财务表现 - 公司2023年度收益约为3.322亿港元，同比增长25.5%，主要得益于葡萄酒业务收益从2022年的2.62亿港元大幅增加至3.322亿港元[9] - 葡萄酒业务在2023年度录得收益3.322亿港元，分部盈利为80万港元，较2022年的1080万港元有所下降[10] - 食品业务在2023年度无收益，而2022年度收益为270万港元，公司对食品市场仍持乐观态度并积极寻找潜在机遇[11] - 公司毛利率从2022年的9.2%下降至2023年的6.1%，主要由于推广葡萄酒品牌“百利达”提供的折扣及产品销售方案[10] - 葡萄酒业务营业额为332.2百万港元，同比增长25.5%，但分部盈利下降至0.8百万港元，较上年的10.8百万港元大幅减少[18][20] - 食品业务收益从2.7百万港元降至零港元，主要由于部分附属公司被出售[19] - 公司整体收益从264.7百万港元增长至332.2百万港元，增长25.5%，主要得益于葡萄酒贸易业务的扩展[20] - 销售成本及已消耗存货从240.2百万港元增加至312.0百万港元，增长29.9%，主要由于葡萄酒业务扩展及提供折扣[22] - 公司年度亏损为8.7百万港元，较上年的6.6百万港元溢利大幅下降，主要由于销售成本、其他亏损净额和财务成本增加[29] - 公司毛利率从9.2%下降至6.1%，主要由于为维持客户忠诚度和吸引新客户提供的折扣及销售方案[29] - 公司2023年收益为332,244千港元，同比增长25.5%[175] - 2023年公司净亏损为8,699千港元，而2022年净利润为6,550千港元[175] - 2023年每股亏损为0.85港仙，而2022年每股盈利为0.85港仙[177] - 2023年公司流动资产净值为320,183千港元，同比增长6.8%[179] - 2023年公司总资产减流动负债为366,259千港元，同比增长2.9%[179] - 2023年公司贸易应收款项为51,875千港元，同比增长51.3%[179] - 2023年公司借贷为125,630千港元，同比增长39.6%[179] - 2023年公司银行结余及现金为3,218千港元，同比下降19.0%[179] - 公司2023年资产净值为366,167千港元，较2022年的355,841千港元增长2.9%[181] - 2023年公司年內亏损为8,699千港元，较2022年的年內溢利6,725千港元大幅下降[182] - 2023年公司经营活动所用现金净额为59,667千港元，较2022年的33,933千港元增加75.9%[185] - 2023年公司融资活动所得现金净额为52,657千港元，较2022年的45,296千港元增长16.3%[187] - 2023年公司年末现金及现金等价物为3,218千港元，较2022年的3,974千港元减少19.0%[187] - 2023年公司股本为119,624千港元，较2022年的99,686千港元增长20.0%[181] - 2023年公司储备为246,543千港元，较2022年的256,155千港元减少3.8%[181] - 2023年公司根据认购协议发行股份所得款项为19,938千港元[182] - 2023年公司出售附属公司所得现金流出净额为875千港元[182] - 2023年公司外幣換算儲備为-160千港元，较2022年的685千港元大幅下降[182] 业务发展 - 公司预计2024年将面临全球经济衰退的挑战，但中国内地市场的开放可能重振市场[13] - 公司将继续控制运营成本并寻求潜在投资机会，以多元化业务组合并拓宽收入来源[13] - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事葡萄酒和食品业务[45] - 公司2023年葡萄酒业务超过99%收益源自香港销售渠道[62] - 公司面临的主要风险包括市场风险、雇员聘用风险、客户满意度及声誉风险、信息科技安全风险、营运效率风险、流动资金风险、葡萄酒成本增加风险、香港葡萄酒行业竞争激烈风险以及经济不确定性风险[52][53][54][55][57][58][59][60][61] - 公司致力于环境保护，实施绿色办公室行动以减少能源消耗和废物[64] - 公司2023年无严重违反或不遵守适用法律及法规的情况[65] - 公司五大客户总收益占比为51%（2022年：54%）[77] - 最大供应商占公司采购总额的36%（2022年：14%），五大供应商总计占82%（2022年：51%）[79] - 公司不可供分派储备为53,909,000港元（2022年：54,831,000港元）[71] - 公司董事及高级管理层履历详情载列，包括执行董事黄巍女士和竇勝先生的背景及职责[81][82] - 公司已为董事及行政人员购买合适的董事及行政人员责任保险[67] - 公司将于2024年举行周年股东大会，相关通函将寄发给股东[68] - 公司物業、廠房及設備的變動詳情載於綜合財務報表附註14[72] - 公司股本及變動詳情載於綜合財務報表附註24[75] - 公司董事及高級管理層履歷詳情載列，包括獨立非執行董事胡子敬先生和蘇溢泉先生的背景及職責[83] - 公司高級管理層賴雅明先生於2023年12月21日獲委任為公司秘書及授權代表[86] - 执行董事黄巍女士持有公司15.07%的普通股，总计180,244,800股[97] - 公司高级管理层中，5人薪酬低于1,000,000港元[91] - 公司未在2023年进行任何股份的购买、出售或赎回[101] - 公司确认所有独立非执行董事均为独立人士[89] - 公司未在2023年订立任何管理及行政合约[91] - 公司确认维持GEM上市规则规定的公众持股量[108] - 公司未在2023年进行任何重大关连方交易[102] - 公司未在2023年发生任何董事违反证券交易行为守则的情况[106] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，胡子敬先生担任主席[109] - 公司2023年度财务报表已遵守适用的会计准则和GEM上市规则[111] - 开元信德会计师事务所辞任公司核数师，Privatco CPA Limited获委任为新核数师[112] - 公司已全面遵守企业管治守则所有适用条文[113] - 董事会现由五位成员组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[114] - 主席与行政总裁的职责已明确区分，行政总裁职位目前空缺[115] - 独立非执行董事任期固定为一年，可自动续新[117] - 董事会负责集团业务的整体管理，包括重大政策、策略和预算的批准[118] - 公司已采纳并修订董事会多元化政策，以实现董事会的多元化[122] - 提名委员会将不时检讨董事会多元化政策，确保其持续有效[124] - 公司于2023年共举行12次董事会会议，其中4次为常规会议，用于审阅和批准集团的财务及运营表现[132] - 所有董事在2023年均出席了全部12次董事会会议，显示出高度的参与和合规性[132] - 审核委员会在2023年召开了5次会议，主要职责包括监督集团的风险管理、内部监控及财务报告的完整性[134] - 薪酬委员会在2023年召开了1次会议，主要职责是检讨薪酬政策及架构，并厘定董事及高级管理层的年度薪酬待遇[136] - 公司已采纳提名政策，旨在识别适合成为董事会成员的人选，并确保董事会成员具有均衡的技能和经验[125] - 所有董事在2023年通过出席研讨会、内部简报或阅读材料进行了持续专业进修，涵盖董事职责、企业管治及GEM上市规则的最新情况[128] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，胡子敬先生担任主席[134] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，苏溢泉先生担任主席[136] - 公司确保所有董事在董事会会议前至少14天收到通知，并提供完整的会议议程和相关文件[130] - 公司已采纳符合GEM上市规则的经修订审核委员会和薪酬委员会职权范围[133][136] - 提名委员会包括三名独立非执行董事，分别为胡子敬先生、苏溢泉先生及郑蕙女士，苏溢泉先生为提名委员会主席[139] - 公司核数师Privatco CPA Limited及其联属公司提供的核数服务费用为300千港元[142] - 公司董事会认为风险管理和内部监控制度充分满足当前业务环境需求，并符合GEM上市规则[146] - 公司派付年度股息总额不得超过股东应占综合年度纯利的20%，剩余纯利将用于公司发展及营运[151] - 公司秘书赖雅明先生于2023年12月21日获委任，负责促进董事会会议流程及沟通[152] - 公司法定股本由1,000,000,000股增加至10,000,000,000股，增发9,000,000,000股股份[157] - 物业、厂房及设备的账面值约为44,575,000港元，属于多个现金产生单位[163] - 公司已委任独立专业估值师评估物业、厂房及设备的可收回金额[163] - 公司已更改其章程细则以符合最新法律及监管要求，包括开曼群岛的适用法例[157] - 公司股东可随时通过公司秘书以书面形式向董事会寄发查询及关注事宜[156] - 公司股东需持有不少于十分之一已发行股本方可要求召开股东特别大会[154] - 公司股东需在股东大会上提呈建议时提供股权资料及详细联络资料[155] - 公司股东特别大会需在收到书面要求后的两个月内举行[154] - 公司股东特别大会通告需包括会议时间、地点及决议案详情[154] - 公司股东特别大会若未在21日内召开，提请要求的股东可自行召开并获补偿合理开支[154] 会计政策与准则 - 公司首次应用了香港财务报告准则第17号、香港会计准则第8号（修订本）、香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号（修订本）、香港会计准则第12号（修订本）等新修订准则，但对财务状况和业绩无重大影响[190] - 公司未提前应用已颁布但尚未生效的新订香港财务报告准则及其修订本，预计未来不会对综合财务报表造成重大影响[193] - 公司根据香港会计师公会新指引，更改了长期服务金负债的会计政策，追溯应用新指引，对2022年6月的服务成本进行了追补损益调整[197] - 公司综合财务报表按历史成本基准编制，但部分金融工具、投资物业及生物资产按公平值计量[200]