财务表现 - 公司收益6436.8万港元 同比大幅减少70.58% [1] - 净利润103.2万港元 同比急剧下降96.86% [1] - 每股盈利0.05港仙 反映盈利能力显著减弱 [1] 经营规模 - 中期业绩显示收益规模收缩至千万港元级别 [1] - 净利润维持在百万港元水平 盈利能力严重下滑 [1] 每股指标 - 每股盈利仅为0.05港仙 表明单股收益能力大幅降低 [1]

财务表现 - 公司收益6436.8万港元 同比减少70.58% [1] - 净利润103.2万港元 同比减少96.86% [1] - 每股盈利0.05港仙 [1]

收入和利润（同比） - 收益同比下降70.6%至6436.8万港元（去年同期2.188亿港元）[8] - 期内溢利同比下降96.9%至103.2万港元（去年同期3281.8万港元）[8] - 除税前溢利同比下降96.4%至139.7万港元（2024年：3913.5万港元）[27] - 2024年上半年期内溢利为3281.8万港元，期内其他全面收益为15万港元[13] - 2025年上半年期内溢利及其他全面收益为103.2万港元[13] - 每股基本盈利降至0.05港仙（去年同期2.73港仙）[10] - 每股基本盈利大幅下降至0.05港仙，较去年同期的2.73港仙下降98.2%[45] 成本和费用（同比） - 毛利同比下降82.3%至857.3万港元（去年同期4833.8万港元）[8] - 存货成本开支同比下降67.3%至5579.5万港元（2024年：1.7047亿港元）[38] - 财务成本同比下降8.3%至346.2万港元（2024年：377.4万港元）[41] - 行政开支下降至1.8百万港元（同比减少51.8%）[71] - 财务成本下降至3.5百万港元（同比减少8.3%）[72] - 所得税开支同比下降94.2%至36.5万港元（2024年：631.7万港元）[42] 各条业务线表现 - 葡萄酒业务收益同比下降70.8%至6385.3万港元（2024年：2.1876亿港元）[27] - 食品业务收益同比增长1097.7%至51.5万港元（2024年：4.3万港元）[27] - 葡萄酒业务分部溢利同比下降81.3%至844万港元（2024年：4523.7万港元）[27] - 葡萄酒业务收益大幅下降至63.9百万港元（同比减少154.9百万港元或约70.8%）[69] - 葡萄酒业务分部溢利下降至8.4百万港元（同比减少36.8百万港元或约81.4%）[69] - 食品业务收益增长至515,000港元（同比增长约1,097.7%）[70] - 整体毛利率从22.1%下降至13.2%[69] 各地区表现 - 香港地区收益同比下降70.6%至6436.8万港元（2024年：2.188亿港元）[33] 现金流和融资 - 2025年上半年经营现金净流出453.1万港元，较2024年同期的600.1万港元流出有所收窄[16] - 2025年上半年现金及现金等价物净减少468.5万港元，期末余额为261.3万港元[16] - 2024年根据认购协议发行股份获得2368.3万港元现金流入[13] - 通过供股发行474,729,773股募集资金约47.5百万港元[62] - 2024年11月供股筹资4748万港元，全部用于偿还贷款及营运资金[86] 资产和债务 - 存货价值增长至5.71亿港元（期初5.62亿港元）[11] - 银行结余及现金下降64.2%至261.3万港元（期初729.8万港元）[11] - 贸易应收款项减少24.8%至772.5万港元（期初1027万港元）[11] - 借贷维持1.169亿港元无变动[12] - 流动负债总额增至1.424亿港元（期初1.416亿港元）[12] - 资产净值微增至4.396亿港元（期初4.385亿港元）[12] - 公司权益总额从2025年初的4.385亿港元增至期末的4.396亿港元，增加110万港元[13] - 存货中制成品（瓶装葡萄酒）价值5.71亿港元，较去年底的5.62亿港元增加950万港元[47] - 贸易应收款项净额从0.10亿港元降至0.08亿港元，降幅达24.8%[52] - 贸易应付款项从0.12亿港元增至0.18亿港元，增幅达51.7%[54] - 银行借款及非金融机构贷款总额为1.17亿港元，全部需在一年内偿还[56] - 银行借款实际利率范围为6.07%至8.00%[58] - 应付银行利息从271.5万港元增至535.2万港元，增幅达97.1%[59] - 逾期银行借款及利息分别为0.90亿港元和535.2万港元[59] - 借贷账面值维持稳定为1.169亿港元[76] - 资产负债比率从25%微升至26%[77] - 银行融资额度维持9000万港元，以存货浮动抵押担保[81] - 公司有3.00亿港元的存货被用作银行贷款抵押品[47] - 公司银行借贷1.169亿港元中有9000万港元已逾期，应付利息598.3万港元中有535.2万港元已逾期[20] - 逾期银行借贷以公司存货3亿港元的浮动押记及有限公司担保作抵押[20] 管理层讨论和指引 - 公司正与银行就延期偿还银行借贷及租金付款展开积极磋商[21] - 公司将继续加强成本控制以提高经营效率和改善现金流[21] - 加权平均普通股数量从12.00亿股增至19.08亿股，增幅达59.0%[45] - 加权平均增量借款利率降至2.50%（上年同期为5.62%-6.22%）[60] - 员工总数约15名，薪酬政策具市场竞争力[84] - 品牌发展策略包括参与酒展及品酒活动（历史支出166.7万港元）[85] - 业务经营主要面临港元与澳元的汇兑风险[78] 公司治理和合规 - 截至2025年6月30日止六个月内无董事及关联人持有竞争性业务权益[92] - 全体董事在回顾期内遵守证券交易行为守则无违规事宜[93] - 公司确认已遵守GEM上市规则附录C1企业管治守则条文[94] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成胡子敬担任主席[95] - 审核委员会认定2025年中期未经审核财务报告符合会计准则及GEM上市规则[95] - 董事会由两名执行董事黄巍女士及窦胜先生和三名独立非执行董事组成[96] - 董事黄巍女士持有26.16%公司股份（499,012,800股）[88] 其他重要事项 - 四名主要客户贡献总收益3967.7万港元（2024年同期：1.2861亿港元）[33] - 公司无重大资本承担[80]及无重大或然负债[82]

股份与股本 - 截至2025年7月底，法定/注册股份100亿股，面值0.1港元，法定/注册股本10亿港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不含库存）19.07798274亿股，库存股份0，已发行股份总数无增减[2] 其他事项 - 股份期权根据发行人的股份期权计划不适用[3] - 有关香港预托证券的资料不适用[4] - 本月证券发行等已获董事会授权批准[5]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司2024年度总收益约为4.62亿港元，较2023年度增长约39.0%[9] - 收益同比增长39.0%，从约332.2百万港元增至约462.0百万港元[19] - 2024年收益为461,983千港元，较2023年的332,244千港元增长39.1%[160] - 年内溢利扭亏为盈，从2023年度亏损约8.7百万港元转为2024年度溢利约1.3百万港元[27] - 2024年除税后溢利为1,300千港元，实现扭亏为盈，2023年为亏损8,699千港元[160] - 公司2024年净利润为130万港元，相比2023年净亏损869.9万港元实现扭亏为盈[166] - 2024年每股基本盈利为0.09港仙，2023年为每股基本亏损0.84港仙[162] 财务数据关键指标变化：成本、费用与毛利率 - 公司整体毛利率从2023年度约6.1%下降至2024年度约2.9%[10][17] - 毛利率从2023年度的约6.1%下降至2024年度的约2.9%[27] - 销售成本及已消耗存货同比增长43.8%，从约312.0百万港元增至约448.6百万港元[20] - 2024年毛利为13,342千港元，较2023年的20,252千港元下降34.1%[160] - 雇员福利开支同比增长36.8%，从约2.8百万港元增至约3.9百万港元[23] - 财务成本同比增长13.1%，从约6.8百万港元增至约7.7百万港元[26] 财务数据关键指标变化：现金流 - 公司来自经营活动的现金流出净额约为9977.5万港元[136] - 公司经营现金净流出约9977.5万港元[147] - 公司2024年经营活动所用现金净额为9977.5万港元，较2023年的5419.8万港元有所扩大[170] - 公司2024年度经营活动现金净流出约9977.5万港元[179] - 公司2024年投资活动因出售附属公司产生现金净流入4994.1万港元[172] - 公司2024年融资活动产生现金净流入5258.4万港元，主要来自银行借贷及发行新股[172] - 公司2024年存货增加1.73085亿港元，是经营现金流出的主要原因之一[170] - 公司2024年贸易应收款项减少4200.5万港元，对经营现金流产生正面影响[170] - 公司2024年贸易应付款项增加1090.9万港元[170] 财务数据关键指标变化：资产负债与权益 - 现金及银行结余从约3.2百万港元增至约7.3百万港元[30] - 2024年末银行结余及现金为7,298千港元，较2023年末的3,218千港元增长126.8%[163] - 公司2024年末现金及现金等价物为729.8万港元，较年初的321.8万港元增长126.7%[172] - 资产负债比率从约34%改善至约25%[32] - 2024年末存货为561,570千港元，较2023年末的393,716千港元大幅增加42.6%[163] - 存货占公司总资产约97%[150] - 存货减值亏损为487.2万港元[150] - 2024年末贸易应收款项为10,270千港元，较2023年末的51,875千港元大幅减少80.2%[163] - 2024年末贸易应付款项为11,606千港元，较2023年末的697千港元激增15.6倍[163] - 2024年末借贷为116,894千港元，较2023年末的125,630千港元减少7.0%[163] - 2024年末公司拥有人应占权益为438,536千港元，较2023年末的366,167千港元增长19.8%[165] - 公司于2024年12月31日的不可供分派储备约为53,916,000港元，与2023年的53,909,000港元基本持平[68] 业务线表现：葡萄酒业务 - 葡萄酒业务收益从2023年约3.322亿港元大幅增加至2024年约4.617亿港元[9][10] - 葡萄酒业务分部溢利约为980万港元，2023年则为80万港元[10][17] - 葡萄酒主要来自西澳大利亚多个著名葡萄园及酿酒厂[17] - 公司葡萄酒业务超过99%收益源自香港销售渠道，且在香港并无任何固定地点经营葡萄酒零售业务[61] 业务线表现：食品业务 - 食品业务收益从2023年零港元增加至2024年20万港元[9][11] - 食品业务于2024年度产生毛利润约7.5万港元[11] - 食品业务于2024年下半年开始销售及分销饮用水产品[18] 公司业务与战略 - 公司业务包括销售及分销葡萄酒产品和在香港销售及分销食品[16] - 公司计划持续参与各类展览会及酒展以提升品牌知名度[13] - 公司将加强成本控制以提升盈利能力及改善现金流[181] 客户与供应商集中度 - 公司五大客户贡献的总收益占比约为51%，与2023年持平[74] - 最大供应商的采购额占集团采购总额的32%，较2023年的36%有所下降[75] - 五大供应商的总采购额占比为73%，较2023年的82%显著下降[75] 融资与资金运用 - 通过发行新股筹集资金，其中供股筹集约47.5百万港元[33] - 2022年7月供股所得款项净额已全部动用，总额为25.9百万港元，其中18.4百万港元用于偿还贷款及其他应付款项[41] - 2024年一项新股认购所得款项净额约为23.6百万港元，已用于偿还借款及一般营运资金[43] - 2024年11月供股筹集所得款项净额约47.482百万港元，截至2024年底已全部动用，其中40.5百万港元用于偿还贷款及其他应付款项，6.982百万港元用于营运资金[42][43] - 公司2024年通过供股发行股份筹集资金4747.3万港元，通过认购协议发行股份筹集资金2368.3万港元[166][172] 风险因素 - 公司业务面临市场风险，包括中澳政治及贸易紧张可能导致对进口中国澳洲红酒加征额外进口关税，使贸易成本上升[52] - 公司业务面临流动性风险，财务资源不足可能影响其履行到期付款责任的能力[57] - 葡萄酒成本可能因全球暖化及气候改变导致的极端天气事件而增加，进而影响公司盈利能力[58] - 香港葡萄酒行业竞争激烈，公司需持续为采购成本及质量把关以保持竞争力[59] - 经济不确定性可能影响消费者购买意欲，公司或需降低价格或提供更佳商业条款，可能对表现构成不利影响[60] - 公司持续经营能力存在重大不确定性[179][180] 财务与流动性状况（持续经营相关） - 公司银行及手头现金为729.8万港元[136] - 公司借款及应付利息分别约为1.16894亿港元及317.5万港元[136] - 其中银行借款及相应应付利息分别为9000万港元及271.5万港元已逾期[136] - 逾期银行借款以公司存货3亿港元的浮动押记作抵押[136] - 截至2024年末公司银行及手头现金为729.8万港元[179] - 截至2024年末公司借贷及应付利息分别约为1.169亿港元及317.5万港元[179] - 其中9000万港元银行借贷及271.5万港元应付利息已逾期[179] - 逾期银行借贷以公司存货3亿港元的浮动押记作抵押[179] - 公司正与银行就延期偿还借贷及延长融资协议进行积极磋商[181] 股息政策 - 公司2024年度未宣派及派付中期股息，董事会亦不建议派付末期股息[48][49] - 年度股息总额不得超过公司股东应占之综合年度纯利（不包括特殊项目）的20%[139] 公司治理与董事会 - 董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[108] - 前行政总裁辞任后，该职位截至2024年12月31日一直悬空[107][109] - 独立非执行董事胡子敬任期自2022年9月8日开始，苏溢泉任期自2019年2月22日开始，郑蕙任期自2022年12月16日开始[111] - 所有董事（5名）在本年度均通过出席研讨会、简报会或阅读材料完成了持续专业进修[120][121] - 公司已采纳并修订董事会多元化政策，考虑因素包括性别、年龄、文化及教育背景等[115] - 公司已采纳提名政策，筛选核心条件包括性别、年龄、专业资格、技能等[118] - 董事会保留对所有重要事项的决策权，包括批准整体策略及预算、重大交易等[113] - 公司于本年度已全面遵守企业管治守则所有适用条文[107] - 公司本年度共举行10次董事会会议，其中2次为常规会议[123] - 所有执行董事及独立非执行董事的董事会会议出席率均为100%（10/10）[123] 委员会运作 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，胡子敬先生担任主席[104] - 审核委员会认为公司及集团本年度的财务报表遵守适用会计准则及规则并作出适当披露[105] - 审核委员会本年度召开3次会议，出席率均为100%（3/3）[123][125] - 薪酬委员会本年度召开1次会议，出席率为100%（1/1）[123][126] - 提名委员会本年度召开1次会议，出席率为100%（1/1）[123][128] 核数师与审计 - 截至2023年12月31日止年度的财务报表由Privatco CPA Limited审核[106] - 2024年12月27日，Privatco CPA Limited辞任公司核数师，同日委任中正天恒会计师有限公司为新核数师[106] - 公司核数师中正天恒会计师有限公司本年度核数服务费用为30万港元[131] 关联交易与董事权益 - 公司无订立有关公司整体或任何主要业务的管理及行政合约[86] - 公司无董事及主要行政人员于竞争性业务中拥有权益[92] - 公司无重大须予披露的关联交易（持续关联交易已获豁免）[98][99] - 董事黄巍女士持有公司普通股499,012,800股，占已发行股份约26.16%[93] - 高级管理层薪酬低于100万港元的人数为5人[85] 证券交易与合规 - 公司已采纳GEM上市规则所载标准作为董事证券交易行为守则，本年度无不合规事宜[130] - 公司确认董事于年内遵守证券交易行为守则，无违规事宜[101] - 公司及其附属公司本年度未购买、出售或赎回任何公司股份[97] - 公司确认于年报日期维持GEM上市规则规定的足够公众持股量[103] 风险管理与内部控制 - 董事会负责集团风险管理及内部监控制度并检讨其有效性[132] 其他重要事项 - 公司存货账面值为5.6157亿港元（扣除存货减值亏损487.2万港元）[150] - 公司2024年出售附属公司产生收益882.7万港元[170] - 其他收益净额大幅改善，从2023年度亏损约10.1百万港元转为2024年度收益约8.7百万港元，主要由于出售附属公司收益约8.8百万港元[24] - 公司法定股本由10亿股股份增加至100亿股股份[144] - 公司秘书已接受不少于15小时的相关专业培训[140] - 持有公司不少于十分之一已发行股本的股东可要求召开股东特别大会[141] - 股东要求召开特别大会后，董事会须在2个月内举行大会[141] - 公司评估新会计准则香港财务报告准则第18号可能于2027年生效[177] - 公司预计应用新会计准则在可预见未来不会对财务报表造成重大影响[176]

集团财务数据关键指标变化 - 2024年度集团收益约为462.0百万港元，较2023年度增加约39.0%[10] - 集团毛利率由2023年度约6.1%减少至2024年度约2.9%[11] - 2024年销售成本及已消耗存货约448.6百万港元，较上年度约312.0百万港元增加约136.6百万港元或约43.8%[21] - 2024年其他收入约0.4百万港元，较上年度约0.5百万港元减少约0.2百万港元[23] - 2024年雇员福利开支约3.9百万港元，较上年度约2.8百万港元增加约1.0百万港元或约36.8%[24] - 2024年其他收益净额约8.7百万港元，上年度亏损约10.1百万港元，增加约18.8百万港元[25] - 2024年行政开支约9,566,000港元，较上年度约9,603,000百万港元减少约37,000港元或约0.4%[26] - 2024年财务成本约7.7百万港元，较上年度约6.8百万港元增加约0.9百万港元或约13.1%[27] - 2024年资产负债比率约为25%，上年度约为34%[33] - 2024年12月31日集团雇员超15名，2023年为14名[41] - 2024年6月28日发行新股所得款项净额约2360万港元，已用于偿还借款及一般营运资金[44] - 2024年11月21日发行474,729,773股供股股份筹集所得款项约4748.2万港元[44] - 2024年12月31日，公司不可供分派儲備約為5391.6萬港元，2023年為5390.9萬港元[69] - 本年度及上年度，來自公司五大客戶之總收益约佔51% [75] - 2024年最大供應商佔採購總額32%，2023年為36% [76] - 2024年五大供應商總計佔採購總額73%，2023年為82% [76] - 2024年公司及其附属公司无购买、出售或赎回股份行为[97] - 截至2024年12月31日止年度，集团经营活动现金流出净额约9977.5万港元[136] - 截至2024年12月31日，集团银行及手头现金为729.8万港元[136] - 截至2024年12月31日，集团借款及应付利息分别约为1.16894亿港元及317.5万港元[136] - 截至2024年12月31日，集团银行借款及相应应付利息分别为9000万港元及271.5万港元已逾期[136] - 2024年收益为461,983千港元，2023年为332,244千港元[160] - 2024年销售及已耗用存货成本为448,641千港元，2023年为311,992千港元[160] - 2024年毛利为13,342千港元，2023年为20,252千港元[160] - 2024年除税前溢利为1,308千港元，2023年亏损8,556千港元[160] - 2024年年内溢利为1,300千港元，2023年亏损8,699千港元[160][162] - 2024年换算海外业务产生的汇兑差额为亏损16千港元，2023年收益30千港元[162] - 2024年年内全面收益总额为1,284千港元，2023年亏损8,669千港元[162] - 2024年基本及摊薄每股盈利为0.09港仙，2023年亏损0.84港仙[162] - 2024年存货为561,570千港元，较2023年的393,716千港元增长42.63%[163] - 2024年贸易应收款项为10,270千港元，较2023年的51,875千港元下降80.21%[163] - 2024年贸易应付款项为11,606千港元，较2023年的697千港元增长1565.14%[163] - 2024年经营活动所用现金净额为 -99,775千港元，2023年为 -54,198千港元[170] - 2024年投资活动所得现金净额为49,941千港元，2023年为6,571千港元[172] - 2024年融资活动所得现金净额为52,584千港元，2023年为47,188千港元[172] - 2024年现金及现金等价物增加净额为2,750千港元，2023年为减少439千港元[172] - 2024年末现金及现金等价物为7,298千港元，2023年末为3,218千港元[172] - 2024年股本为190,780千港元，较2023年的119,624千港元增长59.48%[165] - 截至2024年12月31日，集团经营活动现金流出净额约9977.5万港元，银行及手头现金729.8万港元，借贷及应付利息分别约1.16894亿港元及317.5万港元，其中9000万港元银行借贷及271.5万港元应付利息已逾期[179] 葡萄酒业务数据关键指标变化 - 2024年度葡萄酒业务收益约为461.7百万港元，2023年度约为332.2百万港元[10][11] - 2024年度葡萄酒业务分部溢利约为9.8百万港元，2023年度溢利0.8百万港元[11] - 2024年葡萄酒业务收入约461.7百万港元，分部溢利约9.8百万港元，上年度分别约为332.2百万港元和0.8百万港元，毛利率由约6.1%降至约2.9%[18] - 葡萄酒業務超過99%收益源自香港銷售渠道，2024年12月31日公司在香港無固定地點經營葡萄酒零售業務[62] 食品业务数据关键指标变化 - 食品业务2023年度收益为零，2024年度收益为0.2百万港元[10][12] - 2024年度食品业务毛利率由零上升至约75,000港元[12] - 2024年食品业务收入由上年度零港元增至0.2百万港元，下半年开展饮用水产品销售及分销业务[19] 公司人员变动 - 授权代表赖雅明先生于2024年7月8日辞任，梁启宁女士于同日获委任并于2025年1月2日辞任，杨碧珍女士于2025年1月2日获委任[8] - 公司秘书赖雅明先生于2024年7月8日辞任，梁启宁女士于同日获委任并于2025年1月2日辞任，杨碧珍女士于2025年1月2日获委任[8] - 2025年1月2日，杨碧珍获委任为公司秘书及授权代表[81] 公司基本信息 - 公司核数师为中正天恒会计师有限公司[8] - 公司主要往来银行有中国银行（香港）有限公司、中国工商银行（亚洲）有限公司、上海商业银行有限公司[8] 股息分配情况 - 本年度无宣派及派付中期股息，2023年也无[49] - 本年度无股东放弃或同意放弃股息安排，董事不建议派付本年度末期股息，2023年也无[50] - 公司每年股息总额不得超公司股东应占综合年度纯利（不包括特殊项目）的20%[139] 公司面临风险 - 公司面临市场风险、雇员聘用风险、客户满意度及声誉风险等多种风险[53][54][55] - 葡萄酒成本可能因全球暖化及气候变化增加，影响集团盈利能力[59] - 香港葡萄酒行业竞争激烈，经济不确定性令消费者购买意欲保守，或对集团表现不利[60][61] 公司管理层信息 - 執行董事黃巍女士58歲，於2019年8月12日獲委任，於財務管理方面擁有逾20年經驗[78] - 執行董事竇勝先生46歲，於2019年10月24日獲委任，於中國銷售分銷及市場推廣擁有逾10年經驗[78] - 獨立非執行董事胡子敬先生43歲，於2022年9月8日獲委任，現為恆香老餅家有限公司財務總監[79] - 獨立非執行董事蘇溢泉先生57歲，於2019年2月22日獲委任，為香港特別行政區高等法院律師，有超過22年法律界經驗[79] - 獨立非執行董事鄭蕙女士53歲，於2022年12月16日獲委任，積累了豐富的國際貿易等工作經驗[80] - 执行董事黄巍服务合约自2019年8月12日起为期三年，可自动续期一年[82] - 执行董事窦胜服务合约自2019年10月24日起为期三年，可自动续期一年；独立非执行董事委任函为期一年，可提前一个月书面通知终止[83] - 5名高级管理层薪酬低于100万港元[86] - 2024年12月31日，黄巍女士持有公司499,012,800股普通股，占比26.16%[93] 公司治理相关 - 集团本年度重大关连方交易于综合财务报表附注26披露[98] - 集团与关连人士订立的持续关连交易协议于附注26披露，并获悉数豁免[99] - 公司采纳董事进行证券交易行为守则，年内无违规事宜[101] - 年报日期公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[103] - 截至2024年12月31日，审核委员会包括三名独立非执行董事，胡子敬先生担任主席[104] - 2024年12月27日，Privatco CPA Limited辞任公司核数师，中正天恒会计师有限公司同日获委任为新核数师，任期至下届周年股东大会结束[106] - 公司本年度已全面遵守企业管治守则所有适用条文[107] - 截至2024年12月31日，行政总裁职位一直悬空，董事会将继续检讨架构并物色合适人选填补空缺[107][109] - 董事会现由五名成员组成，两名执行董事为黄巍女士及窦胜先生，三名独立非执行董事为胡子敬先生、苏溢泉先生及郑蕙女士[108] - 独立非执行董事获委任固定一年任期，公司或其可提前一个月书面通知终止委任，任期可自动续新[111] - 公司已接获各独立非执行董事有关其独立身份的年度确认书，认为本年度均属独立[111] - 公司于2013年采纳并于2018年修订董事会多元化政策，寻求通过多种因素实现董事会多元化[115] - 所有董事会委任将任人唯贤，依据客观标准考量候选人[116] - 提名委员会将不时检讨董事会多元化政策，确保其持续有效[117] - 公司于2018年12月20日采纳提名政策，目的是识别合适的董事会成员人选并推荐[118] - 所有董事获派与董事职务等相关指引材料，确保合规并提升企业管治意识[119] - 本年度所有董事通过出席研讨会等进行持续专业进修并提供培训记录[120] - 公司本年度共举行10次董事会会议，其中2次为常规会议[123] - 全体董事在常规董事会会议前至少14日获通知，会议记录等按程序处理[122] - 审核委员会于2011年成立，2024年12月31日由三名独董组成，本年度召开3次会议[124][125] - 薪酬委员会于2011年成立，2024年12月31日由三名独董组成，本年度召开1次会议[126] - 各董事在董事会及各委员会会议的出席率均为100%，周年股东大会出席率也为100%[123] - 审核委员会主要职责包括监督风险管理等，薪酬委员会负责推荐薪酬政策等[124][126] - 新委任董事在获委任前也会获派相关指引材料[119] - 2024年12月31日，提名委员会有三名独立非执行董事，年内召开1次会议[128] - 本年度公司核数师中正天恒会计师有限公司及其联属公司核数服务已付/应付费用为30万港元[131] - 2012年3月23日董事会会议采纳企业管治职能书面职权范围及股东沟通政策[127][137] - 2024年6月11日举行2024年周年股东大会，核数师出席回答股东提问[137] - 2024年11月21日止年度，公司秘书接受不少于15小时相关专业培训[140] - 持有公司不少于十分之一已发行股本且有权在股东大会投票的股东可要求董事会召开特别股东大会，董事会需在收到书面要求后2个月内举行[141] 公司股本变动 - 2023年公司通过增发90亿股股份，将法定股本由10亿股增加至100亿股[144] 公司财务报表编制 - 综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，按历史成本基准，部分金融工具按公平值计量[182] - 综合财务报表包括公司及附属公司控制实体的报表，控制需满足拥有权力、介入可变回报风险或权利、可行使权力影响回报三个要素[185] - 公司取得附属公司控制权时开始综合入账，失去时停止，年内购入或处置的附属公司收入及开支按控制时间计入综合损益表[185] - 损益及其他全面收益归属公司拥有人及非控股权益，附属公司全面收益总额也如此分配[185] - 必要时调整附属公司财务报表会计政策与集团一致，集团内公司间交易相关项目综合时全额抵销[186] - 公司丧失对附属公司控制权时，终止确认资产、负债及非控股权益，在损益确认收益或亏损[187] - 业务收购采用收购法入账，转拨代价按公平值计量，收购相关成本产生时在损益确认[188] - 收购日，所收购可识别资产及承担负债按公平值确认，商誉按特定方法计算，若有议价购买收益即时在损益确认[189] - 递延税项资产或负债及与雇员福利安排有关资产或负债分别按香港会计准则第12号和第19号确认计量[190] - 与股份付款安排有关的负债或股本工具于收购日根据香港财务报告准则第2号计量[190] -

公司收益情况 - 2024年中期公司收益为218,804千港元，2023年同期为249,088千港元[9] - 2024年中期公司期内溢利为32,818千港元，2023年同期为31,241千港元[9] - 2024年中期公司期内全面收益总额为32,968千港元，2023年同期为31,341千港元[11] - 2024年6月30日期内溢利为32,818千港元，2023年同期为31,241千港元[14] - 2024年未经审核总营业额为218,804千港元，2023年为249,088千港元[23] - 2024年除税前溢利为39,135千港元，2023年为37,930千港元[23] - 2024年来自香港的外部客户收益为218,804千港元，2023年为248,972千港元；2023年来自澳洲的外部客户收益为116千港元[25] - 2024年四名主要客户带来收益128,606,000港元，2023年三名主要客户带来收益83,304,000港元[25] - 2024年公司拥有人应占期内溢利为32,818千港元，每股基本盈利为2.73港仙；2023年分别为31,241千港元和3.13港仙[29] - 2024年中期公司收益约2.188亿港元，较2023年中期减少约3030万港元[47][49] - 葡萄酒贸易业务2024年中期收益约2.188亿港元，较2023年中期的约2.491亿港元减少，分部溢利约4520万港元（2023年中期溢利4540万港元），毛利率从2023年中期的约18.7%升至2024年中期的约22.1%[47] - 食品业务2024年中期收益约4.3万港元（2023年中期无），产生2.1万港元成本（2023年中期无）[48] 资产负债情况 - 2024年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为43,532千港元，2023年12月31日为44,575千港元[12] - 2024年6月30日存货为416,736千港元，2023年12月31日为393,716千港元[12] - 2024年6月30日贸易应收款项为89,313千港元，2023年12月31日为51,875千港元[12] - 2024年6月30日银行结余及现金为3,459千港元，2023年12月31日为3,218千港元[12] - 2024年6月30日其他应付款项、应计费用及已收按金为15,794千港元，2023年12月31日为697千港元[13] - 2024年6月30日流动负债为132,400千港元，2023年12月31日为129,716千港元[13] - 2024年6月30日流动资产净值为377,940千港元，2023年12月31日为320,183千港元[13] - 2024年6月30日制成品葡萄酒存货为416,549千港元，原材料葡萄存货为187千港元，总计416,736千港元；2023年12月31日制成品葡萄酒存货为393,716千港元[31] - 2024年6月30日生物资产（葡萄）为359千港元，2023年12月31日为187千港元[32] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项为90,837千港元，较2023年12月31日的53,399千港元有所增加；贸易应收款项净额为89,313千港元，较2023年12月31日的51,875千港元增加[36] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项为15,794千港元，较2023年12月31日的697千港元大幅增加[39] - 截至2024年6月30日，银行贷款有抵押为90,000千港元，与2023年12月31日持平；非金融机构贷款无抵押为16,670千港元，较2023年12月31日的35,630千港元减少[39] - 2024年6月30日借贷偿还期限一年内为106,670千港元，与2023年12月31日的125,630千港元相比减少；实际利率为5.34%至8.00%，较2023年12月31日的5.99%至8.00%有所变化[40] - 截至2024年6月30日，公司法定普通股每股面值0.10港元，股份数目为10,000,000,000股，面值为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为1,433,068,501股，面值为143,307千港元[42] - 2024年6月30日，集团无抵押银行结余及现金账面价值约为350万港元（2023年12月31日约320万港元）[52] - 2024年6月30日，集团借贷账面价值约为1.067亿港元（2023年12月31日约1.256亿港元），资产负债率约为23.6%（2023年12月31日为33.8%）[53][54] 现金流量情况 - 2024年上半年经营活动所用现金流量净额为(6,001)千港元，2023年同期为(7,883)千港元[16] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为675千港元，2023年同期为7,202千港元[16] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为5,417千港元，2023年同期为(2,368)千港元[16] - 2024年6月30日现金及现金等价物为3,459千港元，2023年同期为1,025千港元[16] 公司业务情况 - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为葡萄酒产品贸易、生产及销售食品[17] - 集团可呈报及经营分部为葡萄酒业务和食品业务[20] - 2024年公司已收获葡萄并正在生产约5.5万升葡萄酒，计划推出新品牌、开发罐装红葡萄酒及产品升级[50] 成本费用情况 - 2024年借贷利息为3,742千港元，租赁负债利息为32千港元，总计3,774千港元；2023年借贷利息为2,680千港元[26] - 2024年即期所得税为6,317千港元，2023年为6,689千港元[28] - 销售成本及已消耗存货从2023年中期的2.025亿港元减少约15.8%至2024年中期的1.705亿港元[49] - 雇员福利开支从2023年中期约140万港元增加约0.4百万港元或约28.6%至2024年中期约180万港元[49] - 行政开支从2023年中期约340万港元增加约0.4百万港元或约11.8%至2024年中期约380万港元[49] - 财务成本从2023年中期约270万港元增加约110万港元或约40.7%至2024年中期约380万港元[49] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2024年及2023年中期股息[30] 股份发行情况 - 2023年11月22日，公司根据认购协议发行199,372,000股普通股，所得款项净额用作一般营运资金及偿还其他借贷[42] - 2024年6月28日，公司根据认购协议发行236,832,000股普通股，所得款项净额用作一般营运资金及偿还借贷[43] - 2024年6月18日，公司与认购人订立认购协议，6月28日完成发行236,832,000股认购股份，每股0.10港元，所得款项总额约2368万港元，净额约2362万港元，已全部用于一般营运资金及偿还借款[65] 公平值计量情况 - 葡萄公平值计量分类为第三级公平值计量，重大不可观察输入数据为已收成葡萄市价，每吨约500澳元（约2,660港元）[33][35] 财务政策情况 - 供应商授予的付款期限通常为相关采购达成当月月末之后30至45日，公司有财务风险管理政策确保应付款项按期偿付[39] - 公司给予贸易客户的信贷期主要介乎30天至120天，且无就贸易应收款项持有任何抵押品[37] 员工及股权持有情况 - 截至2024年6月30日，集团约有15名员工[60] - 截至2024年6月30日，董事黄巍女士持有199,012,800股普通股，占比13.89%[62] 股份交易及合规情况 - 截至2024年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回股份行为[67] - 截至2024年6月30日止六个月，无董事及联系人于竞争业务中拥有权益或与集团有冲突[68] - 截至2024年6月30日止六个月内，无董事证券交易违规事宜[69] - 公司认为截至2024年6月30日止六个月已遵守企业管治守则[70] 审核委员会情况 - 截至2024年6月30日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，胡子敬先生为主席，已审阅2024年中期未审核财务报表，认为符合准则和规则[71]

财务业绩概述 - 公司公布截至2024年6月30日止六个月未经审核中期综合业绩[7] - 2024年中期收益为2.18804亿港元，2023年同期为2.49088亿港元[7] - 2024年中期除税前溢利为3913.5万港元，2023年同期为3793万港元[7] - 2024年中期期内溢利为3281.8万港元，2023年同期为3124.1万港元[7] - 2024年中期全面收益总额为3296.8万港元，2023年同期为3134.1万港元[9] - 2024年中期基本及摊薄每股盈利为2.73港仙，2023年同期为3.13港仙[9] - 2024年上半年总收益为2.18804亿港元，2023年同期为2.49088亿港元[21][23] - 2024年上半年除税前溢利为3913.5万港元，2023年同期为3793万港元[21] - 2024年上半年公司拥有人应占期内溢利为3281.8万港元，每股基本盈利为2.73港仙；2023年同期分别为3124.1万港元和3.13港仙[27] - 2024年中期公司收益约2.188亿港元，较2023年中期减少约3030万港元，主要因葡萄酒业务收益减少[47] 业务板块业绩 - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为葡萄酒产品贸易、生产及销售食品[15] - 2024年上半年葡萄酒业务收益为2.18761亿港元，2023年同期为2.49088亿港元；食品业务收益为4.3万港元，2023年同期为0[21] - 2024年上半年来自香港的收益为2.18804亿港元，2023年同期为2.48972亿港元；来自澳洲的收益为0，2023年同期为11.6万港元[23] - 2024年上半年四名主要客户贡献收益1.28606亿港元，2023年同期三名主要客户贡献收益8330.4万港元[23] - 2024年上半年葡萄酒贸易业务收益降至约2.188亿港元，2023年同期约为2.491亿港元；分部溢利约4520万港元，2023年同期为4540万港元；毛利率从2023年的约18.7%升至2024年的约22.1%[45] - 2024年中期食品业务收益约4.3万港元，2023年中期无收益；产生成本2.1万港元，2023年中期无成本[46] 财务收支明细 - 2024年中期换算海外业务产生的汇兑差额为15万港元，2023年同期为10万港元[9] - 2024年上半年借贷利息为374.2万港元，租赁负债利息为3.2万港元；2023年上半年借贷利息为268万港元，租赁负债利息为0[24] - 2024年上半年即期所得税为631.7万港元，2023年同期为668.9万港元[26] - 销售成本及已消耗存货从2023年中期的2.025亿港元减少约15.8%至2024年中期的1.705亿港元[47] - 雇员福利开支从2023年中期约140万港元增加约0.4百万港元或约28.6%至2024年中期约180万港元[47] - 行政开支从2023年中期约340万港元增加约0.4百万港元或约11.8%至2024年中期约380万港元[47] - 财务成本从2023年中期约270万港元增加约110万港元或约40.7%至2024年中期约380万港元[47] 资产负债情况 - 2024年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为43,532千港元，使用权资产为1,340千港元[10] - 2024年6月30日存货为416,736千港元，较2023年12月31日的393,716千港元有所增加[10] - 2024年6月30日贸易应收款项为89,313千港元，较2023年12月31日的51,875千港元大幅增长[10] - 2024年6月30日流动负债为132,400千港元，较2023年12月31日的129,716千港元略有增加[11] - 2024年6月30日流动资产净值为377,940千港元，较2023年12月31日的320,183千港元增长[11] - 2024年6月30日资产净值为422,759千港元，较2023年12月31日的366,167千港元增加[11] - 2024年6月30日制成品 - 葡萄酒存货为4.16549亿港元，原材料 - 葡萄存货为18.7万港元；2023年12月31日制成品 - 葡萄酒存货为3.93716亿港元[29] - 截至2024年6月30日生物资产为359,000港元，2023年12月31日为187,000港元[30] - 截至2024年6月30日贸易应收款项净额为89,313,000港元，2023年12月31日为51,875,000港元[34] - 截至2024年6月30日其他应付款项及应计费用为2,591,000港元，2023年12月31日为1,443,000港元[36] - 截至2024年6月30日贸易应付款项为15,794,000港元，2023年12月31日为697,000港元[37] - 截至2024年6月30日银行贷款有抵押为90,000,000港元，非金融机构贷款无抵押为16,670,000港元[37] - 2024年6月30日借贷一年内偿还金额为106,670,000港元，2023年12月31日为125,630,000港元[38] - 2024年6月30日银行贷款及其他借贷实际利率为5.34%至8.00%，2023年12月31日为5.99%至8.00%[38] - 2024年6月30日公司银行融资90,000,000港元已全數動用，2023年12月31日情况相同[38] - 2024年6月30日公司自非金融机构获得贷款总额约16,670,000港元，2023年12月31日为35,630,000港元[39] - 2024年6月30日，集团无抵押银行结余及现金账面价值约为350万港元，借贷账面价值约为1.067亿港元；有银行融资共约9000万港元[50][51] - 2024年6月30日，集团资产负债比率约为23.6%，2023年12月31日为33.8%[52] - 2024年6月30日，集团拥有已动用银行融资约9000万港元，与2023年12月31日持平[55] 现金流量情况 - 截至2024年6月30日止六个月经营活动所用现金流量净额为(6,001)千港元，2023年同期为(7,883)千港元[14] - 截至2024年6月30日止六个月投资活动所得现金净额为675千港元，2023年同期为7,202千港元[14] - 截至2024年6月30日止六个月融资活动所得现金净额为5,417千港元，2023年同期为(2,368)千港元[14] 股息分配 - 董事会不建议派付2024年及2023年中期股息[28] 公平值计量 - 葡萄公平值计量为第三级公平值计量，重大不可观察输入数据为已收成葡萄市价，每噸约2,660港元[31][33] 股本情况 - 2024年6月30日已发行普通股数目为1,433,068,501股，面值达143,307千港元，较2023年1月1日的996,864,501股和99,686千港元有所增加[40] 业务发展计划 - 2024年公司已收获葡萄并生产约5.5万升葡萄酒，计划推出新品牌、开发罐装红葡萄酒及产品升级；下半年拟推出源自慕士塔格峰的优质饮用水产品[48] 员工情况 - 2024年6月30日，集团约有15名员工[58] 股权持有情况 - 截至2024年6月30日，董事黄巍女士持有公司199,012,800股普通股，概约百分比为13.89%[60] 股份发行与交易 - 2024年6月18日，公司与认购人订立认购协议，6月28日完成发行236,832,000股认购股份，所得款项总额约2368万港元，净额约2362万港元且已全部动用[63] - 截至2024年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回股份行为[65] 董事相关情况 - 截至2024年6月30日止六个月，无董事及联系人于竞争业务中拥有权益或与集团有冲突[66] - 公司采纳董事证券交易行为守则，截至2024年6月30日止六个月无违规事宜[67] 企业管治 - 董事会认为公司在截至2024年6月30日止六个月遵守企业管治守则[68] 审核委员会情况 - 公司根据相关决议案及规则成立审核委员会并采纳书面职权范围[69] - 审核委员会主要职责包括监督检讨集团风险管理等多方面内容[69] - 2024年6月30日审核委员会由三名独立非执行董事组成，胡子敬为主席[69] - 审核委员会审阅2024年中期未经审核中期财务报表，认为符合准则且披露充分[69] 董事会组成 - 报告日期公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成[69] 重大事项说明 - 2024年6月30日，集团无重大资本承担、其他重大或然负债，6月30日后至报告日期无重大事项[54][56][59]

供股发行情况 - 2022年7月5日公司批准按每2股现有股份配发1股供股股份，认购价每股0.10港元，发行293,288,167股供股股份，最多筹集约2590万港元（扣除开支）[1] 供股款项用途计划 - 供股所得款项计划用作拓展香港葡萄酒贸易业务的营运资金[1] 供股款项使用情况 - 截至2023年12月31日，约2590万港元所得款项已使用，拟定用途与实际使用情况无差异[5] 款项具体分配及使用 - 偿还贷款及其他应付款项初始分配18400千港元，已动用18400千港元[7] - 业务发展开支初始分配4000千港元，未按原计划使用，但举办5场品酒活动动用1667千港元，赞助7次文化交流活动动用2333千港元[7] - 营运资金初始分配3500千港元，未按原计划使用，但行政开支动用655千港元，法律及专业费用动用435千港元，财务成本动用2410千港元[7]

财务表现 - 公司2023年度收益约为3.322亿港元，同比增长25.5%，主要得益于葡萄酒业务收益从2022年的2.62亿港元大幅增加至3.322亿港元[9] - 葡萄酒业务在2023年度录得收益3.322亿港元，分部盈利为80万港元，较2022年的1080万港元有所下降[10] - 食品业务在2023年度无收益，而2022年度收益为270万港元，公司对食品市场仍持乐观态度并积极寻找潜在机遇[11] - 公司毛利率从2022年的9.2%下降至2023年的6.1%，主要由于推广葡萄酒品牌“百利达”提供的折扣及产品销售方案[10] - 葡萄酒业务营业额为332.2百万港元，同比增长25.5%，但分部盈利下降至0.8百万港元，较上年的10.8百万港元大幅减少[18][20] - 食品业务收益从2.7百万港元降至零港元，主要由于部分附属公司被出售[19] - 公司整体收益从264.7百万港元增长至332.2百万港元，增长25.5%，主要得益于葡萄酒贸易业务的扩展[20] - 销售成本及已消耗存货从240.2百万港元增加至312.0百万港元，增长29.9%，主要由于葡萄酒业务扩展及提供折扣[22] - 公司年度亏损为8.7百万港元，较上年的6.6百万港元溢利大幅下降，主要由于销售成本、其他亏损净额和财务成本增加[29] - 公司毛利率从9.2%下降至6.1%，主要由于为维持客户忠诚度和吸引新客户提供的折扣及销售方案[29] - 公司2023年收益为332,244千港元，同比增长25.5%[175] - 2023年公司净亏损为8,699千港元，而2022年净利润为6,550千港元[175] - 2023年每股亏损为0.85港仙，而2022年每股盈利为0.85港仙[177] - 2023年公司流动资产净值为320,183千港元，同比增长6.8%[179] - 2023年公司总资产减流动负债为366,259千港元，同比增长2.9%[179] - 2023年公司贸易应收款项为51,875千港元，同比增长51.3%[179] - 2023年公司借贷为125,630千港元，同比增长39.6%[179] - 2023年公司银行结余及现金为3,218千港元，同比下降19.0%[179] - 公司2023年资产净值为366,167千港元，较2022年的355,841千港元增长2.9%[181] - 2023年公司年內亏损为8,699千港元，较2022年的年內溢利6,725千港元大幅下降[182] - 2023年公司经营活动所用现金净额为59,667千港元，较2022年的33,933千港元增加75.9%[185] - 2023年公司融资活动所得现金净额为52,657千港元，较2022年的45,296千港元增长16.3%[187] - 2023年公司年末现金及现金等价物为3,218千港元，较2022年的3,974千港元减少19.0%[187] - 2023年公司股本为119,624千港元，较2022年的99,686千港元增长20.0%[181] - 2023年公司储备为246,543千港元，较2022年的256,155千港元减少3.8%[181] - 2023年公司根据认购协议发行股份所得款项为19,938千港元[182] - 2023年公司出售附属公司所得现金流出净额为875千港元[182] - 2023年公司外幣換算儲備为-160千港元，较2022年的685千港元大幅下降[182] 业务发展 - 公司预计2024年将面临全球经济衰退的挑战，但中国内地市场的开放可能重振市场[13] - 公司将继续控制运营成本并寻求潜在投资机会，以多元化业务组合并拓宽收入来源[13] - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事葡萄酒和食品业务[45] - 公司2023年葡萄酒业务超过99%收益源自香港销售渠道[62] - 公司面临的主要风险包括市场风险、雇员聘用风险、客户满意度及声誉风险、信息科技安全风险、营运效率风险、流动资金风险、葡萄酒成本增加风险、香港葡萄酒行业竞争激烈风险以及经济不确定性风险[52][53][54][55][57][58][59][60][61] - 公司致力于环境保护，实施绿色办公室行动以减少能源消耗和废物[64] - 公司2023年无严重违反或不遵守适用法律及法规的情况[65] - 公司五大客户总收益占比为51%（2022年：54%）[77] - 最大供应商占公司采购总额的36%（2022年：14%），五大供应商总计占82%（2022年：51%）[79] - 公司不可供分派储备为53,909,000港元（2022年：54,831,000港元）[71] - 公司董事及高级管理层履历详情载列，包括执行董事黄巍女士和竇勝先生的背景及职责[81][82] - 公司已为董事及行政人员购买合适的董事及行政人员责任保险[67] - 公司将于2024年举行周年股东大会，相关通函将寄发给股东[68] - 公司物業、廠房及設備的變動詳情載於綜合財務報表附註14[72] - 公司股本及變動詳情載於綜合財務報表附註24[75] - 公司董事及高級管理層履歷詳情載列，包括獨立非執行董事胡子敬先生和蘇溢泉先生的背景及職責[83] - 公司高級管理層賴雅明先生於2023年12月21日獲委任為公司秘書及授權代表[86] - 执行董事黄巍女士持有公司15.07%的普通股，总计180,244,800股[97] - 公司高级管理层中，5人薪酬低于1,000,000港元[91] - 公司未在2023年进行任何股份的购买、出售或赎回[101] - 公司确认所有独立非执行董事均为独立人士[89] - 公司未在2023年订立任何管理及行政合约[91] - 公司确认维持GEM上市规则规定的公众持股量[108] - 公司未在2023年进行任何重大关连方交易[102] - 公司未在2023年发生任何董事违反证券交易行为守则的情况[106] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，胡子敬先生担任主席[109] - 公司2023年度财务报表已遵守适用的会计准则和GEM上市规则[111] - 开元信德会计师事务所辞任公司核数师，Privatco CPA Limited获委任为新核数师[112] - 公司已全面遵守企业管治守则所有适用条文[113] - 董事会现由五位成员组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[114] - 主席与行政总裁的职责已明确区分，行政总裁职位目前空缺[115] - 独立非执行董事任期固定为一年，可自动续新[117] - 董事会负责集团业务的整体管理，包括重大政策、策略和预算的批准[118] - 公司已采纳并修订董事会多元化政策，以实现董事会的多元化[122] - 提名委员会将不时检讨董事会多元化政策，确保其持续有效[124] - 公司于2023年共举行12次董事会会议，其中4次为常规会议，用于审阅和批准集团的财务及运营表现[132] - 所有董事在2023年均出席了全部12次董事会会议，显示出高度的参与和合规性[132] - 审核委员会在2023年召开了5次会议，主要职责包括监督集团的风险管理、内部监控及财务报告的完整性[134] - 薪酬委员会在2023年召开了1次会议，主要职责是检讨薪酬政策及架构，并厘定董事及高级管理层的年度薪酬待遇[136] - 公司已采纳提名政策，旨在识别适合成为董事会成员的人选，并确保董事会成员具有均衡的技能和经验[125] - 所有董事在2023年通过出席研讨会、内部简报或阅读材料进行了持续专业进修，涵盖董事职责、企业管治及GEM上市规则的最新情况[128] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，胡子敬先生担任主席[134] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，苏溢泉先生担任主席[136] - 公司确保所有董事在董事会会议前至少14天收到通知，并提供完整的会议议程和相关文件[130] - 公司已采纳符合GEM上市规则的经修订审核委员会和薪酬委员会职权范围[133][136] - 提名委员会包括三名独立非执行董事，分别为胡子敬先生、苏溢泉先生及郑蕙女士，苏溢泉先生为提名委员会主席[139] - 公司核数师Privatco CPA Limited及其联属公司提供的核数服务费用为300千港元[142] - 公司董事会认为风险管理和内部监控制度充分满足当前业务环境需求，并符合GEM上市规则[146] - 公司派付年度股息总额不得超过股东应占综合年度纯利的20%，剩余纯利将用于公司发展及营运[151] - 公司秘书赖雅明先生于2023年12月21日获委任，负责促进董事会会议流程及沟通[152] - 公司法定股本由1,000,000,000股增加至10,000,000,000股，增发9,000,000,000股股份[157] - 物业、厂房及设备的账面值约为44,575,000港元，属于多个现金产生单位[163] - 公司已委任独立专业估值师评估物业、厂房及设备的可收回金额[163] - 公司已更改其章程细则以符合最新法律及监管要求，包括开曼群岛的适用法例[157] - 公司股东可随时通过公司秘书以书面形式向董事会寄发查询及关注事宜[156] - 公司股东需持有不少于十分之一已发行股本方可要求召开股东特别大会[154] - 公司股东需在股东大会上提呈建议时提供股权资料及详细联络资料[155] - 公司股东特别大会需在收到书面要求后的两个月内举行[154] - 公司股东特别大会通告需包括会议时间、地点及决议案详情[154] - 公司股东特别大会若未在21日内召开，提请要求的股东可自行召开并获补偿合理开支[154] 会计政策与准则 - 公司首次应用了香港财务报告准则第17号、香港会计准则第8号（修订本）、香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号（修订本）、香港会计准则第12号（修订本）等新修订准则，但对财务状况和业绩无重大影响[190] - 公司未提前应用已颁布但尚未生效的新订香港财务报告准则及其修订本，预计未来不会对综合财务报表造成重大影响[193] - 公司根据香港会计师公会新指引，更改了长期服务金负债的会计政策，追溯应用新指引，对2022年6月的服务成本进行了追补损益调整[197] - 公司综合财务报表按历史成本基准编制，但部分金融工具、投资物业及生物资产按公平值计量[200]