AESO HOLDING LIMITED 於二零二五年九月三十日舉行之 股東週年大會表決結果 茲提述艾碩控股有限公司（「本公司」）日期均為二零二五年七月二十二日的通函（「該 通函」）及本公司於二零二五年九月三十日舉行股東週年大會（「股東週年大會」） 之通告（「該通告」）。除文義另有所指外，本公告所用詞彙與該通函所定義者涵義 一致。 股東週年大會表決結果 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就本公告全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 誠如監票人確認，表決結果如下： | | | 股份數目 | | | --- | --- | --- | --- | | | | （佔投票股份總數的 | | | | （附註） 普通決議案 | 概約百分比(%)） | | | | | 贊成 | 反對 | | 1. | 採納本公司截至二零二五年三月三十一日止 | 11,471,500 | 0 | | | 年度之經審核財務報表及董事會報告與核數 | (100%) | (0%) | | | 師報告。 | | | | 2 ...

供股安排 - 按每持有1股现有股份获发2股供股股份基准供股[4] 时间调整 - 通函寄发延迟至10月13日或之前[5] - 最后完成日期延至12月16日[6] 会议与交易时间 - 特别股东大会11月3日上午11时召开并公布表决结果[6] - 11月4日连权买卖最后日，11月5日除权买卖首日[6] 文件递交与缴款 - 10月24日下午4时30分前递交股份过户文件可出席特别股东大会[6] - 11月6日下午4时30分前递交可参与供股[6] - 11月28日下午4时前接纳供股并缴付股款[7] 结果公布与交易 - 12月17日公布供股结果[7] - 12月19日上午9时开始买卖缴足股款供股股份[7]

供股方案细节 - 供股基准为每持有1股股份获发2股供股股份 认购价为每股0.110港元 [1] - 发行1.60亿股供股股份 最多筹集1760万港元 [1] - 若悉数认购 估计所得款项净额约为1640万港元 [1] 资金用途安排 - 所得款项净额计划用于参与需财务资源的承包服务项目 [1] - 部分资金将用于集团的一般营运资金 [1] 供股条款特征 - 此次供股不设最低认购水平或最低集资额 [1]

供股方案 - 按每持有1股获发2股供股股份的基准进行供股 认购价为每股0.110港元 [1] - 发行1.60亿股供股股份 筹集资金最多1760万港元 [1] - 供股不设最低认购水平或最低集资额 [1] 资金用途 - 估计所得款项净额最多约为1640万港元（假设供股获全额认购） [1] - 资金将用于参与需财务资源的承包服务项目及集团一般营运资金 [1]

供股信息 - 公司建议按每持有1股获发2股供股股份的基准，以每股0.110港元发行1.6亿股供股股份，最多筹集1760万港元[4] - 若获悉数认购，最多所得款项净额约为1640万港元，用于参与承包服务项目和集团一般营运资金[4] - 供股将令公司已发行股本增加50%以上，须待独立股东批准[7] - 供股理论摊薄影响符合GEM上市规则第10.44A条规定[8] - 认购价比最后交易日收市价等多个价格有不同程度折让[21] - 未认购供股的合资格股东股权最多被摊薄约66.7%，供股理论摊薄效应约17.12%[22] 时间安排 - 2025年9月4日，公司与配售代理订立配售协议[6] - 通函预期9月22日或之前寄发，供股章程及暂定配额通知书预期10月24日寄发[10] - 股东办理登记手续截止时间为2025年10月16日下午4时30分[26] - 2025年10月28日至11月5日，安排出售除外股东供股股份[27] - 2025年11月10日下午4时正为接纳供股股份并缴付股款的截止时间[55] - 2025年11月25日公布供股结果，包括配售及净收益金额[55] - 2025年11月26日寄发退款支票（如有）和缴足股款供股股份的股票[55] 股东情况 - 陈先生拥有1060万股股份，占公司现有已发行股本约13.25%，并作出不可撤销承诺认购供股股份[5] 业绩情况 - 截至2025年3月31日止年度，集团提交投标约13.805亿港元（2024年：约19.815亿港元），获授2个项目约6570万港元（2024年：约2.217亿港元）[62] - 2025年3月31日，集团负债约1.094亿港元，流动负债约1.049亿港元[63] 资金用途 - 供股所得款项净额计划约1370万港元用于承包服务项目，约270万港元用于一般营运资金[63]

公司信息 - 公司名称为艾硕控股有限公司[1] - 证券代码为08341[1][2][3] 股本与股份 - 本月底法定/注册股本总额为2000万美元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为8000万股[2] - 上月底和本月底库存股份数目均为0[2] 购股期权 - 上月底购股期权计划的股份期权数目为800万，本月失效800万，月底结存为0[3] - 本月内因行使期权所得资金总额为0美元[3] - 购股期权计划的股东大会通过日期为2019年9月30日[3]

股本情况 - 本月底法定/注册股本总额为2000万美元[1] - 法定/注册股份数目为20亿股，面值为0.01美元[1] 股份发行 - 本月底已发行股份（不包括库存股份）数目为8000万股[2] - 本月底已发行股份总数为8000万股[2] 购股期权 - 购股期权计划上月底和本月底结存的股份期权数目均为800万股[3] - 本月底因购股期权计划可能发行或自库存转让的股份总数为800万股[3] - 本月内因行使期权所得资金总额为0美元[3]

财务数据关键指标变化 - 公司整体收益从2024年约2.397亿港元减至报告期约2.102亿港元，减少约12.3% [16] - 报告期装修项目收益约1.819亿港元，较2024年同期增加约24.9% [17] - 报告期翻新项目收益约0.283亿港元，较2024年同期减少约69.9% [18] - 公司直接成本从2024年约2.022亿港元减至报告期约1.735亿港元，减少约14.2% [19] - 公司毛利从2024年约0.375亿港元减至报告期约0.368亿港元 [20] - 公司行政开支从2024年约0.268亿港元增至报告期约0.281亿港元，增加约4.9% [21] - 报告期公司拥有人应占盈利约0.059亿港元，2024年同期约0.081亿港元 [22] - 2025年收益为210,218千港元，2024年为239,688千港元[185] - 2025年毛利为36,764千港元，2024年为37,499千港元[185] - 2025年经营溢利为10,307千港元，2024年为11,077千港元[185] - 2025年除税前溢利为6,290千港元，2024年为8,110千港元[185] - 2025年年内溢利及全面收益总额为5,906千港元，2024年为8,110千港元[185] - 2025年基本每股盈利为7.38港仙，2024年为10.14港仙[185] - 2025年非流动资产为6,021千港元，2024年为3,304千港元[188] - 2025年流动资产为155,162千港元，2024年为169,648千港元[188] - 2025年流动负债为104,939千港元，2024年为126,574千港元[188] - 2025年资产净值为51,744千港元，2024年为45,838千港元[190] - 2025年除税前溢利为6290千港元，2024年为8110千港元[196] - 2025年经营活动所用现金净额为 -358千港元，2024年为 -278千港元[196] - 2025年投资活动所用现金净额为 -197千港元，2024年为 -11610千港元[196] - 2025年偿还银行借款251627千港元，2024年为115923千港元[199] - 2025年筹集银行借款243244千港元，2024年为136499千港元[199] - 2025年融资活动所用现金净额为 -1383千港元，2024年所得现金净额为15306千港元[199] - 2025年现金及现金等价物减少净额为 -1938千港元，2024年增加净额为3418千港元[199] - 2025年4月1日现金及现金等价物为14667千港元，2024年为11249千港元[199] - 2025年3月31日现金及现金等价物为12729千港元，2024年为14667千港元[199] 各条业务线表现 - 报告期总收益约2.102亿港元，其中装修项目贡献约1.819亿港元（2024年：约1.456亿港元），翻新项目贡献约0.283亿港元（2024年：约0.941亿港元）[13] - 报告期公司提交投标约13.805亿港元（2024年：约19.815亿港元），获授2个项目约0.657亿港元（2024年：获授3个项目约2.217亿港元）[13] - 报告期内，集团五大客户应占营业额总额占总营业额约81.5%，最大客户应占营业额约45.9%；五大供应商应占采购总额占总采购额约61.6%，最大供应商应占采购额约17.7%[128] 管理层讨论和指引 - 公司开始投标中环核心区地标性区域大型商业项目，预计未来几年参与其中[25] - 公司获邀就位于主要商务区大型购物中心的商业发展项目进行投标[25] - 香港政府计划投资交通基础设施及住房业，公司管理层认为这些计划将使公司受益[25] - 公司对库务政策采取审慎财务管理方法，降低信贷风险并管理流动资金风险[28] 其他重要内容 - 报告期为2025年3月31日止年度，公司建议不派付末期股息（2024年：无）[11][12] - 2025年3月31日集团流动资产净值约为5020万港元，较2024年3月31日的约4310万港元有所增长；资产净值约为5170万港元，较2024年3月31日的约4580万港元有所增长；银行结余及现金约为1270万港元，较2024年3月31日的约1470万港元有所下降；已抵押银行存款约为90万港元，与2024年3月31日持平[26] - 2025年3月31日集团现金存款、应收账款及人寿保单分别约0.9百万港元、9.9百万港元及22.9百万港元已抵押予银行，2024年3月31日分别为0.9百万港元、17.4百万港元及22.3百万港元[29] - 2025年3月31日集团聘用37名雇员，较2024年3月31日的45名有所减少[36] - 2025年3月31日公司并无任何重大承担[30] - 公司资本架构自2025年3月31日以来并无变动[31] - 2025年3月31日集团并无持有任何重大投资[32] - 郑雅丽49岁，2008年5月加入公司，在楼宇及建筑业有逾23年经验[46] - 徐美凤自2024年12月2日起任公司秘书，需接受不少于15小时相关专业培训[48][62] - 公司在报告期遵守GEM上市规则附录C1企业管治守则，仅两条有偏离[50] - 企业管治守则第C.2.1条，公司无行政总裁，执行董事实行行政总裁职能[50] - 企业管治守则第2部第C.1.6条，两名独董未出席2024年9月30日股东大会[51] - 报告期董事会由6名董事组成，3名执行董事和3名独立非执行董事[53] - 董事会预定每年举行4次会议，约每季一次，提前14天通知[57] - 报告期内，董事会主席与独董举行一次会议[58] - 报告期内，陈少忠等董事在各会议出席情况有记录[58] - 公司鼓励股东出席股东大会，可委派代表投票[60] - 薪酬委员会于2017年3月31日止年度成立，报告期内举行一次会议，所有成员均出席[65][67] - 提名委员会于2017年成立，报告期内举行一次会议，所有成员均出席[68][70] - 审核及风险管理委员会于2017年成立，报告期内举行两次会议，所有成员均出席[75][77] - 各执行董事与公司订立服务合约，初步任期为三年，后续持续有效，退需提前三月书面通知或付三月薪金代通知金[72] - 各独立非执行董事任期三年，退需提前一月书面通知，每届股东周年大会三分之一董事轮值告退，陈少忠及余韵琪将在本届大会退任并可重选[73] - 公司外聘核数师为长青（香港）会计师事务所有限公司，报告期核数服务总薪酬约420,000港元[82] - 公司为董事提供入职介绍和持续专业发展课程，不同董事接受A或B类培训[63] - 公司采纳监管董事证券交易程序，报告期内全体董事遵守GEM上市规则交易必守准则[64] - 董事会负责公司综合财务报表编制，外聘核数师无保留意见，公司采用持续经营基准编制报表[79][80] - 董事会负责公司整体策略发展决策，将业务日常运作执行责任交予管理层，每年检讨转授委员会权力[83] - 股东周年大会相关通函需在大会前不少于21天派送各股东[84] - 持有公司有表决权已缴足股本不少于1/10的股东可提请董事会召开股东大会，大会将在提交要求后2个月内举行；若董事会21日内未召开，股东可自行召开，公司需偿付合理开支[86] - 截至2025年3月31日止年度，公司组织章程文件无变动[89] - 公司于年报日期采纳股息政策，董事会决定派息时需考虑公司实际及预期财务表现等多因素，且会持续检讨，不保证特定期间派特定金额股息[90][91][92][94] - 董事会负责监督集团风险管理及内部监控系统，集团委任独立内部监控审阅顾问进行检讨评估并提出改进建议，董事会认为系统有效适当[95][96] - 集团于2017年设立企业风险管理框架，遵循COSO企业风险管理－一体化框架，董事会通过审核及风险管理委员会收取定期报告[97] - 报告期内集团识别的主要策略风险为香港装修及翻新业竞争加剧，或导致利润率下降和损失市场份额[100] - 报告期内集团识别的主要营运风险为外包服务质量可能不符要求及存在分包工人安全风险[100] - 报告期内集团识别的主要合规风险为分包商若未遵守相关法例规定，集团或被罚款或需采取补救措施[100] - 集团已设立处理及传输内幕消息的内部监控程序，包括信息流及汇报程序等[96] - 报告期为截至2025年3月31日止年度[103] - 董事会不建议就报告期派付股息（2024年：无）[106] - 报告期末，公司可供分派予股东的储备为零港元（2024年：零港元）[113] - 2025年3月31日，陈少忠透过受控法团权益持有10,600,000股公司普通股，占已发行股本约13.25%[121] - 2025年3月31日，陈少忠通过购股权实益拥有800,000股公司普通股，占已发行股本约1.00%[121] - 2025年3月31日，张晓东通过购股权实益拥有800,000股公司普通股，占已发行股本约1.00%[121] - 风险管理框架成效至少每年评估，公司继续委聘外部独立专业人士每年审阅集团内部监控及风险管理系统[101] - 董事至少每年检讨内部审核职能的需要，认为委任外部独立专业人士执行集团内部审核职能更具成本效益[101] - 执行董事服务合约初步为期三年，可提前三个月书面通知或支付三月薪金代替通知终止[116] - 独立非执行董事任期三年，可提前一个月书面通知终止[116] - 购股计划于2019年9月30日获采纳，有效期至2029年9月29日，可供发行股份总数为800万股，约占2025年年报日期公司已发行股本10%[129][134][132] - 购股计划参与人可在授出要约当日起28日内接纳，购股可在董事确定期间行使，期限自授出要约日起不超10年，接纳购股应付1港元象征式代价[135][136][138] - 截至2025年3月31日，公司董事在公司或其相联法团股份、相关股份或债权证中无权益或淡仓，报告期内亦无相关权益安排[122][123] - 截至2025年3月31日，除董事或最高行政人员外，无人在公司股份或相关股份中拥有按规定须登记的主要股东权益[124] - 报告期内，董事或与董事有关连实体在公司或附属公司重要交易、安排或合约中无重大权益[126] - 报告期内或期末，集团无须遵守规定的关连交易[127] - 购股计划12个月内，向各参与者授出购股获行使发行股份总数不得超当时已发行股份1%，超限额需股东批准[133] - 2024年4月1日及2025年3月31日尚未行使购股，全部于授出日期即时归属[142] - 截至2025年3月31日，尚未行使购股总数为800万股，占已发行股份加权平均数10.00%[143] - 报告期内200万份购股权失效，无购股权获行使[144] - 2025年3月31日，根据购股计划可供发行股份总数为800万股（2024年为1000万股），约占已发行股份10%（2024年为12.5%）[144] - 报告期内，高级管理层薪酬零至100万港元有3人，100万至150万港元为零人[148] - 截至2025年3月31日，集团应收账款总额约为1653.4万港元，合约资产约为1.08462亿港元[161] - 截至2025年3月31日，集团对应收账款总额计提预期信贷亏损拨备约468.3万港元，对合约资产计提约370万港元[161] - 2024年4月1日及2025年3月31日，根据购股计划，无购股权可供授出[145] - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[151] - 2025年3月31日，公司无持有库存股份[152] - 报告期后，集团无发生重大事件[155] - 公司年报由长青（香港）会计师事务所有限公司审计，该公司将在应届股东大会结束时退任，公司将提呈续聘决议案[154] - 公司审计应收账款及合约资产预期信贷亏损拨备，重新计算金额并评估2025年3月31日预期信贷亏损的适当性及充足性[166] - 截至2025年3月31日止年度，集团就已完成的合约工程确认收益约2.10218亿港元[168] - 集团通过应用投入法计量履约责任进度，并按香港财务报告准则第15号随时间确认收益[168] - 公司审计建造项目收益确认，了解、评估并核证与收益确认及预算估计相关的主要控制[170] - 公司评估集团的收益确认常规，确定其符合香港财务报告准则第15号[170] - 公司通过证明已承诺报价和签订合约的成本，评估预计完成成本[171] - 公司通过比较竣工时实际发生的合约总成本与往年

年报发布信息 - 公司于2024年7月18日发布截至2024年3月31日止年度年报[3] - 2024年报中所载其他资料维持不变[5] 购股计划资料 - 董事会向股东及潜在投资者提供公司所采纳购股计划补充资料[4] - 购股期权可在董事厘定及通知各股权承授人期间行使，该期间从提呈授出购股期权当日开始，须在授出日期起计十年内结束[4] 公告相关信息 - 公告遵照GEM上市规则刊载，董事对公告资料承担全部责任[7] - 公告将在刊发日期起计最少七天于GEM网站及公司网站刊登[7] 董事会构成 - 公告日期董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事[7]

收入和利润（同比环比） - 2025年收益为210,218千港元，较2024年的239,688千港元下降12.29%[5] - 2025年毛利为36,764千港元，较2024年的37,499千港元下降1.96%[5] - 2025年经营溢利为10,307千港元，较2024年的11,077千港元下降6.95%[5] - 2025年除税前溢利为6,290千港元，较2024年的8,110千港元下降22.44%[5] - 2025年年内溢利及全面收益总额为5,906千港元，较2024年的8,110千港元下降27.18%[5] - 2025年基本每股盈利为7.38港仙，较2024年的10.14港仙下降27.22%[5] - 2025年分部收益为210,218千港元，分部溢利为36,587千港元，除稅前溢利为6,290千港元；2024年对应数据为239,688千港元、37,051千港元和8,110千港元[16] - 2025年利息收入为10千港元，2024年为16千港元[19] - 2025年出售物业、厂房及设备亏损39千港元，应付款项拨回1,289千港元，其他收益净额为1,250千港元；2024年对应数据为收益100千港元、723千港元和823千港元[19] - 报告期总收益约2.102亿港元，其中装修项目贡献约1.819亿港元（2024年约1.456亿港元），翻新项目贡献约2830万港元（2024年约9410万港元）[28] - 集团整体收益由2024年的约2.397亿港元减至报告期的约2.102亿港元，减少约12.3%，主要因翻新项目收益减少[30] - 报告期装修项目收益约1.819亿港元，较2024年同期增加约24.9%；翻新项目收益约2830万港元，较2024年同期减少约69.9%[30] - 报告期公司拥有人应占盈利为约590万港元，2024年同期为约810万港元，主要因行政开支增加[34] 成本和费用（同比环比） - 集团直接成本由2024年的约2.022亿港元减至报告期的约1.735亿港元，减少约14.2%[31] - 2025年融资成本为4,017千港元，2024年为2,967千港元[19] - 2025年董事酬金为3,961千港元，员工成本总额为23,171千港元，计入行政开支的员工成本为15,349千港元；2024年对应数据为4,082千港元、23,772千港元和15,529千港元[20] 各条业务线表现 - 2025年装修项目客户合约收益为181,949千港元，翻新项目为28,269千港元，较2024年的145,584千港元和94,104千港元有变化[14] - 2025年客户1装修项目收益为96,393千港元，客户2为26,688千港元，客户5为22,271千港元；2024年客户1为43,509千港元，客户3为87,259千港元，客户4为68,957千港元[18] - 报告期公司提交投标约13.8亿港元（2024年约19.815亿港元），获授2个项目约6570万港元（2024年获授3个项目约2.217亿港元）[29] 管理层讨论和指引 - 公司开始投标中环核心区大型商业项目，未来几年将参与其中[36] - 公司认为香港建筑业将蓬勃发展，会更关注公营房屋部门商机[36] 其他财务数据 - 2025年非流动资产为6,021千港元，较2024年的3,304千港元增长82.23%[6] - 2025年流动资产为155,162千港元，较2024年的169,648千港元下降8.54%[6] - 2025年流动负债为104,939千港元，较2024年的126,574千港元下降17.09%[6] - 2025年资产净值为51,744千港元，较2024年的45,838千港元增长12.89%[6] - 截至2025年3月31日，分配至客户合约余下履约责任交易价一年內为120,656千港元，一年以上但不超過兩年为87,420千港元；2024年对应数据为202,343千港元和186,335千港元[15] - 2025年应收账款为1.6534亿港元，较2024年的4.4617亿港元减少；2025年应收账款及其他应收款项总额为1.3809亿港元，较2024年的4.1183亿港元减少[25] - 2025年应付账款为9311万港元，较2024年的1.5408亿港元减少；2025年应付账款及其他应付款项总额为4.0861亿港元，较2024年的5.5112亿港元减少[25] - 截至2025年3月31日止年度每股基本盈利根据公司拥有人应占本年度溢利约590.6万港元及已发行普通股数量8000万股计算，2024年分别为约811万港元和8000万股[26] - 2025年3月31日集团流动资产净值约为5020万港元，较2024年的4310万港元增长约16.5%；资产净值约为5170万港元，较2024年的4580万港元增长约12.9%；银行结余及现金约为1270万港元，较2024年的1470万港元下降约13.6%[37] - 2025年3月31日集团现金存款、应收账款及人寿保单分别约0.9百万港元、9.9百万港元及22.9百万港元抵押予银行，其中应收账款较2024年的17.4百万港元下降约43.1%[39] 公司治理与合规 - 公司企业管治原则注重建立高质量董事会、完善内部监控，报告期内遵守企业管治守则，但存在主席与行政总裁职责未分离、两名独立董事未出席股东大会的偏离情况[63][64] - 审核及风险管理委员会于2017年成立，报告期内举行两次会议，所有成员均出席[65][67] - 公司采纳监管董事证券交易程序，报告期内全体董事遵守上市规则交易必守准则[68] 购股计划相关 - 公司购股计划可供发行之股份总数为800万股，约占2025年年报日期公司已发行股本的10%[49] - 购股计划于任何12个月期间，向各参与者授出之购股获行使而发行及将予发行之股份总数，不得超逾当时已发行股份之1%[50] - 购股计划将从2019年9月30日起计10年期内保持生效，至2029年9月29日止[51] - 参与者可于授出购股要约当日起计28日内接纳购股[52] - 接纳授出的购股时应付1港元的象征式代价[54] - 截至2025年3月31日，尚未行使购股权合计800万股，占已发行股份加权平均数的10%，报告期内200万份购股权已失效且无购股权获行使[58] - 2025年3月31日及年报日期，根据购股计划可供发行股份总数为800万股（2024年：1000万股），约占已发行股份的10%（2024年：12.5%），购股计划剩余年期约为4年零3个月[59] 证券交易与库存股份 - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[60] - 2025年3月31日，公司无持有库存股份[61] 重要日期与事件 - 公司股东大会定于2025年9月30日举行，9月25日至30日暂停办理股份过户登记，过户表格及股票需在9月24日下午4时30分前送达指定地点[70][71] - 公告日期为2025年6月30日[75] - 公告将在GEM网站和公司网站刊登至少七天[75] 其他重要内容 - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日实施，公司董事正评估其对综合财务报表呈列及披露的影响[12][13] - 香港成立的合资格集团实体首200万港元应课税溢利税税率为8.25%，超过部分税率为16.5%，不符合资格的法团按16.5%缴税[23] - 报告期后无发生有关集团的重大事件[62] - 集团核数师同意初步公告所载综合财务报表数字与草稿相符，但未发表意见或核证结论[72] - 董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事[75] - 董事对公告资料共同及个别承担全部责任[75] - 董事确认公告资料准确完备无欺诈成分[75] - 2025年3月31日集团聘用37名雇员，较2024年的45名雇员减少约17.8%[45] - 董事会不建议就截至2025年3月31日止年度派付任何股息，2024年亦为零港元[21]