香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 公 告 全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責 任。 本 公 告 僅 供 參 考，並 不 構 成 收 購、購 買 或 認 購 中 國 口 腔 產 業 集 團 控 股 有 限 公 司 證 券 之 邀 請 或 要 約。 China Oral Industry Group Holdings Limited 中國口腔產業集團控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號︰8406） 完成根據一般授權認購新股份 認購事項之所得款項淨額約為31,720,000港元。本公司擬將所得款項淨額(i)63.05% （相 當 於 約20,000,000港 元）用 於 本 集 團 的 潛 在 收 購 或 投 資 機 會；及(ii)36.95%（相 當於約11,720,000港 元）用 於 本 集 團 之 一 般 營 運 資 金。 – 1 – 認購事項完成後對本公司股權架構的影響 下 文 載 列 本 公 司 於 緊 ...

股份认购 - 公司将根据一般授权认购228,000,000股股份[3] 协议变更 - 原认购协议截止日期从2024年12月31日延至2025年1月24日[4] - 除截止日期外，认购协议其他条款不变[4] 认购条件 - 认购事项完成须待先决条件达成[4]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 公 告 全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責 任。 本 公 告 僅 供 參 考，並 不 構 成 收 購、購 買 或 認 購 中 國 口 腔 產 業 集 團 控 股 有 限 公 司 證 券 之 邀 請 或 要 約。 China Oral Industry Group Holdings Limited 中國口腔產業集團控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號︰8406） 根據一般授權認購新股份 認購股份相當於(i)本公告日期本公司現有已發行股本約20.00%；及(ii)假設本 公 司 已 發 行 股 本（發 行 認 購 股 份 除 外）於 本 公 告 日 期 至 完 成 期 間 並 無 變 動， 緊隨完成後本公司經擴大已發行股本約16.67%。 – 1 – 認 購 事 項 之 所 得 款 項 淨 額（經 扣 除 所 有 相 關 開 支）將 約 為31.72百 萬 港 元，相 當 於每股 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 公 告 全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責 任。 China Oral Industry Group Holdings Limited 中國口腔產業集團控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號︰8406） 委任聯席公司秘書 中 國 口 腔 產 業 集 團 控 股 有 限 公 司（「本公司」）董 事（「董 事」）會（「董事會」）欣 然 宣 佈，陳 樂 燕 女 士（「陳女士」）已 獲 委 任 為 本 公 司 聯 席 公 司 秘 書（「聯席公司秘書」）， 自 二 零 二 四 年 十 一 月 二 十 九 日 起 生 效。 陳 女 士 之 履 歷 詳 情 載 列 如 下： 於 陳 女 士 獲 委 任 後，本 公 司 的 聯 席 公 司 秘 書 為 陳 女 士 及 詹 麗 娟 女 士。 – 1 – 董 事 會 謹 此 歡 迎 陳 女 士 履 新。 承董事會命 中國口腔產業集團控股有限公司 主 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 公 告 全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責 任。 China Oral Industry Group Holdings Limited 中國口腔產業集團控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號︰8406） 有關二零二三年年度報告之 補充公告 茲 提 述 中 國 口 腔 產 業 集 團 控 股 有 限 公 司（「本公司」，連 同 其 附 屬 公 司 統 稱「本 集 團」）截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 之 年 度 報 告（「年 報」）。除 另 有 界 定 者 外，本 公 告 所 用 詞 彙 與 年 報 所 界 定 者 具 有 相 同 涵 義。 董 事 會 謹 此 提 供 有 關 年 報 之 額 外 資 料。 配售籌集資金之所得款項用途 於 二 零 二 二 年 十 月 二 十 一 日，本 公 司 與 中 國 北 方 證 券 集 團 有 限 公 司（ ...

公司基本信息 - 公司GEM股份代号为8406[6] - 公司于2015年11月3日在开曼群岛注册成立，2017年12月7日起在香港联交所GEM上市[12] - 公司最终控股方为严萍女士，她也是公司主席兼执行董事[12] - 公司及其附属公司主要在中国境内从事制造及销售充气产品等多项业务[12] - 公司业务分为充气产品、牙科诊所、纱线及聚酯三个分部运营管理[18] - 公司按16.5%税率缴纳香港利得税，中国附属公司按25%税率缴纳企业所得税（除非适用优惠税率）[30] - 2024年1月集团完成收购香港泰兴控股有限公司全部股权，该公司及其附属公司在中国从事纱线及聚酯销售业务[56] - 截至2024年6月30日，已发行股份为11.4亿股，严萍女士作为受控法团权益人持有4.2456亿股，股权百分比为37.24%[64] - 截至2024年6月30日，除董事及主要行政人员外，无其他人士或法团在公司股份及相关股份中拥有须披露权益或淡仓[65] - 公司于2017年11月15日有条件采纳购股计划，截至报告日期无购股计划授出购股[66] - 本期董事、控股股东或主要股东及紧密联系人无从事与集团业务构成竞争或利益冲突业务[67] - 本期全体董事确认遵守交易必守标准及证券交易操守守则[68] - 本期公司或附属公司无购买、出售或赎回公司证券[69] - 公司应用企业管治守则原则及条文，本期遵守适用守则条文[70] - 审核委员会于2017年6月20日成立，截至2024年6月30日由三名独立董事组成，连菁钰任主席[71] - 公告日期董事会包括执行董事严萍等3人，独立董事沈锦丹等4人[72] 财务报告准则应用情况 - 2024年公司首次应用多项香港会计师公会颁布的经修订香港财务报告准则，对业绩和财务状况无重大影响[13] 收入相关数据变化 - 2024年上半年收入为124,660千元人民币，2023年同期为94,882千元人民币[7] - 2024年上半年公司总营收124,660千元，较2023年上半年的94,882千元增长约31.4%[19,20,25] - 2024年上半年来自中国的外部客户收入为30,651千元，较2023年上半年的8,202千元大幅增长[27] - 2024年上半年公司收入约124660000元，较2023年同期增加约29778000元或31.4%[46] 毛利相关数据变化 - 2024年上半年毛利为23,404千元人民币，2023年同期为13,340千元人民币[7] - 本期毛利约2340.4万元，较2023年增加约1006.4万元或75.4%，整体毛利率为18.8%，较2023年增加4.7%[48] 利润相关数据变化 - 2024年上半年期内利润为880千元人民币，2023年同期亏损3,584千元人民币[7] - 2024年上半年公司利润为880千元人民币，而2023年同期亏损3,584千元人民币[10] - 2024年上半年除税前利润为1,151千元，而2023年上半年除税前亏损为3,359千元[19,20] - 2024年公司上半年利润880千元，2023年同期亏损3584千元[33] - 本期利润约88万元，较2023年亏损增加约446.4万元或124.6%[53] 每股盈利相关数据变化 - 2024年上半年每股盈利0.08人民币分，2023年同期每股亏损0.37人民币分[7] - 2024年上半年用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数为1112308千股，2023年同期为960000千股[33] 资产相关数据变化 - 2024年6月30日资产总值为236,169千元人民币，2023年12月31日为183,775千元人民币[8] - 2024年6月30日资产净值为126,121千元人民币，2023年12月31日为104,665千元人民币[9] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益中股本为10,061千元人民币，2023年12月31日为8,427千元人民币[9] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益中储备为116,060千元人民币，2023年12月31日为96,238千元人民币[9] - 截至2024年6月30日，公司权益总额为126,121千元人民币，较2024年1月1日的104,665千元人民币增加20.5%[10] - 2024年6月30日综合资产为236,169千元，较2023年12月31日的183,775千元增长约28.5%[22,23] - 2024年6月30日贸易应收款项为40652千元，2023年12月31日为17707千元[37] - 2024年6月30日已发行及缴足普通股为1140000千股，股本11400千港元，相当于人民币10061千元；2023年12月31日分别为960000千股、9600千港元、8427千元[44] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益总额约12612.1万元，2023年12月31日为10466.5万元[55] 负债相关数据变化 - 2024年6月30日流动负债为100,836千元人民币，2023年12月31日为67,466千元人民币[8] - 2024年6月30日综合负债为110,048千元，较2023年12月31日的79,110千元增长约39.1%[22,23] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为83164千元，2023年12月31日为53233千元[41] 现金流量相关数据变化 - 2024年上半年经营活动所得现金净额为2,291千元人民币，2023年同期为22,683千元人民币[11] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为16,850千元人民币，2023年同期为19,204千元人民币[11] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为4,387千元人民币，2023年同期为2,645千元人民币[11] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为14,754千元人民币，期末现金及现金等价物为72,039千元人民币；2023年上半年增加净额为39,242千元人民币，期末为69,923千元人民币[11] 其他收入及收益相关数据变化 - 2024年上半年银行存款利息收入263千元，汇兑收益净额901千元，其他收入总计1,254千元；2023年上半年对应数据分别为417千元、2,830千元、3,440千元[28] - 本期其他收入及收益总额约125.4万元，较2023年减少约218.6万元或63.5%[49] 融资成本相关数据变化 - 2024年上半年融资成本558千元，2023年上半年为635千元[29] - 本期财务费用约55.8万元，较2023年减少约7.7万元或12.1%[52] 所得税开支相关数据变化 - 2024年上半年所得税开支271千元，其中香港利得税211千元，中国企业所得税60千元；2023年上半年所得税开支225千元，其中香港利得税154千元，中国企业所得税71千元[30] 各业务线收入相关数据变化 - 2024年上半年销售充气产品及相关附属品收入约103565000元，较2023年同期增加约13774000元或15.3%[46] - 2024年上半年提供牙科诊所服务收入约7092000元，较2023年同期增加约2001000元或39.3%[46] - 2024年上半年销售纱线及聚酯纤维收入约14003000元，2023年同期为零，占总收入约11.2%[46] 销售成本相关数据变化 - 2024年上半年销售成本约101256000元，较2023年同期增加约19714000元或24.2%[47] 费用相关数据变化 - 本期分销及销售开支总额约1248.3万元，较2023年增加约216.7万元或21.0%[50] - 本期行政开支约1046.6万元，较2023年增加约127.8万元或13.9%[51] 流动比率及速动比率相关数据变化 - 2024年6月30日流动比率约2.15，速动比率约1.40；2023年12月31日流动比率约2.44，速动比率约2.03[55] 雇员相关数据变化 - 2024年6月30日集团有567名全职雇员，2023年12月31日为544名；截至2024年6月30日止六个月，集团总雇员薪酬约2609.6万元，2023年约2253万元[62] 财务业绩审核情况 - 本期未经审核简明财务业绩未审计但经审核委员会审阅，认为遵守准则并充分披露[71]

公司基本信息 - 公司为中国口腔产业集团控股有限公司，股份代号8406[1] - 公司于2015年11月3日在开曼群岛注册成立，2017年12月7日在港交所GEM上市[14] - 公司开曼群岛注册办事处位于Windward 3, Regatta Office Park P.O. Box 1350, Grand Cayman KY1 - 1108, Cayman Islands[7] - 公司总办事处位于中国广东省中山市民众镇新平路东成工业园[7] - 公司香港主要营业地点位于香港皇后大道东43号东美中心3楼304室[7] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司，位于香港中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦31楼[7] - 公司法律顾为叶氏律师行，位于香港皇后大道东43号东美中心8楼809室[8] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司，位于香港夏愨道16号远东金融中心17楼[8] - 公司主要往来银行为中国银行、中国工商银行（亚洲）有限公司[8] 公司人员变动 - 蒋采颖女士于2024年7月8日获委任为独立非执行董事[6] - 蒋采颖女士于2024年7月8日获委任加入审核、薪酬、提名委员会[7] 财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收入为124,660千元，2023年同期为94,882千元，同比增长约31.4%[9] - 2024年上半年毛利为23,404千元，2023年同期为13,340千元，同比增长约75.4%[9] - 2024年上半年期内利润为880千元，2023年同期亏损3,584千元[9] - 2024年6月30日资产总值为236,169千元，2023年12月31日为183,775千元，增长约28.5%[10] - 2024年6月30日流动负债为100,836千元，2023年12月31日为67,466千元，增长约49.5%[10] - 2024年6月30日资产净值为126,121千元，2023年12月31日为104,665千元，增长约20.5%[11] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为2,291千元，2023年同期为22,683千元[13] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为16,850千元，2023年同期为19,204千元[13] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为4,387千元，2023年同期为2,645千元[13] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为72,039千元，2023年同期为69,923千元[13] - 2024年上半年相比2023年上半年，公司总收入增长约31.38%（(124660 - 94882) / 94882 * 100%）[21][22] - 2024年上半年相比2023年上半年，公司除税前利润扭亏为盈，增加约134.26%（(1151 - (-3359)) / |-3359| * 100%）[21][22] - 2024年6月30日综合资产为236,169千元，较2023年12月31日的183,775千元增长约28.5%[24][25] - 2024年6月30日综合负债为110,048千元，较2023年12月31日的79,110千元增长约39.1%[24][25] - 截至2024年6月30日止六个月来自外部客户的收入为124,660千元，较2023年同期的94,882千元增长约31.4%[27] - 2024年其他收入或收益为1,254千元，较2023年同期的3,440千元下降约63.5%[30] - 2024年融资成本为558千元，较2023年同期的635千元下降约12.1%[31] - 2024年所得税开支为271千元，较2023年同期的225千元增长约20.4%[32] - 2024年期内利润为880千元，2023年同期为亏损3,584千元[35] - 2024年用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数为1,112,308千股，2023年为960,000千股[35] - 2024年6月30日贸易应收款项为40,652千元，较2023年12月31日的17,707千元增长约129.6%[39] - 2024年期内公司未收购无形资产，2023年收购金额为27,000元[38] - 2024年6月30日贸易应收款项为40,652千元，2023年12月31日为17,707千元[40] - 2024年6月30日贸易应付款项等总计83,164千元，2023年12月31日为53,233千元[43] - 法定普通股数目为2,000,000千股，股本为20,000千港元，2023年12月31日和2024年6月30日保持不变[45] - 2024年6月30日已发行及缴足普通股为1,140,000千股，股本为11,400千港元，相当于人民币10,061千元；2023年12月31日为960,000千股，股本为9,600千港元，相当于人民币8,427千元[46] - 2024年期间收入约124,660,000元，较2023年增加约29,778,000元或31.4%[48] - 2024年期内销售成本约101,256,000元，较2023年增加约19,714,000元或24.2%[49] - 2024年期间毛利约23,404,000元，较2023年增加约10,064,000元或75.4%，整体毛利率为约18.8%，较2023年增加约4.7%[50] - 2024年期间其他收入及收益总额约1,254,000元，较2023年减少约2,186,000元或63.5%[51] - 2024年期间利润约880,000元，2023年亏损约3,584,000元，增加约4,464,000元或124.6%[55] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益总额约126,121,000元，流动比率约2.15，速动比率约1.40；2023年12月31日分别为104,665,000元、约2.44和约2.03[57] 业务线数据关键指标变化 - 公司业务分为充气产品、牙科诊所、纱线及聚酯三个分部运营管理[20] - 2024年上半年充气产品业务收入103,565千元，牙科诊所业务收入7,092千元，纱线及聚酯业务收入14,003千元，总计124,660千元[21] - 2024年上半年充气产品业务业绩 -240千元，牙科诊所业务业绩1,602千元，纱线及聚酯业务业绩355千元，总计除税前利润1,151千元[21] - 2023年上半年充气产品业务收入89,791千元，牙科诊所业务收入5,091千元，总计94,882千元[22] - 2023年上半年充气产品业务业绩 -5,868千元，牙科诊所业务业绩1,194千元，总计除税前亏损3,359千元[22] 公司运营相关 - 2024年1月1日起首次应用多项经修订香港财务报告准则，对业绩和财务状况无重大影响[15] - 2024年上半年公司流动及资金风险管理政策与2023年相比无重大变动[18] - 2024年1月公司完成收购香港泰兴控股有限公司全部股权[58] - 2024年6月30日公司无重大或然负债（2023年12月31日：零）[59] - 2024年6月30日公司无抵押资产用于银行借贷或其他目的（2023年12月31日：零）[60] - 2024年6月30日公司无收购物业、厂房及设备的合约承担（2023年12月31日：零）[61] - 2024年6月30日公司有567名全职雇员（2023年12月31日：544名），截至2024年6月30日止六个月总雇员薪酬约为人民币2609.6万元（2023年：约人民币2253万元）[64] - 2024年6月30日严萍女士通过受控法团权益持有公司424,560,000股股份，股权百分比为37.24%，按已发行股份1,140,000,000股计算[66] - 2024年6月30日除董事及主要行政人员外，无其他人士或法团在公司股份及相关股份中拥有须披露权益或淡仓[67] - 自2017年11月15日购股权计划采纳起至报告日期，无根据该计划授出购股股权[68] - 本期董事、控股股东或主要股东及紧密联系人无从事与公司业务构成竞争或利益冲突业务[69] - 本期公司或附属公司无购买、出售或赎回公司证券[71] 审核委员会相关 - 审核委员会于2017年6月20日成立[73] - 截至2024年6月30日止六个月，审核委员会由三名独立非执行董事组成，连菁钰女士为主席[73] - 本期未经审核简明财务业绩已由审核委员会审阅，认为遵守适用会计准则、GEM上市规则并已充分披露[73] 公告相关 - 公告日期为2024年8月28日[74] - 公告日期，董事会包括三名执行董事和四名独立非执行董事[74]

公司基本信息 - 公司成立于2003年，在充气产品业务有近20年经验[16] - 公司主要从事制造及销售充气产品及相关附属品，着眼发展大健康领域[16] - 公司在广东省中山市东城工业园有生产基地制造充气产品[17] - 公司致力于对产品实行高质量标准，生产遵循严格质量控制程序[17] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入约为1.66917亿元，较2022年的约2.12519亿元减少约0.45602亿元或21.5%[19] - 2023年销售成本约为1.39882亿元，较2022年的约1.94948亿元减少约0.55066亿元或28.2%[20] - 2023年公司毛利约为0.27035亿元，较2022年增加约0.09464亿元或53.9%，整体毛利率为约16.2%，较2022年增加约7.9%[21] - 2023年其他收入及收益总额为约0.05468亿元，较2022年减少约0.03345亿元或38.0%[23] - 2023年分销及销售开支总额为约0.20174亿元，较2022年减少约0.03287亿元或14.0%[24] - 2023年行政开支为约0.19593亿元，较2022年减少约0.04572亿元或18.9%[25] - 2023年公司租赁负债的利息为约0.01015亿元，较2022年减少约0.00592亿元或36.8%[27] - 2023年所得税开支约为0.00218亿元，较2022年增加约0.01135亿元或123.8%[28] - 2023年公司亏损约为0.18626亿元，较2022年减少约0.16225亿元或46.6%[29] - 2023年确认贸易及其他应收款项信贷亏损拨备拨回人民币94,000元，2022年为信贷亏损拨备人民币547,000元[47] - 2023年集团总雇员薪酬约为人民币42,001,000元，2022年约为人民币50,993,000元[49] - 2023年公司向海外客户销售的收入约为1.40136亿元（2022年约为2.02544亿元），约占总收入的84.0%（2022年约为95.3%）[85] - 2023年公司总收入约60.7%来自五大客户（2022年约为60.8%）[85] - 2023年公司从五大供应商采购的原材料约为7037.7万元（2022年约为5923.4万元），约占已采购货品总成本的66.1%（2022年约为62.7%）[87] - 2023年公司向9名分包商分包工作（2022年为9名），分包费总额约为1256.1万元（2022年约为1600.4万元），约占销售成本总额的9.0%（2022年约为8.2%）[89] - 2023年公司最大客户销售占比为32.5%，五大客户销售加总占比为60.7%；最大供应商采购占比为22.3%，五大供应商采购加总占比为66.1%[92] - 2023年12月31日，公司可供分派予股东的储备达约3422.5万元（2022年约为6143.8万元）[100] - 截至2023年12月31日止年度，集团慈善捐款为人民币75,000元，2022年为人民币50,000元[139] - 截至2023年12月31日止年度，审计服务已付/应付外部核数师薪酬为人民币800,000元，非审计服务为零[183] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年公司销售充气产品及相关附属品收入约1.51177亿元，较2022年约2.12519亿元减少约6134.2万元[10] - 2023年公司提供牙科诊所服务收入约969.5万元，占总收入约5.8%[11] - 2023年公司销售医疗设备及牙科材料收入约604.5万元，占总收入约3.6%[11] 公司收购情况 - 2023年1月公司完成收购香港盛科控股有限公司全部股权[11][18] - 2024年1月公司完成收购香港泰兴控股有限公司及其附属公司，代价为2560万港元[42] - 2024年1月4日公司收购香港泰兴控股有限公司及其附属公司，代价2560万港元，通过发行1.8亿股代价股份（发行价每股0.12港元）及支付现金400万港元完成，1月29日完成收购[137] - 公司2023年完成收购香港盛科控股有限公司后开始在中国经营牙科诊所，提供牙科服务及销售牙科产品[76] 公司业务规划 - 公司将维持充气产品业务、扩大牙科业务，寻求不同业务及投资机遇[13] - 公司于2024年1月完成对附属公司投资，来年无重大投资及资本资产计划[44] 公司债券发行计划 - 公司拟发行本金总额最高为4000万港元的36个月5%票面利率债券，完成后需向代理人支付200万港元介绍费，相当于成功介绍债券总价的5.0%[43] - 2024年3月20日公司与芒果金融有限公司订立转介协议，建议发行本金总额不超4000万港元、票息5%的36个月债券，待完成后需支付转介费200万港元，占成功介绍债券总价的5%，集资活动未完成[138] 公司人员情况 - 严萍女士50岁，自2021年12月17日起任董事会主席兼执行董事[54] - 刘耀光先生52岁，自2021年12月17日起任公司行政总裁及执行董事[56] - 肖健生先生61岁，为执行董事，负责监察集团的营运、业务发展、财务及行政[58] - 沈锦丹女士44岁，自2021年12月17日起任独立非执行董事[60] - 连菁钰48岁，2022年6月30日起任独立非执行董事，有逾20年会计及财务工作经验[62][63] - 邓昕49岁，2022年6月30日起任独立非执行董事，在口腔科有逾28年经验[64][65] - 王海峰53岁，2003年6月加入集团任财务总监，有逾23年财务会计经验[66] - 林燕儂51岁，2003年6月加入集团任市场部总监，有逾23年销售及营销经验[68] - 李秋红52岁，2003年6月加入集团任生产部主管，有逾22年工厂管理经验[71] - 朱文軼45岁，2004年5月加入集团任艺术总监，有逾13年产品设计经验[72] - 2023年12月31日，集团有544名全职雇员，2022年为571名[49] - 高级管理层薪酬在零至1,000,000港元的有4人，1,000,000港元至1,500,000港元的有4人[126] - 2023年12月31日，严萍女士持有公司424,560,000股普通股，股权百分比为44.23%[129] 公司购股计划 - 公司于2017年11月15日有条件采纳一项购股权计划，截至年报日期，该计划余下年期约为四年[106] - 购股计划可发行股份总数为96,000,000股，占年报日期已发行股本总数的10%[108] - 各参与者可授权益上限不超12个月内公司已发行股本的1%，超限额须获股东单独批准[108] - 购股计划自2017年11月15日起十年内有效，截至年报日期未授出购股期权[111] - 购股期权承授人接纳要约时需为一份购股期权支付1港元[110] - 购股期权行使价由董事厘定，不低于要约日期收市价、前五营业日平均收市价及要约日期股份面值中的最高者[110] 公司服务协议与委任函 - 严萍、刘耀光、肖健生与公司订立三年初始固定任期服务协议，可提前三月书面通知终止[114] - 沈锦丹、邓昕、连菁钰自2023年6月30日起订立一年初始任期委任函，可提前三月书面通知终止[115] 公司薪酬政策 - 薪酬委员会每年至少开会一次讨论薪酬事宜并检讨薪酬政策，由其厘定个别执行董事及高级管理层薪酬待遇[128] 公司股东周年大会安排 - 2024年股东周年大会定于6月21日举行，6月18日至21日暂停办理股份过户登记手续，股份过户表格及股票最迟6月17日下午4时30分前交回[135][136] 公司权益及业务竞争情况 - 截至2023年12月31日，董事或主要行政人员及其联系人无相关权益或淡仓记录[130] - 截至2023年12月31日，无其他人士或法团（董事及主要行政人员除外）拥有公司已发行股本5%或以上权益或淡仓[131] - 本年度董事及控股股东及其紧密联系人无竞争业务权益[133] 公司证券交易情况 - 本年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[134] 公司核数师情况 - 集团2023年度综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，其将在2024年股东周年大会退任并可重选，公司将提呈续聘决议，近三年核数师无变动[138][143] 公司董事会情况 - 董事会成员包括3名执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一且至少一名有专业资格或财务专长[147] - 执行董事服务合约初步固定年期为三年，独立非执行董事委任函初步固定年期为一年[152] - 目前三分之一的董事应在每届股东周年大会上轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任并膺选连任一次，2024年严萍女士及邓昕女士将退任并可膺选连任[154] - 截至2023年12月31日，严萍女士任董事会主席，刘耀光先生任公司行政总裁[156] - 截至2023年12月31日仍在职的董事接受的培训类型为A（出席培训课程）及B（阅读有关讯息提示等刊物）[158] - 公司于2023年制定董事董事会独立性评估机制，董事会将对其独立性进行年度审查[159][161] - 截至2023年12月31日，全体董事已完成独立性评估，评估结果令人满意[162] - 董事会已成立薪酬、提名及审核三个委员会，各委员会有明确书面职权范围[163][164] - 审核委员会于2017年6月20日成立，2023年12月31日主席为连菁钰女士，成员包括沈锦丹女士及邓昕女士[167] - 审核委员会基本职务包括就委任及罢免外聘核数师提建议、检讨财务资料等[168] - 公司遵守GEM上市规则第5.28条，审核委员会由最少三名成员组成，主席为独立非执行董事，至少包括一名有专业资格或财务专长的独立非执行董事[169] - 审核委员会于2023年举行5次会议，连菁钰和邓昕出席率100%，沈锦丹出席率0%[170] - 薪酬委员会于2023年举行1次会议，邓昕、刘耀光和连菁钰出席率100%，沈锦丹出席率0%[173] - 提名委员会于2023年举行3次会议，严萍和连菁钰出席率100%，沈锦丹出席率0%[179] - 2023年共举行5次董事会会议，严萍、刘耀光、肖健生、连菁钰和邓昕出席率100%，沈锦丹出席率0%[179] - 2023年主席与独立非执行董事举行1次会议，其他董事未出席[179] - 提名委员会在2023年5月15日股东周年大会上就重选退任董事提出推荐意见[177] 公司秘书情况 - 2023年6月30日，陈诗婷辞任公司秘书，詹丽娟获委任[181] - 詹丽娟于2023年接受不少于15个小时相关专业培训[182] 公司风险管理与内部监控 - 董事会认为集团已实施适当程序保障资产、保存记录及符合法规[185] - 审核委员会和董事会认为截至2023年12月31日止年度的风险管理及内部监控系统有效且充分[187] - 集团截至2023年12月31日止年度未根据企业管治守则成立内部审核职能，董事认为委聘外部独立专家进行内部审核更符合成本效益，且会至少每年评估其需要[188][190] 公司内幕消息政策 - 公司制定内幕消息政策，实时监控内幕消息，满足披露标准将尽快披露，不满足则严格保密[191] 公司董事交易守则遵守情况 - 本年度全体董事确认遵守交易必守标准及公司采纳的董事证券交易操守守则[192] 公司董事会多元化政策 - 2018年12月31日董事会采纳董事会多元化政策，提名委员会将每年披露董事会人员构成并监察政策执行情况，适时审阅政策[193][196][197] - 董事会成员构成：男性2名、女性4名；41 - 50岁4名、51 - 60岁1名、61 - 70岁1名；执行董事3名、非执行董事3名；业务管理4名、会计及金融1名、医疗1名；中国国籍6名[198] - 董事会女性比例66.7%（4名）、高级管理层女性比例50.0%（2名）、其他雇员女性比例62.7%（335名），整体员工女性比例62.7%（341名），公司认为目前性別多元化符合要求[199] 公司年报相关信息 - 集团过往五个财政年度业绩及资产负债概要载于2023年年报第150页[78] - 公司业务回顾、2023年集团表现及业务前景讨论分析载于2023年年报第5至9页[79]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为166,917千元人民币，较2022年的212,519千元人民币下降21.46%[4] - 2023年公司毛利为27,035千元人民币，较2022年的17,571千元人民币增长53.86%[4] - 2023年公司除税前亏损为18,408千元人民币，较2022年的35,768千元人民币收窄48.54%[4] - 2023年公司年内亏损为18,626千元人民币，较2022年的34,851千元人民币收窄46.55%[4] - 2023年公司每股亏损为1.9分人民币，较2022年的4.2分人民币收窄54.76%[4] - 2023年公司非流动资为19,238千元人民币，较2022年的38,324千元人民币下降49.79%[6] - 2023年公司流动资为164,537千元人民币，较2022年的148,982千元人民币增长10.44%[6] - 2023年公司资产总值为183,775千元人民币，较2022年的190,846千元人民币下降3.70%[6] - 2023年公司流动负债为67,466千元人民币，较2022年的53,852千元人民币增长25.28%[6] - 2023年公司资产净值为104,665千元人民币，较2022年的123,148千元人民币下降15.00%[7] - 2023年集团总营收166,917千元，2022年为212,519千元[22] - 截至2023年12月31日，集团除税前亏损18,408千元，2022年为35,768千元[26] - 2023年12月31日，集团综合资产183,775千元，综合负债79,110千元；2022年12月31日，集团综合资产190,846千元，综合负债67,698千元[29][31] - 2023年公司总营收166,917千元人民币，较2022年的212,519千元人民币下降21.46%[36] - 2023年公司年内亏损18,626千元人民币，较2022年的34,851千元人民币亏损幅度收窄46.55%[42] - 2023年公司添置非流动资6,944千元人民币，较2022年的1,335千元人民币增长420.15%[33] - 2023年银行存款利息收入753千元人民币，较2022年的56千元人民币增长1244.64%[38] - 2023年租金收入240千元人民币，较2022年的1,200千元人民币下降80%[38] - 2023年贸易应收款项17,707千元人民币，较2022年的22,738千元人民币下降22.12%[44] - 2023年贸易应付款项28,826千元人民币，较2022年的22,503千元人民币增长28.1%[45] - 2023年用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数为960,000千股，较2022年的823,671千股增长16.55%[42] - 2023年公司法定及已发行普通股股本分别为20,000千港元和9,600千港元，相当于人民币均为8,427千元人民币[47] - 2023年公司收入约为1.66917亿元，较2022年的约2.12519亿元减少约0.45602亿元或21.5%[51] - 2023年销售成本约为1.39882亿元，较2022年的约1.94948亿元减少约0.55066亿元或28.2%[52] - 2023年毛利约为0.27035亿元，较2022年增加约0.09464亿元或53.9%；整体毛利率为约16.2%，较2022年增加约7.9%[54] - 2023年其他收入及收益總額为约0.05468亿元，较2022年减少约0.03345亿元或38.0%[55] - 2023年分销及销售开支總額为约0.20174亿元，较2022年减少约0.03287亿元或14.0%[56] - 2023年行政开支为约0.19593亿元，较2022年减少约0.04572亿元或18.9%[57] - 2023年租赁负债的利息为约0.01015亿元，较2022年减少约0.00592亿元或36.8%[60] - 2023年公司虧損约为0.18626亿元，较2022年减少约0.16225亿元或46.6%[61] - 2023年无贸易及其他应收款项信贷亏损拨备拨回，2022年为人民币54.7万元[73] - 2023年12月31日，集团有544名全职雇员，2022年为571名；2023年集团总雇员薪酬约为人民币4200.1万元，2022年约为人民币5099.3万元[74] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年集团销售充气产品及相关附属品收入150,860千元，2022年为212,051千元；2023年提供牙科诊所服务收入9,695千元，2022年无此项收入[22] - 截至2023年12月31日，充气产品业务销售予外部客户收入151,177千元，牙科诊所业务为15,740千元；2022年充气产品业务销售予外部客户收入212,519千元，牙科诊所业务无收入[26] - 2023年销售充氣產品收入约为1.51177亿元，较2022年减少约0.61342亿元或28.9%；提供牙科診所服務及銷售醫療設備及牙科材料收入分别约为0.09695亿元和0.06045亿元，分别佔總收入约5.8%及3.6%[51] - 2023年已於損益中就与充氣產品業務有關的物業、廠房及設備、使用權資產及無形資產確認減值虧損分别约为0.04615亿元、0.05204亿元及0.00404亿元[58] 财务准则相关 - 集团按总额披露相关递延税项资产334.2万元及递延税项负债334.2万元，应用修订本对财务状况及表现无重大影响[15] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）于待确定日期或之后开始之年度期间生效[16] - 香港财务报告准则第16号（修订本）等多项准则于2024年1月1日或之后开始之年度期间生效[16][19] - 香港会计准则第21号（修订本）于2025年1月1日或之后开始之年度期间生效[16][19] - 集团于2022年1月1日对租赁相关交易之暂时差额应用新修订本，并确认递延税项资产及负债[18] 公司股权及债券相关 - 2023年公司商誉14,379千元人民币，因收购香港盛科控股有限公司全部股权产生[42] - 2023年12月31日，严萍女士通过受控法团权益持有公司424,560,000股股份，占已发行股份960,000,000股的44.23%[77] - 公司拟发行本金总额最高为4000万港元的36个月5%票面利率债券，完成后需向代理人支付200万港元介绍费，相当于成功介绍债券总价的5.0%[70] 公司治理及合规相关 - 2023年，董事、控股股东或主要股东及其紧密联系人无从事与集团业务构成竞争或利益冲突的业务[81] - 2023年，全体董事确认遵守交易必守标准及公司有关董事证券交易的操守守则[82] - 2023年，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司证券[83] - 2023年，公司遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的适用守则条文[86] - 审核委员会于2017年6月20日成立[87] - 2023年审核委员会由三名独立非执行董事组成，连菁钰女士为主席[87] - 审核委员会已审阅集团截至2023年12月31日止年度经审核综合业绩[88] - 初步公告所载集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表数字已获核数师同意与经审核报表一致[89] - 公告日期董事会包括三名执行董事和三名独立非执行董事[92] - 公告将自刊登日起最少七日于港交所网站及公司网站刊载[92] 公司会议相关 - 2024年股东周年大会预定于6月21日举行，6月18日至21日暂停办理股份过户登记手续，股份过户表格及股票需在6月17日下午4时30分前送达指定地点[85] 购股权计划相关 - 自2017年11月15日购股权计划采纳起至公告日期，未根据该计划授出购股权[80]

公司基本信息 - 公司于2015年11月3日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司[7] - 公司股份于2017年12月7日在香港联交所GEM上市[8] - 公司最终控股方为严萍女士，她也是公司主席兼执行董事[9] - 公司审核委员会于2017年6月20日成立[54] - 审核委员会主席为独立非执行董事连菁钰女士，其他成员包括沈锦丹女士及邓昕女士[54] - 审核委员会书面职权范围遵守GEM上市规则第5.28至5.33条及企管守则之守则条文D.3规定[54] - 报告日期董事会包括执行董事严萍女士、刘耀光先生及肖健生先生[55] - 报告日期董事会包括独立非执行董事沈锦丹女士、邓昕女士及连菁钰女士[55] - 发布2023年第三季度报告[56] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入为121,363千元人民币，2022年同期为182,495千元人民币[4] - 截至2023年9月30日止九个月，公司毛利为17,843千元人民币，2022年同期为20,894千元人民币[4] - 截至2023年9月30日止九个月，公司除税前亏损为8,236千元人民币，2022年同期为7,765千元人民币[4] - 截至2023年9月30日止九个月，公司期内亏损为8,526千元人民币，2022年同期为8,347千元人民币[4] - 截至2023年9月30日止九个月，公司每股基本及摊薄亏损为0.89分人民币，2022年同期为1.04分人民币[4] - 2023年1月1日公司权益总额为123,148千元人民币，9月30日为116,216千元人民币[5] - 2022年1月1日公司权益总额为118,709千元人民币，9月30日为114,147千元人民币[5] - 2023年前三季度除税前亏损8,236千元，2022年为7,765千元[15] - 2023年前三季度来自中国的外部客户收入为15,483千元，2022年为8,917千元；来自欧洲为1,743千元，2022年为28,199千元等[19] - 2023年前三季度所得税开支290千元，2022年为582千元，其中香港利得税189千元（2022年39千元），中国企业所得税101千元（2022年432千元）[20] - 2023年前三季度确认为开支的存货成本103,520千元，2022年为161,601千元；物业、厂房及设备折旧1,186千元，2022年为1,751千元等[24] - 2023年前三季度公司拥有人应占期内亏损8,526千元，2022年为8,347千元；用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数为960,000千股（2023年）和800,000千股（2022年）[26] - 期内董事会不建议派付任何股息，2022年也无派息[27] - 公司本期收入约1.21亿元，较2022年同期减少约6113.2万元或33.5%[30] - 本期销售成本约1.04亿元，较2022年同期减少约5808.1万元或35.9%[31] - 本期毛利约1784.3万元，较2022年同期减少约305.1万元；毛利率约为14.7%，较2022年同期上升约3.3%[33] - 本期其他收入及收益总额约398.1万元，较2022年同期减少约347.3万元或46.6%[34] - 本期分销及销售开支总额约1518.3万元，较2022年同期减少约450.4万元或22.9%[35] - 本期行政开支约1395.5万元，较2022年同期减少约124万元或8.2%[36] - 本期租赁负债利息约92.9万元，较2022年同期减少约30.9万元或25.1%[37] - 本期亏损约852.6万元，较2022年同期减少2.14%[38] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年前三季度销售充气产品收入113,001千元，2022年为182,495千元；提供牙科诊所服务收入8,362千元，2022年无此项收入；总计收入121,363千元，2022年为182,495千元[15] - 2023年前三季度销售充气产品业绩亏损7,582千元，2022年亏损4,177千元；提供牙科诊所服务业绩盈利1,816千元；总计业绩亏损5,766千元，2022年亏损4,177千元[15] - 销售充气产品及相关附属品收入约1.13亿元，较2022年同期减少约6949.4万元或38.1%；提供牙科诊所服务收入约836.2万元，占总收入约6.9%[30] 税务信息 - 公司按16.5%税率缴纳香港利得税，中国附属公司一般按25%税率缴纳企业所得税，中山一间全资附属公司2020 - 2022年享15%优惠税率[22] 股权信息 - 截至2023年9月30日，严萍女士通过受控法团权益持有公司4.25亿股，股权百分比为44.23%[43] 审核委员会工作情况 - 期内未经审核简明综合财务报表已由审核委员会审阅[54] - 审核委员会认为业绩已遵守香港会计师公会颁布的适用会计准则及GEM上市规则适用披露条文[54] 公司业务拓展 - 公司2023年1月收购香港盛科控股有限公司全部股权，进入口腔护理行业，开展牙科诊所服务[29]