财务状况 - 2024年12月31日公司保持有效的财务报告内部控制[6] - 2024年末有账面价值2375.85万元固定资产和2780.46万元投资性房地产产权属正兴成[9] 合规问题 - 2024年度公司因未及时披露重大债务等受宁夏证监局警告和罚款[7] 资产变动 - 2023年11月364套房产产权迁移至正兴成，截止报告日未迁回[9]

会议情况 - 2024年召开4次股东大会、18次董事会[2] - 2024年独立董事主持召开3次提名委员会会议[3] - 2024年4月24日第九届董事会独立董事专门会议第一次会议通过关联交易议案[5] 担保余额 - 截至2024年12月31日，为多家公司提供连带责任担保，余额分别为55862.84万元、6959.95万元、1000万元等[5] 业绩披露 - 2024年度披露《2023年年度业绩预亏公告》《2024年半年度业绩预亏公告》[6] 公司策略 - 2024年度建立内部控制体系，加强风险控制[7] 股东情况 - 公司控股股东上海中能企业发展(集团)严格履行承诺[7]

会议情况 - 2024年召开4次股东大会、18次董事会[2] - 2024年独立董事主持召开3次提名委员会会议[3] - 2024年4月24日第九届董事会独立董事专门会议第一次会议通过子公司融资暨关联交易议案[4][5] 业绩与审计 - 2024年度披露《2023年年度业绩预亏公告》《2024年半年度业绩预亏公告》[6][7] - 同意继续聘请信永中和会计师事务所为2024年度审计及内控审计机构[5] 担保情况 - 截至2024年12月31日，为多家公司担保余额共64822.79万元[5] 其他事项 - 2023年度利润分配预案符合规定，不损害中小股东利益[5] - 控股股东上海中能企业发展(集团)严格履行承诺[7] - 2024年度建立内部控制体系，加强风险控制[7] - 2024年度董事会及下设各专门委员会忠实履行职责[7]

会议召开 - 2024年召开4次股东大会、18次董事会[3] - 2024年召开7次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[4] 决策通过 - 2024年4月24日通过子公司融资暨关联交易议案[6] - 同意继续聘请信永中和为2024年度审计及内控审计机构[6] 担保情况 - 截至2024年12月31日，为多家公司担保余额共64822.79万元[7] 业绩披露 - 2024年度披露2份业绩预亏公告[8] 公司举措 - 2024年度建立内部控制体系，加强风险控制[8]

会议情况 - 2024年召开4次股东大会、18次董事会[3] - 2024年独立董事参加7次审计、3次提名、1次薪酬与考核委员会会议[4] - 2024年4月24日独董专门会议通过关联交易议案[5] 财务相关 - 2023年度利润分配预案合规且不损中小股东利益[6] - 同意续聘信永中和为2024年度审计机构[6] - 2024年披露业绩预亏公告合规[7] 担保情况 - 截至2024年12月31日为多家公司担保余额共64822.79万元[6] 公司管理 - 2024年控股股东严格履行承诺[8] - 2024年建立内控体系加强风控[8] - 2024年董事会及下设委员会忠实履职[8]

财务数据 - 2024年度合并财务报表整体重要性水平为155万元[2] - 2023年末合并报表流动负债超出流动资产160,603.88万元[8] - 2021 - 2023年归母净利润分别为-16,608.77万元、-14,148.43万元、-46,550.61万元[8] - 2023年中科新材资产总额占合并报表62.75%[8] - 2024年以1.41亿股股权抵顶借款本息4.26亿元[10] - 2024年末控股股东豁免非金融机构负债6.4亿元[10] 重整进展 - 2024年5月公司及中科新材启动预重整[9] - 2024年9月中科新材进入重整阶段[9] - 中科新材共益债额度不超1亿元，拟借入不超3亿元[11] - 公司及中科新材重整结果不确定[13] 项目情况 - 2018年中科新材与中化二建合同总包价15.50亿元[17] - 2023年中科新材月桂二酸项目结算18.90亿元[17] - 2023年末中科新材月桂二酸相关资产净值165,366.45万元[18] - 2024年末月桂二酸项目竣工决算完成[19] 技术研发 - 2023年中科新材受让技术秘密成果永久使用权[22] - 2024年解除《技术转让合同》，1200万元转让款全额计提减值[22] 审计相关 - 2024年财报审计报告增加持续经营不确定性强调事项[15] - 上期无法表示意见影响消除[20][22] - 上述事项对本期期初数和审计意见无影响[16][20][22]

独立董事情况 - 公司现有3名独立董事，为徐敏、历巍、王新灵[1] - 独立董事自查符合独立性要求，无利害关系[1] - 2024年度独立董事履职合规并提供专业意见[2]

财务数据 - 宁科生物2024年度合并财务报表整体重要性水平为155万元[2] - 2023年12月31日，公司合并报表流动负债超出流动资产160,603.88万元[8] - 2021 - 2023年度归属于母公司所有者的净利润分别为-16,608.77万元、-14,148.43万元、-46,550.61万元[8] - 2023年中科新材资产总额占合并报表资产总额62.75% [8] - 2024年度，公司以1.41亿股股权抵顶借款本息等4.26亿元[10] - 2024年12月26日，控股股东及德运新企业管理咨询豁免非金融机构负债6.4亿元[10] 重整进程 - 2024年5月30日，公司及子公司中科新材被裁定启动预重整[9] - 2024年9月6日，中科新材被裁定进入重整阶段[9] - 中科新材共益债额度不超过1亿元，公司及子公司拟借入不超过3亿元资金[11] 业务情况 - 中科新材2024年第四季度实现复工复产[10] 项目相关 - 2018年12月12日中科新材与中化二建签订月桂二酸项目合同，总包价格15.50亿元[17] - 2023年3月21日中科新材确认月桂二酸项目结算金额为18.90亿元，与相关资产账面金额17.25亿元差额16,209.81万元未作账务处理[17] - 截止2023年12月31日月桂二酸相关资产账面余额207,079.43万元，累计折旧/摊销24,293.26万元，减值准备17,419.72万元，净值165,366.45万元[18] - 2024年中科新材聘请第三方对与中化二建的总包工程进行竣工决算审计，截至2024年12月31日竣工决算工作全面完成[19] - 2024年末中科新材委托评估专家对月桂二酸项目资产组可收回金额进行评估并计提减值准备[19] 技术合作 - 2023年中科新材与郑州大学签订《技术转让合同》，2024年该合同解除[22] - 中科新材对预付郑州大学的1200万元转让款于2024年全额计提资产减值损失[22]

财务审计 - 信永中和于2025年3月14日对宁科生物2024年度财报出具带特定段落无保留意见审计报告[4] - 宁科生物编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[5] - 信永中和核对汇总表与财报无重大不一致[5] 金额相关 - 2012年3月公司涉及金额6000万元[9] 证书情况 - 证书编号640100020030经检验合格，继续有效一年，发证于2002年7月[15][17] - 证书编号110101360269经检验合格，继续有效一年，发证于2019年3月[21][22]

业绩总结 - 2024 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效，不存在重大、重要和一般缺陷[4][19] - 报告期内发现 2 个非财务报告内部控制重大缺陷，未完成整改 1 个[5][20][23] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为 100%[9] - 截止报告日，2375.85 万元固定资产和 2780.46 万元投资性房地产产权未迁回[22] 未来展望 - 2025 年深化以风险为导向的内部控制体系建设[25] 其他新策略 - 2023 年 11 月中科新材迁移 364 套房产产权至正兴成并委托代持[22] 违规事项 - 信息披露不及时致公司和相关人员受宁夏证监局警告和罚款处罚[21]