收入和利润（同比环比） - 总收益从1.629亿港元下降至1.282亿港元[12] - 截至2019年9月30日止六个月收益为1.282亿港元，同比下降21.3%[58] - 截至2019年9月30日止三个月收益为5463.7万港元，同比下降27.9%[58] - 总收益截至2019年9月30日止六个月为12821.3万港元，较去年同期16286.4万港元下降21.3%[93] - 除所得税前亏损大幅减少42.4%，从1910万港元降至1100万港元[11] - 期内亏损从16.9百万港元收窄至11.0百万港元[18] - 截至2019年9月30日止六个月经营亏损为1055.1万港元，较上年同期1900.4万港元收窄44.5%[58] - 公司除所得税前亏损截至2019年9月30日止六个月为1102万港元，较去年同期1910.5万港元收窄42.3%[97] - 公司拥有人应占亏损为10.955百万港元，较2018年同期的16.779百万港元改善34.7%[110] - 每股基本及摊薄亏损为2.74港仙，较上年同期4.19港仙改善34.6%[58] - 截至2019年9月30日止六个月每股基本亏损为2.74港仙，较2018年同期的4.19港仙改善34.6%[110] 成本和费用（同比环比） - 截至2019年9月30日止六个月销售成本为1.101亿港元，同比下降25.5%[58] - 广告及宣传开支减少39.4%，从330万港元降至200万港元[11] - 销售开支减少14.1%至7.3百万港元[16] - 行政开支保持稳定为20.2百万港元[17] - 截至2019年9月30日止六个月行政开支为2018.7万港元，同比下降4.0%[58] - 截至2019年9月30日止六个月，按性质划分的开支总额为137.587百万港元，较2018年同期的177.448百万港元下降22.5%[104] - 截至2019年9月30日止六个月，地接成本为61.024百万港元，较2018年同期的78.939百万港元下降22.7%[104] - 截至2019年9月30日止六个月，机票成本为48.873百万港元，较2018年同期的68.735百万港元下降28.9%[104] - 截至2019年9月30日止六个月，雇员福利开支为11.240百万港元，较2018年同期的11.721百万港元下降4.1%[104] - 物业、厂房及设备折旧截至2019年9月30日止六个月为128万港元，较去年同期122.2万港元增长4.7%[97] - 使用权资产折旧截至2019年9月30日止六个月为231.7万港元[97] 各条业务线表现 - 旅行团收益从1.606亿港元下降至1.257亿港元，占比98.0%[12] - 旅行团收益同比下降21.7%至125.7百万港元[13] - 销售旅行团收益截至2019年9月30日止六个月为12567.6万港元，较去年同期16056.8万港元下降21.7%[93] - 自由行产品收益从20万港元增至70万港元，占比0.6%[12] - 自由行产品收益从0.2百万港元增至0.7百万港元[14] - 旅游配套产品收益从210万港元降至180万港元，占比1.4%[12] - 旅游配套产品收益从2.1百万港元降至1.8百万港元[15] - 旅行相关产品及服务分部亏损截至2019年9月30日止六个月为791.1万港元，较去年同期1380.8万港元收窄42.7%[97] - 观光及旅行科技投资分部亏损截至2019年9月30日止六个月为24.5万港元[97] 盈利能力指标 - 毛利增长21.5%，从1490万港元增至1810万港元[11] - 截至2019年9月30日止六个月毛利为1807.9万港元，同比增长21.0%[58] - 旅行团毛利率显著提升，从7.8%增至12.4%[12] - 旅行团毛利率提升4.6个百分点至12.4%[13] - 旅行团毛利同比增长23.8%至15.6百万港元[13] - 整体毛利率从9.1%提升至14.1%[12] 现金流和流动性 - 现金及等价物从44.3百万港元降至29.7百万港元[20] - 现金及现金等价物从41,329千港元减少至26,680千港元，下降14,649千港元（35.4%）[60][63] - 流动比率从2.2倍降至1.7倍[20] - 经营现金流为负6,433千港元，相比去年同期正1,580千港元恶化[63] - 经营活动现金流出为9,210千港元，同比由正转负（上年同期流入1,582千港元）[126] - 投资活动现金流出5,978千港元，主要用于购买上市股本证券4,998千港元[63] 资产和投资 - 按公允价值计入损益的金融资产从10,521千港元增至13,970千港元，增长3,449千港元（32.8%）[60] - 按公允价值计入损益的金融资产于2019年9月30日为1397万港元（第1级），较2019年3月31日1052.1万港元增长32.7%[89] - 按公允价值计入损益的金融资产增至13,970千港元，较期初增长32.8%[121] - 投资公允价值亏损减少59.5%，从370万港元降至150万港元[11] - 上市股本证券公允价值亏损154.9万港元，较去年同期3,721千港元改善58.4%[121][126] - 合营公司Triplabs与加达控股共同投资8家旅游科技初创企业[36] - 公司持有加达控股3.6%及飞扬集团1.0%的已发行股本[36] - 合营企业权益期末值为11,985千港元，期内因应占亏损减少245千港元[120] - 使用权资产新增10,021千港元，租赁负债新增4,725千港元[60] - 物业、厂房及设备期末账面净值增至9,139千港元，较期初增长0.26%[114] - 公司总资产从107,926千港元下降至101,761千港元，减少6,165千港元（5.7%）[60] - 截至2019年9月30日止六个月，公司可呈报分部资产为101.761百万港元，较2019年3月31日止年度的107.926百万港元下降5.7%[99][100] 负债和应付款项 - 应付款项从5,902千港元减少至4,749千港元，下降1,153千港元（19.5%）[60] - 应付款项总额降至4,749千港元，同比减少19.5%[123] - 合约负债（原合約負債）为23,690千港元，占应计费用总额的81.5%[124] - 融资租赁承担总额降至0千港元，较期初减少100%[125] - 公司确认租赁负债为11287千港元，其中流动租赁负债4389千港元，非流动租赁负债6898千港元[76] 应收账款和预付款 - 预付款项、按金及其他应收款项从27,204千港元降至24,445千港元，减少2,759千港元（10.1%）[60] - 预付款项、按金及其他应收款项减少至24,445千港元，同比下降10.1%[119] - 应收账款总额从5千港元大幅增至598千港元，增幅达11,860%[115] 资本开支和预算 - 截至2019年9月30日止六个月，资本开支为6.354百万港元，较2019年3月31日止年度的28.198百万港元大幅下降77.5%[99] - 首次公开发售所得款项净额为57.0百万港元，未动用余额为24.0百万港元[31][33] - 品牌推广预算分配25.4百万港元，已动用11.9百万港元，剩余13.5百万港元[33] - 销售渠道加强预算14.2百万港元，已动用5.9百万港元，剩余8.3百万港元[33] - 经营效率改善预算11.7百万港元，已动用9.5百万港元，剩余2.2百万港元[33] - 截至2019年9月30日已订约但未拨备的网站开发资本开支为18.7万港元，较2019年3月31日的87.5万港元下降78.6%[128] - 截至2019年9月30日已订约但未拨备的资本开支总额为18.7万港元，较2019年3月31日的102.5万港元下降81.8%[128] 雇员和福利开支 - 公司雇员人数为131名，较2019年3月31日的138名减少5.1%[29] - 雇员福利开支总额为11.2百万港元，同比下降4.3%（去年同期：11.7百万港元）[29] - 2019年六个月内主要管理人员报酬总额为343.5万港元，较2018年同期的343.1万港元微增0.1%[132] - 2019年六个月内主要管理人员薪金及津贴为340.8万港元，与2018年同期持平[132] - 2019年六个月内退休金成本为2.7万港元，较2018年同期的2.3万港元增长17.4%[132] 其他财务数据 - 公司累计亏损从7,498千港元扩大至18,588千港元，增加11,090千港元（147.9%）[60][61] - 公司股本保持4,000千港元不变，储备为70,538千港元[60] - 截至2019年9月30日止六个月无中期股息派付[45] - 截至2019年9月30日止六个月，其他亏损及其他收入净额为亏损1.177百万港元，较2018年同期的亏损4.420百万港元改善73.4%[102] 租赁和会计政策 - 公司采用香港财务报告准则第16号租赁准则，加权平均增量借款利率为4.95%[75] - 使用权资产增加11211千港元，主要与物业相关[78][80] - 经营租赁承担原值为6783千港元，经贴现调整后为6641千港元[76] - 未确认为负债的短期租赁为1922千港元，低价值租赁为93千港元[76] - 续租及终止选择权调整使租赁负债增加6661千港元[76] - 会计政策变动导致累计亏损增加135千港元[78] - 物业、厂房及设备减少52千港元，预付款项减少7千港元[80] - 租赁付款采用隐含利率或增量借款利率贴现[82] - 短期租赁（≤12个月）及低价值资产租赁付款在损益中按直线法确认[83] - 截至2019年9月30日止六个月内租赁付款总额中约28.5%包含选择权[85] 关联方交易 - 2019年六个月内向正天投资有限公司支付租赁开支141万港元，与2018年同期持平[130] - 2019年六个月内向Y's Japan Limited支付预订服务费140.7万港元，较2018年同期的128.1万港元增长9.8%[130] - 2019年六个月内从旅科工房有限公司获得管理服务费收入7.2万港元，2018年同期为零[130] - 截至2019年9月30日应付Y's Japan Limited款项为84.1万港元，较2019年3月31日的91.2万港元下降7.8%[132] - 截至2019年9月30日应付关联方款项总额为84.1万港元，较2019年3月31日的92.3万港元下降8.9%[132] 股权结构 - 董事陈淑薇通过控股公司持有公司75%股份（300,000,000股）[39] - 主要股东纵横游投资持有3亿股股份，占总股本75%[42] - 纵横游投资股权结构为陈女士68.02%、袁士强先生23.42%、袁振宁先生8.56%[42] 地区表现 - 公司所有收益均来自香港及澳门客户，业务位于香港[100] 金融工具 - 远期外汇合约为负债，2019年9月30日公允价值为-3.4万港元（第2级）[89]

财务数据关键指标变化 - 公司除所得税前亏损由2018年Q2的920万港元大幅减少600万港元至2019年Q2的320万港元[10] - 2019年Q2总收益7360万港元，毛利1150万港元，毛利率15.6%；2018年Q2总收益8710万港元，毛利630万港元，毛利率7.2%[11] - 销售开支从2018年6月30日止三个月约450万港元减少17.8%至2019年同期约370万港元[16] - 2019年6月30日止三个月行政开支约为1040万港元，与2018年同期相比维持相对稳定[17] - 集团亏损及全面亏损总额从2018年6月30日止三个月约790万港元减少至2019年同期约320万港元[18] - 截至2019年6月30日止三个月，公司收益为73,576千港元，2018年同期为87,072千港元；毛利为11,481千港元，2018年同期为6,251千港元；经营亏损为2,968千港元，2018年同期为9,203千港元；期内亏损及全面亏损总额为3,211千港元，2018年同期为7,876千港元[39] - 2019年4月1日，初步应用香港财务报告准则第16号对公司累计亏损影响为191千港元，对非控股权益影响为1千港元，总计影响为190千港元[41] - 采用香港财务报告准则第16号使2019年4月1日累计亏损增加19.1万港元[50] - 截至2019年6月30日止三个月，销售旅行团收益为7.2207亿港元，2018年同期为8.5701亿港元[56] - 截至2019年6月30日止三个月，销售自由行产品的差价收入为41.2万港元，2018年同期为22.1万港元[56] - 截至2019年6月30日止三个月，销售旅行配套相关产品及服务的差价收入为95.7万港元，2018年同期为115万港元[56] - 截至2019年6月30日止三个月总收益为7.3576亿港元，2018年同期为8.7072亿港元[56] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，可呈报分部收益分别为73,576千港元和87,072千港元，可呈报分部亏损分别为1,992千港元和8,521千港元[59] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，除所得税前亏损分别为3,211千港元和9,237千港元，亏损及全面亏损总额分别为3,211千港元和7,876千港元[59] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，其他收入分别为439千港元和131千港元，其他（亏损）/收益净额分别为 - 781千港元和 - 311千港元[61] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，按性质划分的开支分别为76,202千港元和96,095千港元[63] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，财务成本净额分别为 - 133千港元和 - 1千港元[65] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，所得税抵免分别为0千港元和1,361千港元[59][68] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，公司拥有人应占亏损分别为3,198千港元和7,789千港元，每股基本亏损分别为0.80港仙和1.90港仙[71] 各条业务线表现 - 2019年Q2旅行团收益7220万港元，较2018年Q2的8570万港元减少15.8%，毛利率从5.7%增至14.0%[11][12] - 2019年Q2自由行产品收益40万港元，较2018年Q2的20万港元增加[11][13] - 2019年Q2旅行配套相关产品及服务收益100万港元，较2018年Q2的120万港元减少[11][14] - 公司因专机及预订团体机位策略变动，虽收益及参团人数减少仍提高旅行团毛利率[10] - 旅行配套相关产品及服务收益减少主要因保险公司向团员销售旅游保险的差价收入减少[14] - 公司以代理身份提供服务，自由行产品及旅行配套相关产品及服务收益按净额基准确认[11] 管理层讨论和指引 - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，董事会均不建议派付股息[73] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2017年11月至2018年10月推出前往日本熊本的专机支援廉价旅行团[10] - 2019年Q2营运航班产生的不可退回款项较2018年同期减少超400万港元[10] - 2019年6月30日，集团分别拥有加达控股有限公司及飞扬国际控股（集团）有限公司已发行股本约3.6%及1.0%[20] - 2019年6月30日，合营公司与加达控股投资于七间从事观光及旅行科技相关业务的初创公司[20] - 2019年6月30日，陈淑薇女士和袁士强先生于公司股份好仓持股数均为3亿股，持股百分比均为75%[23] - 2019年6月30日，陈淑薇女士于纵横游投资实益拥有6802股，持股百分比68.02%，配偶权益2342股，持股百分比23.42%[24] - 2019年6月30日，袁士强先生于纵横游投资实益拥有2342股，持股百分比23.42%，配偶权益6802股，持股百分比68.02%[24] - 2019年6月30日，袁振宁先生于纵横游投资实益拥有856股，持股百分比8.56%[24] - 除已披露外，2019年6月30日，无董事或公司主要行政人员有其他须知会公司及联交所的权益或淡仓[26] - 截至2019年6月30日，纵横游投资持有公司3亿股股份，持股百分比为75%，该公司由陈女士、袁士强先生及袁振宁先生分别持有68.02%、23.42%及8.56%[27] - 截至2019年6月30日止三个月，公司已遵守企业管治守则所载的全部守则条文[32] - 截至2019年6月30日止三个月，全体董事均已遵守有关董事进行证券交易的交易必守标准及行为守则[33] - 截至2019年6月30日止三个月，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[34] - 截至2019年6月30日止三个月，各董事、控股股东及彼等各自的紧密联系人概无与集团业务构成竞争的业务或权益，无利益冲突[35] - 自2016年12月16日至2019年6月30日，公司概无根据购股权计划授出、失效、行使或注销任何购股权，并无尚未行使的购股权[36] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，集团截至2019年6月30日止三个月的未经审核第一季度财务业绩已由审核委员会连同集团管理层审阅[37] - 公司于2016年6月8日在开曼群岛注册成立，2017年1月12日在GEM上市[43][45] - 集团主要业务为销售旅行相关产品及服务以及观光及旅行科技投资[44] - 集团于2019年4月1日应用香港财务报告准则第16号，增量借款利率为4.95%[48][50] - 集团组织架构分为旅行相关产品及服务和观光及旅行科技投资两个可呈报分部[58] - 未经审核简明综合财务资料以港元为单位，数值四舍五入约整至最接近的千位[46] - 公司最终母公司为纵横游投资控股有限公司，注册于英属处女群岛[74] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，公司与多位关联方有交易或结余[74] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，正天投资有限公司租赁开支均为705千港元[75] - 2018年截至6月30日止三个月，HCNY Consultancy Limited场地费为61千港元，2019年为0[75] - 2018年截至6月30日止三个月，JCS Limited观光巴士服务费为2240千港元，2019年为0[75] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，Y's Japan Limited预订服务费分别为685千港元和647千港元[75] - 2019年截至6月30日止三个月，旅科工房有限公司管理服务费收入为36千港元，2018年为0[75] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，薪金及津贴分别为1703千港元和1704千港元[76] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，退休金成本（定额供款计划）分别为13千港元和14千港元[76] - 2019年和2018年截至6月30日止三个月，主要管理人员总酬金分别为1716千港元和1718千港元[76] - 2019年6月30日，集团无重大或然负债，2018年6月30日情况相同[77]

收入和利润（同比环比） - 截至2019年3月31日止年度，集团收益较上一年度减少23.4%，主要因参团人数减少25.6%，致使旅行团所得收益减少23.4%[11] - 集团的亏损及全面亏损总额由截至2018年3月31日止年度约180万港元增加至截至2019年3月31日止年度约3340万港元[11] - 2019财年旅行团销售收益约3.172亿港元，较上一年度减少23.4%，毛利率从12.8%降至8.1%[16][17] - 2019财年自由行产品销售收益约80万港元，较上一年度的约150万港元减少[16][18] - 2019财年旅游配套相关产品及服务销售收益约460万港元，较上一年度的约570万港元减少[16][20] - 2019财年亏损及全面亏损总额约3340万港元，较上一年度的约180万港元增加[23] - 截至2019年3月31日止年度，公司旅行团销售收益总额中81.7%来自销售日本旅行团，2018年该比例为87.9%[168] - 2019年慈善及其他捐款达约14.6万港元，2018年约4.9万港元[180] - 2019年3月31日可分派储备约为4670.6万港元，2018年约5368.6万港元[184] - 2019年公司不建议就截至3月31日止年度派发末期股息，2018年亦无[179] 成本和费用（同比环比） - 2019财年销售开支约1660万港元，较上一年度减少10.3%[21] - 2019财年行政开支约4310万港元，与上一年度相比维持相对稳定[22] - 2019年3月31日，集团有138名雇员，2018年为155名；截至该日年度雇员福利开支总额约2380万港元，2018年约为2480万港元[38] 各条业务线表现 - 公司主要业务为销售旅行相关产品及服务及观光及旅行科技投资[158] - 公司自2018年12月起推出本地旅行团，涵盖日本、中国、台湾、越南及马来西亚等受欢迎旅游目的地，行程为一至四日不等[175] - 公司于2017年11月16日至2018年5月17日期间，每周两次设有专机出发前往日本熊本，并在2018年5月18日至2018年10月27日期间签订大批购买合约支持该航线[175] - 公司网站所有已计划模块于2018年4月整合，包含旅行团、机票、酒店及旅行配套相关产品模块[175] - 2019年3月31日，合营公司投资7间从事观光及旅行科技相关业务的初创公司[45] 管理层讨论和指引 - 袁士强67岁，1984年加入集团，有逾39年旅游业经验[48] - 陈淑薇66岁，1979年加入集团，有逾39年旅游业经验[48] - 袁振宁41岁，2005年加入集团，有逾13年旅游业经验[49] - 何永煊73岁，1966年取得理学学士学位，有逾41年统计经验[50] - 林耀坚64岁，1975年取得香港理工大学会计高级文凭，有逾42年会计、审计及业务咨询经验[52] - 财务总监韩佩君有逾17年会计、审计及业务咨询经验[56] - 营运经理麦成业有逾27年旅游业经验[57] - 公司截至2019年3月31日止年度已遵守企业管治守则全部守则条文[61] - 2019年3月31日，董事会含3名执行董事和3名独立非执行董事[62] - 主席兼执行董事袁士强是执行董事陈淑薇配偶、行政总裁袁振宁父亲[62] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易行为守则，全体董事已确认遵守[64] - 公司董事会负责领导及监控集团，已符合GEM上市规则第5.05(1)、5.05(2)条规定[66] - 公司已遵守GEM上市规则第5.05A条，独立非执行董事占董事会至少三分之一[66] - 公司已投购保险承保董事法律诉讼责任，承保范围按年检讨[67] - 公司主席与行政总裁角色分开，职责区分明确并书面订明[68] - 每届股东大会上三分之一董事须轮流退任，每名董事至少每三年轮流退任一次[69] - 截至2019年3月31日止年度，各董事参与持续专业发展活动[70] - 董事会每年至少举行四次会议，约每季度一次[73] - 截至2019年3月31日止年度，袁士强、陈淑薇等董事出席董事会会议、委员会会议及股东大会的情况有记录[73] - 公司向全体董事发出至少14日有关召开定期董事会会议的通知，会议议程等至少提前3日送交董事[74] - 审核委员会每年至少举行四次会议，截至2019年3月31日止年度举行了四次会议[78] - 薪酬委员会由四名成员组成，截至2019年3月31日止年度举行了一次会议[79][83] - 截至2019年3月31日止年度，酬金零至100万港元的高级管理层有2人，100万至200万港元的有1人[83] - 提名委员会由四名成员组成[84] - 截至2019年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议，审议2018年股东周年大会董事退任及重选连任等事宜[85] - 董事会负责执行企业管治职能，包括制定及检讨政策等[74] - 公司制定为期三年（2018 - 2020年3月31日）的内部审核计划，已获审核委员会批准[89] - 截至2019年3月31日止年度，内部审核项目包括人力资源及支薪工作和旅行团营运管理[91] - 截至2019年3月31日止年度，已付/应付外聘核数师费用中，核数服务1100千港元，非核数服务360千港元[94] - 截至2019年3月31日止年度，公司秘书为吴嘉雯女士，她接受不少于15个小时相关专业培训[96][98] - 董事会制定董事会多元化政策，提名委员会认为目前董事会组成具多元化特征[86] - 董事负责编制集团综合财务报表，外聘核数师发表独立意见[87] - 董事会全面负责制定及检讨集团风险管理及内部监控系统[88] - 公司委聘独立专业顾问制定及维持内部审核职能，按职能向审核委员会汇报[89] - 公司通过季度、中期及年度报告向股东提供业务及财务资料，网站为沟通平台[100] - 截至2019年3月31日止年度，公司章程文件无变动[101] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在递交请求书后两个月内举行[105] - 向全体登记股东发出考虑股东特别大会建议的通知期为至少14个整日及不少于10个完整营业日[106] - 股东建议推选人士为董事的通知期至少为7日[108] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2017年11月至2018年10月期间推出前往日本熊本的专机，支援若干溢利率较低的廉价旅游[11] - 公司于2018年5 - 6月及10 - 11月期间推出两辑电视旅游节目“北海道攻略”及“昇龙道攻略”[12] - 截至2019年3月31日，公司持有加达控股已发行股本约3.6%[13] - 截至2019年3月31日，公司资产净值约6740万港元，较上一年度的约9830万港元减少[24] - 截至2019年3月31日，公司现金及现金等价物总额包括短期定期存款约4430万港元，较上一年度的约8100万港元减少[24] - 截至2019年3月31日，公司现金及银行结余中港元占比97.0%，较上一年度的95.4%增加；流动比率约为2.2倍，较上一年度的约2.8倍降低[24] - 截至2019年3月31日，集团收购物业、厂房及设备等总成本约2740万港元，2018年约为260万港元[28] - 2018年5月25日，集团完成收购Airbare已发行股本的20%，现金代价为60万港元[30] - 2018年10月25日，CTEH Ventures认购合营公司已发行股本的50%，现金付款1500万港元；纵横游管理认购50%，现金付款940万港元并转让Airbare所有已发行股本[30] - 2019年3月31日，公司持有加达控股股份总数为4277万股，截至该日年度公允价值亏损约390万港元[31] - 2019年3月31日，约2万港元的融资租赁负债以集团汽车作抵押，汽车总账面价值约20万港元，2018年分别约为10万港元和30万港元[34] - 公司首次公开发售经调整所得款项净额约为5700万港元，2019年3月31日未动用约2950万港元存入香港持牌银行[41] - 推广品牌知名度与品牌意识分配2540万港元，已动用1010万港元，结余1530万港元[43] - 加强和提升销售渠道分配1420万港元，已动用430万港元，结余990万港元[43] - 改善经营效率分配1170万港元，已动用740万港元，结余430万港元[43] - 环境、社会及管治报告涵盖公司香港总部及四间分行的营运[115] - 2019年3月31日止年度，公司无触犯环保规例个案[118] - 2019年3月31日止年度，公司温室气体总排放量约为1720吨二氧化碳当量，2018年为1748吨[119] - 截至2019年3月31日止年度，集团产生的非危害性办公室废弃物约为10吨，2018年为11吨[120] - 截至2019年3月31日止年度，集团电力消耗184,021千瓦小时，2018年为184,647千瓦小时，变动-0.3%；水消耗167公升，2018年为181公升，变动-7.7%[121] - 截至2019年3月31日，集团雇员人数合共141名，2018年3月31日为158名[131] - 2019年3月31日，集团雇员中男性71名，女性70名[132] - 2019年3月31日，集团15 - 24岁雇员15名，25 - 34岁48名，35 - 44岁39名，45 - 54岁23名，55 - 64岁12名，65岁或以上4名[132] - 截至2019年3月31日止年度，集团员工总流失率为3.3%，2018年为2.3%[134] - 截至2019年3月31日止年度，集团男性员工流失率为3.2%，女性为3.3%；2018年男性为1.2%，女性为3.7%[134] - 截至2019年3月31日止年度，集团15 - 24岁员工流失率为6.1%，25 - 34岁为4.0%，35 - 44岁为2.4%，45 - 54岁为2.9%，55 - 64岁为1.4%；2018年对应年龄段分别为6.5%、3.1%、1.0%、0.7%、0.8%[134] - 截至2019年3月31日止年度，集团举办员工活动，获提名及获得“家庭友善雇主”[129] - 集团制定《紧急事故及意外应变制度》，成立危机管理指挥中心应对突发情况[137] - 截至2019年3月31日止年度，集团未发现与职业安全及健康有关的伤亡及意外事故[138] - 2019年培训总时数为1707小时，2018年为1964小时；2019年男性平均受训29小时，2018年为33小时；2019年女性平均受训36小时，2018年为31小时[141] - 2019年高级管理层平均受训47小时，2018年为56小时；2019年中级管理层平均受训43小时，2018年为33小时；2019年主任平均受训51小时，2018年为74小时；2019年一般员工平均受训19小时，2018年为11小时[141] - 2019年男性受训雇员比例为23.9%，2018年为27.9%；2019年女性受训雇员比例为47.1%，2018年为51.4%[141] - 2019年高级管理层受训雇员比例为66.7%，2018年为100.0%；2019年中级管理层和主任受训雇员比例均为100.0%；2019年一般员工受训雇员比例为20.2%，2018年为27.1%[141] - 截至2019年3月31日止年度，集团未发现与防止童工及强制劳工有关的不合规事宜[143] - 集团选择航空公司以飞行安全标准为首要考虑要素；地接运营商需签署服务协议；旅游巴士运营商需持有有效牌照等；酒店需有知名度且符合集团要求[145] - 截至2019年3月31日止年度，集团聘用的领队均持有有效的领队证[147] - 截至2019年3月31日止年度，集团收到客户向香港旅游业议会投诉，内容主要包括因报名人数不足未能成团出发等[148] - 集团会为受恶劣天气等影响的客户提供可行方案，如转移至其他旅行团；对未能前往的景点作出补偿[148] - 截至2019年3月31日止年度，公司未识别任何严重违反健康与安全、广告、标签及隐私事宜的情况[149] - 截至2019年3月31日止年度，公司未发现任何确实发生或涉嫌贿赂、勒索、欺诈及洗钱的情况[151] - 公司已连续七年获得香港社会服务联会颁发「商界展关怀」奖状[152] - 截至2019年3月31日止年度，公司管理层与员工组成企业精英队参加上海商业博爱单车百万行筹款活动[153] - 截至2019年3月31日

财务业绩同比变化 - 截至2018年12月31日止九个月公司录得亏损，而2017年同期为盈利[9] - 公司由盈转亏，从截至2017年12月31日止九个月溢利150万港元转为截至2018年12月31日止九个月亏损2190万港元[18] - 截至2018年12月31日止九个月收益255041千港元，同比下降22.8%[40] - 截至2018年12月31日止九个月毛利22702千港元，同比下降52.4%[40] - 截至2018年12月31日止九个月经营亏损22447千港元，去年同期为盈利2170千港元[40] - 截至2018年12月31日止九个月期内亏损21892千港元，去年同期为盈利1460千港元[40] - 截至2018年12月31日止九个月每股基本亏损5.43港仙，去年同期为盈利0.36港仙[40] - 截至2018年12月31日止九个月总收益为255.041百万港元，较2017年同期的330.567百万港元下降22.8%[49] - 公司拥有人应占亏损为21.706百万港元，而2017年同期为盈利1.457百万港元[59] - 每股基本亏损为5.43港仙，2017年同期为每股盈利0.36港仙[59] 收入构成及变化 - 截至2018年12月31日止九个月，公司整体收益同比下降22.9%，从3.306亿港元降至2.55亿港元[12] - 截至2018年12月31日止九个月，公司旅行团收益同比下降22.6%，从3.245亿港元降至2.513亿港元[12][13] - 自由行产品收益同比下降66.7%，从150万港元降至50万港元[12][14] - 旅游配套相关产品及服务收益同比下降30.4%，从460万港元降至320万港元[12][15] - 旅行团销售收益为251.374百万港元，同比下降22.5%（2017年同期：324.533百万港元）[49] - 自由行产品差价收入大幅下降66.7%，从2017年同期的1.461百万港元降至487千港元[49] - 截至2018年12月31日止三个月收益92177千港元，同比下降18.5%[40] 利润率和成本费用 - 截至2018年12月31日止九个月，公司整体毛利率从14.4%下降至8.9%[12] - 截至2018年12月31日止九个月，旅行团毛利率从12.8%下降至7.6%[12][13] - 截至2018年12月31日止九个月销售成本232339千港元，同比下降17.9%[40] - 销售开支同比下降7.2%，从1380万港元降至1280万港元[16] - 行政开支保持相对稳定，截至2018年12月31日止九个月为3160万港元[17] - 地接成本为122.212百万港元，同比下降23.9%（2017年同期：160.632百万港元）[51] - 机票成本为109.689百万港元，同比下降9.8%（2017年同期：121.619百万港元）[51] - 雇员福利开支为17.569百万港元，同比微增2.0%（2017年同期：17.217百万港元）[51] - 截至2018年12月31日止三个月毛利7766千港元，同比下降59.4%[40] 投资和合营活动 - 投资加达控股股份录得公允价值亏损约270万港元[10] - 投资加达控股股份录得公允价值亏损270万港元[18] - 合营协议涉及现金付款总额为2440万港元（纵橫遊管理出资940万港元，CTEH Ventures出资1500万港元）[10] - 纵橫遊管理以转让100,000股Airbare.com Limited普通股作为合营公司出资[10] - 从合营企业旅科工房有限公司获得管理服务费收入1.2万港元，2017年无此项收入[62] 业务运营和战略 - 公司境外旅行团业务以日本为重点市场[10] - 业务涵盖境外旅行团设计开发销售、自由行产品销售及旅游配套服务[10] - 日本旅行团业务毛利大幅下跌[10] - 公司计划通过认购合营公司股份扩展旅游科技业务以提升未来盈利能力[20] - 公司将通过数码营销和传统媒体广告提升品牌知名度和产品受欢迎程度[22] - 公司考虑发展流动应用程序以优化客户体验和提升顾客忠诚度[22] - 公司将不时推出新路线和行程，包括与航空供应商合作开发包机航程[22] 公司治理和股权结构 - 公司董事陈淑薇通过受控法团持有公司股份300,000,000股，占比75%[23] - 公司董事袁士强通过受控法团持有公司股份300,000,000股，占比75%[23] - 陈淑薇实益拥有纵横游投资68.02%的股份，并通过配偶权益持有另外23.42%的股份[24] - 袁士强实益拥有纵横游投资23.42%的股份，并通过配偶权益持有另外68.02%的股份[24] - 袁振宁实益拥有纵横游投资8.56%的股份[24] - 主要股东纵横游投资实益持有公司股份300,000,000股，占比75%[26] 其他财务项目 - 截至2018年12月31日止九个月以股份为基础的付款增加2500千港元[42] - 递延所得税抵免为3.258百万港元，显著高于2017年同期的16千港元[56] - 财务收入净额为75千港元，较2017年同期的51千港元增长47.1%[53] - 董事及主要管理人员薪酬总额为509万港元，较2017年497.7万港元增长2.3%[65] - 薪金及津贴支出为505.8万港元，占管理人员总报酬的99.4%[65] - 退休金成本为3.2万港元，较2017年4.4万港元下降27.3%[65] 关联方交易 - 关联方租赁开支支付给正天投资有限公司为211.5万港元，占期间总关联交易额比例显著[62] - 支付给JCS Limited的观光巴士服务费为570.6万港元，较2017年678.6万港元下降15.9%[62] - 支付给Y's Japan Limited的预订服务费为190.6万港元，与2017年189.7万港元基本持平[62] - 2018年第三季度支付给JCS Limited的观光巴士服务费为189.7万港元，环比下降[62] - 所有关联方交易均按商业条款进行，未披露特殊交易条件[62] 公司基本信息和财务状况 - 报告期为2018/2019财政年度第三季度[1] - 股份代码为8069于香港GEM上市[1][7] - 公司成立于1979年是香港历史悠久的旅行代理商[10] - 公司无任何重大或然负债事项，财务状况稳定[66]