财务数据 - 2023年截至12月31日止年度，EGL Holdings Company Limited收入为1,366,020千港元，较上年同期增长595.2%[1] - 2023年截至12月31日止年度，EGL Holdings Company Limited毛利为339,768千港元，较上年同期增长773.9%[1] - 2023年截至12月31日止年度，EGL Holdings Company Limited的本公司擁有人應佔溢利为71,657千港元，较上年同期增长196.4%[1] - 2023年截至12月31日止年度，EGL Holdings Company Limited的毛利率为24.9%，较上年同期提高了5.1个百分点[1] - 2023年截至12月31日止年度，EGL Holdings Company Limited的總借款除以總資產槓桿比率为684.0%，较上年同期下降了1550.2个百分点[1] - 2023年截至12月31日止年度，EGL Holdings Company Limited的全面收益总额为59,485千港元，较上年同期增长159.3%[3] - 2023年非流动资产总额为416,503千港元，较2022年的471,798千港元有所下降[4] - 2023年流动资产中，银行存款及库存现金为320,794千港元，较2022年的301,117千港元有所增加[4] - 2023年流动负债中，贸易应付账为55,207千港元，较2022年的42,236千港元有所增加[4] - 2023年长期服务金撥備为281,901千港元，较2022年的151,765千港元有显著增加[5] 业务情况 - 公司主要业务为投资控股，旗下公司提供旅行团、自由行套票等旅游产品和服务，以及拥有、开发和经营酒店业务[7] - 2023年旅游相关业务收入为1,264,847千港元，商品销售业务收入为7,368千港元，酒店业务收入为111,616千港元，抵销为17,811千港元，总收入为1,366,020千港元[33] - 2023年可呈报分部收入为1,366,020千港元，较2022年的196,479千港元有显著增长[35] - 2023年来自外部客户的收益为1,366,020千港元，较2022年的196,479千港元大幅增长[36] - 2023年香港和澳门地区的收入为1,266,220千港元，占总收入的92.7%[36] 财务策略 - 公司已确定使用权资产和租赁负债产生的暂时性差额[15] - 公司修订了负债分类标准，要求披露负债的账面值、契约信息以及可能难以遵守契约的情况[23] - 公司将国民生产总值和通货膨胀率确定为主要宏观经济因素[46] - 公司预计将有足够營運資金为未来營運提供资金，但仍将对现金状况保持谨慎[105]

公司基本信息 - 公司股份代号为6882，公司网站为http://www.egltours.com/travel/pages/investor_relations/chi和http://www.egltours.com/travel/pages/investor_relations/eng[4] - 公司于2014年7月24日在开曼群岛注册成立，2014年11月28日起于港交所主板上市[160] - 公司主要业务为投资控股，附属公司提供旅行团、自由行套票等业务及经营酒店业务[161] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为5.40081亿港元，较2022年同期的2903.9万港元大幅上升1759.8%[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为1.36846亿港元，2022年同期毛亏678.6万港元，由毛亏转毛利的变动为2116.6%[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利为2069万港元，2022年同期亏损5677.1万港元，变动为136.4%[5] - 2023年基本及摊薄每股溢利为4.12港仙，2022年为亏损11.30港仙[5] - 2023年毛利率为25.3%，2022年为 - 23.4%；经营利润率为6.9%，2022年为 - 217.5%；净利率为3.8%，2022年为 - 195.5%[5] - 2023年公司拥有人应占权益回报率为70.1%，2022年为 - 159.7%[5] - 截至2023年6月30日，总借款除以总资产的杠杆比率为64.1%，2022年12月31日为75.1%[5] - 截至2023年6月30日，净债务除以股东权益为1206.8%，2022年12月31日为2234.2%[5] - 公司不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息，2022年中期股息为零港元[8] - 2023年上半年公司收益约5.401亿港元，较2022年同期的2900万港元升幅为1759.8%[25] - 2023年上半年毛利约1.368亿港元，2022年同期毛亏680万港元，变动为2116.6%[25] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约2070万港元，2022年同期应占亏损约5680万港元，变动为136.4%[25] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利的每股基本盈利为4.12港仙，2022年同期每股基本亏损为11.30港仙[26] - 2023年上半年公司总收益为5.40081亿港元，2022年同期为2903.9万港元，同比增长1760.06%；总毛利为1.36846亿港元，2022年同期毛亏678.6万港元，变动为2013.26%[28] - 销售开支约3260万港元，较2022年同期1350万港元升幅141.6%[44] - 行政开支约7420万港元，较2022年同期4580万港元升幅62.1%[45] - 银行借款融资成本约200万港元，较2022年同期210万港元有所降低[47] - 关联公司贷款融资成本约990万港元，较2022年同期700万港元增加[48] - 租赁负债融资成本约70万港元，较2022年同期80万港元减少[49] - 所得税开支约380万港元，较2022年同期所得税抵免1610万港元变动[50] - 2023年6月30日流动比率为1.2倍，较2022年12月31日的0.7倍增加[52] - 截至2023年6月30日，总借款为6.05744亿港元，较2022年12月31日的6.79284亿港元减少7354万港元；总资产为9.44877亿港元，较2022年12月31日的9.05056亿港元增加3982.1万港元；杠杆比率（总借款除以总资产）为64.1%，较2022年12月31日的75.1%减少11个百分点[54] - 截至2023年6月30日，净债务为3.55926亿港元，较2022年12月31日的5.15982亿港元减少1.60056亿港元；股东权益为2949.4万港元，较2022年12月31日的2309.5万港元增加639.9万港元；杠杆比率（净债务除以股东权益）为1206.8%，较2022年12月31日的2234.2%减少1027.4个百分点[54] - 本期总资回报率为2.2%（2022年同期为 - 7.3%），公司拥有人应占权益回报率为70.1%（2022年同期为 - 159.7%）[59] - 2023年6月30日公司拥有人应占权益总额约2950万港元，2022年12月31日为2310万港元[67] - 2023年6月30日集团银行存款及库存现金约2.878亿港元，2022年12月31日为2.043亿港元；港元占比74.6%（2022年12月31日为77.9%）、日元占比14.9%（2022年12月31日为16.3%）、欧元占比2.1%（2022年12月31日为1.8%）、澳门元占比3.3%（2022年12月31日为1.2%）[68] - 2023年6月30日日本相关物业、厂房及设备等抵押资产共约3.916亿港元，2022年12月31日为4.327亿港元[69] - 2023年6月30日集团已抵押银行存款约950万港元，2022年12月31日为810万港元；集团总担保额约940万港元，2022年12月31日为730万港元[71] - 2023年6月30日集团资本承担约100万港元，2022年12月31日为50万港元，用于购置旅游相关业务的物业、厂房及设备[72] - 2023年6月30日董事认为并无重大或有负债，2022年12月31日为无[74] - 本期外汇亏损净额约350万港元，2022年同期为420万港元[77] - 2023年6月30日集团雇员总数385名，2022年12月31日为294名，其中全职领队及导游115名，2022年12月31日为56名[79] - 2023年6月30日集团雇员总数占疫情爆发前约61.6%，预计2023下半年增至80.0%以上[84] - 2023年上半年公司收益为5.40081亿港元，2022年同期为2903.9万港元[155] - 2023年上半年公司毛利为1.36846亿港元，2022年同期亏损678.6万港元[155] - 2023年上半年公司除所得税前溢利为2459万港元，2022年同期亏损7322万港元[155] - 2023年上半年公司期间溢利为2083.9万港元，2022年同期亏损5709.8万港元[155] - 2023年6月30日非流动资产为538,418千港元，2022年12月31日为603,939千港元[156] - 2023年6月30日流动资产为406,459千港元，2022年12月31日为301,117千港元[156] - 2023年6月30日流动负债为350,463千港元，2022年12月31日为445,451千港元[156] - 2023年6月30日流动净资产/（负债）为55,996千港元，2022年12月31日为 - 144,334千港元[156] - 2023年6月30日非流动负债为567,172千港元，2022年12月31日为439,136千港元[157] - 2023年6月30日净资产为27,242千港元，2022年为20,469千港元[157] - 2023年上半年公司拥有人应占储备为 - 20,751千港元，2022年为 - 27,150千港元[157] - 2023年上半年公司拥有人应占权益总额为29,494千港元，2022年为23,095千港元[157] - 2023年上半年非控股权益为 - 2,252千港元，2022年为 - 2,626千港元[157] - 2023年上半年期间溢利为20,690千港元，2022年上半年亏损为56,771千港元[158] - 2023年上半年经营活动产生现金净额为153,894千港元，2022年同期为-18,886千港元[159] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为-4,245千港元，2022年同期为70千港元[159] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为-64,690千港元，2022年同期为15,439千港元[159] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为84,959千港元，2022年同期为-3,377千港元[159] - 2023年6月30日期初现金及现金等价物为204,300千港元，2022年同期为130,133千港元[159] - 2023年6月30日期末现金及现金等价物为287,801千港元，2022年同期为125,227千港元[159] - 2023年上半年可呈報分部收益為540,081千港元，2022年同期為29,039千港元[181] - 2023年上半年除所得稅前可呈報分部溢利為45,543千港元，2022年同期虧損62,780千港元[181] - 2023年6月30日可呈報分部資產為915,079千港元，2022年12月31日為886,420千港元[180][182] - 2023年6月30日可呈報分部負債為621,722千港元，2022年12月31日為598,575千港元[180][182] - 2023年上半年香港和澳門地區來自外部客戶的收益為492,310千港元，2022年同期為14,806千港元[183] - 2023年上半年日本地區來自外部客戶的收益為47,771千港元，2022年同期為14,233千港元[183] - 2023年6月30日香港和澳門地區特定的非流動資產為20,505千港元，2022年12月31日為21,860千港元[183] - 2023年6月30日日本地區特定的非流動資產為412,503千港元，2022年12月31日為468,226千港元[183] - 2023年上半年添置非流動資產為10,922千港元，2022年同期為1,520千港元[180] - 截至2023年6月30日止六个月总收益为540,081千港元，2022年同期为29,039千港元[185][187] - 旅行团收益2023年为450,515千港元，2022年为2,264千港元[187] - 商品销售收益2023年为4,485千港元，2022年为10,834千港元[185][187] - 出租酒店客房及辅助性服务收益2023年为44,935千港元，2022年为13,501千港元[185][187] - 已收及应收所得款项总额2023年为144,140千港元，2022年为11,020千港元[188] - 贸易应收账2023年6月30日为9,744千港元，2022年12月31日为6,766千港元[188] - 合约负债2023年6月30日为189,869千港元，2022年12月31日为100,887千港元[188] - 其他收入、收益及亏损净额2023年为7,013千港元，2022年为3,060千港元[189] - 除所得税前溢利╱（亏损）相关成本中，物业、厂房及设备折旧2023年为16,430千港元，2022年为23,758千港元[190] - 雇员成本（包括董事薪酬）2023年为63,030千港元，2022年为24,500千港元[190] - 截至2023年6月30日止六个月所得税开支为375.1万港元，2022年同期为抵免1612.2万港元[191] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利2069万港元，2022年同期亏损5677.1万港元[198] - 截至2023年6月30日止六个月，公司添置物业、厂房及设备成本约310.

财务整体表现 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为540,081千港元，较2022年同期的29,039千港元增长1,759.8%[1] - 同期，公司毛利为136,846千港元，而2022年同期亏损6,786千港元，变动百分比为2,116.6%[1] - 本公司拥有人应占溢利为20,690千港元，2022年同期亏损56,771千港元，变动136.4%[1] - 每股溢利为4.12港仙，2022年同期亏损11.30港仙[1] - 毛利率从2022年的 -217.5%提升至2023年的6.9%[1] - 经营利润率从2022年的 -195.5%变为2023年的3.8%[1] - 2023年上半年公司总收益为540,081千港元，2022年同期为29,039千港元，同比大幅增长[14][15][17] - 2023年上半年可呈報分部虧損16,430千港元，2022年同期虧損23,758千港元，亏损有所收窄[14][15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为540,081千港元，2022年同期为29,039千港元[20][21] - 2023年上半年公司收益约5.401亿港元，较2022年同期2900万港元升幅为1759.8%[33] - 2023年上半年毛利约1.368亿港元，较2022年同期毛亏680万港元变动为2116.6%[33] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约2070万港元，较2022年同期亏损5680万港元变动为136.4%[33] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利的每股基本盈利为4.12港仙，2022年同期为每股基本亏损11.30港仙[34] - 截至2023年6月30日止六个月公司总收益5.40081亿港元，毛利1.36846亿港元，毛利率25.3%；2022年同期收益2903.9万港元，毛亏678.6万港元，毛利率-23.4%[36] 财务比率 - 2023年6月30日，杠杆比率为64.1%，较2022年12月31日的75.1%有所下降[1] - 总借款除以总资产从2022年的2,234.2%降至2023年的1,206.8%[1] - 2023年6月30日总借款除以总资产杠杆比率为64.1%，较2022年12月31日的75.1%减少11个百分点；净债务除以股东权益杠杆比率为1206.8%，较2022年12月31日的2234.2%减少1027.4个百分点[53] - 2023年6月30日流动比率为1.2倍，2022年12月31日为0.7倍[52] - 本期利息覆盖率为2.9倍，2022年同期为 - 6.3倍[50] - 本期总资产回报率为2.2%，2022年同期为 - 7.3%；本公司拥有人应占权益回报率为70.1%，2022年同期为 - 159.7%[58] 资产与负债情况 - 2023年6月30日，公司非流动资产为417,689千港元，较2022年12月31日的471,798千港元有所减少[4] - 同期，公司流动负债为406,459千港元，2022年12月31日为301,117千港元[4] - 2023年6月30日公司可呈報分部資產为621,722千港元，2022年12月31日为598,575千港元，有所增加[16][17] - 2023年6月30日公司可呈報分部負債为10,922千港元，2022年12月31日为1,520千港元，有较大增长[16] - 2023年6月30日贸易应收账为9,744千港元，2022年12月31日为6,766千港元[21] - 2023年6月30日合约负债为189,869千港元，2022年12月31日为100,887千港元[21] - 2023年6月30日贸易应收账为974.4万港元，2022年12月31日为676.6万港元[27] - 2023年6月30日贸易应付账为2879.3万港元，2022年12月31日为1558.2万港元[28] - 2023年6月30日银行借款为3.15187亿港元，2022年12月31日为3.65366亿港元[29] - 2023年6月30日“大阪の彩酒店”银行借款账面价值约1.478亿港元，较2022年12月31日的1.674亿港元减少[59] - 2023年6月30日大阪温泉浴大楼银行借款账面价值约2330万港元，较2022年12月31日的2640万港元减少[60] - 2023年6月30日“冲绳の彩温泉度假酒店”银行借款账面价值约1.413亿港元，较2022年12月31日的1.585亿港元减少[61] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益总额约2950万港元，较2022年12月31日的2310万港元增加；银行存款及库存现金约2.878亿港元，较2022年12月31日的2.043亿港元增加[62] - 截至2023年6月30日，日本物业等抵押资产约3.916亿港元，较2022年12月31日的4.327亿港元减少[63] - 截至2023年6月30日，集团抵押银行存款约950万港元，较2022年12月31日的810万港元增加；总担保额约940万港元，较2022年12月31日的730万港元增加[64] - 截至2023年6月30日，集团资本承担约100万港元，较2022年12月31日的50万港元增加[65] 业务板块情况 - 2023年上半年旅游相关业务收益490,661千港元，商品销售业务收益4,485千港元，酒店业务收益52,608千港元[14] - 2023年上半年旅游相关业务可呈報分部虧損890千港元，商品销售业务虧損182千港元，酒店业务虧損15,358千港元[14] - 2023年6月30日旅游相关业务可呈報分部資產412,518千港元，商品销售业务13,816千港元，酒店业务488,745千港元[16] - 2023年6月30日旅游相关业务可呈報分部負債10,374千港元，商品销售业务133千港元，酒店业务415千港元[16] - 公司主要业务包括提供旅行团等产品及服务，以及酒店业务[35] - 旅行团业务收益4.505亿港元，较2022年同期升幅19799.1%，贡献集团收益总额83.4%；毛利8750万港元，较2022年同期变动19154.0%[37] - 自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务收益4010万港元，较2022年同期升幅1545.3%，贡献集团收益总额7.4%；毛利2510万港元，较2022年同期升幅1868.1%[39] - 商品销售业务收益450万港元，较2022年同期减幅58.6%，贡献集团收益总额0.8%；毛利150万港元，较2022年同期减幅50.8%，毛利率33.3%，较2022年同期增长5.3个百分点[39] - 出租酒店客房及辅助性服务收益5260万港元，较2022年同期升幅289.7%，撇除分部内收益后，外部客户收益4490万港元，贡献集团收益总额8.3%；毛利2280万港元，较2022年同期变动314.0%[41] - 2023年大阪の彩酒店平均入住率78.9%，冲绳の彩温泉度假酒店平均入住率73.5%；2022年同期分别为14.1%和32.5%[40] 成本与开支情况 - 截至2023年6月30日止六个月，汇兑亏损净额为3,539千港元，2022年同期为4,192千港元[22] - 2023年上半年确认的存货成本为2,991千港元，2022年同期为7,799千港元[22] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为16,430千港元，2022年同期为23,758千港元[22] - 2023年上半年所得税开支为3,751千港元，2022年同期为 - 16,122千港元[23] - 估计应评税溢利首2,000,000港元按8.25%计算香港利得税，超过部分按16.5%计算[23] - 日本附属公司2023年上半年存在估计应评税溢利，实际法定所得税率介乎约30.5%至约34.6%[26] - 2023年销售开支3260万港元，较2022年同期升幅141.6%，主要因旅游市场复苏招聘更多前線员工[45] - 2023年行政开支7420万港元，较2022年同期升幅62.1%，与收益及雇员人数增加相一致[46] - 2023年融资成本200万港元，2022年同期为210万港元[47] - 本期融资成本约990万港元，较2022年同期700万港元增加；租赁负债融资成本约70万港元，较2022年同期80万港元减少[48] - 本期所得税开支约380万港元，2022年同期为所得税抵免1610万港元[49] - 本期外汇亏损净额约350万港元，截至2022年6月30日止六个月为420万港元[73] 股息分配 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息，2022年中期股息为零港元[44] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息[84] 公司运营与发展 - 2023年上半年日本政府取消大部分新冠相关旅游业限制，公司董事认为按持续经营基准编制财务报表恰当[9] - 自2023年1月1日起生效的新訂或經修訂香港財務報告準則對公司會計政策無重大影響[10] - 2023年上半年旅行团收益450,515千港元，2022年同期为2,264千港元[21] - 银行借款实际年利率介乎0.79%至1.67%[31] - 2022年12月31日法定及已发行及缴足之普通股数目均为5.0245亿股，金额为5024.5万港元；2023年6月30日保持不变[31] - 本期集团以40万港元现金代价认购日盛商事（香港）有限公司40%股权，并向其垫付40万港元计息贷款[68] - 截至2023年6月30日，集团雇员总数385名，较2022年12月31日的294名增加；其中全职领队及导游115名，较2022年12月31日的56名增加[74] - 集团预计2023年下半年雇员总数进一步增加至80%以上[75] - 2023年3月集团于九龙湾开设新旅行社分店，第三季度将开设屯门分店及将军澳分店，年底前香港将共有8家分店；7月澳门增开一家分店[76] - 2023年6月集团推出全新限定期间子品牌及营销策略，推出几百款日本以外环球特色旅行团及自由行套票[76] - 集团将继续确保包机安排以提高旅游行程灵活性、确保航班座位供应，追求销量及品牌提升[77] - 公司将探索扩大分店网络及拓宽收益来源的方案，预计财务业绩逐步恢复至疫情前水平[78] - 2023年6月30日公司在荃湾、铜锣湾、尖沙咀及旺角设有毗邻旅行社分店的零售店[78] - 公司将用营运资金的盈余现金降低贷款杠杆水平，并密切监察现金状况探索其他收入来源[78] - 董事会认为在关联公司支持下，公司2023年及2024年有足够营运资金[78] - 公司对未来数年实现业绩改善充满信心[79] 企业管治与报告 - 截至2023年6月30日止六个月，公司应用上市规则附录所载企业管治守则原则并遵守适用守则条文[80] - 全体董事确认在截至2023年6月30日止六个月遵守董事证券交易标准守则规定[81] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[82] - 公司中期报告将于2023年9月下旬寄发股东并在网站刊载[85]

财务业绩 - 2022年度，公司总收入约为196,500,000港元，较去年增长了340.8%[7] - 毛利约为38,900,000港元，较去年增长了233.3%[7] - 公司净亏损约为74,300,000港元，较去年减少了52.3%[7] - 2022年度集团收益约为196.5亿港元，同比增长340.8%[28] - 2022年度每股基本虧損为14.79港仙，较2021年度减少52.3%[29] - 2022年度各业务分项收益及毛利率如下：旅行团收益108,331千港元，毛利28,863千港元，毛利率26.6%；自由行产品及辅助性旅行相关产品和服务收益19,359千港元，毛利8,951千港元，毛利率46.2%；商品销售收益20,936千港元，毛利6,215千港元，毛利率29.7%；酒店客房出租及辅助服务收益47,853千港元，毛利（虧）5,148千港元，毛利率-10.8%[32] - 旅行团的财务业绩在2022年下半年显著改善，收入达到约1.08亿港元，毛利约为2,890万港元，分别比2021年增长了1300.7%和1763.3%[33] - 自由行产品和辅助旅行相关产品和服务的收入主要来自机票销售、酒店住宿、公共交通票等，2022年收入约为1.94亿港元，毛利约为900万港元，分别比2021年增长了269.9%和164.4%[34][35][36] - 酒店业务的收入主要来自租赁酒店客房，2022年收入达到约4.79亿港元，毛亏约为510万港元，分别比2021年增长了239.2%和减少了86.5%[45] 疫情影响 - 2022年上半年，全球旅游业务开始复苏，但香港受第五波疫情影响，需暂停大部分经济活动[10] - 2022年8月，香港政府调整入境检疫措施为“3+4”模式，即强制酒店检疫三天后居家医学监察四天[11] - 疫情期间，集团为员工和客人提供快速检测包，关心确诊员工并提供营养补充助力康复[17] 公司运营 - 公司主要业务为投资控股[95] - 公司将密切监察现金状况，探索其他收入来源，董事会认为在关联公司大宝行的持续财务支持下，集团将有足够的营运资金支持其在2023年和2024年上半年的运营[86] - 公司在所有重大方面遵守对其具有重大影响的相关法律和规例[110] - 公司重视与员工、客户和供应商的关系，致力于建立紧密关怀的关系[113] - 公司通过与客户持续互动，了解市场需求变化，以便主动作出回应[115] - 公司与全球供应商和服务提供商保持稳健的业务关系，定期审查其表现并进行改进[116] 公司治理 - 公司致力于维持高标准的企业治理实践[183] - 公司董事会认为公司已应用企业治理准则并遵守所有适用条款[187] - 公司已采纳上市规则附录10的模型守则作为董事证券交易行为准则[188] - 董事会提供领导、指导和战略决策，监督公司的财务表现[189][190] - 主席和首席执行官的职责应分开，不应由同一人兼任[191] - 董事会由六名执行董事和三名独立非执行董事组成，其中至少一名具备专业会计资格和财务管理专业知识[193] - 公司认为所有独立非执行董事均具有独立性[194]

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为196,479千港元，较2021年的44,578千港元增长340.8%[1] - 2022年毛利为38,881千港元，较2021年的 - 29,177千港元增长233.3%[1] - 2022年本公司拥有人应占亏损为74,299千港元，较2021年的155,635千港元减少52.3%[1] - 2022年基本及摊薄每股亏损为14.79港仙，2021年为30.98港仙[1] - 2022年利润率为19.8%，2021年为 - 65.5%[1] - 2022年毛利率为 - 35.4%，2021年为 - 413.8%[1] - 2022年经营利润率为 - 37.8%，2021年为 - 349.1%[1] - 2022年净利率为 - 321.7%，2021年为 - 125.6%[1] - 2022年杠杆比率为75.1%，2021年为76.6%[1] - 2022年总借款除以总资产为2,234.2%，2021年为493.0%[1] - 2022年公司总收益为196,479千港元，2021年为44,578千港元，同比增长340.75%[30][31][32][35][36] - 2022年可呈報分部（虧損）╱溢利为 -40,462千港元，2021年为 -58,498千港元，亏损幅度收窄30.83%[30][31] - 2022年融资成本为16,697千港元，2021年为42,908千港元，同比下降61.09%[30][31] - 2022年所得税抵免为886,420千港元，2021年为833,023千港元，同比增长6.41%[30][31] - 2022年可呈報分部資產为598,575千港元，2021年为508,519千港元，同比增长17.71%[30][31] - 2022年可呈報分部負債为1,520千港元，2021年为12,680千港元，同比下降88.02%[30][31] - 2022年香港和澳门地区来自外部客户的收益为145,865千港元，2021年为29,394千港元，同比增长396.24%[33][35] - 2022年日本地区特定的非流動資產为8,169千港元，2021年为9,853千港元，同比下降17.09%[33] - 2022年贸易应收账为6,766千港元，2021年为3,210千港元，同比增长110.78%[36] - 2022年合约负债为100,887千港元，2021年为12,161千港元，同比增长729.68%[36] - 2022年其他收入、收益及虧損淨額為-3511千港元，2021年為-2703千港元[37] - 2022年除所得稅前虧損為1644千港元，2021年為1592千港元[37] - 2022年所得稅抵免中即期稅項（香港利得稅）為64千港元，2021年為50千港元；遞延稅項為-16726千港元，2021年為-43038千港元[38] - 2022年虧損為-74299千港元，2021年為-155635千港元；股份數目均為502450千股[40] - 2022年貿易應收賬為6766千港元，2021年為3210千港元[40] - 2022年尚未逾期的貿易應收賬為4625千港元，2021年為1699千港元[41] - 2022年非流動資產中的訂金、預付款及其他應收賬為1679千港元，2021年為1963千港元[41] - 2022年流動資產中的其他應收賬為5148千港元，2021年為6546千港元[41] - 2022年訂金（附註）為60802千港元，2021年為27530千港元[41] - 2022年預付款為74510千港元，2021年為42158千港元[41] - 2022年贸易应付账为1558.2万港元，2021年为522万港元；应计款项及其他应付账2022年为4678.6万港元，2021年为2350.6万港元[42] - 2022年银行借款总额为3.65366亿港元，2021年为4.20118亿港元，分别以总账面价值约4.30667亿港元（2021年：4.97975亿港元）及约435.9万港元（2021年：463万港元）的物业、厂房及设备和抵押银行存款作抵押，还有约307万港元（2021年：348.6万港元）由日本附属公司前非控股股东物业作抵押[42][43] - 2022年未履行财务契约的未偿还贷款金额为2.03808亿港元，2021年为2.28554亿港元；2023年1月12日获银行豁免，未偿还贷款金额约1.93808亿港元，贷款自该日起分类为非流动负债[44] - 银行借款实际年利率2022年为0.79% - 1.67%，2021年为0.79% - 1.67%[45] - 2022年法定股本为1亿股，金额10000万港元；已发行及缴足普通股为50245万股，金额5024.5万港元，2021年数据相同[48] - 2022年公司采用新会计政策，确认短期租赁开支584.3万港元，对2021年综合财务报表及其期初结余无影响[48][49] - 2022年公司收益约1.965亿港元，2021年为4460万港元，升幅340.8%[50] - 2022年公司毛利约3890万港元，2021年毛亏2920万港元，变动233.3%[50] - 2022年公司拥有人应占亏损约7430万港元，2021年为1.556亿港元，减幅52.3%[50] - 截至2022年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损的每股基本亏损为14.79港仙，2021年为30.98港仙[51] - 2022年毛利率19.8%，2021年为 - 65.5%；经营利润率 - 35.4%（2021年 - 413.8%）；净利率 - 37.8%（2021年 - 349.1%）[59] - 2022年销售开支约3710万港元，较2021年的2910万港元升幅27.7%[63] - 2022年行政开支约1.006亿港元，较2021年的1.036亿港元减幅2.8%[64] - 2022年其他经营开支约80万港元，2021年约3350万港元[65] - 2022年融资成本方面，银行借款约410万港元（2021年470万港元），关联公司贷款约1700万港元（2021年780万港元），租赁负债约130万港元（2021年190万港元）[66][67] - 2022年所得税抵免约1670万港元，较2021年的4290万港元减少[68] - 本年度利息覆盖率为-3.1倍（2021年：-12.4倍），负利息覆盖率下降因融资成本及税项前经营亏损减少高于融资成本增加[69] - 2022年12月31日，集团流动比率为0.7倍（2021年12月31日：0.6倍），轻微增长因流动资产增加比例大于流动负债[71] - 杠杆比率（总借款除以总资产）2022年为75.1%（2021年：76.6%），减少1.5个百分点，主要因银行借款减少[72] - 杠杆比率（净债务除以股东权益）2022年为2234.2%（2021年：493.0%），增加1741.2个百分点，主要因股东权益减少[72] - 本年度总资产回报率为-8.2%（2021年：-17.2%），本公司拥有人应占权益回报率为-321.7%（2021年：-125.6%）[76] - 2022年12月31日，“大阪の彩酒店”银行借款账面价值约16.74亿港元（2021年12月31日：19.05亿港元），还款期限12年[77] - 2022年12月31日，大阪温泉浴大楼银行借款账面价值约2640万港元（2021年12月31日：3000万港元），还款期限12年[78] - 2022年12月31日，“冲绳の彩温泉度假酒店”银行借款账面价值约1.585亿港元（2021年12月31日：1.881亿港元），还款期限26年[78] - 2022年12月31日，公司拥有人应占权益总额约2310万港元（2021年12月31日：1.239亿港元），集团银行存款及库存现金约2.043亿港元（2021年12月31日：1.301亿港元）[80] - 2022年12月31日，日本物业等抵押约4.327亿港元（2021年12月31日：5.003亿港元），已抵押银行存款约810万港元（2021年12月31日：830万港元），集团总担保额约730万港元（2021年12月31日：1400万港元）[81][82] - 2022年12月31日集团资本承担约500,000港元，2021年12月31日为800,000港元，用于购置香港物业、厂房及设备[83] - 2022年外汇亏损净额约3,500,000港元，2021年为2,700,000港元[88] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生亏损约7549.9万港元，流动负债超出流动资产约1.44334亿港元[10][102] 各条业务线数据关键指标变化 - 旅行团2022年收益约1.083亿港元，较2021年的770万港元升幅1300.7%，毛利约2890万港元，较2021年的150万港元升幅1763.3%[53] - 自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务2022年收益约1940万港元，较2021年的520万港元升幅269.9%，毛利约900万港元，较2021年的340万港元升幅164.4%[55] - 商品销售2022年收益约2090万港元，较2021年的1750万港元升幅19.6%，毛利约620万港元，较2021年的400万港元升幅56.4%[56] - 出租酒店客房及辅助性服务2022年收益约4790万港元，较2021年的1410万港元升幅239.2%，毛亏约510万港元，较2021年的3810万港元减幅86.5%[58] 集团资金状况与运营展望 - 集团有应付关连公司贷款约3.13918亿港元及银行借款约3.65366亿港元，其中2.43601亿港元须于十二个月内偿还[10] - 银行借款的即期部分包括2.03808亿港元，集团未履行财务契诺，贷款人有权要求立即偿还，但截至2022年12月31日，银行存款及库存现金结余仅约2.043亿港元[10] - 董事会认为，根据涵盖直至2024年6月30日止期间的现金流量预测，集团将有足够营运资金，关连公司大宝行同意提供不少于1亿港元额外信贷融资[10] - 管理层预计集团旅游相关业务将在2024年第一季度逐步恢复到COVID - 19之前的水平[10] - 就银行借款1.93808亿港元而言，2023年1月12日，集团获豁免遵守契诺要求[10] - 董事会认为在关联公司支持下，集团2023年及2024年上半年有足够营运资金[92] 会计准则相关 - 集团于2022年1月1日或之后开始之年度期间首次采纳多项新订或经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响[14] - 香港财务报告准则第9号金融工具列明终止确认金融负债的10%测试所包括之费用[14] - 部分新订或修订香港财务报告准则于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[18] - 部分新订或修订香港财务报告准则于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效[19][25] - 2020年修订本的生效日期因2022年修订本的修订延迟至2024年1月1日或之后开始的年度期间[21] - 香港会计师公会修订香港会计准则第1号，要求实体披露重大而非重要会计政策[22] - 香港会计准则第8号修订本阐明公司应如何区分会计政策变动与会计估计变动[22] - 香港会计准则第12号修订本要求公司就特定交易确认递延税项[22] - 香港财务报告准则第16号修订本规定卖方兼承租人在特定情况下不得确认相关收益或亏损金额[25] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年收益为29,039千港元，较2021年的17,626千港元增长64.8%[13] - 2022年上半年毛亏为6,786千港元，较2021年的19,077千港元减少64.4%[13] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损为56,771千港元，较2021年的69,078千港元减少17.8%[13] - 2022年上半年每股基本及摊薄亏损为11.30港仙，2021年为13.75港仙[13] - 2022年上半年毛利率为 - 23.4%，2021年为 - 108.2%[13] - 2022年上半年经营利润率为 - 217.5%，2021年为 - 457.4%[13] - 2022年上半年净利率为 - 195.5%，2021年为 - 391.9%[13] - 2022年上半年公司拥有人应占权益回报率为 - 159.7%，2021年为 - 33.4%[13] - 截至2022年6月30日，总借款除以总资产的杠杆比率为85.2%，2021年12月31日为76.6%[13] - 截至2022年6月30日，净债务除以股东权益为1,637.4%，2021年12月31日为493.0%[13] - 集团2022年上半年总收益约2900万港元，较去年同期的1760万港元上升64.8%[17] - 集团2022年上半年毛亏约680万港元，较去年同期的1910万港元减少64.4%[17] - 公司拥有人2022年上半年应占亏损约5680万港元，去年同期为6910万港元[17] - 董事会不建议就2022年上半年派付中期股息，2021年中期股息为零港元[17] - 2022年上半年公司收益约2900万港元，较2021年同期的1760万港元增幅为64.8%[33] - 2022年上半年公司毛亏约680万港元，较2021年同期的1910万港元跌幅为64.4%[33] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损约5680万港元，2021年同期为6910万港元[33] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损的每股基本亏损为11.30港仙，2021年同期为13.75港仙[33] - 2022年集团总计收益2903.9万港元，毛亏678.6万港元，毛利率–23.4%；2021年收益1762.6万港元，毛亏1907.7万港元，毛利率–108.2%[36] - 2022年毛利率为–23.4%，2021年为–108.2%；经营利润率2022年为–217.5%，2021年为–457.4%；净利率2022年为–195.5%，2021年为–391.9%[46] - 2022年利息覆盖率为–6.3倍，2021年为–12.7倍；总资产回报率2022年为–7.3%，2021年为–7.4%；本公司拥有人应占权益回报率2022年为–159.7%，2021年为–33.4%[46] - 2022年6月30日流动比率为1.2倍，2021年12月31日为0.6倍；总借款除以总资产2022年为85.2%，2021年为76.6%；净债务除以股东权益2022年为1,637.4%，2021年为493.0%[46] - 董事会不建议就截至2022年6月30日止六个月派付中期股息，2021年中期股息为零港元[47][49] - 2022年销售开支约1350万港元，2021年为1660万港元，减幅18.6%[52] - 2022年行政开支约4580万港元，2021年为5040万港元，减幅9.2%[52] - 2022年银行借款融资成本约210万港元，2021年为240万港元；关联公司贷款融资成本2022年约700万港元，2021年为260万港元；租赁负债融资成本2022年约80万港元，2021年为110万港元[52] - 2022年所得税抵免约1610万港元，2021年为1750万港元，减少主要因递延税项抵免减少[54] - 2022年6月30日银行借款357545千港元，2021年12月31日为420118千港元；关联公司贷款2022年为308294千港元，2021年为272874千港元[56] - 2022年杠杆比率（总借款除以总资产）为85.2%，2021年为76.6%；杠杆比率（净债务除以股东权益）2022年为1,637.4%，2021年为493.0%[56] - 本期总资资产回报率为–7.3%（2021年同期为–7.4%），本公司拥有人应占权益回报率为–159.7%（2021年同期为–33.4%）[61][62] - 2022年6月30日，公司拥有人应占权益总额约3550万港元，2021年12月31日为1.239亿港元；集团银行存款及库存现金约1.252亿港元，2021年12月31日为1.301亿港元[67][70] - 2022年6月30日集团抵押银行存款约800万港元，2021年12月31日为830万港元；集团总担保额约1380万港元，2021年12月31日为1400万港元[76][82] - 2022年6月30日集团资本承担约70万港元，用于购置香港物业、厂房及设备，2021年12月31日为80万港元[78][84] - 本期集团录得外汇亏损净额约420万港元，截至2021年6月30日止六个月为220万港元[89][90] - 2022年6月30日集团雇员总数198名，2021年12月31日为254名[92] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为29,039,000港元，2021年同期为17,626,000港元[165] - 截至2022年6月30日止六个月，公司销售成本为35,825,000港元，2021年同期为36,703,000港元[165] - 截至2022年6月30日止六个月，公司毛亏约6,786,000港元，2021年同期为19,077,000港元[160][163][165] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期间亏损约57,098,000港元，2021年同期为69,468,000港元[160][163][165] - 截至2022年6月30日止六个月，公司除所得税前亏损73,220,000港元，2021年同期为86,953,000港元[165] - 截至2022年6月30日止六个月，公司所得税抵免16,122,000港元，2021年同期为17,485,000港元[165] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期间其他全面收益（扣除税项）为 - 31,310,000港元，2021年同期为 - 20,395,000港元[165] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期间全面收益总额（扣除税项）为 - 88,408,000港元，2021年同期为 - 89,863,000港元[165] - 截至2022年6月30日止六个月，本公司拥有人应占亏损之每股亏损（基本及摊薄）为 - 11.30港仙，2021年同期为 - 13.75港仙[165] - 2022年6月30日非流动资产为603,384千港元，2021年12月31日为712,194千港元[167] - 2022年6月30日流动资产为177,702千港元，2021年12月31日为192,921千港元[167] - 2022年6月30日流动负债为146,995千港元，2021年12月31日为320,937千港元[167] - 2022年6月30日流动资产净值为30,707千港元，2021年12月31日为 - 128,016千港元[167] - 2022年6月30日总资產减流动负债为634,091千港元，2021年12月31日为584,178千港元[167] - 2022年6月30日非流动负债为600,205千港元，2021年12月31日为461,884千港元[169] - 2022年6月30日资产净值为33,886千港元，2021年12月31日为122,294千港元[169] - 截至2022年6月30日止六个月，换算海外业务的汇兑差额为 - 31,005千港元，应占联营公司汇兑差额为 - 892千港元，现金流量对冲影响为310千港元，期间全面收益总额为 - 88,408千港元[171] - 截至2022年6月30日止六个月，本公司拥有人应占换算海外业务汇兑差额为 - 20,411千港元，应占联营公司汇兑差额为 - 491千港元，现金流量对冲影响为417千港元，期间全面收益总额为 - 89,863千港元[172] - 2022年6月30日和2021年12月31日股本均为50,245千港元[169] - 2022年上半年运营活动所用现金净额为1888.6万港元，2021年同期为2298.2万港元[175] - 2022年上半年购买物业、厂房及设备支出80万港元，2021年同期为122.4万港元[175] - 2022年上半年投资活动产生现金净额7万港元，2021年同期所用现金净额为98.8万港元[175] - 2022年上半年关联公司贷款所得款项为3000万港元，2021年同期为4000万港元[175] - 2022年上半年银行借款所得款项为200万港元，2021年同期无此项收入[175] - 2022年上半年融资活动产生现金净额为1543.9万港元，2021年同期为2378.4万港元[175] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为337.7万港元，2021年同期为18.6万港元[175] - 2022年上半年外币汇率变动影响为-152.9万港元，2021年同期为23万港元[175] - 2022年上半年期初现金及现金等价物为1.30133亿港元，2021年同期为9878.7万港元[175] - 2022年上半年期末现金及现金等价物为1.25227亿港元，2021年同期为9883.1万港元[175] - 截至2022年6月30日止六个月，公司产生毛亏约678.6万港元及亏损约5709.8万港元[181] 各业务线数据关键指标变化 - 旅行团收益约230万港元，较2021年同期330万港元跌幅32.4%，贡献集团收益总额7.8%（2021年同期为19.0%），毛亏约50万港元，较2021年同期毛利30万港元变化幅度为–244.3%[37][38] - 自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务收益约240万港元，较2021年同期200万港元增幅22.1%，贡献集团收益总额8.4%（2021年同期为11.3%），毛利约130万港元，较2021年同期160万港元跌幅18.2%[41] - 商品销售收益约1080万港元，较2021年同期670万港元增幅61.5%，贡献集团收益总额37.3%（2021年同期为38.1%），毛利约300万港元，较2021年同期160万港元增幅95.2%[41] - 酒店运营收益约1350万港元，较2021年同期560万港元增幅142.4%，贡献集团收益总额46.5%（2021年同期为31.6%），毛亏约1060万港元，较2021年同期2250万港元跌幅52.7%[43] - 2022年旅行团毛利率为–20.3%，2021年为9.5%[36] - 2022年自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务毛利率为52.3%，2021年为78.1%[36] - 2022年商品销售毛利率为28.0%，2021年为23.2%[36] - 2022年酒店运营毛利率为–78.8%，2021年为–404.1%[36] - 大阪の彩酒店2022年入住率为14.1%（2021年同期为0.7%），冲绳の彩温泉度假酒店2022年入住率为32.5%（2021年同期为19.1%）[

财务业绩 - 公司2021年总收益约4460万港元，较2020年的2.498亿港元大幅下降82.2%[23][25] - 公司2021年毛亏约2920万港元，较2020年的1280万港元增加128.0%[23][25] - 公司2021年拥有人应占亏损约1.556亿港元，2020年为1.088亿港元[23][25] - 2021年公司收益减少至约4460万港元，较2020年的2.498亿港元跌幅为82.2%[51][53] - 2021年毛亏约2920万港元，较2020年的1280万港元增幅为128.0%[51][53] - 2021年公司拥有人应占亏损约1.556亿港元，2020年为1.088亿港元[51][53] - 2021年公司拥有人应占亏损的每股基本亏损为30.98港仙，2020年为21.65港仙[52][54] - 2021年旅行团收益773.4万港元，毛利率20.0%；自由行等产品及服务收益523.4万港元，毛利率64.7%；商品销售收益1750.4万港元，毛利率22.7%；酒店营运收益1410.6万港元，毛利率 -270.0%[59] - 旅行团收益约770万港元，较2020年的2.162亿港元跌幅为96.4%，贡献集团收益总额17.3%（2020年：86.6%），毛利约150万港元，跌幅为88.6%[63] - 自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务收益约520万港元，较2020年的1670万港元跌幅为68.7%，贡献集团收益总额11.7%（2020年：6.7%），毛利约340万港元，跌幅为67.3%[63] - 商品销售收益约1750万港元，较2020年的740万港元增幅为136.0%，贡献集团收益总额39.3%（2020年：3.0%），毛利约400万港元，增幅为157.8%[65] - 大阪の彩酒店本年度入住率进一步下跌至1.0%（2020年：8.0%），冲绳の彩温泉度假酒店本年度客房入住率为23.2%[65] - 酒店营运收益约1410万港元，较2020年的940万港元增幅为50.0%，贡献集团收益总额的31.6%（2020年：3.8%），毛亏约3810万港元，减少0.5%[65] - 2021年毛利率为 -65.5%，2020年为 -5.1%[69] - 2021年经营利润率为 -413.8%，2020年为 -57.1%[69] - 2021年净利率为 -349.1%，2020年为 -43.5%[69] - 2021年总借款除以总资产为76.6%，2020年为64.2%[69] - 2021年净债务除以股东权益为493.0%，2020年为252.3%[69] - 销售开支约2910万港元，较2020年的3860万港元减少24.7%，因公司采取节约成本措施[75] - 行政开支约10360万港元，较2020年的10330万港元增加0.3%，因冲绳酒店开始运营[75] - 其他经营开支约3350万港元，较2020年的130万港元增加约3220万港元，主要因本年度撇销飞机座位预付款[75] - 银行借款融资成本约470万港元，2020年资本化估算利息后为400万港元[77][81] - 五笔关联公司贷款产生融资成本约780万港元，2020年无此项成本[78][82] - 租赁负债融资成本约190万港元，2020年为260万港元[79][83] - 所得税抵免约4290万港元，较2020年的3990万港元增加约300万港元，因递延税项抵免增加[85] - 利息覆盖率为 -12.4倍，2020年为 -20.4倍，负利息覆盖率降低因经营亏损增长高于融资成本增长[85] - 2021年12月31日流动比率为0.6倍，2020年12月31日为0.7倍，关联公司贷款减少影响被银行贷款短期部分增加及应收账减少抵销[85] - 2021年总借款为6.92992亿港元，较2020年增加161.96万港元；总负债为7.40894亿港元，较2020年增加48.1万港元；股东权益为1.23897亿港元，较2020年减少1.28686亿港元[92] - 2021年总借款除以总资产的杠杆比率为76.6%，较2020年增加12.4个百分点；净债务除以股东权益的杠杆比率为493.0%，较2020年增加240.7个百分点[92] - 总借款除以总资产的杠杆比率增加，主要因定金、预付款及其他应收账减少约7880万港元，以及物业、厂房及设备减少约1.239亿港元[94] - 净债务除以股东权益的杠杆比率增加，主要因股东权益减少约1.287亿港元[94] - 2021年总资产回报率为 -17.2%（2020年： -10.3%），公司拥有人应占权益回报率为 -125.6%（2020年： -43.1%）[94] - 负总资产回报率及负权益回报率增加，主要因集团本年度亏损较大，且总资产及权益相应减少[94] - 2021年12月31日，“大阪の彩酒店”银行借款账面价值约28.372亿日元（约1.905亿港元），较2020年减少约2140万港元[94] - 2021年12月31日，大阪温泉浴大楼银行借款账面价值为4.468亿日元（约3000万港元），较2020年减少约330万港元[94] - 2021年12月31日，“冲绳の彩温泉度假酒店”银行借款账面价值约28.004亿日元（约1.881亿港元），较2020年减少约2960万港元[94] - 2021年12月31日，2017年购买旅游巴士的银行借款账面价值约5190万日元（约350万港元），2020年12月31日为5180万日元（约390万港元）[96] - 2021年12月31日，旅游相关业务营运资金银行借款账面价值为800万港元，2020年12月31日为1000万港元[96] - 2021年12月31日，从关联公司大宝行获取的三笔贷款中，第一及第二笔账面价值约13210万港元，2020年12月31日为16000万港元；第三笔账面价值约3510万港元，2020年12月31日为4000万港元[96] - 2021年4月1日和11月29日，从大宝行借出的第四笔和第五笔贷款，2021年12月31日账面价值总计约10570万港元，2020年12月31日无此贷款[96] - 2021年12月31日，公司拥有人应占权益总额约12390万港元，2020年12月31日为25260万港元[96] - 2021年12月31日，集团银行存款及库存现金约13010万港元，2020年12月31日为9880万港元；港元占比77.8%，2020年12月31日为55.8% [96] - 2021年12月31日，“冲绳の彩温泉度假酒店”等物业、厂房及设备等约50030万港元已抵押，2020年12月31日为56590万港元[98] - 2021年12月31日，集团已抵押银行存款约830万港元，2020年12月31日为860万港元[98] - 2021年12月31日，集团总担保额约1400万港元，2020年12月31日为1690万港元[98] - 2021年12月31日，集团资本承担约80万港元用于购置旅游相关业务物业等，2020年12月31日为100万港元[98] - 2021年录得外汇亏损净额约270万港元，2020年为外汇收益净额520万港元[100][101] - 2021年公司收益为44,578千港元，较2020年的249,771千港元大幅下降[108] - 2021年公司年度亏损为156,425千港元，2020年亏损为109,674千港元，亏损幅度扩大[108] - 2021年公司毛利率为 - 65.5%，经营利润率为 - 413.8%，净利率为 - 349.1%[108] - 2021年公司总借款除以总资产的杠杆比率为76.6%，净债务除以股东权益为493.0%[108] - 2021年公司总资为905,115千港元，较2020年的1,053,511千港元有所下降[113] - 2021年公司总负债为782,821千港元，较2020年的801,878千港元略有减少[113] - 2021年公司权益总额为122,294千港元，较2020年的251,633千港元大幅下降[113] - 2021年公司每股亏损为30.98港仙，2020年每股亏损为21.65港仙[108] - 2017 - 2021年收益分别为1624584千港元、1776614千港元、1728328千港元、249771千港元、44578千港元[116] - 2017 - 2021年毛利分别为287127千港元、286378千港元、276385千港元、-12795千港元、-29177千港元[116] - 2017 - 2021年公司拥有人应占溢利分别为14001千港元、28559千港元、34817千港元、-108760千港元、-155635千港元[117][118] - 2017 - 2021年每股盈利分别为2.79港仙、5.68港仙、6.93港仙、-21.65港仙、-30.98港仙[119] - 2021年12月31日，公司可供分派储备为零港元，2020年约为44000000港元[127] 股息政策 - 董事会不建议就2021年度派付末期股息，2020年亦为零港元[26] - 董事会不建议就截至2021年12月31日止年度派付任何股息[110] - 2021年董事未宣派任何股息，也不建议派付末期股息，2020年为零港元[129][131] 业务发展 - 旅游业务推出本地一天游、Staycation住宿、Skycation和Seacation旅游等新产品，其中西贡万宜水库东坝和大屿山大澳一天游受欢迎[28] - 商品销售业务的网购平台“EGL Market”保持竞争优势，第二季在荃湾开首间门店，第四季在旺角和葵芳各开一间期间限定门店[28] - 12月下旬首次参加“第19届香港冬日美食节”，销售特色产品并推介旅游项目，展位成焦点[31][32] - 冲绳的“冲绳の彩温泉度假酒店”2020年10月竣工、12月运营，短期内排名升至冲绳酒店前十，设计获多项荣誉，Hotel.com评分为9.2分[31][33] - “EGL Market”商品销售业务表现理想，将发展为集团除旅游及酒店业务外的第三大业务[43][45] 公司措施 - 鼓励雇员接种新冠疫苗，发放交通津贴和提供有薪假期，推出抽奖活动鼓励市民接种[34][35] - 把握政府派发“电子消费券”机遇，提供多种电子付款方式，带动网店及实体店销售[37] - 建立绿色办公室管理机制，实施节能措施，如减少光管数量、缩短照明时间、回收文具等[37] - 推行防疫措施，保障雇员和顾客安全，参加“卫生抗疫措施认证计划”[37] - 集团继续落实成本控制措施，包括人力资源重整、安排无薪假、部分雇员及董事减薪、争取租金宽减等[43][45] - 集团会继续接洽银行及关联公司的财务支持，确保营运资金充足[43][45] - 集团提供电子支付方式支持政府“消费券计划”，促进业务扩张和销售[39] - 集团实施节能和防疫措施，参与“防疫卫生措施认证计划”[40] - 公司实施内部回收计划，使用回收纸，实行节能措施并完成电力系统升级[146][147] 业务风险 - 集团业务受天灾、恐怖活动、战争、旅行事故、传染病爆发等影响[134][136] - 集团业务受香港及澳门经济状况改变影响，经济衰退或低迷会致需求下降[135][137] - 公司业务和经营业绩可能受日本经济、社会、政治条件及法律法规变动，以及重大天灾或灾难性事故不利影响[139][141] - 公司位于大阪及冲绳的酒店可能面临日本现有或未来其他住宿选择的竞争[140][142] 公司管理与运营 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要业务载于综合财务报表附注34[125] - 集团业务回顾及未来业务发展论述分别载于年报相关章节[130][132] - 公司致力于建立与雇员的紧密关系，为客户提供优质服务，加强与业务伙伴合作[152] - 公司设立程序处理客户反馈及投诉[152] - 公司管理层定期检讨主要供应商及服务供应商表现并沟通改善[152] - 公司过去五个财政年度已刊业绩以及资产及负债概要载于年报第27至30页[152] - 公司本年度物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注14[1

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年上半年收益为17,626千港元，2020年（经重列）为236,417千港元，同比下降92.5%[17] - 公司2021年上半年毛亏19,077千港元，2020年为毛利15,953千港元，同比变动 -219.6%[17] - 公司2021年上半年本公司拥有人应占亏损69,078千港元，2020年为66,169千港元，同比增长4.4%[17] - 公司2021年上半年基本及摊薄每股亏损13.75港仙，2020年为13.17港仙[17] - 公司2021年上半年毛利率为 -108.2%，2020年为6.7%；经营利润率为 -457.4%，2020年为 -31.1%；净利率为 -391.9%，2020年为 -28.0%[17] - 公司2021年上半年本公司拥有人应占权益回报率为 -33.4%，2020年为 -23.3%[17] - 公司2021年6月30日总借款除以总资产的杠杆比率为68.2%，2020年12月31日为64.2%[17] - 公司2021年6月30日净债务除以股东权益的杠杆比率为284.0%，2020年12月31日为252.3%[17] - 董事会不建议就2021年上半年派付中期股息，2020年中期股息为零港元[20] - 2021年上半年公司总营收约1760万港元，较去年同期2.364亿港元大幅下降92.5%[22] - 2021年上半年公司毛损约1910万港元，较去年同期毛利润1600万港元变动 -219.6%[22] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损约6910万港元，去年同期亏损6620万港元[22] - 董事会不建议支付2021年上半年中期股息，2020年同期亦无股息[23] - 公司2021年上半年收益约1760万港元，较2020年同期2.364亿港元跌幅为92.5%[45] - 公司2021年上半年毛亏约1910万港元，较2020年同期毛利1600万港元变动为 -219.6%[45] - 公司2021年上半年本公司拥有人应占亏损约6910万港元，2020年同期为6620万港元[45] - 公司2021年上半年每股基本亏损为13.75港仙，2020年同期为13.17港仙[45] - 2021年毛利率为–108.2%，2020年为6.7%[59] - 2021年经营利润率为–457.4%，2020年为–31.1%[59] - 2021年净利率为–391.9%，2020年为–28.0%[59] - 2021年6月30日流动比率为1.6倍，2020年12月31日为0.7倍[59] - 2021年6月30日总借款除以总资产为68.2%，2020年12月31日为64.2%[59] - 销售开支减少至约1660万港元，较2020年6月30日止六个月的2830万港元，减幅为41.6%[65] - 行政开支减少至约5040万港元，较2020年6月30日止六个月的6440万港元，减幅为21.6%[65] - 2020年6月30日止六个月，兴建酒店银行借款估算利息约51万港元（约710万日元）资本化，本期无估算利息[65] - 银行借款融资成本约240万港元，2020年6月30日止六个月为180万港元[65] - 2020年12月31日，关联公司2亿港元贷款分类为流动负债，2021年重新分类为非流动负债，新增4000万港元计息贷款，本期产生融资成本约260万港元[67][72] - 租赁负债融资成本约110万港元，2020年6月30日止六个月为170万港元[68][73] - 所得税抵免约1750万港元，较2020年6月30日止六个月的1080万港元增加[69][74] - 利息覆盖率为–12.7倍，2020年6月30日止六个月为–19.8倍[70][75] - 2021年6月30日，流动比率为1.6倍，2020年12月31日为0.7倍，因关联公司贷款减少2亿港元[77] - 截至2021年6月30日总借款为6.3674亿港元，较2020年12月31日减少4005.6万港元；总负债为6.85752亿港元，较2020年12月31日减少5033.2万港元；股东权益为2.06632亿港元，较2020年12月31日减少4595.1万港元[79] - 截至2021年6月30日，总借款除以总资产的杠杆比率为68.2%，较2020年12月31日增加4个百分点；净债务除以股东权益的杠杆比率为284.0%，较2020年12月31日增加31.7个百分点[79] - 总借款除以总资产的杠杆比率增加主要因定金、预付款及其他应收账减少约3910万港元，以及物业、厂房及设备减少约8210万港元[82] - 净债务除以股东权益的杠杆比率增加主要因股东权益减少约4600万港元[82] - 本期总资回报率为 -7.4%（2020年同期为 -6.9%），本公司拥有人应占权益回报率为 -33.4%（2020年同期为 -23.3%）[82] - 2021年6月30日公司拥有人应占权益总额约2.066亿港元，2020年12月31日为2.526亿港元[86] - 2021年6月30日集团银行存款及库存现金约9880万港元，与2020年12月31日持平；港元占比55.8%，与2020年12月31日持平；日元占31.3%，2020年12月31日为31.0%；美元占3.8%，与2020年12月31日持平；澳门元占1.6%，2020年12月31日为1.1%；欧元占1.5%，与2020年12月31日持平；人民币占1.3%，2020年12月31日为2.1%[86] - 2021年6月30日集团已抵押银行存款约840万港元，2020年12月31日为860万港元[86] - 2021年6月30日集团总担保额约1570万港元，2020年12月31日为1690万港元[86] - 2021年6月30日“大阪の彩酒店”等物业、厂房及设备等共约5.193亿港元已抵押，2020年12月31日为5.659亿港元[86] - 2021年6月30日集团资本承担约80万港元，2020年12月31日为100万港元[89] - 2021年6月30日董事认为并无重大或有负债，2020年12月31日为无[89] - 本期外汇亏损净额约220万港元，截至2020年6月30日止六个月外汇收益净额约30万港元[91][92] - 2021年6月30日集团概无其他资产抵押，2020年12月31日为无[88][89] - 2021年6月30日集团雇员总数293名，2020年12月31日为482名；全职导游32名，2020年12月31日为182名[94][95] - 截至2021年6月30日止六个月，公司录得收益17,626,000港元，较2020年同期的236,417,000港元大幅下降[170] - 该时期公司毛亏损约19,077,000港元，而2020年同期毛利为15,953,000港元[165][167][170] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期间亏损约69,468,000港元，2020年同期亏损为66,467,000港元[165][167][170] - 2021年上半年公司全面收益总额扣除税项后为亏损89,863,000港元，2020年同期为亏损66,347,000港元[170] - 本公司拥有人应占亏损之每股亏损（基本及摊薄）2021年为13.75港仙，2020年为13.17港仙[170] - 于2021年6月30日，公司非流动资产为733,223,000港元，较2020年12月31日的813,976,000港元有所减少[172] - 2021年6月30日公司流动资产为199,045,000港元，2020年12月31日为231,527,000港元[172] - 2021年6月30日公司流动负债为126,055,000港元，2020年12月31日为355,831,000港元[172] - 2021年6月30日公司流动资产净值为74,990,000港元，2020年12月31日为流动负债116,296,000港元[172] - 2021年6月30日公司总资产减流动负债为808,213,000港元，2020年12月31日为697,680,000港元[172] - 截至2021年6月30日，非流动负债为602,831千港元，较2020年12月31日的446,047千港元增长约35.15%[174] - 截至2021年6月30日，资产净值为205,382千港元，较2020年12月31日的251,633千港元下降约18.38%[174] - 截至2021年6月30日，股本为50,245千港元，与2020年12月31日持平[174] - 截至2021年6月30日，储备为156,387千港元，较2020年12月31日的202,338千港元下降约22.71%[174] - 2021年上半年，期间全面收益总额为 - 89,563千港元，其中换算海外业务的汇兑差额为 - 20,411千港元，应占换算海外联营公司的汇兑差额为 - 491千港元，现金流量对冲之影响（扣除税项）为417千港元[176] - 2021年上半年，来自关联公司贷款的视同资本投入为43,612千港元[176] - 2021年上半年，营运活动所用现金净额为 - 22,982千港元，较2020年同期的 - 197,156千港元有所改善[179] - 2021年上半年，投资活动所用现金净额为 - 988千港元，较2020年同期的 - 44,513千港元有所减少[179] - 2021年上半年，融资活动产生的现金净额为23,784千港元，较2020年同期的116,884千港元有所下降[179] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为98,831千港元，较2020年同期的80,941千港元增长约22.10%[179] - 截至2021年6月30日止六个月，集团产生毛亏1907.7万港元及亏损约6946.8万港元[191] 各业务线数据关键指标变化 - 旅行团2021年上半年收益约330万港元，较2020年同期2.132亿港元跌幅为98.4%，贡献集团收益总额19.0%，2020年同期为90.2%[52] - 旅行团2021年上半年毛利约30万港元，较2020年同期2160万港元跌幅为98.5%[52] - 自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务2021年上半年收益199.8万港元，毛利率78.1%，2020年收益1295.1万港元，毛利率58.0%[48] - 商品销售2021年上半年收益671万港元，毛利率23.2%，2020年收益216.6万港元，毛利率20.4%[48] - 酒店营运2021年上半年收益557万港元，毛亏2251万港元，毛利率 -404.1%，2020年收益805.2万港元，毛亏1355.7万港元，毛利率 -168.4%[48] - 自由行及辅助性旅行产品服务收益降至约200万港元，跌幅84.6%，贡献集团收益总额11.3%，毛利约160万港元，跌幅79.2%[54] - 商品销售收益约670万港元，涨幅209.8%，贡献集团收益总额38.1%，毛利约160万港元，涨幅251.6%[54] - 大阪の彩酒店有354间客房可容纳691名客户，本期入住率降至0.7%[56] - 冲绳の彩温泉度假酒店有201间客房可容纳480名客户，本期入住率为19.1%[56] - 酒店运营收益约560万港元，跌幅30.8%，贡献集团收益总额31.6%，毛亏约2250万港元，增加66.0%[56] 公司业务发展动态 - 2021年第二季首间「EGL Market」门市于荃湾绿杨坊旅行社分行开业[2

公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港总办事处及主要营业地点在九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场15楼[22] - 公司股份代号为6882[21][22] - 公司网站为http://www.egltours.com/travel/pages/investor_relations/chi和http://www.egltours.com/travel/pages/investor_relations/eng[22] - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要业务载于综合财务报表附注34 [139][142] 财务数据关键指标变化 - 公司2020年总收益约2.498亿港元，2019年为17.283亿港元，同比跌幅85.5%[28][31] - 公司2020年毛利率约12.1%，2019年为18.1%[28][31] - 公司2020年本公司拥有人应占亏损约1.088亿港元，2019年应占溢利约1400万港元[28][31] - 2020年公司收益下降至约2.498亿港元（2019年：17.283亿港元），跌幅为85.5%[53][55] - 2020年公司毛利及毛利率分别下降90.3%及6.0个百分点[53][55] - 2020年公司拥有人应占亏损约1.088亿港元（2019年：拥有人应占溢利约1400万港元）[53][55] - 2020年公司拥有人应占亏损的每股基本亏损为21.65港仙（2019年：每股基本盈利2.79港仙）[57] - 2020年毛利率为12.1%（2019年：18.1%），经营利润率为–57.1%（2019年：1.1%），净利率为–43.5%（2019年：0.8%）[70] - 2020年利息覆盖率为–20.4倍（2019年：2.7倍），总资产回报率为–10.3%（2019年：1.3%）[70] - 2020年公司拥有人应占权益回报率为–43.1%（2019年：4.0%），流动比率为0.7倍（2019年：1.1倍）[70] - 2020年总借款除以总资产为64.2%（2019年：34.1%），净债务除以股东权益为252.3%（2019年：66.9%）[70] - 销售开支减至约3860万港元（2019年：8370万港元），减幅53.8% [72] - 行政开支减少至约1.477亿港元（2019年：2.167亿港元），减幅为31.8%[78] - 2020年用于兴建冲绳酒店楼宇银行借款产生估算利息约100万港元（相当于约1330万日元），2019年为35.8万港元（相当于约500万日元）[78] - 资本化估算利息后，银行借款产生融资成本约400万港元（2019年：320万港元）[78] - 2020年租赁负债产生融资成本约260万港元（2019年：340万港元）[78] - 所得税抵免约3990万港元（2019年：290万港元），增加因所得税开支减少约320万港元且递延税项抵免增加约3380万港元[80] - 2020年利息覆盖率为–20.4倍（2019年：2.7倍）[80] - 2020年12月31日流动比率为0.7倍（2019年12月31日：1.1倍）[80] - 银行借款为4.76796亿港元（2019年：3.72875亿港元），关联公司贷款为2亿港元（2019年：0）[82] - 杠杆比率（总借款除以总资产）从34.1%升至64.2%，上升30.1个百分点[85] - 杠杆比率（净债务除以股东权益）从66.9%升至252.3%，上升185.4个百分点[89] - 2020年总资產回报率为–10.3%（2019年：1.3%），本公司拥有人应占权益回报率为–43.1%（2019年：4.0%）[93] - 2020年提取银行借款约12.65亿日圆（相当于约9130万港元），2019年为17.35亿日圆（相当于约1.224亿港元）[93] - 2020年12月31日银行借款账面价值约29.139亿日圆（相当于约2.177亿港元），2019年12月31日为16.829亿日圆（相当于约1.198亿港元）[93] - 2020年为满足旅游业务营运资金需求提取银行借款5000万港元，偿还4000万港元后，12月31日账面价值为1000万港元（2019年12月31日：无）[95][98] - 2020年从关联公司大宝行获取三笔免息及无抵押贷款共2亿港元，12月31日尚未偿还（2019年12月31日：无）[95][98] - 2020年12月31日本公司拥有人应占权益总额约2.526亿港元（2019年12月31日：3.506亿港元）[96][99] - 2020年12月31日集团银行存款及库存现金约9880万港元（2019年12月31日：2.061亿港元）[96][99] - 2020年12月31日银行存款及库存现金中港元约占55.8%（2019年12月31日：53.4%）、澳门元约占1.1%（2019年12月31日：10.3%）、欧元约占1.5%（2019年12月31日：7.2%）、人民币约占2.1%（2019年12月31日：2.0%）、日圆约占31.0%（2019年12月31日：17.7%）[96][99] - 2020年12月31日集团已抵押银行存款约860万港元（2019年12月31日：670万港元），总担保额约1690万港元（2019年12月31日：2250万港元）[102] - 2020年12月31日“大阪の彩酒店”等物业、厂房及设备等约5.659亿港元（2019年12月31日：3.864亿港元）已就日本银行借款作出抵押[102] - 截至2020年12月31日，集团质押银行存款约860万港元，2019年为670万港元[104] - 截至2020年12月31日，集团总担保额约1690万港元，2019年为2250万港元[104] - 截至2020年12月31日，大阪日之出酒店等物业及日本银行存款共约5.659亿港元被质押，2019年为3.864亿港元[105] - 截至2020年12月31日，集团资本承担约100万港元，2019年为120万港元[108] - 冲绳酒店开发建造工程竣工后，截至2020年12月31日集团无相关资本承担，2019年为1.349亿港元[108] - 2020年录得外汇收益净额约520万港元，2019年为240万港元[110][111] - 2020年公司收益为249,771千港元，较2019年的1,728,328千港元大幅下降[121] - 2020年公司毛利为30,338千港元，较2019年的312,493千港元明显减少[121] - 2020年公司融资成本及所得税前亏损142,607千港元，2019年为溢利18,790千港元[121] - 2020年公司年度亏损109,674千港元，2019年为溢利14,625千港元[121] - 2020年公司每股亏损21.65港仙，2019年每股盈利2.79港仙[121] - 2020年公司毛利率为12.1%，较2019年的18.1%有所降低[121] - 2020年公司经营利润率为 -57.1%，2019年为1.1%[121] - 2020年公司净利率为 -43.5%，2019年为0.8%[121] - 2020年公司总借款除以总资产的杠杆比率为64.2%，2019年为34.1%[121] - 2020年公司净债务除以股东权益的杠杆比率为252.3%，2019年为66.9%[121] - 2020年公司可供分派储备约4400万港元，2019年约为4350万港元[140][143] - 2020年董事未宣派股息，也不建议派付末期股息，2019年同样无股息[145][146] - 本年度公司慈善捐款约20,000港元，2019年为154,000港元[168][183][190] 各条业务线数据关键指标变化 - 旅游相关业务及酒店业务自2020年3月中旬已暂停至今[35] - 2020年旅行团业务日本地区收益1.37009亿港元，毛利362.6万港元，毛利率2.6%（2019年：收益9.00682亿港元，毛利1.24231亿港元，毛利率13.8%）[61] - 2020年旅行团业务非日本地区收益7923.7万港元，毛利995.7万港元，毛利率12.6%（2019年：收益5.67043亿港元，毛利6742.5万港元，毛利率11.9%）[61] - 2020年自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务收益2411.9万港元，毛利1188.2万港元，毛利率49.3%（2019年：收益1.88828亿港元，毛利6877万港元，毛利率36.4%）[61] - 2020年酒店运营收益940.6万港元，毛利487.3万港元，毛利率51.8%（2019年：收益7177.5万港元，毛利5206.7万港元，毛利率72.5%）[61] - 旅行团收益占公司收益总额的86.6%（2019年：84.9%）[63] - 日本旅行团客户人数降至12,169（2019年：91,718），收益减至约1.37亿港元（2019年：9.007亿港元），减幅84.8% [63] - 非日本旅行团客户人数减至8,347（2019年：77,900），收益减至约7920万港元（2019年：5.67亿港元），减幅86.0% [63] - 自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务收益减至约2410万港元（2019年：1.888亿港元），减幅87.2% [66] - 酒店客房入住率降至8.0%（2019年：69.3%），酒店运营收益减至约940万港元（2019年：7180万港元），减幅86.9% [66] - 2020年酒店运营和自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务有毛利30338千港元[135] 业务发展举措 - 推出「EGL Market」网上购物平台，搜罗超500件环球手信[35] - 2020年11月推出首班「梦幻宫崎·鹿儿岛主题专机空中之旅」[37] - 推出多个本地一天游旅行团，配合不同主题及元素[37] - 实施多项节省开支的措施，包括结束屯门分行、终止元朗分行租约等[35] - “冲绳の彩温泉度假酒店”于2020年如期竣工并投入运营[118] - 公司冲绳酒店项目于2020年10月竣工，12月正式投入运营，在日本网络搜寻器上排名短期内升至前十[46][47] 社会责任与企业形象 - 公司管理层自资为所有同事提供免费流感疫苗注射[37] - 2020年2月份向广大市民派发三万个口罩[41] - 2020年2月公司向香港居民发放30000个口罩[43] - 参与香港劳工处的《好雇主约章》，推动良好人事管理文化[37] - 获得香港中小型企业总商《友商有良》嘉许[37] - 参与「企业同心」健康社区大使人员注册计划[40] - 公司实施内部回收计划，使用回收纸作印刷材料，实行节能措施并完成电力系统升级以减少对环境影响[160] - 本年度董事会认为公司已在重大方面遵守相关法律法规[160] - 公司将改进方法应对环境、社会及道德责任，改善企业管治，为持份者及社区创造更大价值[160] - 公司根据上市规则附录27编制的“环境、社会及管治报告”将在年报刊发后三个月内公布[160] 公司业务风险 - 公司业务、经营业绩及财务状况可能受天灾、恐怖活动、战争、旅行事故、传染病爆发等灾难性事件重大不利影响[151] - 公司主要在香港及澳门开展业务，收益主要来自两地销售旅行相关产品及服务，当地经济衰退或低迷可能导致需求下降，影响整体业务及经营业绩[151] - 与日本有关的经济、社会、政治环境或法律法规出现重大不利变动，或日本发生重大天灾或灾难事故，可能对公司与日本相关业务及经营业绩造成不利影响[153][155] - 公司位于大阪及冲绳的酒店可能面临日本现有或未来其他住宿选择的竞争，酒店业务经营成功取决于多方面竞争力[154][156] - 公司可能面临的资金风险及财务风险说明载于年报综合财务报表附注38及39和第24页“管理层讨论与分析－外汇风险及财政政策”分节[154][157] 公司客户与供应商情况 - 本年度公司五大客户总营业额占集团总营业额少于30%[169][184][191] - 本年度公司最大供应商占

公司基本信息 - 公司股份代号为6882[2][9] - 公司网站为http://www.egltours.com/travel/pages/investor_relations/chi和http://www.egltours.com/travel/pages/investor_relations/eng[9] - 公司于2014年7月24日在开曼群岛注册成立，同年11月28日于香港联交所主板上市[173] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为236,417千港元，较2019年同期的847,840千港元下降72.1%[12] - 截至2020年6月30日止六个月，公司毛利为34,771千港元，较2019年同期的157,345千港元下降77.9%[12] - 截至2020年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为66,169千港元，而2019年同期溢利为6,898千港元，变动为 -1,059.2%[12] - 截至2020年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损为13.17港仙，2019年同期为盈利1.37港仙[12] - 2020年公司利润率毛利率为14.7%，2019年为18.6%[12] - 2020年公司经营利润率净利率为 -31.9% -28.0%，2019年为1.1% 0.8%[12] - 2020年公司拥有人应占权益回报率为 -23.3%，2019年为2.0%[12] - 2020年6月30日公司杠杆比率为46.4%，2019年12月31日为34.1%[12] - 集团2020年上半年总收益约2.364亿港元，较2019年同期的8.478亿港元大幅下降72.1%[16] - 集团毛利率由2019年同期的18.6%下降至2020年上半年的14.7%[16] - 2020年上半年公司拥有人应占亏损约6620万港元，2019年同期为溢利约690万港元[16] - 董事会不建议就2020年上半年派付中期股息，2019年中期股息为无[16] - 2020年公司收益大幅下降72.1%，由2019年约8.478亿港元降至2020年约2.364亿港元[41] - 2020年毛利及毛利率分别下降77.9%及3.9个百分点[41] - 截至2020年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约6620万港元，2019年同期为溢利约690万港元[41] - 2020年上半年，公司拥有人应占亏损的每股基本亏损为13.17港仙，2019年同期为每股基本盈利1.37港仙[41] - 2020年上半年公司总收益为2.36417亿港元，毛利为3477.1万港元，毛利率为14.7%；2019年同期总收益为8.4784亿港元，毛利为1.57345亿港元，毛利率为18.6%[44] - 2020年6月30日毛利率为14.7%，2019年12月31日为18.6%[53] - 2020年6月30日经营利润率为–31.9%，2019年12月31日为1.1%[53] - 2020年6月30日净利率为–28.0%，2019年12月31日为0.8%[53] - 公司销售开支减少32.9%，从2019年6个月的4220万港元降至2020年的2830万港元[56] - 公司行政开支减少23.4%，从2019年6个月的1.085亿港元降至2020年的8320万港元[56] - 2020年用于冲绳酒店楼宇建设银行借款估算利息资本化约51万港元（约710万日元），2019年约15.3万港元（约220万日元）[58][61] - 2020年银行借款融资成本约180万港元，2019年约160万港元[58][62] - 2020年租赁负债融资成本约170万港元，2019年约180万港元[59][63] - 2020年所得税抵免约1080万港元，2019年所得税开支约40万港元[60][64] - 2020年所得税抵免主要因所得税减少约240万港元及递延税项抵免增加约880万港元[60][64] - 公司利息覆盖率从2019年上半年的5.8倍降至2020年上半年的 -40.9倍[66] - 2020年6月30日，公司流动比率为0.9倍，2019年12月31日为1.1倍，减少原因包括关联公司贷款增加8000万港元等[66] - 2020年6月30日，公司杠杆比率为46.4%，2019年12月31日为34.1%，因提取银行借款及银行存款和库存现金减少所致[66] - 本期公司总资产回报率为 -6.9%，2019年同期为0.6%；公司拥有人应占权益回报率为 -23.3%，2019年同期为2.0%[68][71] - 2020年6月30日，公司拥有人应占权益总额约2.845亿港元，2019年12月31日为3.506亿港元[76] - 2020年6月30日，集团银行存款及库存现金约8090万港元，2019年12月31日为2.061亿港元；港元占比37.2%（2019年12月31日为53.4%）、澳门元占比8.0%（2019年12月31日为10.3%）、欧元占比6.0%（2019年12月31日为7.2%）、新台币占比7.7%（2019年12月31日为2.8%）、人民币占比3.1%（2019年12月31日为2.0%）、日元占比28.0%（2019年12月31日为17.7%）[76] - 2020年6月30日，集团已抵押银行存款约670万港元，2019年12月31日为670万港元；集团总担保额约1870万港元，2019年12月31日为2250万港元[78][80] - 2020年6月30日，“大阪の彩酒店”等物业、厂房及设备等共约3.846亿港元已抵押，2019年12月31日为3.864亿港元[78][81] - 2020年6月30日，集团冲绳酒店开发资本承担约5580万港元（约8亿日元），2019年12月31日为1.349亿港元（约19亿日元）[84] - 2020年6月30日，集团用于购置旅游相关业务物业、厂房及设备的资本承担约50万港元，2019年12月31日为120万港元[84] - 董事认为2020年6月30日并无重大或有负债，2019年12月31日无[84] - 2020年上半年外汇收益净额约30万港元，2019年同期为180万港元[86][87] - 2020年6月30日集团雇员总数582名，2019年12月31日为625名[89][90] - 2020年6月30日全职领队190名，2019年12月31日为196名[89][90] - 2020年上半年无购股期权授予、注销、失效或行使，2019年同期也无[89][90] - 截至2020年6月30日止六个月，公司录得亏损约6646.7万港元，流动负债超出流动资产约3319.1万港元[153][155] - 2020年上半年收益为2.36417亿港元，2019年同期为8.4784亿港元[157] - 2020年上半年毛利为3477.1万港元，2019年同期为1.57345亿港元[157] - 2020年上半年除所得税前亏损7723.6万港元，2019年同期溢利759.3万港元[157] - 2020年上半年期间亏损6646.7万港元，2019年同期溢利720.6万港元[157] - 2020年上半年期间其他全面收益（扣除税项）为26.6万港元，2019年同期为23.8万港元[157] - 2020年上半年期间全面收益总额（扣除税项）亏损6634.7万港元，2019年同期溢利886.3万港元[157] - 2020年上半年本公司拥有人应占亏损6616.9万港元，2019年同期溢利689.8万港元[157] - 2020年上半年本公司拥有人应占全面收益总额亏损6608.4万港元，2019年同期溢利859.5万港元[157] - 2020年上半年本公司拥有人应占每股亏损13.17港仙，2019年同期每股盈利1.37港仙[157] - 2020年6月30日非流动资产为730,656千港元，2019年12月31日为681,015千港元[160] - 2020年6月30日流动资产为223,464千港元，2019年12月31日为410,865千港元[160] - 2020年6月30日流动负债为256,655千港元，2019年12月31日为379,684千港元[160] - 2020年6月30日流动（负债）/资产净值为(33,191)千港元，2019年12月31日为31,181千港元[160] - 2020年6月30日非流动负债为410,791千港元，2019年12月31日为359,175千港元[162] - 2020年6月30日资产净值为286,674千港元，2019年12月31日为353,021千港元[162] - 2020年1月1日期初权益总额为353,021千港元，2020年6月30日为286,674千港元[165] - 截至2020年6月30日止六个月期间亏损66,169千港元[165] - 截至2020年6月30日止六个月期间全面收益总额为(66,084)千港元[165] - 2020年6月30日本公司拥有人应占资本及储备为284,493千港元，非控股权益为2,181千港元[162][165] - 2019年1月1日公司总权益为358,151千港元，2019年6月30日为345,559千港元[166] - 2019年期间溢利及其他全面收益为6,898千港元，全面收益总额为8,595千港元[166] - 2019年已付股息为20,098千港元[166] - 2020年上半年营运活动所用现金净额为197,156千港元，2019年同期为产生113,640千港元[170] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为44,513千港元，2019年同期为80,457千港元[170] - 2020年上半年融资活动产生现金净额为116,884千港元，2019年同期为所用14,339千港元[170] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为124,785千港元，2019年同期为增加18,844千港元[170] - 2020年上半年外币汇率变动影响为393千港元，2019年同期为1,348千港元[170] - 2020年期初现金及现金等价物为206,119千港元，期末为80,941千港元；2019年期初为230,003千港元，期末为247,499千港元[170] - 截至2020年6月30日止六个月，集团亏损约6646.7万港元[175] - 2020年6月30日，集团流动负债超出流动资产约3319.1万港元[175] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年旅行团收益为2.13248亿港元，占总收益90.2%；2019年同期收益为7.12094亿港元，占比84.0%[44][45][46] - 2020年上半年日本旅行团收益为1.35838亿港元，占总收益57.5%，客户人数12169人；2019年同期收益为4.38517亿港元，占比51.7%，客户人数44819人，收益减少69.0%[44][48] - 2020年上半年非日本旅行团收益为7741万港元，占总收益32.7%，客户人数7302人；2019年同期收益为2.73577亿港元，占比32.3%，客户人数40335人，收益减少71.7%[44][48] - 2020年上半年自由行产品及辅助性旅行相关产品及服务收益为1511.7万港元，占总收益6.4%；2019年同期收益为1.01136亿港元，占比11.9%，收益减少85.1%[44][48] - 2020年上半年酒店运营收益为805.2万港元，占总收益3.4%；2019年同期收益为3461万港元，占比4.1%，收益减少76.7%[44][5