26.0%），高中20人（占5.5%）[167] - 公司研发人员数量为104人，占总人数比例28.49%[86] - 劳务外包支付报酬总额75,666.50元[171] - 董事长兼总经理葛永昌2021年税前报酬总额120.73万元[134] - 副董事长卢岐2021年税前报酬总额79.25万元[134] - 董事兼副总经理隗元元2021年税前报酬总额85.05万元[134] - 董事兼副总经理James Min ZHU 2021年税前报酬总额109.69万元[134] - 首席商业官李季2021年税前报酬总额128.08万元[134] - 财务负责人费岂文2021年税前报酬总额67.50万元[137] - 董事会秘书陈明2021年税前报酬总额76.76万元[137] - 公司董监高人员2021年薪酬总额879.60万元[137] - 公司董事、监事及高级管理人员年度税前报酬总额为879.6万元[151] - 报告期内组织新员工培训12次，高层次职业发展培训12次，领导力培训6次[170] - 组织董事、监事及高级管理人员参与监管培训5次[170] - 公司为员工提供基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等各类社会保险[182] - 公司2021年为员工发放抗疫物资保障健康安全[183] - 公司积极为残疾人提供就业岗位[183] 利润分配与未分配利润 - 上市公司母公司净利润为-3614.35万元人民币[4] - 公司母公司本期净利润为-36,143,478.70元人民币[124] - 公司母公司净利润-36,143,478.70元人民币，年初未分配利润-576,517,007.06元人民币[172] - 年初未分配利润为-57651.70万元人民币[4] - 公司年初未分配利润为-576,517,007.06元人民币[124] - 实际可供股东分配利润为-61266.05万元人民币[4] - 公司实际可供股东分配利润为-612,660,485.76元人民币[124] - 公司实际可供股东分配利润为-612,660,485.76元人民币[172] - 2021年度不进行利润分配，不实施资本公积转增股本[172] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助3,159,690.77元[36] - 其他符合非经常性损益项目2,304,832.71元主要为增值税进项税额加计10%优惠[36][37] - 非经常性损益合计2,234,072.10元[37] - 非流动资产处置损益-2,405.53元[36] 客户与供应商集中度 - 公司前五名客户销售额为29,998.38万元，占年度销售总额60.60%[77] - 前五名供应商采购额为9,435.68万元，占年度采购总额50.85%[79] 行业与市场环境 - 中国2021年网上零售额达13.1万亿元，同比增长14.1%[48] - 2021年中国网上零售额13.1万亿元同比增长14.1%[95] - 实物商品网上零售额占社会消费品零售总额比重达24.5%[48] - 实物商品网上零售额占社会消费品零售总额比重24.5%[95] - 中国互联网广告营业额为5,435亿元，占广告与营销市场规模比例达46.82%[49] - 2021年中国互联网广告营业额5435亿元占广告营销市场规模46.82%[95] - 中国网络购物用户规模达8.42亿占网民整体81.6%[95] - 宏观经济波动可能导致互联网服务收入及广告收入波动[119] - 监管政策变动可能迫使公司调整经营策略[119] 公司基本信息与联络 - 公司注册地址为江西省赣州市章贡区长征大道31号商会大厦8楼805室[20] - 公司办公地址为上海市徐汇区龙漕路200弄乙字一号，邮政编码200232[

收入和利润（同比） - 营业收入同比下降30.78%至6573.62万元[2] - 营业总收入为6573.62万元人民币，同比下降30.8%（去年同期9496.70万元）[17] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降136.24%至亏损605.77万元[2] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降138.80%至亏损625.97万元[2] - 营业利润转亏为-5.8亿元，同比下降131.0%，对比去年同期盈利18.7亿元[18] - 净利润转亏为-6.1亿元，同比下降136.2%，对比去年同期盈利16.7亿元[19] - 基本每股收益同比下降130.90%至-0.0074元/股[2] - 基本每股收益转亏为-0.0074元/股，对比去年同期盈利0.0239元/股[20] - 归属于母公司净利润为-248.75万元人民币，业绩承诺完成比例-1.13%[12] - 加权平均净资产收益率减少2.67个百分点[2][5] 成本和费用（同比） - 营业总成本同比下降3.1%至74.8亿元，对比去年同期77.3亿元[18] - 销售费用同比下降8.0%至32.3亿元，对比去年同期35.1亿元[18] - 研发费用同比下降15.2%至10.9亿元，对比去年同期12.8亿元[18] - 财务费用实现净收入3.4亿元，对比去年同期净收入4.8亿元[18] 现金流（同比） - 经营活动产生的现金流量净额同比上升170.29%至1962.43万元[2][5] - 经营活动现金流量净额同比增长170.2%至19.6亿元，对比去年同期7.3亿元[21] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降46.5%至65.1亿元，对比去年同期121.7亿元[21] 资产和负债变化 - 总资产较上年度末下降1.46%至15.37亿元[3] - 公司货币资金为8.737亿元人民币，较期初8.543亿元人民币增长2.3%[14] - 应收账款为1.040亿元人民币，较期初1.199亿元人民币下降13.3%[14] - 其他应收款为4.916亿元人民币，较期初5.127亿元人民币下降4.1%[14] - 未分配利润为1.850亿元人民币，较期初1.910亿元人民币下降3.2%[16] - 应付职工薪酬为1097.26万元人民币，较期初1147.98万元人民币下降4.4%[15] - 期末现金及现金等价物余额同比下降1.9%至85.1亿元，对比去年同期86.8亿元[22] 股东信息 - 普通股股东总数为17,147户[7] - 前十大股东持股比例合计为72.87%[8] - SIG China Investments持股1826.13万股，占总股本比例2.22%[9][10] - 毛良玉通过信用账户持有98.86万股，胡敏莉持有101.32万股[9] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中进项加计扣除收益为20.04万元[4][5] 业绩承诺 - 子公司上海中彦承诺2022年业绩目标为2.209亿元人民币净利润[12]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1.317亿元人民币，同比增长0.28%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为221.26万元人民币，同比下降86.80%[3] - 年初至报告期末营业收入为3.48亿元人民币，同比增长1.36%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为4246.72万元人民币，同比下降48.74%[3] - 营业总收入为3.48亿元人民币，同比增长1.36%[22] - 净利润为4246.7万元人民币，同比下降48.75%[23] - 第三季度基本每股收益为0.0028元/股，同比下降88.84%[3] - 基本每股收益为0.0543元/股，同比下降56.24%[23] - 第三季度加权平均净资产收益率为0.65%，同比下降1.48个百分点[4] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为3.06亿元人民币，同比增长18.31%[22] - 营业成本为1.24亿元人民币，同比增长31.28%[22] - 销售费用为1.27亿元人民币，同比增长13.23%[22] - 研发费用为3828.2万元人民币，同比下降7.18%[22] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1851.57万元人民币，同比下降55.01%[3] - 经营活动现金流量净额为1851.6万元人民币，同比下降55.01%[26] - 销售商品提供劳务收到现金3.99亿元人民币，同比增长6.17%[26] - 期末现金及现金等价物余额为8.5亿元人民币，同比下降0.95%[27] 资产和负债变动 - 报告期末总资产为10.41亿元人民币，较上年度末下降3.91%[4] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为3.435亿元人民币，较上年度末下降57.96%[4] - 公司货币资金从2020年末的8.88亿元减少至2021年9月末的8.72亿元，下降1.6亿元[17] - 应收账款从2020年末的1.12亿元减少至2021年9月末的9224.30万元，下降2000万元[17] - 其他应收款从2020年末的5359.64万元减少至2021年9月末的2492.21万元，下降2867.43万元[17] - 其他应付款从2020年末的8583.71万元大幅增加至2021年9月末的5.24亿元，增长4.38亿元[18] - 公司流动资产合计从2020年末的10.75亿元减少至2021年9月末的10.29亿元[17] - 公司总资产从2020年末的10.84亿元减少至2021年9月末的10.41亿元[18] - 公司负债合计从2020年末的2.66亿元大幅增加至2021年9月末的6.98亿元，增长4.32亿元[18] - 归属于母公司所有者权益从2020年末的8.17亿元减少至2021年9月末的3.44亿元，下降4.73亿元[19] - 资本公积从2020年末的8606.09万元变为2021年9月末的负6.74亿元，变化巨大[19] - 货币资金为888,088,128.13元[29] - 应收账款为112,332,887.76元[29] - 流动资产合计为1,075,049,733.42元[30] - 非流动资产合计为14,801,018.27元（调整后），较调整前增加6,244,420.73元[30] - 资产总计为1,089,850,751.69元（调整后），较调整前增加6,244,420.73元[30][32] - 应付账款为77,517,694.04元[31] - 合同负债为16,741,651.12元[31] - 流动负债合计为256,813,045.61元[31] - 非流动负债合计为15,940,155.99元（调整后），较调整前增加6,418,670.14元[31] - 未分配利润为102,854,665.93元（调整后），较调整前减少174,249.41元[32] 非经常性损益及子公司表现 - 第三季度非经常性损益合计为50.24万元人民币[7] - 公司子公司上海中彦信息科技有限公司2021年前三季度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为4985.34万元，仅完成全年业绩承诺19,156.00万元的26.02%[14]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1.7886亿元，同比增长36.20%[4] - 公司2021年前三季度营业总收入为3.95亿元人民币，同比增长15.1%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为221.26万元，同比下降86.80%[4] - 公司2021年前三季度净利润为4246.7万元人民币，同比下降48.8%[22] - 基本每股收益为0.0028元/股，同比下降88.84%[4] - 公司基本每股收益为0.0543元/股，较去年同期0.1241元/股下降56.2%[23] - 加权平均净资产收益率为8.62%，较上年同期减少0.38个百分点[4] 成本和费用（同比环比） - 公司销售费用从1.12亿元人民币增至1.27亿元人民币，增长13.2%[22] - 公司研发费用从4124.3万元人民币降至3828.2万元人民币，减少7.2%[22] 业务线表现 - 广告代理业务收入增长是营业收入增长的主要原因[10] - 净利润下降主要由于广告和传统导购业务收入减少及代理业务成本上升[10] - 子公司上海中彦2021年前三季度扣非净利润4,985.34万元，仅完成全年业绩承诺26.02%[16] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1851.57万元，同比下降55.01%[4] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长6.2%至3.999亿元[26] - 经营活动现金流入小计同比增长14.2%至4.958亿元[26] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降55.0%至1851.57万元[26] - 支付给职工及为职工支付的现金同比下降12.8%至1.01亿元[26] - 期末现金及现金等价物余额同比下降0.9%至8.496亿元[28] 资产和负债变动 - 货币资金较期初减少1.80%至8.72亿元[17] - 应收账款较期初下降17.89%至9,224万元[17] - 应收账款期末余额为1.123亿元[30] - 其他应收款较期初下降53.50%至2,492万元[17] - 预付账款较期初增长101.01%至2,909万元[17] - 流动资产总额较期初下降4.32%至10.29亿元[17] - 公司应付账款从7751.8万元人民币增至9575.9万元人民币，增长23.5%[18] - 公司其他应付款从8583.7万元人民币大幅增至5.24亿元人民币，增长511.0%[18] 所有者权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的所有者权益为3.4354亿元，较上年度末下降57.96%[5] - 公司实收资本从5.82亿元人民币增至8.23亿元人民币，增长41.4%[19] - 公司资本公积从8606.1万元人民币变为负6.74亿元人民币，出现重大变动[19] - 归属于母公司所有者权益合计为8.17亿元人民币，较上期减少17.42万元[33] - 所有者权益总额为8.17亿元人民币，环比下降0.02%[33] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数15,605户[13] - 前10名股东持股比例合计达73.97%，其中上海享锐持股24.05%（198,006,528股）[13] - 江西昌九集团持股7.50%（61,733,394股）且全部质押[13] - 毛良玉通过信用账户持有98.86万股，胡敏莉增持19.93万股至101.32万股[14] 会计准则和特殊项目调整 - 非经常性损益项目中其他符合定义的损益金额为134.54万元[9] - 使用权资产新增624.44万元[31] - 资产总计因新租赁准则调整增加624.44万元[31] - 租赁负债新增641.87万元[32] - 未分配利润因准则调整减少17.42万元[32] - 负债和所有者权益总计达10.84亿元人民币，较上期增加624.44万元[33] - 负债和权益总额环比增长0.58%至10.90亿元人民币[33] 总资产变动 - 总资产为10.4125亿元，较上年度末下降3.91%[5] - 公司总资产从108.36亿元人民币下降至104.13亿元人民币，减少3.9%[19]

收入和利润（同比环比） - 公司营业收入为2.16亿元，同比增长2.02%[19] - 公司实现营业收入21631.8万元，同比增长2.02%[30][31][35] - 2021年半年度营业总收入为2.16亿元人民币，同比增长2.0%[116] - 归属于上市公司股东的净利润为4025.46万元，同比下降39.08%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3958.21万元，同比下降36.37%[19] - 2021年半年度净利润为4025.46万元人民币，同比下降39.1%[117] - 公司净利润为-23,903,400.3元，同比大幅下降11,234%[121] - 基本每股收益0.0528元同比下降46.67%[20] - 稀释每股收益0.0528元同比下降46.67%[20] - 扣非基本每股收益0.0519元同比下降44.31%[20] - 加权平均净资产收益率4.81%同比下降1.97个百分点[20] - 扣非加权平均净资产收益率4.73%同比下降1.66个百分点[20] - 基本每股收益为0.0528元/股，同比下降46.7%[118] 成本和费用（同比环比） - 营业成本6717.69万元，同比增长18.94%[36] - 支付给职工及为职工支付的现金为67,602,584.86元，同比下降16%[124] - 支付其他与经营活动有关的现金为106,380,838.19元，同比增长161%[124] - 购买商品、接受劳务支付的现金为120,386,308.74元，同比增长29%[124] 各条业务线表现 - 传统导购业务收入15929.32万元，同比下降7.73%[31] - 广告推广服务收入5291.63万元，同比增长53.93%[31] - 平台技术服务收入255.96万元，同比增长10.18%[31] - 其他产品及服务收入154.87万元，同比下降42.49%[31] 管理层讨论和指引 - 公司面临宏观经济波动导致的互联网服务收入波动风险[55] - 行业竞争加剧导致用户流量争夺激烈风险[56] - 电商平台政策调整可能导致业务风险[56] - 业绩承诺与未来实际经营业绩可能存在差异风险[57] - 新开拓的多条战略业务线尚处于起步阶段面临经营不确定性[58] - 中彦科技2021年业绩承诺扣非归母净利润不低于1.9156亿元[86] - 中彦科技2022年业绩承诺扣非归母净利润不低于2.209亿元[86] - 中彦科技2023年业绩承诺扣非归母净利润不低于2.495亿元[86] - 2021年全年净利润业绩承诺数为19,156.00万元[87] - 2021年1-6月实际净利润为4,331.73万元[87] - 净利润业绩承诺完成比例仅为22.61%[87] 重大资产重组及公司变更 - 公司完成重大资产重组，主营业务由化工行业转变为第三方在线导购行业[5] - 合并财务报表依据反向收购原则编制，上海中彦信息科技成为会计上的购买方[6] - 报告期内公司股票简称由"昌九生化"变更为"返利科技"[18] - 公司主营业务变更为信息传输、软件和信息技术服务业[24] - 公司完成收购中彦科技100%股权，通过重大资产置换及发行股份支付实现[43][44] - 重大资产重组涉及置出母公司除货币资金、进项税及所得税外全部资产及负债[45] - 公司完成重大资产重组资产交割后主营业务由化工行业转变为第三方在线导购行业对环境不存在重大污染或不利影响[69] - 重大资产重组涉及业绩补偿保障措施承诺[76] - 重大资产重组涉及股份锁定承诺[76] - 重大资产重组交易方出具信息真实准确完整承诺[77][78] - 重大资产重组交易方出具不存在内幕交易承诺[78] - 公司总股本由241,320,000股增至823,267,005股[92] - 向14家交易对手发行581,947,005股[93] - 2021年重大资产重组后公司总股本由24132万股增至82326.7005万股[141] - 2021年注册资本变更为捌亿贰仟叁佰贰拾陆万柒仟零伍元整（82326.7005万元）[142] - 公司控股股东变更为上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙），实际控制人变更为葛永昌，变更日期2021年3月19日[102] 子公司表现及投资 - 上海中彦信息科技总资产101491.59万元，净资产82922.17万元，营业收入15009.70万元，净利润3098.37万元[46] - 上海众彦信息科技总资产121332.68万元，净资产54011.89万元，营业收入4567.85万元，净利润149.74万元[49] - 上海垚亨信息科技总资产5422.08万元，净资产1017.71万元，营业收入4804.36万元，净利润1239.14万元[51] - 上海甄祺信息科技总资产3506.16万元，净资产789.24万元，营业收入437.08万元，净利润116.89万元[52] - 上海橘脉传媒技术总资产43.63万元，净资产1.49万元，营业收入58.11万元，净利润1.49万元[47] - 北京中彦返利信息科技总资产12.39万元，净资产-106.30万元，营业收入0万元，净利润-106.30万元[50] - 公司报告期内设立全资子公司上海橘脉传媒技术及北京中彦返利信息科技[43] - 上海焱祺电子商务有限公司注册资本100万元人民币[53] - 公司总资产396.66万元人民币[53] - 公司净资产为负402.64万元人民币[53] - 公司营业收入613.32万元人民币[53] - 公司净利润76.74万元人民币[53] - 公司下属子公司中彦科技因P2P广告合作方账户被冻结，截至2021年6月30日冻结余额约2251.26万元人民币[41] - 公司纳入合并报表范围的子公司共11户，均为100%持股的全资子公司[143][144] - 长期股权投资为35.37亿元人民币，对比期初数增加约2919.5%[113] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2506.49万元，同比下降204.95%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-2506.49万元，同比下降204.95%[36] - 经营活动产生的现金流量净额为-25,064,859.41元，同比下降205%[124] - 销售商品、提供劳务收到的现金为257,493,865.65元，同比增长14%[123] - 投资活动产生的现金流量净额为-125,427.04元，同比改善78%[124] - 筹资活动产生的现金流量净额为-39,557.59元，同比下降100%[124] - 收到其他与经营活动有关的现金为41,895,389.82元，同比下降4%[123] - 期末现金及现金等价物余额为840,382,230.5元，同比下降15%[124] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产为3.39亿元，同比下降58.52%[19] - 公司总资产为11.15亿元，同比增长2.90%[19] - 预付款项6998.47万元，同比增长383.73%[39] - 合同负债5167.17万元，同比增长208.64%[39] - 其他应付款52223.97万元，同比增长508.41%[39] - 货币资金为8.63亿元人民币，较2020年末的8.88亿元下降2.8%[108] - 应收账款为1.13亿元人民币，较2020年末的1.12亿元增长0.8%[108] - 预付款项为6998.47万元人民币，较2020年末的1446.76万元增长383.7%[108] - 其他应收款为3903.69万元人民币，较2020年末的5359.64万元下降27.2%[108] - 流动资产合计为11.01亿元人民币，较2020年末的10.75亿元增长2.5%[108] - 应付账款为1.26亿元人民币，较2020年末的7751.77万元增长62.2%[109] - 合同负债为5167.17万元人民币，较2020年末的1674.17万元增长208.6%[109] - 其他应付款为5.22亿元人民币，较2020年末的8583.71万元增长508.4%[109] - 负债合计为7.76亿元人民币，较2020年末的2.66亿元增长191.7%[110] - 归属于母公司所有者权益为3.39亿元人民币，较2020年末的8.17亿元下降58.5%[110] - 资产总计为35.47亿元人民币，对比期初数增加约2655.3%[113] - 应付账款为5969.52万元人民币，对比期初数增加约104%[113] - 其他应付款为4.71亿元人民币，对比期初数增加约932.5%[113] 股东结构和承诺履行 - 有限售条件流通股份占比70.69%[92] - 无限售条件股份占比29.31%[92] - 上海享锐认购198,006,528股金额102,765.39万元[93] - 上海鹄睿认购87,271,614股金额45,293.97万元[93] - Yifan认购25,427,187股金额13,196.71万元[93] - 上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙）为第一大股东，持股198,006,528股，占比24.05%[98] - 未确认持有人证券专用账户持股94,526,085股，占比11.48%，其中SIG托管18,261,287股，占比2.22%[99][98] - 上海鹄睿企业管理咨询事务所（有限合伙）持股87,271,614股，占比10.60%[98] - Orchid Asia VI Classic Investment Limited持股66,506,304股，占比8.08%[98] - 江西昌九集团有限公司持股61,733,394股，占比7.50%，其中61,733,394股处于质押状态[98] - QM69 LIMITED持股36,846,052股，占比4.48%[98] - Yifan Design Limited持股25,427,187股，占比3.09%[98] - Rakuten Europe S.à r.l.持股16,573,284股，占比2.01%[98] - 上海享锐、上海鹄睿、葛永昌先生、隗元元女士为一致行动人[99][102] - 昌九集团股份限售承诺自重大资产重组股票发行结束起36个月履行期限为是严格履行为是[73] - 交易对方股份限售承诺自重大资产重组股票发行结束起24/36个月履行期限为是严格履行为是[73] - 葛永昌股份限售承诺自重大资产重组股票发行结束起36个月履行期限为是严格履行为是[73] - 隗元元股份限售承诺自重大资产重组股票发行结束起36个月履行期限为是严格履行为是[73] - 交易对方盈利预测及补偿承诺针对2021年-2023年履行期限为是严格履行为是[73] - 交易对方其他承诺针对2021年-2023年履行期限为是严格履行为是[73] - 同美集团2017年4月11日作出关于保持上市公司独立性的长期承诺履行期限为否严格履行为是[72] - 昌九集团2018年12月21日作出关于避免与上市公司同业竞争的长期承诺履行期限为否严格履行为是[72] - 上海享锐2020年12月25日承诺保持上市公司昌九生化的注册地不变[74] 关联交易 - 全资子公司上海中彦与同美集团签订房屋租赁协议年租金60万元合同总额120万元[83][84] - 全资子公司上海中彦与上海湛席签订咨询服务协议年服务费8.4万元[83][84] - 报告期内关联交易总额128.4万元[83] 会计政策和财务报告编制 - 本报告期净GMV定义为扣除用户未支付或退换货等因素后的交易金额[10] - 政府补助收入767,532.77元[21] - 非经常性损益净额672,535.01元[21] - 财务报表编制期间为2021年1月1日至2021年6月30日[148] - 购买日后12个月内可确认递延所得税资产并减少商誉，商誉不足冲减部分计入当期损益[153] - 非一揽子交易下个别财务报表以购买日前股权账面价值与新增投资成本之和作为初始投资成本[153] - 合并财务报表中购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[154] - 合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[155] - 非同一控制企业合并子公司以购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[156] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和减去净资产份额差额计入投资收益[157] - 多次交易分步处置子公司需判断是否为一揽子交易，非一揽子交易按单项交易会计处理[158] - 合营企业投资采用权益法核算，共同经营按份额确认资产、负债及损益[160] - 现金等价物定义为期限短于三个月、流动性强、价值变动风险小的投资[161] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，资本化期间外币专门借款汇兑差额可资本化[162] - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征划分为三类：以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益[163] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等[164] - 应收账款预期信用损失率按账龄划分：1至6个月1.00%、7至12个月5.00%、1至2年10.00%、2至3年50.00%、3年以上100.00%[169] - 其他应收款预期信用损失率按账龄划分：1至6个月1.00%、7至12个月5.00%、1至2年10.00%、2至3年50.00%、3年以上100.00%[169] - 银行承兑汇票因承兑人信用风险较小预期信用损失率为零[168] - 应收子公司及其他关联方款项预期信用损失率为零[168] - 其他应收保证金预期信用损失率为零[168] - 金融资产终止确认条件包括：收取现金流量合同权利终止、所有权上几乎所有风险和报酬转移、放弃对金融资产控制[169] - 预期信用损失计量分三个阶段：第一阶段按未来12个月预期损失、第二阶段按整个存续期预期损失、第三阶段按整个存续期预期损失[166] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[165] - 金融资产减记后若收回将作为减值损失转回计入当期损益[171] - 金融负债初始计量按公允价值扣除交易费用后金额计算[171] - 金融负债采用实际利率法进行后续计量[171] - 公允价值计量采用三个层次输入值 优先使用活跃市场报价[172] - 应收票据应收账款及其他应收款信用损失政策适用金融工具准则[173] - 长期股权投资指公司对被投资单位具有控制共同控制或重大影响的投资[174] - 同一控制下企业合并按被合并方权益在最终控制方合并报表中账面价值份额确认初始投资成本[175] - 非同一控制下企业合并按合并成本确认初始投资成本 包括付出资产及发行证券公允价值[176] - 企业合并相关中介费用计入当期损益[177] - 权益法核算时初始投资成本小于应享有份额的差额计入当期损益[178] - 服务器折旧年限3年，年折旧率31.67%[187] - 办公家具折旧年限5年，年折旧率19.00%[187] - 其他电子设备折旧年限3年，年折旧率31.67%[187] - 固定资产残值率统一设定为5%[187] - 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产[188] - 使用权资产按成本模式进行后续计量[189] - 租赁负债初始金额计入使用权资产成本[189] - 初始直接费用计入使用权资产初始成本[189] - 拆卸移除成本计入使用权资产初始计量[189] - 租赁激励金额从预付租金中扣除[189] - 无形资产使用寿命不确定时不进行摊销但需每年进行减值测试[191][193] - 使用寿命有限的无形资产需在寿命期内系统合理摊销并每年复核[191] - 开发阶段支出需同时满足6项条件才可确认为无形资产[192] - 商誉和使用寿命不确定无形资产无论是否存在减值迹象均需每年减值测试[193] - 资产减值损失一经确认后续期间不予转回[194] - 长期待摊费用按实际成本计价并按受益期限平均摊销[195] - 合同负债按已收或应收客户对价对应商品交付义务列示[196] - 短期薪酬在实际发生时确认为负债计入当期损益或资产成本[197] - 离职后福利中设定提存计划应缴存金额于发生时计入成本或损益[198] - 辞退福利在不能单方面撤回时确认负债并计入当期损益[199] 所有者权益变动 - 归属于母公司所有者权益期初余额为8.17亿元人民币[128] - 会计政策变更导致所有者权益减少17.42万元人民币[128] - 本期综合收益总额为4025.46万元人民币[128] - 所有者投入资本增加2.41亿元人民币[128] - 股份支付计入所有者权益金额为13.60万元人民币[129]

证券代码：600228 证券简称：返利科技 公告编号：2021-050 江西返利网数字科技股份有限公司 关于参加2021年投资者集体接待日活动的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况、发展战略、经营状况、可持续 发展等投资者所关心的问题，江西返利网数字科技股份有限公司（以下简称"公 司"）拟定于 2021 年 5 月 14 日（星期五）下午 15:00—17:00 参加由江西省上市公 司协会举办的主题为"心系投资者 携手高质量发展"的江西辖区上市公司 2021 年 投资者集体接待日活动。现将有关事项公告如下： 本次集体接待日网上交流网址：投资者可以登录 http://rs.p5w.net 进入专区页面 参与交流。 公司计划出席本次集体接待日的人员有：公司董事长、总经理葛永昌先生，财 务总监费岂文先生、董事会秘书陈明先生（如有特殊情况，参会人员将可能进行调 整）。 欢迎广大投资者积极参与。 公司所有信息均以公司指定的信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证 券日报 ...

收入和利润 - 营业收入9496.70万元人民币，同比增长18.52%[6] - 营业总收入同比增长18.5%至9496.7万元（2020年同期8012.9万元）[30] - 归属于上市公司股东的净利润1671.40万元人民币，同比下降2.41%[6] - 扣除非经常性损益的净利润1613.40万元人民币，同比下降5.47%[6] - 净利润同比下降2.4%至1671.4万元（2020年同期1712.6万元）[32] - 基本每股收益0.0239元/股，同比下降6.64%[6] - 基本每股收益下降6.6%至0.0239元（2020年同期0.0256元）[33] - 加权平均净资产收益率1.95%，同比增加0.22个百分点[6] 成本和费用 - 营业成本同比上升136.19%至26,432,772.07元[16] - 营业成本同比激增136.2%至2643.3万元（2020年同期1119.1万元）[30] - 销售费用基本持平微增1.5%至3511.1万元（2020年同期3459.5万元）[30] - 研发费用同比下降23.7%至1279.5万元（2020年同期1677.6万元）[30] - 财务费用改善50.4%至-483.1万元（2020年同期-974.8万元）[30] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额726.05万元人民币，上年同期为-812.19万元人民币[6] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正为726.05万元，相比去年同期改善1,538.25万元[36] - 经营活动现金流入增长3.1%至12174.8万元（2020年同期11812.9万元）[35] - 收到其他与经营活动有关的现金同比大幅增长59.6%至2,332.74万元[36] - 支付给职工及为职工支付的现金同比下降31.0%至3,321.03万元[36] - 支付其他与经营活动有关的现金同比增长19.4%至4,985.77万元[36] - 支付的各项税费基本持平为2,330.07万元[36] - 购建固定资产等长期资产支付的现金同比下降80.1%至6.84万元[36] - 期末现金及现金等价物余额为8.68亿元，较期初增加719.97万元[37] - 汇率变动对现金产生正向影响7.55万元[37] - 母公司经营活动现金流量净亏损145.38万元，较去年同期改善282.49万元[39] 资产和负债变化 - 总资产10.59亿元人民币，较上年度末下降2.30%[6] - 公司总资产从2020年末的108.36亿元下降至2021年3月31日的105.87亿元，减少2.49亿元（降幅2.3%）[24] - 货币资金保持稳定，从2020年末的8.88亿元微增至2021年3月31日的8.90亿元[22] - 预付账款同比下降30.91%至9,996,124.02元[16] - 其他流动资产同比增长51.94%至9,974,441.82元[16] - 应收账款从2020年末的1.12亿元下降至2021年3月31日的0.88亿元，减少0.24亿元（降幅21.4%）[22] - 应付账款同比增长53.81%至119,232,100.23元[16] - 应付账款从2020年末的0.78亿元增长至2021年3月31日的1.19亿元，增加0.41亿元（增幅52.5%）[23] - 应交税费同比下降93.32%至1,373,298.08元[16] - 其他应付款同比激增532.39%至542,825,822.16元[16] - 其他应付款从2020年末的0.86亿元激增至2021年3月31日的5.43亿元，增长4.57亿元（增幅532%）[23] 所有者权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的净资产3.16亿元人民币，较上年度末大幅下降61.35%[6] - 归属于母公司所有者权益从2020年末的8.17亿元下降至2021年3月31日的3.16亿元，减少5.01亿元（降幅61.3%）[24] - 实收资本同比增长41.47%至823,267,005元[16] - 母公司实收资本从2020年末的2.41亿元增加至2021年3月31日的8.23亿元，增长5.82亿元（增幅241%）[28] - 资本公积同比下降882.22%至-673,186,120.16元[16] - 资本公积从2020年末的0.86亿元变为2021年3月31日的负6.73亿元，大幅下降7.59亿元[24] 母公司特定项目 - 母公司长期股权投资从2020年末的1.17亿元激增至2021年3月31日的35.37亿元，增长34.20亿元[27] - 母公司其他应付款从2020年末的0.46亿元增长至2021年3月31日的4.65亿元，增加4.19亿元（增幅919%）[28] - 母公司净利润亏损扩大至-2213.8万元（2020年同期-276.1万元）[34] - 母公司长期股权投资保持1.17亿元人民币不变[47] - 母公司所有者权益合计2062.90万元，与调整前持平[48] 会计准则和特殊项目 - 重大资产重组构成反向收购，合并报表采用模拟合并数据[6][9] - 政府补助58.24万元人民币计入非经常性损益[11] - 新租赁准则调整增加使用权资产624.44万元[41] - 公司总资产为108.99亿元人民币，较调整前增加624.44万元[42][43] - 非流动资产合计为1480.10百万元，较调整前增加624.44万元[42] - 流动负债合计为2.57亿元人民币，与调整前持平[42] - 租赁负债新增641.87万元[42][43] - 未分配利润减少17.42万元至1.08亿元人民币[43] - 使用权资产新增624.44万元[44] - 应付账款为7751.77万元，与调整前持平[42] - 合同负债为1674.17万元，与调整前持平[42] 股东信息 - 公司股东总数为12,914户[14] - 第一大股东上海享锐持股198,006,528股，占比24.05%[14]

财务业绩表现 - 公司2020年归属于上市公司股东的净利润为-2779.68万元人民币[5] - 公司年初未分配利润为-55438.74万元人民币[5] - 公司实际可供股东分配利润为-58218.42万元人民币[5] - 营业收入同比下降15.63%至3.66亿元人民币[23] - 归属于上市公司股东的净亏损扩大至2779.68万元人民币[23] - 归属于上市公司股东的净资产同比下降51.84%至2658.22万元人民币[23] - 加权平均净资产收益率为-67.98%[24] - 第四季度净亏损达2397.61万元人民币[27] - 公司2020年营业收入为36,559.48万元，同比下降15.63%[52] - 江西昌九农科营业收入36,558.14万元，同比下降15.63%[54][60] - 公司2020年归属于上市公司股东的净利润为-27,796,755.86元[129] - 截至2020年末公司实际可供股东分配利润为-582,184,201.45元[129] - 2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为-5,662,465.28元[130] - 2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为8,014,097.93元[130] 成本和费用 - 管理费用56,274,373.60元，同比大幅上升88.49%[60][61] - 管理费用同比增加88.49%[74] - 财务费用同比增加59.71%[74] - 化工行业总成本211,198,478.32元同比下降32.24%[68] - 直接材料成本172,958,419.39元同比下降32.90%[68] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额同比增长102.23%至3384.09万元人民币[23] - 经营活动现金流量净额33,840,850.64元，同比大幅增长102.23%[60][62] - 经营活动现金流量净额3384.09万元，同比大幅增长102.23%[80] - 投资活动现金流入8538.42万元，同比增长2947.45%[80] 业务运营（丙烯酰胺） - 公司主营产品为丙烯酰胺（晶体、水剂），2020年由江苏昌九农科承担生产及销售[32] - 丙烯酰胺上游原材料为丙烯腈，下游主要用于聚丙烯酰胺生产，应用覆盖石油开采、污水处理、造纸等领域[33] - 公司采用以销定产经营模式，业绩受丙烯腈价格波动和下游需求影响[34] - 公司丙烯酰胺年产能为4万吨[52] - 丙烯酰胺晶体一级品纯度达98.9%[47] - 公司拥有丙烯酰胺相关专利30项，其中发明专利5项，实用新型专利25项[47] - 公司产品市场占有率较高，处于细分品种头部地位[49] - 公司丙烯酰胺业务收入占公司总收入100%[52] - 粉剂单日最高生产量达100.10吨[52] - 公司丙烯酰胺市场占有率位于行业前列[96] - 公司实施以销定产经营策略缩短资金运行周期[97] - 如东生产基地设计产能为4万吨/年，产能利用率为75.50%[105] - 公司丙烯酰胺生产线主要污染物监测指标为水污染和空气粉尘污染指标[93] - 公司采用生物法制取丙烯酰胺工艺对环境污染较少[93] 原材料采购与成本 - 2020年丙烯腈价格从11200元/吨跌至6300元/吨（跌幅43.8%），后反弹至12500元/吨[38] - 公司2020年丙烯腈采购价格较2019年显著下降，对利润形成有力支撑[38] - 主要原材料丙烯腈2020年采购总量为34,084.26吨，平均每月采购量为2,840.35吨[107] - 丙烯腈采购价格同比下降30.94%，采购量为23,071.53吨[107] 生产与消耗效率 - 发酵液单位消耗量下降3.26%[52] - 水资源单位消耗下降2.17%[52] - 蒸汽单位消耗下降2.62%[52] - 发酵液单位消耗量下降3.26%，水资源单位消耗下降2.17%，蒸汽单位消耗下降2.62%[58] - 公司发酵液单位消耗量同比下降3.26%[163] - 公司水资源单位消耗同比下降2.17%[163] - 公司蒸汽单位消耗同比下降2.62%[163] 销售与市场分布 - 公司总出口量581.30吨，海外需求增加导致出口量明显提升[54] - 西北地区营业收入12,530,070.80元，同比增长258.85%[64][65] - 华东地区营业收入196,741,672.29元，同比下降32.67%[64][65] - 境外直接出口收入1,604,875.72元，同比下降29.08%[64][65] - 丙烯酰胺生产量30,213.55吨同比下降5.34%[66] - 丙烯酰胺销售量29,589.54吨同比下降6.87%[66] - 丙烯酰胺库存量747.62吨同比上升504.82%[66] - 前五名客户销售额126,182,700元占年度销售总额30.55%[71] - 专用化学品制造营业收入28,440.30万元，同比下降26.05%[110] - 批发渠道营业收入21,796.85万元，同比下降23.64%[112] - 零售渠道营业收入6,643.45万元，同比下降32.97%[112] - 营业收入大部分来源于丙烯酰胺类产品及中国市场销售[122] 毛利率与盈利能力 - 丙烯酰胺业务毛利率25.74%，同比增加6.78个百分点[64] - 专用化学品制造营业成本21,119.85万元，同比下降32.24%[110] - 专用化学品制造毛利率为25.74%，同比上升6.78个百分点[110] 研发投入 - 研发投入总额11,926,544.02元同比下降17.27%[75][77] - 研发费用总额为1192.65万元，同比下降17.27%[79] - 研发人员占比12.43%，较上年增加1人[79] - 公司研发费用投入共计1192.65万元[100] 资产与负债状况 - 总资产同比下降1.51%至2.49亿元人民币[23] - 存货周转率21.35次，基本无库存压力[55] - 交易性金融资产2794.32万元，占总资产11.24%[83] - 应收款项融资1920.68万元，同比下降38.40%[83] - 存货1285.34万元，同比上升44.26%[83] - 短期借款1000万元，同比下降50%[83] - 应付账款4059.73万元，同比上升32.47%[83] - 受限资产总额2852.80万元，其中固定资产1863.16万元[84] - 公司自有资金购买银行理财产品发生额为48,944,538.67元[159] - 公司未到期银行理财产品余额为27,943,197.84元[159] - 公司银行理财产品年化收益率达3.36%[162] - 公司定制型人民币理财产品年化收益率为4.24%[162] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为15.34万元人民币[28] - 交易性金融资产等公允价值变动收益为132.40万元人民币[28] - 非流动资产处置损失62.65万元人民币[28] 重大资产重组 - 公司启动重大资产重组事项[8] - 公司拟收购中彦科技100%股份[12] - 公司拟向杭州昌信和上海享锐非公开发行股票募集配套资金[12] - 拟收购中彦科技100%股权，评估值为36.1亿元[114] - 重大资产重组中拟置出资产净资产评估值为7,072.31万元，评估增值9,132.00万元[116] - 2020年公司筹划重大资产重组转型为互联网第三方在线导购平台[121][126] - 重大资产重组交易对方承诺2021年至2023年盈利预测及补偿[138] - 昌九集团及交易对方股份限售期为重大资产重组股票发行结束起36个月[133] - 上海享锐承诺保持昌九生化注册地不变并支持赣州数字经济发展[136] - 赣州市国资委确认重大资产重组交易未违背原控制权转让条款[136] - 交易对方控股股东及管理人员承诺所提供信息真实准确完整[140] - 中彦科技及其董事监事承诺重大资产重组交易不存在内幕交易[141] - 上海享锐等各方出具避免同业竞争承诺[137] - 上海鹄睿等各方承诺规范和减少关联交易[137] - 昌九集团董事监事承诺不存在不得参与重大资产重组情形[141] - 交易对方承诺重大资产重组股份锁定24/36个月[133] - 业绩承诺期2020至2022年扣非归母净利润目标分别为14,997万元、19,156万元及22,090万元[144] - 若资产未在2020年底前完成登记则承诺期顺延至2021至2023年目标分别为19,156万元、22,090万元及24,950万元[144] - 报告期末标的资产尚未完成变更登记故无业绩承诺完成情况[145] - 公司正在进行重大资产重组，涉及向标的公司股东发行股票[178] - 重大资产重组完成后控股股东将变更为上海享锐[183] - 重大资产重组完成后实际控制人将变更为葛永昌[185] 利润分配政策 - 公司2020年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[5] - 2020年现金分红比例为0%[130] 审计与合规 - 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司不存在非经营性资金占用和违规对外担保情况[7] - 公司报告期内存在重大风险提示[7] - 续聘中兴财光华会计师事务所2020年度财务审计报酬470,000元[150] 会计政策变更 - 执行新收入准则将合并报表预收款项3,405,054.82元转入合同负债[147] - 合并报表超过一年的预收款项5,005,210.27元转入其他非流动负债[147] - 合并报表预收款项中包含增值税额1,093,334.46元转入应交税费[147] - 母公司报表超过一年的预收款项3,661,963.60元转入其他非流动负债[147] - 母公司报表预收款项中包含增值税额476,055.27元转入应交税费[147] 关联交易与投资 - 关联交易向同美未来收取私募基金管理费金额8,086.01元[153] - 公司向联营公司昌九金桥提供资金期末余额为2,068,028.18元[157] 行业竞争与市场环境 - 国内丙烯酰胺总产能超过100万吨，主要企业包括中石油大庆炼化、安徽巨成等[39] - 国际企业如巴斯夫和爱森在中国持续投入，加剧行业竞争[39] - 精细化工行业发达国家精细化率达60%-70%，中国仍存在较大差距[41] - 2020年化工产品价格先跌后涨，中国化工品价格指数逐步提升[37] - 水处理领域受国家政策支持，市场需求大，利好丙烯酰胺下游需求[39] 环保与安全 - 公司完成环保"一企一档"建设工作并通过上级检查[93] - 公司新建危废仓库并通过市生态环境局固废专项验收[90][93] - 公司对危险废物进行重新辨识[90][93] - 公司领取新的排污许可证并确保环保设施稳定运行[93] - 公司依据国家政策减免部分应缴纳社保降低负担[95] - 江西昌九农科南昌基地报告期内污染物排放量基本为零[166] - 江苏昌九农科丙烯酰胺生产装置通过南通市环保局验收[166] - 环保核定年排放总量化学需氧量113.44吨、氨氮8.06吨、悬浮物5.04吨、丙烯酰胺总悬浮颗粒8.96吨、废水总量252,125.88吨[167] - 废水排放口化学需氧量检测值最高44.4mg/L（标准限值500mg/L），仅占标准限值8.9%[170] - 废水氨氮检测值最高1.80mg/L（标准限值45mg/L），仅占标准限值4.0%[170] - 废水悬浮物检测值最高9mg/L（标准限值400mg/L），仅占标准限值2.3%[170] - 工业废气丙烯酰胺浓度未检出（标准限值5.0mg/m³）[171] - 工业废气颗粒物排放浓度＜20mg/m³（标准限值120mg/m³），低于标准限值16.7%[171] - 噪音监测点昼间最高值58dB（国家标准65dB），夜间最高值50dB（国家标准55dB）[172] 公司治理与股东结构 - 报告期末普通股股东总数13,325户，较上年末减少318户[179] - 公司租用土地用于南昌丙烯酰胺生产线，非产权人[174] - 江西昌九集团有限公司持有公司股份61,733,394股，占总股本比例25.58%[181] - 江西昌九集团有限公司质押股份数量为48,769,381股，占其持股总数79.0%[181] - 股东毛良玉报告期内增持151,800股，期末持股3,276,800股，占比1.36%[181] - 股东严月珍报告期内增持1,149,410股，期末持股1,149,410股，占比0.48%[181] - 股东孙军忠报告期内减持233,801股，期末持股1,076,200股，占比0.45%[181] - 公司控股股东为江西昌九集团有限公司，法定代表人李季[182] - 公司实际控制人为北京市国有文化资产管理中心，法定代表人刘邵坚[184] - 公司无其他持股比例超10%的法人股东[188] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内持股变动均为零，无人持有股份[191][194] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内税前报酬总额为627.03万元[194] - 董事长卢岐报告期内从公司获得税前报酬总额为129.15万元[191] - 总经理李季报告期内从公司获得税前报酬总额为124.56万元[191] - 财务负责人李红亚报告期内从公司获得税前报酬总额为55.78万元[191] - 董事钟先平报告期内从公司获得税前报酬总额为111.05万元[191] - 独立董事薛镭报告期内从公司获得税前报酬总额为7.20万元[191] - 独立董事王志强、邱淑芳、李强报告期内从公司各获得税前报酬总额2.17万元[191] - 离任独立董事李飞、史忠良、刘萍报告期内各从公司获得税前报酬总额5.40万元[194] - 离任监事马艾麒报告期内从公司获得税前报酬总额2.20万元[194] - 公司第七届董事会和监事会于2020年11月20日任期届满[198] - 2020年10月29日召开董事会和监事会会议审议换届选举议案[198] - 2020年11月20日股东大会选举产生11人第八届董事会[198] - 新董事会包含4名独立董事占比36.4%[198] - 第八届监事会由3名监事组成[198] - 原董事孙兆荣等6人不再担任公司职务[198] - 原监事马艾麒不再担任公司职务[198] - 李季自2017年10月25日起担任昌九集团董事长[199] - 张浩自2019年1月3日起担任昌九集团总经理[199] - 钟先平担任江西昌九农科和江苏昌九农科董事长兼总经理[200] 风险因素 - 公司存在原材料采购风险及市场滞销风险[122] - 公司生产基地合并后集中化导致无法分散生产风险[122] - 公司因商业秘密豁免披露返利网用户月度留存率等技术指标[126]

收入和利润（同比环比） - 营业收入2.488亿元人民币，同比下降24.51%[6] - 公司2020年第三季度营业总收入为87,147,403.72元，同比下降24.0%[26] - 公司2020年前三季度营业总收入为248,790,222.78元，同比下降24.5%[26] - 归属于上市公司股东的净亏损382.07万元人民币[6] - 公司2020年第三季度净利润为1,041,005.98元，同比下降80.3%[27] - 公司2020年前三季度净利润为6,276,623.62元，同比上升153.9%[27] - 公司2020年第三季度归属于母公司股东的净利润为-2,296,519.21元，同比下降268.4%[27] - 加权平均净资产收益率为-7.18%，同比下降0.98个百分点[6] - 基本每股收益为-0.02元/股[6] 成本和费用（同比环比） - 营业成本本期金额为1.88亿元人民币，较上期2.76亿元下降31.94%[12] - 公司2020年第三季度营业成本为69,171,025.64元，同比下降25.0%[26] - 公司2020年第三季度研发费用为2,908,556.79元，同比下降20.9%[26] - 公司2020年第三季度管理费用为7,974,440.64元，同比上升45.6%[26] - 信用减值损失为-155,805.62元[31] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额2501.06万元人民币，同比大幅增长623.63%[6] - 经营活动现金流量净额本期为2501.06万元人民币，较上期345.63万元增长623.63%[12] - 公司2020年前三季度经营活动产生的现金流量净额为25,010,645.48元，较2019年同期的3,456,289.32元增长623.6%[34][35] - 销售商品、提供劳务收到的现金为289,598,210.64元，同比下降15.4%[34] - 购买商品、接受劳务支付的现金为205,908,685.95元，同比下降29.7%[34] - 支付给职工及为职工支付的现金为26,313,252.37元，同比增长12.1%[34] - 投资活动产生的现金流量净额为-22,564,748.29元，较2019年同期的-4,706,015.10元扩大379.5%[35] - 取得投资收益收到的现金为931,133.97元[35] - 筹资活动产生的现金流量净额为-17,823,516.67元，较2019年同期的-18,880,040.26元改善5.6%[35] - 取得借款收到的现金为4,800,000.00元，同比下降52.0%[35] - 经营活动产生的现金流量净额为-1206.64万元，同比恶化29.6%[37] - 投资活动产生的现金流量净额为882.98万元，同比下降8.4%[37] - 销售商品提供劳务收到的现金仅0.8元，同比暴跌近100%[37] - 取得投资收益收到的现金982.98万元，同比增长50%[37] - 支付给职工的现金747.84万元，同比增长15.9%[37] 资产和负债关键项目变动 - 交易性金融资产期末数为2000万元人民币，期初为0，系货币资金重分类所致[12] - 应收款项融资期末数为1737.24万元人民币，较期初3118.06万元下降44.28%[12] - 存货期末数为1484.09万元人民币，较期初891.02万元增长66.56%[12] - 短期借款期末数为1100万元人民币，较期初2000万元下降45%[12] - 合同负债期末数为1385.15万元人民币，期初为0，系预收款项重分类所致[12] - 应交税费期末数为626.71万元人民币，较期初197.29万元增长217.65%[12] - 货币资金期末数为3906.43万元人民币，较期初5444.90万元下降28.25%[18] - 公司总负债为124.47亿元人民币，较期初124.69亿元略有下降[20] - 母公司预付款项为66.21万元人民币，较期初2.12万元激增3021.5%[22] - 母公司应付账款为1599.81万元人民币，较期初1567.31万元增长2.07%[22] - 母公司其他应付款为4342.57万元人民币，较期初3856.96万元增长12.6%[22] - 预收款项调整为合同负债841.03万元及应交税费增加109.33万元[41] - 资产总计25237.14万元，其中货币资金5444.90万元[39][40] - 公司货币资金为8,454,060.66元[43] - 预付款项为21,234.57元[44] - 其他应收款为1,022,936.13元[44] - 存货为851,667.28元[44] - 其他流动资产为8,575,751.11元[44] - 流动资产合计为18,925,649.75元[44] - 长期股权投资为63,585,325.40元[44] - 其他非流动金融资产为271,983.11元[44] - 非流动资产合计为64,139,288.40元[44] - 资产总计为83,064,938.15元[44] 所有者权益和投资表现 - 归属于上市公司股东的净资产为5119.31万元人民币，同比下降7.26%[6] - 公司所有者权益合计为125.45亿元人民币，较期初127.69亿元减少1.75%[20] - 母公司长期股权投资为6458.53万元人民币，较期初6358.53万元增长1.57%[22] - 母公司未分配利润为-6.08亿元人民币，较期初-6.02亿元进一步恶化[23] - 母公司所有者权益为-1051.98万元人民币，较期初-443.03万元恶化138%[23] - 公司专项储备为1796.43万元人民币，较期初1815.03万元下降1.02%[20] - 未分配利润为-55438.74万元，存在累计亏损[41] - 长期股权投资空白，无形资产1022.20万元[40] 非经常性损益及投资收益 - 非经常性损益项目中金融资产公允价值变动收益93.11万元人民币[9] - 计入当期损益的政府补助7.40万元人民币[9] - 公司2020年第三季度投资收益为182,768.65元[26] - 母公司2020年前三季度投资收益为9,829,801.00元[30] 股权结构和重大事项 - 公司第一大股东江西昌九集团有限公司持股6173.34万股，占比25.58%[11] - 公司正在进行重大资产重组，尚需监管机构批准，存在不确定性[13][15] 现金及等价物余额变动 - 期末现金及现金等价物余额为39,064,329.55元，同比下降6.3%[35] - 期末现金及现金等价物余额为521.75万元，同比减少15.8%[38] - 母公司货币资金为521.75万元人民币，较期初845.41万元下降38.3%[21]