财务风险分类与拨备政策 - 公司根据预期信贷亏损模式将应收贷款及利息按信贷质量分为三个阶段：阶段1为初始确认后信贷风险无显著增加的金融资产，阶段2为自初始确认后信贷风险显著增加的金融资产，阶段3为信贷减值资产[3][6] - 阶段1资产的亏损拨备根据12个月预期信贷损失计算，阶段2和阶段3资产的亏损拨备均根据全期预期信贷损失计算[3] - 公司对应收贷款及利息的减值亏损拨备基于违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和违约风险敞口（EAD）的审慎评估[8] 信贷风险阶段认定标准 - 阶段2资产包括被认定信贷风险显著上升的借款人，如因拖欠及╱或延迟偿还贷款而与公司订立和解协议的借款人[6] - 阶段3资产包括被认定信贷已减值的借款人，如拖欠贷款本金、已进入破产或其他财务重组，或严重延迟支付贷款本金或利息的借款人[6] 贷款催收与风险管理措施 - 公司对逾期应收贷款采取三种催收措施：通过电邮及WhatsApp发送催款通知，聘请律师发出催款函，以及通过电话要求结清欠款[5] - 公司对借款人进行持续的定期审查和磋商，以减轻财务影响并确保遵守预期信贷亏损政策[8] 合规与关联交易声明 - 截至2021年12月31日，公司向未偿还贷款的借款人授出贷款时均遵守GEM上市规则第19章及╱或第20章的规定[5] - 公司确认未就向未偿还贷款的借款人授出贷款与关连人士订立任何正式或非正式的协议、安排、谅解或承诺[5] 其他补充说明 - 本补充公告不影响年报所载的其他资料，除披露内容外年报所有其他资料维持不变[9]

收入和利润（同比环比） - 2022年第三季度收益为1390.9万港元，与2021年同期1384.6万港元基本持平[11] - 2022年首九个月收益为4310.5万港元，较2021年同期4516.3万港元下降4.6%[11] - 公司截至2022年9月30日止九个月总收益为43,105千港元，较2021年同期的45,163千港元下降4.6%[28] - 集团总收入约4310.5万港元，同比下降4.6%[81] - 收益约4310.5万港元，同比下降4.6%[86] - 2022年第三季度毛利为927.3万港元，较2021年同期847.1万港元增长9.5%[11] - 毛利润约2811.5万港元，同比下降6.7%[82] - 毛利约2811.5万港元，同比下降6.7%[86] - 2022年第三季度经营亏损为848.1万港元，较2021年同期453.1万港元亏损扩大87.2%[11] - 2022年第三季度除税前亏损为872.2万港元，较2021年同期472.9万港元亏损扩大84.4%[11] - 2022年第三季度期内亏损为937.6万港元，较2021年同期511.5万港元亏损扩大83.3%[11] - 2022年首九个月期内亏损为1742.6万港元，较2021年同期2127.9万港元亏损收窄18.1%[11] - 2022年第三季度本公司拥有人应占亏损为932.9万港元，较2021年同期的471.6万港元扩大97.8%[50] - 2022年前九个月本公司拥有人应占亏损为1707.5万港元，较2021年同期的2025.5万港元收窄15.7%[50] - 2022年前九个月公司净亏损17.43百万港元，较2021年同期净亏损21.28百万港元减少3.85百万港元（18.1%）[52] - 税后净亏损约1742.6万港元，同比减少（2021年同期：2127.9万港元）[92][95] 各条业务线表现 - 软件特许费收入为20,095千港元，较2021年同期的21,576千港元下降6.9%[28] - 软件保养服务收入为6,465千港元，较2021年同期的7,032千港元下降8.1%[28] - 系统订制及网络支持收入为6,670千港元，较2021年同期的4,362千港元增长52.9%[28] - 销售技术软件系统收入为4,240千港元，较2021年同期的3,489千港元增长21.5%[28] - 贷款融资利息收入为1,033千港元，较2021年同期的3,546千港元大幅下降70.9%[28] - 金融交易软件解决方案业务收入为42.07百万港元，较2021年同期40.90百万港元增长2.9%[57][60] - 其他IT及互联网金融服务业务在2022年前九个月零收入（2021年同期：零收入）[64][66] - 借贷业务收入约103.3万港元，同比下降70.9%[68][71] - 公司金融交易软件解决方案业务在2022年第三季度收益实现增长[112] 成本和费用（同比环比） - 2022年前九个月员工成本总额为3016.5万港元，较2021年同期的3044.9万港元下降0.9%[44] - 2022年前九个月使用权资产折旧为582.6万港元，较2021年同期的492.5万港元增长18.3%[44] - 2022年前九个月销售成本中包含员工成本及物业设备折旧1154.8万港元，较2021年同期的1073.2万港元增长7.6%[44] - 行政开支约3754.8万港元，同比增加10.5%[91][94] 其他财务数据 - 2022年第三季度其他亏损及收益为亏损524.8万港元，而2021年同期为收益60.6万港元[11] - 上市股本投资产生公平价值亏损5,857千港元，而2021年同期为收益348千港元[32] - 政府补助收入为1,451千港元，2021年同期无此项收入[30] - 截至2022年9月30日止九个月所得税开支为184.4万港元，较2021年同期的152.8万港元增长20.7%[37] - 2022年第三季度香港即期税项期内计提为65.9万港元，较2021年同期的36.5万港元增长80.5%[37] - 应收贷款及利息减值亏损拨备约95.3万港元，同比减少93.9%（对比去年同期1581.6万港元）[68][83] - 应收贷款及利息减值亏损拨备约95.3万港元，同比大幅减少（2021年同期：1581.6万港元）[87] - 证券投资公允价值变动净亏损约585.7万港元（去年同期为净收益34.8万港元）[74][78] - 证券投资账面值从1061.9万港元降至756.5万港元，减少28.8%[74][78] - 中国育儿网络股权投资公允价值约56.3万港元，期内产生公平价值亏损59.5万港元[77][79] - 金融资产公允价值变动导致2022年前九个月其他综合收益减少0.60百万港元[52] - 逾期超过90天贷款已启动法律催收程序[90][93] - ECL模型评估参数与2021年同期相比无重大变化[85][89] - 收购两个停车位总价396万港元[97][101] 管理层讨论和指引 - 公司于2022年4月完成交回第6类牌照（就机构融资提供意见）[15][19] - 公司子公司于2022年4月完成向证监会交回第6类牌照[55][58] - 公司采取居家办公等防疫措施保障员工健康安全[56][59] - 公司通过模块化设计提升金融交易软件解决方案的灵活性[62][65] - 香港2022年第三季度经济同比收缩幅度扩大，主要受全球经济环境恶化影响[110] - 公司董事会不建议就2022年前九个月派付任何股息[47] 股权和公司治理结构 - 公司加权平均普通股股数保持稳定为1.26058亿股[50] - 公司总权益从2020年底的121.05百万港元下降至2022年9月的73.84百万港元，减少47.21百万港元（39.0%）[52] - 累计亏损从2020年底的81.37百万港元扩大至2022年9月的123.41百万港元[52] - 非控股权益从2020年底的-0.54百万港元恶化至2022年9月的-2.27百万港元[52] - 资本结构仅包含普通股[100][102] - 公司购股权计划于2013年9月10日采纳，有效期至2023年9月8日[105] - 截至2022年9月30日尚未行使购股权总数8,816,000份[107] - 执行董事田一妤持有未行使购股权126,000份，行使价每股0.49港元[107] - 雇员持有未行使购股权1,260,000份，行使价每股0.49港元[107] - 其他参与者持有未行使购股权7,430,000份，行使价每股0.49港元[107] - 期内未授予、行使、注销或失效任何购股权[108] - 董事田一妤直接持有公司股份33,137,000股，占总股本约26.29%[118] - 田一妤通过购股权持有相关股份126,000股，占总股本约0.10%[118] - 公司已发行股份总数126,058,234股用于计算股权百分比[123][127][136] - 执行董事田一妤女士持有126,000股购股权，行权价每股0.49港元[123] - 主要股东连捷控股有限公司持有13,680,000股普通股，占比10.85%[127] - 豪佳投资有限公司通过控股关系持有13,680,000股，占比10.85%[127] - 恒泰裕集团控股有限公司通过控股关系持有13,680,000股，占比10.85%[127] - 陈锡强先生直接持有6,168,000股普通股，占比4.89%[127] - 陈锡强先生持有1,260,000股购股权，占比1.00%[127][136] - 陈锡强先生通过Woodstock Management Limited持有600,000股，占比0.48%[127][136] - 报告期内公司及子公司未进行上市证券的购买、出售或赎回[130] - 公司确认全体董事遵守证券交易行为准则[131] - 执行董事林静仪女士同时担任恒泰裕集团（主要股东）执行董事及行政CEO，并兼任其附属借贷公司百利财务及其他资产投资业务子公司董事[138][144] - 执行董事兼董事会主席田一妤女士（曾用名田琬善）兼任融富财务及融富信贷两家借贷公司董事[139][144] - 截至2022年9月30日公司无控股股东[140][144] - 独立非执行董事韩铭生2022年8月辞任SFund国际控股（股份代号：1367）执行董事及公司秘书[142][145] - 韩铭生2022年8月及10月分别获任中国燃气工业投资控股（股份代号：1940）CFO及公司秘书[142][145] - 独立非执行董事罗咏诗2022年12月起获任新世界发展（股份代号：0017）独立非执行董事及审计委员会委员[147][151] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成：韩铭生（主席）、李筠翎及罗咏诗[149][152] - 2022年第三季度未审核综合业绩经审计委员会审阅确认符合会计准则[150][152] - 董事会包含4名执行董事（含CEO陈伟龙）及3名独立非执行董事[150][152] - 公司持续遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则[143] 其他重要内容 - 所有财务数据均以千港元为单位呈列[16][19] - 香港采用两级利得税制，首200万港元应课税利润按8.25%税率征收，超额部分按16.5%税率征收[38] - 毛利率65.2%，同比下降1.6个百分点[82] - 毛利率65.2%，同比下降1.6个百分点[86] - 贷款利率区间维持8%-33.6%年利率[68][71] - 中国育儿网络持股比例1.61%，共持有1653.8万股[76][79]

财务表现：收益 - 2022年第二季度收益为1443.1万港元，同比下降5.2%[11] - 2022年上半年收益为2919.6万港元，同比下降6.8%[11] - 2022年上半年总收益为2919.6万港元，同比下降6.8%[57] - 公司2022年上半年综合收益为2919.6万港元，较2021年同期的3131.7万港元下降6.8%[71] - 集团总收入为29,196,000港元，同比下降6.8%[150] - 收益为29,196,000港元，同比下降6.8%[155] 财务表现：利润与亏损 - 第二季度经营亏损283万港元，同比收窄79.7%[11] - 上半年经营亏损636万港元，同比收窄56.7%[11] - 第二季度应占期内亏损377万港元，同比收窄73.8%[12] - 上半年应占期内亏损774.6万港元，同比收窄50.1%[12] - 期内亏损为8,050千港元，其中公司拥有人应占亏损7,746千港元[18] - 公司整体从2021年同期亏损630.2万港元转为盈利476.5万港元[68] - 综合除税前亏损为686万港元，较2021年同期的1502.2万港元亏损收窄54.3%[71] - 税后净亏损为8,050,000港元，同比减少（对比16,164,000港元）[160] 财务表现：每股数据 - 第二季度基本每股亏损2.991港仙，同比改善73.8%[12] - 上半年基本每股亏损6.145港仙，同比改善50.1%[12] - 公司六个月内每股基本及摊薄亏损为7,746千港元，同比改善50.1%[95] 财务表现：毛利润与毛利率 - 集团毛利润为18,842,000港元，同比下降13.1%[151] - 集团毛利率为64.5%，同比下降4.7个百分点（绝对额）[151] - 毛利为18,842,000港元，同比下降13.1%[155] - 毛利率为64.5%，同比下降4.7个百分点[155] 业务分部表现：金融交易软件解决方案 - 金融交易软件解决方案收入为2831万港元，同比增长1.6%[60] - 金融交易软件解决方案分部收益2831万港元，占总收益97%[68] - 金融交易软件解决方案业务收入约2831万港元，同比增长1.6%[130] - 公司金融交易软件解决方案业务收入在期内有所增长[199] 业务分部表现：借贷业务 - 贷款融资利息收入为88.4万港元，同比下降69.6%[57] - 借贷业务收益同比大幅下降69.6%，从291万港元降至88.4万港元[68] - 借贷业务收入约88.4万港元，同比下降69.6%[137] - 借贷业务收益为884,000港元，同比下降69.6%[141] - 公司放贷业务将继续实施审慎方法发放新贷款并积极收回贷款及应收利息[200] 业务分部表现：软件特许与系统定制 - 软件特许费收入为1380.6万港元，同比下降5%[57] - 系统定制及网络支持收入为398.3万港元，同比增长36.4%[57] 收入确认方式 - 按时间确认的收入占比72.9%（2064.8万港元），按时间点确认的收入占比27.1%（766.4万港元）[60] 成本与费用：行政开支 - 行政开支大幅增加31.1%，从870.5万港元增至1141.2万港元[71] - 行政开支为24,448,000港元，同比增加7.2%[159] 成本与费用：员工成本 - 公司六个月内员工成本总额为19,922千港元，同比下降0.5%[83] - 员工福利开支总额（含董事酬金）为1992.2万港元，较2021年同期的2002.4万港元略有下降[191] - 董事短期薪酬为150.2万港元（2021年同期：155.1万港元）[124] 成本与费用：折旧与摊销 - 公司六个月内物业、厂房及设备折旧为310千港元，同比下降24.8%[83] - 公司六个月内使用权资产折旧为3,875千港元，同比增长27.9%[83] 成本与费用：利息与税项 - 公司六个月内租赁负债利息为324千港元，同比增长8.7%[81] - 公司六个月内所得税开支为1,190千港元，同比增长4.2%[87] 资产状况：现金及等价物 - 现金及现金等价物从期初37,544千港元减少至期末31,458千港元，净减少6,086千港元[22] - 现金及银行结余为31,458,000港元，较期初减少（对比37,544,000港元）[161] 资产状况：投资与证券 - 按公平价值计入其他全面收入的金融资产从1,158千港元降至877千港元，减少24.3%[14] - 证券投资账面值从10,619,000港元增至11,038,000港元，增幅3.9%[144] - 证券投资产生公平价值净亏损610,000港元（2021年同期：268,000港元）[144] - 中国育儿网络持股比例为1.61%，公平价值为877,000港元[146][147] - 中国育儿网络投资产生公平价值亏损281,000港元（2021年同期：1,621,000港元）[147] 资产状况：应收款项与贷款 - 应收贷款及利息从52,642千港元下降至45,538千港元，减少13.5%[14] - 贸易应收款项净额下降至3,653千港元，同比减少26%（去年同期：4,918千港元）[104] - 账龄超过120天的贸易应收款项占比达30.4%（金额：1,112千港元）[107] - 应收贷款净额下降至43,175千港元，同比减少13.5%（去年同期：49,925千港元）[109] - 应收贷款年利率区间为8%-33.6%，持有抵押品的贷款净额为2,541千港元[110] - 无抵押贷款净额为40,634千港元，占贷款总额的94.1%[110] - 逾期应收利息为3933.6万港元（2021年末：4603.2万港元）[118] - 3-6个月到期应收利息为383.9万港元（2021年末：294.3万港元）[118] - 应收利息总额4317.5万港元（2021年末：4992.5万港元）[118] 资产状况：投资物业 - 投资物业新增3,960千港元[14][22] - 公司投资物业公平价值为396万港元，归类为第二级公平价值计量[42] - 公司六个月内购置投资物业支出3,960千港元，去年同期为零[97] - 投资物业收购金额为3,960,000港元（去年同期：无）[100] - 以总价396万港元收购两个停车位，交易于2022年6月16日完成[181] 资产状况：减值与拨备 - 贷款减值损失拨备总额为58,730千港元，其中阶段3（已发生减值）占比94.1%（金额：55,278千港元）[114] - 期内注销贷款金额达10,339千港元[114] - 贷款及应收利息减值拨备约69.5万港元（2021年同期：1336.4万港元）[137] - 应收贷款及利息减值亏损拨备为695,000港元，同比下降94.8%（对比2021年同期的13,364,000港元）[141] - 贷款减值亏损拨备为695,000港元，同比大幅下降（对比13,364,000港元）[156] 负债状况：租赁负债 - 租赁负债从14,650千港元（流动7,637+非流动7,013）减少至10,889千港元（流动7,512+非流动3,377）[14][15] - 使用权资产及租赁负债新增确认2,169千港元[101] 负债状况：应付款项 - 应计费用及其他应付款项从21,532千港元减少至15,638千港元，下降27.4%[14] - 其他应付款项为450万港元（2021年末：1045.5万港元）[121] 负债状况：客户存款与借贷 - 客户存款为1113.8万港元（2021年末：1107.7万港元）[121] - 总借贷为1,541,000港元（银行融资租赁），年利率4.83%[162] 公平价值计量 - 公司按公平价值计入损益的上市股本投资为1103.8万港元，归类为第一级公平价值计量[42] - 公司应收或然代价为618.2万港元，归类为第三级公平价值计量[42] - 公司按公平价值计入其他全面收益的上市股本投资为87.7万港元，归类为第一级公平价值计量[42] - 公司总公平价值计量资产为2205.7万港元，其中第一级1191.5万港元，第二级396万港元，第三级618.2万港元[42] - 截至2022年6月30日，第三级金融工具（应收或然代价）较2021年末无变动，保持618.2万港元[44][45] - 2021年末按公平价值计入损益的上市股本投资为1061.9万港元[44] - 2021年末按公平价值计入其他全面收益的上市股本投资为115.8万港元[44] - 公司金融资产及负债的账面值与其各自公平价值相近[34][40] - 应收购或然代价的公平价值变动导致年内亏损620.3万港元[47] - 截至2022年6月30日应收购或然代价的公平价值为负618.2万港元[47][53] - 第三层级公平价值计量使用的概率调整亏损范围为778.6万港元至802万港元[53] 现金流活动 - 经营活动产生现金净额2,821千港元，较去年同期10,289千港元下降72.6%[22] - 公司六个月内购置物业、厂房及设备支出878千港元，同比增长452.2%[96] - 物业、厂房及设备收购金额为878,000港元，同比增长452%（去年同期：159,000港元）[99] 资产与负债总额 - 公司总资产净值从2021年12月的91,863千港元下降至2022年6月的83,532千港元，降幅9.1%[15] - 分部资产总额从2021年末的8677.5万港元下降至7593.6万港元，减少12.5%[68][73] - 分部负债总额从4542.5万港元降至3958.7万港元，减少12.8%[68][73] - 公司总资产从2021年末的1.395亿港元下降至1.247亿港元，减少10.6%[73] - 累计亏损从106,338千港元扩大至114,084千港元[18] 财务比率 - 流动比率为2.8倍，与期初持平[161] - 资产负债率为0.01，与期初持平[162] 联营公司及金融资产表现 - 应占联营公司亏损从去年同期的1.1万港元扩大至16.7万港元[11] - 金融资产公平价值变动产生亏损28.1万港元，较去年同期的162.1万港元有所收窄[11] - 公司上市股本投资公允价值净收益三个月为258千港元，而去年同期为净亏损3,585千港元[78] 政府补助 - 公司获得香港政府补助61万港元，包括就业支持计划49.6万港元[75][76] 资本与投资活动 - 公司计划利用经验和声誉吸引更多客户并探索不同商机以扩大业务[199] - 子公司交回第6类牌照并于2022年4月完成流程[128] 员工与董事 - 公司员工总数从2021年底的82名减少至2022年6月30日的73名[191] 购股权与股息 - 截至2022年6月30日尚未行使的购股权总数为881.6万份，行权价均为每股0.49港元[172] - 报告期内未授予、行使、注销或失效任何购股权[173][174] - 董事会不建议支付中期股息（2021年同期：无）[182][189] - 公司董事会不建议就截至2022年6月30日止六个月派付任何股息[90] 承诺与或有事项 - 公司未持有任何或有负债（2021年末：无）[178] - 公司无资本承诺（2021年末：无）[179] - 资产未设置任何重大抵押（2021年末：无）[180] 外汇与风险 - 所有金额均以千港元为单位列示，港元为公司功能货币[26][29] - 业务活动主要以港元计价，未使用金融工具进行外汇风险对冲[177][184] 管理层讨论与展望 - 香港经济预计在2022年实现增长但疫情仍是关键不确定因素[197] - 新一轮消费券计划及就业支持计划将支持香港内需[197] - 全球主要央行将继续加息以遏制通胀[197] - 奥密克戎变种病毒蔓延导致全球经济复苏步伐放缓[197] - 乌克兰紧张局势和全球疫情演变对全球经济带来挑战[197]

收入和利润（同比环比） - 公司2022年第一季度收益为1476.5万港元，同比下降8.2%[10] - 公司2022年第一季度毛利为933万港元，同比下降18.4%[10] - 公司2022年第一季度经营亏损为353.8万港元，同比扩大332%[10] - 公司2022年第一季度除税前亏损为379.8万港元，同比扩大293%[10] - 公司2022年第一季度期内亏损为419.7万港元，同比扩大176%[10] - 公司2022年第一季度基本每股亏损为3.15港仙，同比扩大250%[14] - 公司2022年第一季度应占本公司拥有人亏损为397.6万港元[12] - 公司2022年第一季度总收入为1476.5万港元，较2021年同期的1608.7万港元下降8.2%[30] - 2022年第一季度亏损为397.6万港元，较2021年同期的113.3万港元扩大251%[51] - 集团期内收益约14,765,000港元，同比下降8.2%[82] - 集团期内毛利约9,330,000港元，同比下降18.4%[83] - 集团录得税后净亏损约4,197,000港元，较2021年同期亏损1,518,000港元扩大[92] - 税后净亏损为4,197,000港元，同比增加176%[97] 成本和费用（同比环比） - 公司2022年第一季度销售成本为543.5万港元，同比增长16.8%[10] - 公司2022年第一季度财务成本为17.5万港元[10] - 使用权资产折旧支出为198.7万港元，较2021年同期的141.6万港元增长40%[47] - 员工福利开支总额为995.1万港元，与2021年同期996.9万港元基本持平[47] - 销售成本中包含员工成本及折旧约378.7万港元，较2021年同期316.5万港元增长20%[47][49] - 财务成本（租赁负债利息）为17.5万港元，同比增长20.7%[37] - 行政开支为11,437,000港元，同比减少1%[96] 各业务线表现 - 来自客户合约的收入为1398.7万港元，同比下降2.7%，其中软件特许服务收入678.2万港元，同比下降7.8%[30] - 贷款融资利息收入为77.8万港元，较2021年同期的170.6万港元大幅下降54.4%[30] - 金融交易软件解决方案业务分部收入约为1398.7万港元，同比下降0.8%[60][64] - 借贷业务收入约为77.8万港元，同比下降54.4%[68][73] - 借贷业务年化利率范围为8%至33.6%[68][73] - 其他IT及互联网金融服务业务收入为零，与去年同期持平[67][72] - 金融交易软件解决方案业务收益期内出现下降[108] - 借贷业务将采取审慎授信策略并积极催收应收贷款[109] 其他财务数据 - 公司2022年第一季度其他亏损及收益为亏损111.6万港元[10] - 其他收入为11.2万港元，主要来自政府补助6万港元[32] - 金融资产公允价值变动产生净亏损86.8万港元，而2021年同期为收益331.7万港元[34] - 贸易应收款项减值拨备12.1万港元，较2021年同期的1.8万港元增加572%[34] - 所得税开支为39.9万港元，较2021年同期的55.1万港元下降27.6%[39] - 应收贷款及利息减值损失拨备约为42.7万港元，同比减少89.4%[68][73] - 期内应收贷款及利息减值亏损拨备约427,000港元，远低于2021年同期的4,017,000港元[84] - 上市证券投资公允价值变动由收益3,317,000港元转为亏损868,000港元[97] 证券投资表现 - 证券投资公允价值从1061.9万港元降至1007.6万港元，减少5.1%[75] - 证券投资公允价值变动产生净亏损约86.8万港元，去年同期为净收益331.7万港元[75] - 证券投资买卖金额分别为购买49.8万港元和处置17.3万港元[75] - 截至2022年3月31日，无单项证券投资占公司总资产5%或以上[75] - 证券投资未获得股息收入，与去年同期一致[75] - 集团证券投资账面值由2021年12月31日约10,619,000港元降至2022年3月31日约10,076,000港元[79] - 集团证券投资确认期内公允价值变动净亏损约868,000港元，对比2021年同期净收益3,317,000港元[79] - 按公平价值计入其他全面收入的金融资产产生正收益3.3万港元，扭转2021年同期亏损66.2万港元的局面[55] 中国育儿网络投资 - 集团持有中国育儿网络16,538,000股普通股，占其总发行股份约1.61%[77] - 中国育儿网络股份于2022年3月31日公允价值约为3,357,000港元[78] - 期内中国育儿网络股份公允价值收益约33,000港元，对比2021年同期亏损662,000港元[78] 税率和税务 - 香港利得税采用两级制，首200万港元应评税利润税率为8.25%，超出部分税率为16.5%[40] - 开曼群岛及英属维尔京群岛业务在该期间无需缴纳所得税[39] - 香港利得税采用两级制，首200万港元应课税溢利按8.25%税率征收，超出部分按16.5%征收[42] 财务比率和每股数据 - 集团期内毛利率为63.2%，同比下降7.9个百分点[83] - 普通股加权平均股数维持1.26058234亿股，与2021年同期持平[53] - 累计亏损从2021年末的1.06338亿港元扩大至2022年3月末的1.10314亿港元[55] - 权益总额从2021年末的9186.3万港元下降至2022年3月末的8769.9万港元[55] - 公司未就2022年第一季度建议派付任何股息[48][50] 股权结构和股东信息 - 执行董事兼董事会主席田一妤女士持有18,673,000股普通股，占公司总股本14.81%[116] - 田一妤女士持有126,000份相关股份（购股权），占公司总股本0.10%[116][120] - 公司已发行普通股总数截至2022年3月31日为126,058,234股[120] - 主要股东Ever Robust Holdings Limited持有13,680,000股，占公司总股本10.85%[124] - 主要股东朱梁慧慧女士持有18,300,000股，占公司总股本14.52%[124] - 中国新经济投资有限公司持有7,033,000股，占公司总股本5.58%[126] - 陈锡强先生持有6,168,000股普通股及1,260,000份相关股份，分别占总股本4.89%和1.00%[126] - 陈锡强先生通过受控法团持有600,000股，占公司总股本0.48%[126] - 田一妤女士购股权行使期为2020年12月10日至2022年12月9日，行使价每股0.49港元[120] - 除披露外无其他董事或主要行政人员持有需申报的股份权益[118][128] - 截至2022年3月31日，公司已发行普通股总数为126,058,234股[131] - 股东Ever Robust Holdings Limited持有公司13,680,000股普通股，占总股本约10.85%[131] - 朱梁慧慧女士持有公司18,300,000股普通股，占总股本约14.52%[131] - 中国新经济投资有限公司持有公司7,033,000股普通股，占总股本约5.58%[131] - 陈锡强先生持有600,000股普通股并通过购股权可认购1,260,000股（行权价每股0.49港元）[131] 公司治理和合规 - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告及内部控制[143][146] - 恒泰裕集团（主要股东）通过子公司从事借贷及资产投资业务，与公司业务存在潜在竞争[135][141] - 田一妤董事同时担任融富财务及融富信贷（从事借贷业务）的董事[136][141] - 公司确认所有董事遵守证券交易行为准则，且无控股股东[137][139][141] - 购股权计划未发生变动，尚未行使购股权总数8,816,000份[104] - 报告期内公司及子公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[132][138] 市场环境和展望 - 全球通胀上升导致多国央行收紧货币政策[107] - 香港经济复苏受疫情及地缘政治因素制约[110] - 消费券计划预计推动2022年香港经济增长[107] - 未进行重大收购或出售交易，无具体资本投资计划[98]

收入和利润（同比环比） - 公司2021年收入为6664.2万港元，同比下降12.7%[18] - 公司总收益为6664.2万港元，较上一年减少12.7%[22] - 集团2021年收入为66,642,000港元，较2020年的76,329,000港元下降12.7%[129] - 集团2021年毛利为46,644,000港元，较2020年的56,046,000港元下降16.8%[130] - 集团2021年毛利率为70.0%，较2020年的73.4%下降3.4个百分点[130] - 集团2021年税前亏损为24,500,000港元，较2020年的47,132,000港元改善47.9%[114] - 税后净亏损减少至2632.7万港元，同比下降47.6%[148][153] - 每股基本及摊薄亏损为19.79港仙（2020年：38.96港仙）[18] 成本和费用（同比环比） - 行政开支增加至5414.5万港元，同比增长1.7%[147][152] - 集团2021年计提商誉减值损失约6,726,000港元，2020年为零[132] - 员工福利开支总额48,461,000港元，较2020年46,485,000港元增长4.2%[173] 金融交易软件业务表现 - 主要运营子公司iAsia收入贡献集团总收入的91.3%（2020年：90.2%）[19] - iAsia收入下降11.7%至6081.8万港元（2020年：6884万港元）[19] - 金融交易软件业务收益为6081.8万港元，同比下降11.7%，占集团总收益91.3%[22][36] - 金融交易软件解决方案业务分部收益减少11.7%至60,818,000港元[40] - 金融交易软件业务税前利润为1140.2万港元，同比下降55.6%[36] - 金融交易软件解决方案业务除税前溢利减少55.6%至11,402,000港元[40] - 金融交易软件解决方案业务收入在年度内下降[184] 放贷业务表现 - 放贷业务收入为510.5万港元，同比下降29.5%[20] - 放贷业务收入贡献集团总收入的7.7%（2020年：9.5%）[20] - 借贷业务收益为510.5万港元，同比下降29.5%，占集团总收益7.7%[23] - 借贷业务收益减少29.5%至5,105,000港元[44][47] - 借贷业务除税前亏损19,724,000港元[44][47] 证券投资业务表现 - 证券投资公允价值亏损92.8万港元（2020年亏损363.6万港元）[21][24] - 集团于本年度确认金融资产公平值变动产生净亏损约92.8万港元（2020年：约363.6万港元）[97] - 持作买卖上市证券投资公平价值亏损净额928,000港元（2020年：3,636,000港元）[99] - 投资组合年末总账面价值为10,619千港元，较年初12,269千港元下降约13.5%[90] - 证券投资业务全部归类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产[89] 贷款业务风险控制 - 公司实施严格信贷控制以降低放贷业务风险[20] - 应收贷款及利息减值亏损拨备减少71.4%至13,265,000港元[44][47] - 2021年计提贷款及利息应收减值损失约1326.5万港元，较2020年4645.6万港元下降71.4%[70][73] - 采用HKFRS 9预期信用损失模型，关键参数包括违约概率(PD)、违约损失率(LGD)和违约风险敞口(EAD)[70] - 客户信誉评估包含财务评估（银行报表/收入证明/经审计财报）和多重调查（破产查册/信用调查）[59] - 贷款条款确定参考市场惯例，考量担保要求、客户背景及信贷风险评估结果[60] - 建立标准化拖欠付款处理程序，每月向信贷委员会汇报还款状况[64][66] - 逾期贷款处理流程：发送催收函电→协商还款→委聘律师发催缴函→潜在法律行动→委托第三方催收机构[65][67] - 信贷风险评估要素：借款人类型（个人/企业）、所属行业、内部信用评估、历史还款记录[71][73] - 违约认定标准：贷款本金违约、进入破产程序、贷款本息严重逾期[72] - 贷款审批金额门槛：低于500万港元贷款可由信贷委员会任一成员批准，500万至1000万港元需委员会全体一致同意，超过1000万港元需董事会多数票批准[62][66] - 持续监控交易合规性，确保符合GEM上市规则及关联交易披露要求[63][66] 贷款组合状况 - 应收贷款结余（扣除亏损拨备）49,925,000港元[51][52] - 最大借款人应收款占应收贷款总额15%达7,387,000港元[51][52] - 五大借款人应收款占应收贷款总额52%达25,898,000港元[51][52] - 贷款利率范围维持在每年8%至33.6%[51][52] - 截至2021年12月31日，公司未偿还贷款本金及应收利息总额约为1.21亿港元（2020年同期：约1.385亿港元）[83][86] - 公司共有33名借款人（2020年同期：33名），其中阶段1（低风险）借款人5名（2020年：14名），阶段2（风险显著增加）借款人15名（2020年：7名），阶段3（信贷减值）借款人13名（2020年：12名）[83][88] - 阶段1资产采用12个月预期信贷亏损（ECL）计算拨备，阶段2和阶段3资产均采用全期ECL计算拨备[75][79] - 公司使用路孚特（Refinitiv）StarMine合并信贷风险模型及穆迪（Moody's）的违约概率（PD）和违约损失率（LGD）数据进行ECL评估[76][81] - 2021年度应收贷款及利息减值亏损拨备较上年减少，因信贷状况无重大变化[83][86] - ECL评估假设借款人经营地市场趋势与经济预测无重大偏差，且第三方违约概率数据无偏差[81] - ECL评估的基准、假设及输入数据与往年相比无重大变化[84] - 公司已对逾期超过90天的借款人发出催款函，并寻求法律行动建议[85][87] - 部分逾期借款人位于中国内地，承诺返港后尽快还款[85][87] 其他业务及投资表现 - 其他IT及互联网金融服务业务分部亏损154,000港元[43][46] - 集团于2021年12月31日持有合营公司天汇投资有限公司49%的权益[107] - 天汇持有Rolaner International Limited约22%的权益[107] - 集团2021年应占天汇亏损约7,000港元，较2020年的37,000港元减少81.1%[108] - 集团于合营公司投资的账面价值从2020年的109,000港元下降至2021年的102,000港元，减少6.4%[108] - 收购Square Box 50%权益代价1,500,000港元，应占亏损105,000港元[102][104] - Square Box投资账面值1,397,000港元[102][104] - 确认或有对价公允价值收益620.3万港元[140][144] - 预计Metrotec集团补偿金额为734.4万港元[142][143] 财务状况 - 集团2021年营运现金流入11,253,000港元，2020年为营运现金流出50,580,000港元[120] - 现金及银行结余增至3754.4万港元，其中99.7%为港元计价[149][154] - 流动比率为2.8倍，较去年3.4倍有所下降[149][154] - 银行融资租赁负债169.7万港元，年利率4.83%[150][154] - 资产负债率0.01，去年无借贷[150][154] - 股东权益降至9186.3万港元，同比减少24.1%[151][155] - 无重大资本承诺及或有负债[160][159] - 无重大或然负债（2020年：无）[165] - 无重大资本承担（2020年：无）[166] - 无重大资产抵押（2020年：无）[167] - 无重大收购或出售交易[170][176] - 无重大外汇风险，未采用任何对冲金融工具[164] 市场环境与运营挑战 - 香港股市波动影响iAsia收入表现[19] - 部分客户终止与iAsia的软件许可服务合约[19] - 消费券计划推动香港经济反弹但复苏不均衡[20] - 香港经济2020年衰退6.5%后，2021年反弹增长6.5%[27][32] - 恒生指数2021年2月达到31085点高点后大幅调整[28][32] - 恒生指数2021年2月达到高点31,085点[183] - 子公司因缺少负责人员已交回第6类牌照[35][39] - 香港经济预计在2022年进一步扩张但本地疫情仍是关键不确定性来源[191] - COVID-19变种病毒传播及限制措施可能制约经济复苏步伐[191] - 经济复苏至疫情前水平将是一个长期过程[191] - 中国内地行业监管措施将持续影响香港股市[191] - 美国通胀预期上升及全球政治事件可能对金融市场产生负面影响[191] 管理层讨论和指引 - 公司预计2022年香港经济将继续扩张但存在疫情不确定性[29][32] - 公司致力于通过产品优化和模块化设计提升市场竞争力[37][38] - 公司将通过业务多元化维持稳健财务状况并促进可持续发展[192] - 公司将寻求与各领域商业伙伴的合作与收购机会以扩大业务规模[192] - 公司将致力于保持国际竞争力并增强金融科技行业增长潜力[192] - 集团对香港上市证券投资采取保守策略并密切监控投资组合表现[98] - 董事会不建议支付任何股息（2020年：无）[172][178] 被投资公司表现 - PT International集团截至2021年9月30日止六个月未经审核收益约4.971亿港元，亏损约9670万港元[93] - PT International集团预计物流瓶颈将于2022年初缓解，有助于提升亚洲商品贸易和英国商品回收业务业绩[93] - PT International集团通过收购Thousand Vantage预期2022年实现更强收入增长[93] - 国农集团截至2021年9月30日止九个月来自持续经营的未经审核收益约1.275亿港元，亏损约210万港元[93] - 国农集团计划在香港开设新餐厅并寻求更优惠租金方案，同时继续扩大现有餐厅组合[93] - 国农集团将重点发展包销配售业务和保证金融资业务，因应香港IPO市场集资额创九个月新高[93] - 莹岚集团截至2021年9月30日止六个月未经审核收益约3740万港元，溢利约50万港元[93] - 莹岚集团将继续巩固香港消防安全服务市场地位并优化生产效率[93] - 恒伟集团截至2021年9月30日止九个月未经审核收益约1.494亿港元，溢利约230万港元[93] - 恒伟集团将专注于核心手表ODM业务，加强产品设计与开发能力以提升股东长期回报[93] - 皇冠集团截至2021年9月30日止六个月未审核收益约210万港元，亏损约2090万港元[95] - 皇冠集团于2021年6月出售566万股皇冠股份，录得已变现净亏损约76.6万港元[95] - 皇冠集团预计在2021/22财政年度确认金海滩一号一期项目的销售收益[95] - 中国农业生态集团截至2021年9月30日止九个月未审核收益约4320万港元，亏损约1660万港元[95] - 中国农业生态集团计划通过社交媒体广告及赞助活动将消耗品贸易业务扩展至中国[95] - GBA集团截至2021年6月30日止六个月未审核收益约1900万港元，亏损约3200万港元[95] - 中芯国际集团截至2021年6月30日止六个月未审核收益约24.478亿美元，溢利约8.24亿美元[95] - 中芯国际集团将把握在细分领域的优势并提高核心竞争力以回报股东[95] 具体证券投资明细 - 保德国际发展企业有限公司(372)投资产生未变现收益196千港元，年末账面价值746千港元[90] - 国农金融投资有限公司(8120)投资产生未变现亏损173千港元，年末账面价值187千港元[90] - 莹岚集团有限公司(1162)投资产生未变现收益1,026千港元，年末账面价值2,736千港元[90] - 恒伟集团控股有限公司(8219)投资产生未变现亏损747千港元，年末账面价值513千港元[90] - 皇冠环球集团有限公司(727)投资发生净变动：出售762千港元，已变现亏损766千港元，未变现亏损647千港元[90] - GBA集团有限公司(261)持有375,000,000股(0.2%)，年末账面价值3,750千港元[90] - 中芯国际(981)投资产生未变现亏损34千港元，持有10,000股(0.0001%)[90] - 艾伯科技股份有限公司(2708)投资全部处置，实现收益900千港元[90] - 协鑫新能源控股有限公司(451)新增投资435千港元，产生未变现亏损197千港元[90] - 出售艾伯(IBO)全部投资实现收益约900,000港元，该公司六个月收入2.663亿元人民币及溢利550万元人民币[99] - 滙盈(VC)六个月未经审核收益3,780万港元及溢利9,810万港元[99] - 协鑫(GCL)六个月未经审核收益19.18亿元人民币及溢利1.779亿港元[99] - 中国育儿网络(CPN)持股16,538,000股（约1.61%总股份），公平价值计1,158,000港元[100][101] - CPN股份公平价值亏损转至其他全面收入储备2,861,000港元（2020年收益215,000港元）[101][103] - 年内无持作买卖上市证券股息收入（2020年：无）[99] - CPN投资无股息收入（2020年：无）[101][103] 公司治理与人力资源 - 董事会由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[198] - 所有董事确认已遵守公司证券交易行为准则要求[197] - 员工总数82人，较2020年73人增长12.3%[173]

收入和利润（同比环比） - 2021年第三季度收益为1384.6万港元，同比下降14.6%[10] - 2021年前九个月收益为4516.3万港元，同比下降15.3%[10] - 截至2021年9月30日止九个月，公司总收益为4516.3万港元，较2020年同期的5334.9万港元下降15.4%[26] - 截至2021年9月30日止三个月，总收益为1384.6万港元，较2020年同期的1621.8万港元下降14.6%[26] - 集团总收益约4516.3万港元，同比减少15.3%[79] - 2021年第三季度经营亏损为453.1万港元，同比改善23.0%[10] - 2021年前九个月经营亏损为1923.9万港元，同比扩大119.0%[10] - 2021年第三季度期内亏损为511.5万港元，同比改善26.1%[10] - 2021年前九个月期内亏损为2127.9万港元，同比扩大69.0%[10] - 2021年第三季度应占本公司拥有人亏损为471.6万港元[11] - 2021年前九个月应占本公司拥有人亏损为2025.5万港元[11] - 截至2021年9月30日止九个月本公司拥有人应占亏损为2025.5万港元，较2020年同期的1236.8万港元扩大63.8%[51] - 期内亏损达21,279千港元，其中公司拥有人应占20,255千港元，非控股权益应占1,024千港元[54] - 净亏损扩大至21,279,000港元，去年同期为12,596,000港元[86][90] - 集团毛利约3014.9万港元，同比减少23.0%[80] - 毛利率66.8%，同比下降6.6个百分点[80] 成本和费用（同比环比） - 截至2021年9月30日止九个月员工成本达3044.9万港元，较2020年同期的2530.4万港元增长20.3%[44] - 2021年第三季度使用权资产折旧达189.5万港元，同比2020年同期的55.6万港元大幅增长240.8%[44] - 销售成本中包含1073.2万港元的员工成本及物业折旧，较2020年同期的957.7万港元增长12.1%[44] - 行政费用约3398.0万港元，同比增长15.9%[81] - 行政开支增加至33,980,000港元，同比增长15.9%[84] - 租赁负债利息开支为46.1万港元，较2020年同期的12.3万港元增长275%[33] 金融交易软件解决方案业务表现 - 软件特许费收入为2157.6万港元，占HKFRS 15范围内收益的51.8%，较2020年同期下降6.8%[26] - 系统订制及网络支持收入为436.2万港元，较2020年同期的701.6万港元下降37.8%[26] - 销售技术软件系统收入为348.9万港元，较2020年同期的548.0万港元下降36.3%[26] - 软件保养服务收入为703.2万港元，较2020年同期的691.1万港元增长1.7%[26] - 金融交易软件解决方案收入下降14.5%至40,900千港元（2020年同期：47,809千港元）[58] - 金融交易软件业务收入减少约6,909,000港元（同比降幅约85.5%）[86][90] - 金融交易软件解决方案收益期内下降[107] 借贷业务表现 - 贷款融资利息收入为354.6万港元，较2020年同期的543.0万港元下降34.7%[26] - 借贷业务收入下降34.7%至3,546千港元（2020年同期：5,430千港元）[67] - 贷款及应收利息减值拨备达15,816千港元（2020年同期：17,396千港元）[67] - 借贷业务利率范围维持在每年8%至33.6%[67] - 借贷业务收益约354.6万港元，同比减少34.7%[71] - 应收贷款及利息减值亏损拨备约1581.6万港元，同比减少9.1%[71] - 借贷利率区间维持8%-33.6%年利率[71] - 借贷业务将采取审慎策略授出新贷款并积极收回应收款项[107] 投资业务表现 - 按公平价值计金融资产产生净收益34.8万港元，2020年同期为净亏损178.8万港元[31] - 证券投资账面值从1226.9万港元降至1189.4万港元，期内净收益34.8万港元[73] - 中国育儿网络股份公允价值约190.2万港元，期内公允价值亏损211.7万港元[78] - 持有中国育儿网络1.61%股权（1653.8万股）[77] - 金融资产公允价值变动导致其他综合收益减少2,117千港元[54] 其他业务表现 - 其他IT及互联网金融服务业务期内收入为零（2020年同期：零）[65] 税务相关 - 截至2021年9月30日止九个月所得税开支为152.8万港元，相比2020年同期的360.8万港元减少57.6%[35] - 2021年第三季度香港利得税期内计提为36.5万港元，较2020年同期的99万港元下降63.1%[35] - 香港实施两级利得税制，合资格企业首200万港元应课税溢利适用8.25%税率，超出部分按16.5%税率征收[38] - 公司位于开曼群岛和英属维尔京群岛的实体无需缴纳所得税[36] 其他收入和政府补助 - 其他收入项下政府补助为零，2020年同期为177.9万港元[29] 每股数据 - 2021年第三季度基本每股亏损为3.741港仙[11] - 2021年前九个月基本每股亏损为16.068港仙[11] - 2021年第三季度基本及摊薄每股亏损计算所用普通股加权平均数为126,058,234股，与2020年同期持平[51] 股息政策 - 截至2021年9月30日止九个月未派发任何股息，与2020年同期情况一致[46] 资本结构 - 股份合并生效，每10股面值0.005港元合并为1股面值0.05港元[89][93] - 法定股本调整为10,000,000港元，分为200,000,000股[89][93] - 已发行股份数量为126,058,234股[89][93] - 截至2021年9月30日，公司已发行股份总数为126,058,234股[128] 股权和购股权计划 - 购股权计划未授予新期权，期末未行权期权10,076,000份[98][100] - 执行董事田一妤持有未行权购股权126,000份[98] - 股份合併后购股权行使价调整为每股0.49港元，数量调整为10,076,000份[106][110] - 董事田一妤持有14,717,000股普通股，占比11.67%[113][115] - 董事田一妤持有126,000份购股权，占比0.10%[113][115] - 连捷控股有限公司持有13,680,000股普通股，占总股本10.85%[121][128] - 朱梁慧慧持有18,300,000股普通股，占总股本14.52%[121][128] - 中国新经济投资有限公司持有7,033,000股普通股，占总股本5.58%[123][128] - 陈锡强先生直接持有6,168,000股普通股，占总股本4.89%[123][128] - 陈锡强先生通过Woodstock Management Limited持有600,000股普通股，占总股本0.48%[123][128] - 陈锡强先生持有1,260,000股购股权，占总股本1.00%[123][128] - 豪佳投资有限公司及恒泰裕集团控股有限公司通过连捷控股间接持有13,680,000股，各占总股本10.85%[121][128] - 购股权授予六名咨询人以拓展业务网络[106][110] - 截至2021年9月30日公司无控股股东[143][149] 资产和权益变动 - 公司总权益从2020年12月31日的121,051千港元下降至2021年9月30日的97,655千港元，减少23,396千港元[54] 监管和牌照 - 公司于2021年6月30日交回第6类受规管活动牌照[56][60] 管理层和董事会变动 - 自2021年9月17日起，苏慧仪女士辞任执行董事、公司秘书及首席财务官职务[134] - 苏慧儿女士于2021年9月17日辞任执行董事、公司秘书及财务总监[141] - 执行董事林静仪担任恒泰裕集团附属公司百利财务有限公司及从事资产投资业务公司的董事[142] - 执行董事田一妤（前名田琬善）担任融富财务有限公司及融富信贷有限公司（均主营借贷业务）董事[142] - 林霆女士于2021年10月8日获任UJU Holding Limited（主板上市代码:1948）独立非执行董事[144][150] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成：韩铭生（主席）、李筠翎、罗咏诗[147][151] - 审核委员会职责包括审阅财务资料及监察财务报告系统、风险管理与内控系统[146][151] - 董事会包含4名执行董事（田一妤主席、陈伟龙、林静仪、林霆）及3名独立非执行董事[148][151] - 公司持续物色具备合适知识技能及经验人选担任行政总裁职务[140] 市场环境和公司策略 - 恒生指数从2021年2月高点31,085点跌至9月低点24,099点[57][61] - 香港股市第三季度交易量从第一季度高位回落[101] - 香港经济复苏不均衡且低于衰退前水平[107] - 内地房企潜在违约风险及美国通胀预期可能冲击金融市场[104][107] - 公司业务多元化以维持财务稳健并寻求收购机会[105][108] 审计和财务报告 - 2021年第三季度未审核简明综合业绩经审核委员会审阅确认符合会计准则[148][151] 资产处置和投资活动 - 公司期内未购买、出售或赎回任何上市证券[129][137] - 公司未进行重大收购或资产处置[87][91]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 公司截至2021年6月30日止六个月的收益为31,317千港元，较2020年同期的37,131千港元下降15.7%[10] - 公司截至2021年6月30日止六个月的毛利为21,678千港元，较2020年同期的27,576千港元下降21.4%[10] - 公司截至2021年6月30日止六个月的经营亏损为14,708千港元，较2020年同期的2,902千港元扩大406.8%[10] - 公司截至2021年6月30日止六个月的期内亏损为16,164千港元，较2020年同期的5,674千港元扩大184.8%[10] - 公司截至2021年6月30日止六个月的每股基本亏损为12.327港仙，较2020年同期的4.501港仙扩大174.0%[11] - 公司截至2021年6月30日止三个月的收益为15,230千港元，较2020年同期的20,648千港元下降26.2%[10] - 公司截至2021年6月30日止三个月的毛利为10,244千港元，较2020年同期的15,801千港元下降35.2%[10] - 公司截至2021年6月30日止三个月的经营亏损为13,889千港元，较2020年同期的1,225千港元扩大1,033.8%[10] - 公司截至2021年6月30日止三个月的期内亏损为14,646千港元，较2020年同期的3,136千港元扩大366.9%[10] - 公司期内亏损16,164千港元，较2020年同期的5,674千港元扩大184.8%[18] - 2021年上半年總收益3131.7萬港元，較2020年同期3713.1萬港元下降15.6%[49] - 公司总收益同比下降15.7%至3131.7万港元（2020年：3713.1万港元）[56][60] - 综合除税前亏损扩大至1502.2万港元（2020年亏损302.4万港元）[60] - 可呈报分部净亏损630.2万港元（2020年溢利47.2万港元）[56][60] - 截至2021年6月30日止六个月，公司净亏损为1553.9万港元，相比2020年同期的567.4万港元扩大173.8%[82] - 集团期内收益约3131.7万港元，同比下降约581.4万港元或15.7%[150] - 集团期内毛利约2167.8万港元，同比下降约589.8万港元或21.4%[147][150] - 集团毛利率下降至69.2%，同比下降5.1个百分点[147][150] - 税后净亏损扩大至约1616.4万港元（2020年同期：约567.4万港元）[153][158] - 金融交易软件业务收益减少约530.2万港元[153][158] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 行政开支大幅增长127.8%至870.5万港元（2020年：382.2万港元）[60] - 截至2021年6月30日止六个月，员工成本总额为2002.4万港元，相比2020年同期的1592.1万港元增长25.7%[71] - 截至2021年6月30日止六个月，使用权资产折旧为303万港元，相比2020年同期的106.3万港元大幅增长185%[71] - 截至2021年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为41.2万港元，相比2020年同期的144.8万港元下降71.5%[71] - 销售成本中包含员工成本及物业、厂房和设备折旧共673.4万港元[72] - 行政开支增至约2280.7万港元，同比增加约409.7万港元或21.9%[148][151] - 期内员工福利开支总额（含董事酬金）为20,024,000港元，较2020年同期15,921,000港元增长25.8%[180] - 期内雇员福利开支总额（含董事酬金）为20,024,000港元，较2020年同期的15,921,000港元增长25.8%[185] 各条业务线表现 - 軟件特許費收入1452.8萬港元，較2020年同期1599.5萬港元下降9.2%[49] - 銷售技術軟件系統收入270.7萬港元，較2020年同期394.0萬港元下降31.3%[49] - 系統訂製及網絡支援收入291.9萬港元，較2020年同期512.3萬港元下降43.0%[49] - 貸款融資利息收入291.0萬港元，較2020年同期390.6萬港元下降25.5%[49] - 金融交易軟件解決方案分部收入2786.3萬港元，較2020年同期3316.5萬港元下降16.0%[50] - 隨時間確認收益佔總收益比例為73.0%（2285.7萬港元），較2020年同期73.0%（2424.9萬港元）持平[50] - 某一時間點確認收益佔總收益比例為19.5%（555.0萬港元），較2020年同期27.0%（897.6萬港元）下降[50] - 公司經營分部包括金融交易軟件解決方案、其他IT及互聯網金融平台服務、借貸、資產投資及其他業務[54] - 金融交易软件解决方案收益下降16.0%至2786.3万港元（2020年：3316.5万港元）[56] - 借贷业务收益下降25.5%至291.0万港元（2020年：390.6万港元）[56] - 金融交易软件解决方案分部溢利锐减53.2%至795.2万港元（2020年：1700.7万港元）[56] - 借贷业务分部亏损收窄至1156.7万港元（2020年亏损1325.6万港元）[56] - 金融交易软件解决方案业务收入下降至27,863千港元，同比减少5,302千港元（降幅16.0%）[125] - 金融交易软件解决方案业务收入下降至约2786.3万港元，同比减少约530.2万港元或16.0%[129] - 借贷业务收入下降至约291.0万港元，同比减少约99.6万港元或25.5%[133][136] - 借贷业务年化利率区间维持8.0%至33.6%[133][136] - 其他IT及互联网金融服务业务期内收入为零[132][135] - 证券投资业务未获得股息收入[139][142] 资产、债务及现金流 - 总资产从2020年末的169,197千港元下降至2021年6月30日的148,471千港元，减少12.3%[14][15] - 现金及现金等价物从2020年末的34,222千港元增至2021年6月30日的39,177千港元，增长14.5%[14][22] - 应收贷款及利息从2020年末的79,500千港元降至2021年6月30日的60,507千港元，减少23.9%[14] - 经营现金流由2020年同期的-16,309千港元改善至2021年的10,289千港元，实现正向流入[22] - 资产净值从2020年末的121,051千港元降至2021年6月30日的103,266千港元，下降14.7%[15] - 流动负债从2020年末的41,217千港元降至2021年6月30日的39,217千港元，减少4.9%[14] - 使用权资产从2020年末的11,399千港元减少至2021年6月30日的10,538千港元，下降7.6%[14] - 投资活动所用现金净额为2,160千港元，较2020年同期的894千港元增加141.6%[22] - 贸易应收账款净额从2020年末的7,504千港元下降至2021年中的4,684千港元，降幅达37.6%[89] - 呆账拨备从2020年末的938千港元大幅减少至2021年中的67千港元，降幅为92.9%[89] - 逾期超过120天的贸易应收账款从2020年末的516千港元增加至2021年中的858千港元，增幅为66.3%[92] - 应收贷款净额从2020年末的78,280千港元下降至2021年中的59,450千港元，降幅为24.1%[94] - 贷款减值损失拨备从2020年末的54,553千港元增加至2021年中的67,231千港元，增幅为23.2%[94] - 逾期应收贷款从2020年末的16,220千港元激增至2021年中的42,601千港元，增幅为162.6%[103] - 公司持有抵押品覆盖的应收贷款余额从2020年末的10,367千港元减少至2021年中的6,337千港元，降幅为38.9%[95] - 阶段3（已发生信用减值）的贷款预期信用损失从期初的53,913千港元增至期末的68,024千港元，增幅为26.2%[99] - 客户按金从2020年末的13,951千港元略降至2021年中的13,876千港元，降幅为0.5%[107] - 应计费用及其他应付款项从2020年末的10,458千港元下降至2021年中的4,997千港元，降幅为52.2%[107] - 分部总资产下降19.8%至1.0056亿港元（2020年末：1.2542亿港元）[56][61] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备支出为15.9万港元，相比2020年同期的101万港元下降84.3%[83] - 截至2021年6月30日止六个月，公司确认新的使用权资产及租赁负债为216.9万港元[84] - 现金及银行结余约3917.7万港元，较2020年末增加约495.5万港元[154][159] - 流动比率降至3.1倍（2020年末：3.4倍）[154][159] 金融投资及公平价值计量 - 公司截至2021年6月30日止六个月的应占联营公司亏损为11千港元[10] - 按公平价值计入其他全面收入的金融资产公允价值变动产生损失1,621千港元[18] - 上市股本投资按公平价值计入损益(FVTPL)为1127.8万港元[40] - 上市股本投资按公平价值计入其他全面收入(FVTOCI)为239.8万港元[40] - 非上市股本投资按公平价值计入其他全面收入(FVTOCI)为323.1万港元[40] - 金融资产公平价值总额为1690.7万港元，其中第一级占1367.6万港元(80.9%)，第三级占323.1万港元(19.1%)[40] - 应付或有代价金融负债公平价值为2.1万港元[40] - 截至2021年6月30日，第三级金融工具无变动[42] - 非上市投资公平价值基于与交易对手商定的回购价格并参考其资产净值计量[43] - 估值技术在本期间无变更[44] - 金融资产及负债账面值与其各自公平价值近似[32] - 按公平價值計入其他全面收入之股本投資的非上市投資公平價值基於資產淨值計量，於2021年6月30日及2020年12月31日估值技術無變更[46][47] - 上市股本投资公平价值亏损268万港元（2020年亏损66.6万港元）[65] - 证券投资账面值减少至约1127.8万港元，期内产生公平价值净亏损约26.8万港元[139][142] - 持有中国育儿网络股份约1653.8万股（占比1.61%），公平价值约为239.8万港元[144] - 中国育儿网络股份产生公平价值损失约162.1万港元[145] - 持有中国育儿网络1653.8万股普通股（约1.61%股权），公允价值约239.8万港元[149] - 应收贷款及利息减值损失拨备增加至约1336.4万港元（2020年同期：约1262.8万港元）[133][136] 税务、法规及公司治理 - 截至2021年6月30日止六个月，公司所得税开支为114.2万港元，相比2020年同期的265万港元下降56.9%[74] - 香港利得税采用两级税率，首200万港元应课税利润税率为8.25%，超出部分税率为16.5%[75] - 公司已采纳自2021年1月1日起生效的所有新修订香港财务报告准则，但对财务报表无重大影响[30] - 公司于2021年6月30日主动交回第6类牌照（机构融资咨询）[123][127] - 公司已发行普通股数量因股份合併从1,260,582千股减少至126,058千股（面值保持6,303千港元）[112] - 股份合併于2021年6月25日执行（每10股合併为1股）[112][114] - 授权普通股股本变更为200,000,000股（每股面值0.05港元）[109] - 公司于2021年6月25日完成10合1股份合并，法定股本调整为1亿港元分为2亿股[157][160] - 股份合併导致尚未行使购股权数目从100,760,000份调整为10,076,000份（减少90,684,000份）[164][177] - 股份合併使每股行使价从0.049港元调整为0.49港元[164][177] - 期内未授予、行使、注销或失效任何购股权[165][171] - 公司购股权计划行使价为每股0.49港元，有效期至2022年12月9日[198] - 执行董事田一妤持有14,717,000股普通股，持股比例为11.67%[196][198] - 执行董事苏慧儿持有1,260,000股购股权，持股比例为1.00%[196][198] - 公司已发行股份总数126,058,234股作为股权百分比计算基准[198] 管理层讨论和指引 - 新冠疫情导致客户终止软件许可协议，但新项目获取保持稳定[125] - 采用模块化系统设计提升客户业务扩展灵活性[126] - 公司借贷业务将采取审慎授信策略并积极回收应收贷款[189][191] - 香港2021年GDP预计恢复正增长5%[187][191] - 公司主要子公司iAsia客户主要为大中型经纪行及银行，未受疫情显著影响[188][191] - 香港股票市场交易量因沪深港通维持高位，金融交易软件需求强劲[188][191] 其他重要内容 - 截至2021年6月30日止六个月，公司未派发任何股息[77] - 未来董事宿舍租赁付款承擔总额为2,832千港元（2020年末：无）[113][115] - 物业、厂房及设备资本承擔为1,460千港元（2020年末：无）[116] - 支付关连公司租赁付款285千港元（2020年同期：无）[120] - 公司未持有任何或然负债（2020年末：无）[168][174] - 公司资产未设置任何重大抵押（2020年末：无）[170][176] - 董事会不建议支付中期股息（2020年同期：无）[179][184] - 业务活动主要以港元计价，未承担重大外汇风险[167][173] - 未进行任何重大收购或处置交易[178][183] - 截至2021年6月30日，公司雇员总数为77名，较2020年12月31日的73名增加4名[185]

收入和利润（同比环比） - 公司2021年第一季度收益为1608.7万港元，同比下降2.4%（2020年同期为1648.3万港元）[10] - 公司总收入为1608.7万港元，同比下降2.4%，其中客户合约收入1438.1万港元（同比+1.0%），贷款利息收入170.6万港元（同比-23.8%）[29] - 公司收入为1608.7万港元，同比下降39.6万港元（2.4%）[83] - 公司毛利为1143.4万港元，同比下降34.1万港元（2.9%）[84] - 公司毛利率为71.1%，同比下降0.3个百分点[84] - 期内经营亏损81.9万港元，同比收窄51.2%（2020年同期亏损167.7万港元）[10] - 期内亏损总额151.8万港元，同比收窄40.2%（2020年同期亏损253.8万港元）[10] - 期内亏损为113.3万港元（2020年同期：253.8万港元），同比改善55.4%[52] - 全面亏损总额218万港元，同比收窄38%（2020年同期亏损351.4万港元）[10] - 税后净亏损为151.8万港元，同比减少102万港元[86] - 基本每股亏损0.090港仙，同比改善55.2%（2020年同期每股亏损0.201港仙）[13] 成本和费用（同比环比） - 销售成本465.3万港元，同比下降1.2%（2020年同期为470.8万港元）[10] - 销售成本包括员工成本及折旧约316.5万港元（截至2020年3月31日止三个月：约313.8万港元）[47] - 行政开支1155万港元，同比增长32.1%（2020年同期为874.1万港元）[10] - 行政开支为1155万港元，同比增加280.9万港元（32.1%）[85] - 员工福利开支总额996.9万港元，同比增长28.7%，其中薪金及福利支出971.2万港元[45] - 使用权资产折旧141.6万港元，同比增长166.5%[45] - 租赁负债利息支出14.5万港元，同比增长208.5%[37] - 所得税开支55.1万港元，同比下降29.5%（2020年同期为78.2万港元）[10] - 所得税开支551万港元，同比下降29.5%，香港利得税按两级制（首200万港元8.25%，超额部分16.5%）[39][40] 各条业务线表现 - 软件特许费收入735.5万港元，同比下降7.9%，仍为最大收入来源[29] - 技术软件系统销售收入175.0万港元，同比增长54.9%[29] - 软件保养服务收入232.4万港元，同比增长18.4%[29] - 金融交易软件解决方案业务收入约1409.7万港元（2020年同期：1422.9万港元），同比下降0.9%[60] - 借貸業務收入約170.6萬港元，同比下降53.3萬港元（23.8%）[68][72] - 其他IT及互聯網金融平台服務業務收入為零[67][71] - 企業財務諮詢服務業務收入為零[74][79] - 公司持有第6类（就机构融资提供意见）受规管活动牌照[58] 投资及金融资产表现 - 其他收益及亏损项下亏损71.8万港元，同比改善85%（2020年同期亏损478.7万港元）[10] - 应占合营公司亏损0.3万港元，同比改善90.6%（2020年同期亏损3.2万港元）[10] - 按公平价值计入损益的金融资产实现公平价值收益净额331.7万港元，同比增长652.6%[34] - 上市证券投资的公允价值收益净额增加287.6万港元[86] - 按公平价值计入其他全面收入的金融资产公平价值变动产生亏损66.2万港元[56] - 證券投資公允價值淨收益約331.7萬港元，同比增長287.6萬港元[75][80] - 證券投資賬面值從1226.9萬港元增至1562.5萬港元，增幅27.4%[75][80] - 期內購入證券約160.2萬港元，處置證券約156.3萬港元[75][80] - 中國育兒網絡股份公允價值約335.7萬港元，公允價值虧損66.2萬港元[78][81] - 报告期内公司及子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[127] 贷款及减值拨备 - 应收贷款减值亏损拨备381.1万港元，同比减少19.8%[34] - 應收貸款減值虧損撥備約381.1萬港元，同比減少93.9萬港元[68][72] - 應收利息減值虧損撥備約20.6萬港元，同比減少4.7萬港元[68][72] - 借貸業務利率區間為年化8%至33.6%[68][72] 管理层讨论和指引 - 香港GDP预计实现5%的正增长[104] - 公司主要运营子公司iAsia的客户主要为大中型经纪行和银行，受COVID-19疫情影响不大[105][108] - 香港股票市场交易量因沪深港通保持高位，对iAsia金融交易软件解决方案需求强劲[105][108] - 香港2021年地区生产总值预计恢复5%正增长[108] - 董事会不建议就期内支付任何股息（截至2021年3月31日止三个月：无）[46][48] 股权结构和公司治理 - 董事田一妤女士持有131,690,000股公司股份，占比10.45%[113] - 董事苏慧儿女士持有12,600,000股相关股份，占比1.00%[113] - 主要股东Ever Robust Holdings Limited持有136,800,000股，占比10.85%[122] - 主要股东Whole Kind Investments Limited持有136,800,000股，占比10.85%[122] - 主要股东Hang Tai Yue Group Holdings Limited持有136,800,000股，占比10.85%[122] - 主要股东朱梁慧慧持有183,000,000股，占比14.52%[122] - 公司已发行股份总数为1,260,582,340股[115][116] - 中国新经济投资有限公司持有70,330,000股普通股，占公司总股本5.58%[125] - 陈锡强先生直接持有59,620,000股普通股，占公司总股本4.73%[125] - 陈锡强先生通过Woodstock Management Limited间接持有6,000,000股普通股，占公司总股本0.48%[125] - 陈锡强先生持有12,600,000股购股权，占公司总股本1.00%[125] - 公司已发行股份总数为1,260,582,340股[125] - 公司资本结构仅包含普通股[92] - 建议每10股面值0.005港元的股份合并为1股面值0.05港元的股份[93] - 购股权计划下尚未行使的购股权总数保持1.0076亿份[101] - 公司行政总裁职位自报告期起持续空缺[130] - 执行董事林静仪女士在主要股东恒泰裕集团担任行政总裁[138] - 执行董事田一妤女士在从事借贷业务的公司担任董事[139] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成[142] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[144] - 审核委员会于2013年9月10日成立[144] - 审核委员会书面职权范围于2015年12月29日修订[144] - 2021年第一季度未审计简明综合业绩经审核委员会审阅[146] - 审核委员会认为业绩报告符合适用会计准则并已充分披露[146] - 董事会主席由执行董事田一妤女士担任[146] - 董事会包含五名执行董事及三名独立非执行董事[146] - 2021年第一季度报告发布日期为5月14日[146] 财务状况变动 - 权益总额从2021年初的12105.1万港元下降至11887.1万港元，减少218万港元[56] - 累计亏损从2021年初的8136.5万港元扩大至8249.8万港元，增加113.3万港元[56] - 非控股权益亏损38.5万港元，导致总亏损增加至151.8万港元[56] - 普通股加权平均股数维持12.6058亿股[53]

公司治理与董事会变动 - 公司董事会在2020年发生重大变动，包括主席于5月19日由陈伟龙变更为田一妤，并有5名董事及3名独立非执行董事辞职或退任[10][11][13] - 审计委员会、提名委员会及薪酬委员会主席均于2020年6月24日由林继阳变更为韩铭生[11][12][14] - 执行董事史少武于2020年5月19日辞任[163][166] - 执行董事林浩邦于2020年7月31日辞任[163][166] - 非执行董事罗宇闻于2020年5月5日辞任[163][166] - 独立非执行董事林继阳于2020年6月24日退任[170][175] - 主席职务由陈伟龙（2020年5月19日卸任）及田一妤接任[188][193] - 行政总裁职位全年空缺（自2020年5月19日主席变更后）[188][193] 董事任命与续聘 - 执行董事陈伟龙、林静仪、苏慧儿及田一妤获续聘三年任期自2021年1月1日至2023年12月31日[163][166] - 执行董事林霆获续聘一年任期自2021年1月1日至2021年12月31日[163][166] - 独立非执行董事李筠翎获续聘三年任期自2021年1月1日至2023年12月31日[164][167] - 独立非执行董事韩铭生获续聘三年任期自2021年1月1日至2023年12月31日[170][175] - 独立非执行董事罗咏诗获续聘三年任期自2021年1月1日至2023年12月31日[170][175] 董事会构成与运作 - 董事会由5名执行董事和3名独立非执行董事组成[146] - 公司拥有3名独立非执行董事占董事会至少三分之一[173] - 独立非执行董事占比达董事会人数三分之一（3名）[177] - 董事会年內举行26次会议[156] - 执行董事每月向董事会提供业务更新[158] - 全体董事在2020年参与了持续专业发展活动[195] - 公司鼓励董事参加相关培训课程[195] - 所有董事参与持续专业发展培训并提交年度记录[191] - 董事会负责审批重大交易及财务事项[155] - 公司董事会三分之一成员须轮席告退并符合重选资格[176] 委员会治理 - 审计委员会在2020年期间举行了8次会议[200] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成[198] - 审计委员会审查了集团的季度、半年度和年度业绩[199] - 审计委员会负责监督公司的财务报告系统、风险管理和内部控制系统[197] - 审计委员会审查了集团采用的会计准则和实践[199] - 审计委员会与管理层讨论了内部控制和财务报告事项[199] - 审计委员会评估了集团风险管理和内部控制系统的有效性[199] - 提名委员会按多元标准遴选董事（性别/年龄/专业背景等）[179][182] - 董事会多元化政策强调用人唯才及可衡量目标[180][183] - 公司为董事安排了适当的法律责任保险[196] 公司政策与合规 - 公司采纳GEM上市规则的企业管治守则[144][148] - 公司已就董事证券交易采纳行为守则[145][149] - 公司合規主任為註冊會計師林靜儀女士[15] - 公司核數師為羅申美會計師事務所（RSM Hong Kong）[15] - 公司持有证券及期货条例下第6类（企业融资咨询）受规管活动牌照[32] 收入与利润表现 - 公司2020年收入约为7630万港元，较2019年约7380万港元增长3.4%[20] - 公司2020年收益为76,329,000港元，同比增长2,492,000港元（3.4%）[90][95] - 公司2020年收入增长率为5.3%，2019年为3.4%[75] - 主要营运附属公司iAsia收入占比90.2%，其收入增长8.1%至约6884万港元[21][34] - iAsia税前利润增长9.4%至约2566万港元[34] - 金融交易软件解决方案业务分部收益约6884万港元，同比增长8.1%[38] - 金融交易软件解决方案除税前溢利约2565.6万港元，同比增长9.4%[38] - 技术软件系统销售额约为886万港元，较2019年约250万港元显著增长[34] - 技术软件系统销售额约885.5万港元（2019年：249.8万港元）[38] - 借贷业务收益约724.1万港元，同比下降27.0%[44] - 公司2020年除税前亏损16,719千港元，2019年亏损47,132千港元[77] - 公司2020年税后净亏损为50,263,000港元（2019年亏损20,839,000港元）[93][97] - 公司每股基本及摊薄亏损约为3.896港仙[20] 成本与费用 - 公司2020年毛利为56,046,000港元，同比增长2,376,000港元（4.4%），毛利率为73.4%（2019年：72.7%）[91][95] - 公司2020年毛利率72.7%，2019年为73.4%[80] - 公司2020年行政开支为53,251,000港元，同比增长8,745,000港元（19.6%）[92][96] - 员工福利开支总额（含董事酬金）从2019年的约35,032,000港元增至2020年的约46,485,000港元，同比增长32.7%[126] 业务分部表现 - 借贷业务收入占比9.5%，但受经济不确定性影响表现负面[22][24] - 借贷业务除税前亏损约5332.3万港元（2019年亏损1055万港元）[44] - 其他IT及互联网金融服务业务分部亏损73万港元（2019年亏损203.4万港元）[43] - 企业财务咨询业务亏损71.6万港元（2019年亏损95.2万港元）[50] - 软件许可费用因客户终止部分服务合同而减少[34] 资产与投资 - 集团证券投资组合总账面价值从年初6.231百万港元增长至年末12.269百万港元，增幅96.8%[56] - 证券投资组合全年实现收益0.177百万港元，未实现亏损3.813百万港元[56] - 公司按公平价值计入损益的金融资产净亏损约为363.6万港元[62] - 证券投资因市场波动产生公平价值亏损约360万港元[26][29] - 所有证券投资均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[55] - 证券投资组合全年新增投资额9.674百万港元[56] - 公司出售华能投资实现收益23,000港元[65] - 公司出售泰格医药投资实现收益约42,000港元[65] - 公司出售农夫山泉投资实现收益约58,000港元[65] - 公司出售德合投资产生亏损约26,000港元[65] - 公司持有中国育儿网络16,538,000股普通股，占比1.61%[67] - 中国育儿网络股份公允价值为4,019,000港元，年内公允价值收益215,000港元[68] - 公司应占天汇合营公司亏损37,000港元，投资账面价值109,000港元[70][72] - GBA Holdings投资账面价值3.750百万港元，占集团经审核资产净值3.1%，占总资产2.2%[56] - 皇冠环球集团投资产生未实现收益0.630百万港元，年末账面价值2.700百万港元[56] - 保德国际发展投资出现未实现亏损0.556百万港元，年末账面价值0.550百万港元[56] - 中国农业生态投资产生未实现收益0.398百万港元，年末账面价值1.055百万港元[56] - 恒伟集团控股投资成本3.067百万港元，出现未实现亏损1.807百万港元[56] - 中芯国际投资实现收益0.080百万港元，出现未实现亏损0.058百万港元[56] - 集团于2020年出售110,000股中芯国际股份，实现净收益80,000港元[60] - 集团截至2020年12月31日持有10,000股中芯国际股份[60] 贷款与信贷风险 - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加约2992.9万港元[44] - 应收利息预期信贷亏损拨备增加约398.2万港元[44] - 截至2020年末应收贷款净额约7828万港元（2019年：8722.8万港元）[49] - 公司2020年应收账款减值损失拨备增加29,929,000港元（2019年：12,312,000港元）[93][97] 现金流与财务状况 - 公司2020年现金及银行结余为34,222,000港元（2019年：72,357,000港元），非抵押定期存款为零（2019年：20,000,000港元）[94][98] - 公司2020年流动比率为3.4:1（2019年：4.5:1）[85][94][98] - 公司2020年股东权益为121,051,000港元（2019年：168,979,000港元）[101][107] - 公司99.6%现金及现金等价物以港元计价[94][98] - 公司2020年无银行借款及或有负债（2019年：无）[100][104][107] - 公司于2020年12月31日无任何或然负债（2019年：无）[110] - 公司于2020年12月31日无任何重大资本承担（2019年：无）[111] - 公司于2020年12月31日无任何重大资产抵押（2019年：无）[112] 收购与投资活动 - 公司于2020年7月8日以总代价16,320,000港元收购Metrotec Limited 51%的已发行股本[115] - 公司在2020年除收购Metrotec及买卖证券外，无其他重大收购或出售交易[118][122] 人力资源 - 公司员工总数从2019年的68人增加至2020年的73人，同比增长7.4%[126] 股息政策 - 公司未就2020年度建议派付任何股息（2019年：无）[120][124] - 股息政策允许以现金或其他董事认可方式派付[181][184] - 股息宣派需董事会建议及股东批准（末期股息）[181][184] - 股息政策可能随时调整且不保证派息金额[187][192] 关联公司表现 - PT国际集团截至2020年9月30日止六个月未经审核收入为7.029亿港元，溢利为1.533亿港元[58] - 国农集团截至2020年9月30日止九个月未经审核收入为9200万港元，亏损为1520万港元[58] - 莹岚集团截至2020年9月30日止六个月未经审核收入为2610万港元，溢利为20万港元[58] - 恒伟集团截至2020年9月30日止九个月未经审核收入为8950万港元，亏损为1370万港元[58] - 皇冠集团截至2020年9月30日止六个月未经审核收益为970万港元，溢利为250万港元[60] - 中国农业生态集团截至2020年9月30日止九个月未经审核收益为1990万港元，亏损为1960万港元[60] - GBA集团截至2020年6月30日止六个月未经审核收益为3.28亿港元，亏损为5200万港元[60] - 中芯国际集团截至2020年6月30日止六个月未经审核收益为18.434亿美元，溢利为1.77亿美元[60] 市场环境与业务展望 - 香港股市交投量强劲及沪深港通扩大带动金融软件需求增长[21][27] - 公司主要运营子公司iAsia的业务未受COVID-19疫情严重影响，因客户主要为中型至大型经纪行及银行[137] - 香港2020年地区生产总值呈现近60年来最大收缩[141] - 预期香港2021年地区生产总值恢复5%正增长[141] - 公司预计2021年香港GDP将恢复正增长，增长率预计为5%[136] - 公司金融交易软件解决方案业务需求保持强劲[141] - 公司借贷业务将采取审慎方式授出新贷款[141] 关联公司战略动态 - PT国际集团于2020年6月获得中国石化贸易牌照，可交易超过50种石化产品[58] - 国农集团采取成本节约措施以维持财务稳健[58] - 莹岚集团于2020年4月8日获批准从GEM转至联交所主板上市[58] - PT国际集团与千洋投资有限公司签订管理协议获得优先泊位权[58] - 恒伟集团专注于加强产品设计与开发能力以提升股东长期回报[58] - 国农集团业务涵盖酒精饮品分销、食品饮料、放贷及儿童教育服务[58] - 中芯国际2020年7月于科创板上市，募集资金主要用于科技创新[60] - 皇冠集团预计2021/22财年确认金海滩一号项目一期销售收益[60] - 中国农业生态集团计划通过社交媒体广告拓展中国消耗品贸易业务[60] 公司基本信息 - 公司授权代表及公司秘书于2020年8月21日由黄纪琳变更为苏慧儿[15][16] - 公司主要往來銀行包括中國銀行（香港）、交通銀行香港分行、中信銀行國際等6家金融機構[15] - 公司總部及香港主要營業地址位於北角英皇道663號12樓1209-10室[16] - 公司註冊辦事處位於開曼群島[16] - 公司股份過戶登記處為Ocorian Trust (Cayman) Limited[16] - 財報包含綜合損益表、財務狀況表、現金流量表及五年財務概要等完整財務報表[7]

收入和利润（同比环比） - 公司2020年第三季度收益为1621.8万港元，同比下降10.4%[10] - 公司2020年前九个月收益为5334.9万港元，同比下降3.7%[10] - 公司截至2020年9月30日止九个月总收益为5334.9万港元，较2019年同期5542.1万港元下降3.7%[27][30] - 第三季度总收益为1621.8万港元，较2019年同期1810.1万港元下降10.4%[27][30] - 公司收益为5334.9万港元，同比下降207.2万港元或3.7%[81][86] - 2020年第三季度税前亏损596.4万港元，去年同期亏损26万港元[10] - 2020年前九个月税前亏损898.8万港元，去年同期盈利289.7万港元[10] - 2020年第三季度期内亏损692.2万港元，去年同期亏损131.3万港元[10] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内亏损为1236.8万港元，较2019年同期的68.8万港元大幅增加[51] - 2020年第三季度公司拥有人应占亏损为669.4万港元，而2019年同期为131.3万港元[51] - 公司净亏损为1259.6万港元，同比大幅扩大[84][88] - 2020年前九个月全面亏损总额为1344万港元，较2019年同期的143.2万港元显著恶化[55] 成本和费用（同比环比） - 2020年第三季度毛利为1156.3万港元，同比下降12.2%[10] - 2020年前九个月毛利为3913.9万港元，同比下降3.9%[10] - 公司毛利为3913.9万港元，同比下降159.5万港元或3.9%，毛利率为73.4%[82][86] - 2020年第三季度行政开支为1061.9万港元，同比下降15.8%[10] - 行政开支为2932.9万港元，同比增加109.7万港元或3.9%[83][87] - 九个月期间雇员福利开支总额为25,304千港元，其中15,808千港元计入行政开支，9,496千港元计入销售成本[41] - 九个月期间物业、厂房及设备折旧总额为2,121千港元，其中2,040千港元计入行政开支，81千港元计入销售成本[41] - 物业、厂房及设备折旧为673千港元，较去年同期的397千港元增长69.5%[39] - 使用权资产折旧为556千港元，较去年同期的109千港元增长410.1%[39] - 雇员福利开支总额为9,383千港元，其中薪金及其他福利为9,125千港元，占97.3%[39] - 期内计提香港利得税为990千港元，税率为16.5%，部分子公司适用8.25%两級制税率[43] - 财务成本总额为77千港元，其中租赁负债利息为36千港元，其他利息开支为41千港元[36] 金融交易软件解决方案业务表现 - 金融交易软件解决方案业务收入为4780.9万港元，较2019年同期的4771.9万港元仅增长0.2%[58] - 金融交易软件解决方案业务分部收入约4780.9万港元，同比增长0.2%（增加9万港元）[62] - 软件特许费收入在截至2020年9月30日止九个月为2313.7万港元，较2019年同期2586.8万港元下降10.5%[27][30] - 第三季度软件特许费收入为714.2万港元，较2019年同期820.0万港元下降12.9%[27][30] - 系统订制及网络支持收入在截至2020年9月30日止九个月为701.6万港元，较2019年同期715.4万港元下降1.9%[27][30] - 软件保养服务收入在截至2020年9月30日止九个月为691.1万港元，较2019年同期691.9万港元基本持平[27][30] - 服务器寄存及相关服务费收入在截至2020年9月30日止九个月为516.5万港元，较2019年同期545.6万港元下降5.3%[27][30] 技术软件系统销售表现 - 销售技术软件系统收入在截至2020年9月30日止九个月为548.0万港元，较2019年同期227.7万港元大幅增长140.7%[27][30] - 技术软件系统销售额为548万港元，较2019年同期的227.7万港元显著增长[58] - 技术软件系统销售额约548万港元，较去年同期227.7万港元增长140.6%[62] 借贷业务表现 - 贷款融资利息收入在截至2020年9月30日止九个月为543.0万港元，较2019年同期753.1万港元下降27.9%[27][30] - 第三季度贷款融资利息收入为152.4万港元，较2019年同期336.1万港元下降54.7%[27][30] - 借贷业务收入约543万港元，同比下降27.9%（减少210.1万港元）[68][72] - 借贷业务利率区间为年化8.0%-33.6%（去年同期为10%-15%）[68][72] - 2020年第三季度计提应收贷款减值损失拨备430万港元[10] - 2020年前九个月计提应收贷款减值损失拨备1609.1万港元[10] - 应收贷款减值亏损拨备约1609.1万港元，应收利息减值拨备约130.5万港元[68][72] - 应收贷款及利息减值拨备增加969.3万港元[84][88] 证券投资表现 - 证券投资公允价值从623.1万港元增至1409万港元，期间净亏损约178.8万港元[74] - 证券投资账面值从623.1万港元增至1409万港元，期内购入1475.9万港元并出售511.2万港元[78] - 证券投资产生净亏损178.8万港元[78] - 证券投资期间购入约1475.9万港元，处置约511.2万港元[74] - 持有中国育儿网络(1736.HK)1653.8万股（占比1.61%），公允价值约296万港元，公允价值亏损84.4万港元[76] - 中国育儿网络持股1653.8万股（占比1.61%），按公允价值计量为296万港元，亏损84.4万港元[79] - 按公平价值计入其他全面收入的金融资产储备从2019年的3442.9万港元减少至3527.3万港元[55] 其他业务表现 - 其他IT及互联网金融服务业务收入为零（去年同期为11.4万港元）[66][71] - 企业财务咨询业务收入为零（去年同期为零）[73][77] - 无股息收入记录[78][79] 管理层讨论和指引 - 公司核心金融交易软件业务在疫情期间保持强劲，借贷业务需求可能因经济环境恶化而增加[101][102][104] - 公司实施审慎信贷控制政策应对贷款业务风险，并重点关注应收贷款及利息回收[102][104] - 公司积极寻求业务多元化与合作收购机会以扩大规模并提升股东回报[103][105] - 公司于2020年9月7日完成对Metrotec的收购，实现业务多元化并节省储值卡平台开发时间与成本[96] - 以1632万港元收购Metrotec公司51%股权[85][89] - 香港2020年上半年经济收缩9%，政府预测全年GDP收缩6%-8%[102][104] 公司治理和股权结构 - 董事会不建议就九个月期间派付任何股息[47] - 董事会主席于2020年5月19日变更为田一妤女士（前名田琬善）[129][135] - 钟实先生于2020年8月21日辞任独立非执行董事及委员会职务[131][137] - 罗咏诗女士于2020年8月21日获委任为独立非执行董事及委员会成员[131][137] - 公司审计委员会于2013年9月10日成立[139] - 审计委员会书面职权范围于2015年12月29日修订[139] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成[140] - 审计委员会审查集团未审核简明综合业绩及报告[141] - 董事会包含1名执行董事兼主席和4名执行董事[141] - 董事会包含3名独立非执行董事[141] - 公司已发行股份总数截至2020年9月30日为1,260,582,340股[110] - 董事田一妤女士持有96,070,000股普通股，占股比例7.62%[109][110] - 股东朱梁慧慧持有183,000,000股（14.52%）公司股份[117] - 连捷控股有限公司持有136,800,000股（10.85%）公司股份[117] - 豪佳投资有限公司通过受控法团权益持有136,800,000股（10.85%）[117] - 恒泰裕集团控股有限公司通过受控法团权益持有136,800,000股（10.85%）[117] - 中国新经济投资有限公司持有70,330,000股（5.58%）公司股份[120] - 报告期内公司及子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[122][125] - 公司资本结构仅包含普通股，无其他复杂金融工具[97] - 2013年采纳的购股权计划有效期至2023年9月8日，但期内未授出或行使任何购股权[98][99] - 除披露内容外，董事及主要行政人员无其他需申报的股份权益或淡仓[111][112] - 截至2020年9月30日，公司已发行股份总数为1,260,582,340股[127] - 报告涵盖公司2020年第三季度[143] - 公司名称为汇财金融投资控股有限公司[144] 财务状况其他关键点 - 截至2020年9月30日，公司累计亏损达到4462.2万港元，较2019年同期的1210.3万港元大幅扩大[55] - 公司总权益从2019年末的1.689亿港元下降至2020年9月30日的1.556亿港元[55] - 非控股权益从2019年的0港元变为2020年9月30日的-18.4万港元[55] - 公司发行在外的普通股加权平均股数为12.6058亿股，与2019年持平[51] - 其他收入总额为336千港元，其中政府补助为312千港元，占主要部分[33] - 其他收益及亏损净额为-2,865千港元，主要由贷款重整亏损1,710千港元和上市股本投资公平价值亏损1,122千港元导致[33]