Sterling Group Holdings Limited 美臻集團控股有限公司* (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 之 有 限 公 司） (Stock Code 股份代號: 1825) NOTIFICATION LETTER 通知信函 The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are now available on the Company's website at www.sterlingapparel.com.hk and the website of The Stock Exchange of Hong Kong Limited (the "Stock Exchange") at www.hkexnews.hk respectively (the "Website Version"). The Company strongly recommends yo ...

目錄 | 有關美臻集團 | 2 | | --- | --- | | 有關本報告 | 3 | | 可持續發展管治 | 4 | | 可持續發展管治架構 | 4 | | 美臻可持續發展委員會(SSC) | 5 | | 可持續發展理念 | 6 | | 可持續發展策略 | 6 | | 持份者參與 | 8 | | 可持續發展重要性評估 | 8 | | 地球－環境管理 | 10 | | 環境管理 | 10 | | 減碳措施要點 | 10 | | 氣候目標 | 12 | | 能源管理 | 13 | | 水資源管理 | 13 | | 使用材料 | 14 | | 廢棄物管理 | 14 | | Higg Index | 15 | | 氣候相關財務信息披露工作小組(TCFD) | 15 | | 管治 | 15 | | 策略 | 16 | | 風險管理 | 23 | | 指標及目標 | 24 | | 產品責任 | 24 | | 綠色採購及化學品管理 | 25 | | 人員－社會責任 | 26 | | 勞工實踐 | 26 | | 工作團隊結構及僱員流失率 | 26 | | 健康與安全管理 | 27 | | 培訓及發展 | 28 | | ...

（於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1825） 適用於二零二五年股東週年大會（或其任何續會）之代表委任表格 本人╱吾等 （附註1） ， 地址為 ， 為美臻集團控股有限公司（「本公司」）股本中每股面值0.04港元普通股 （附註2） 之登記持有人，茲委任本公司股東週年大會主席或 （附註3） Sterling Group Holdings Limited 美臻集團控股有限公司* | | 普通決議案 | 贊成 | （附註5及6） | 反 對 | （附註5及6） | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. | 省覽及採納本公司截至二零二五年三月三十一日止年度的經審核綜合 | | | | | | | 財務報表及本公司董事會報告與核數師報告。 | | | | | | 2. | 重選董事及釐定彼等酬金： | | | | | | | (a)重選蕭翊銘先生為執行董事。 | | | | | | | (b)重選楊倫先生為執行董事。 | | | | | | | (c)重選陳潔女士為獨立非執行董事。 | | | | | | | (d)重選高元元女士為獨立非執行董事。 | | | | ...

茲通告 美臻集團控股有限公司（「本公司」）謹訂於二零二五年九月二十九日（星 期 一）下午一時正假座香港九龍新蒲崗雙喜街9號匯達商業中心19樓舉行二零 二五年股東週年大會（「二零二五年股東週年大會」），以 考 慮 並 酌 情 通 過（無 論 有 否 作 出 修 訂）下 列 決 議 案： 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 通 告 全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責 任。 Sterling Group Holdings Limited 美臻集團控股有限公司* （於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 之 有 限 公 司） （股 份 代 號：1825） 二零二五年股東週年大會通告 普通決議案 – 1 – 1. 省覽及採納本公司截至二零二五年三月三十一日止年度的經審核綜合財 務報表及本公司董事（「董 事」）會 報 告 與 核 數 師 報 告； 2. 重 選 董 事 及 釐 定 彼 等 酬 金： (a) 重 選 蕭 翊 銘 先 生 為 執 行 董 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函之內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表明概不就本通函全部或任 何部份內容而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Sterling Group Holdings Limited 美臻集團控股有限公司* （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1825） 建 議 (1)採納經審核綜合財務報表 及董事會報告與核數師報告、 (2)重選退任董事、 (3)續聘核數師、 (4)發行股份及購回股份的一般授權 及 二零二五年股東週年大會通告 本公司謹訂於二零二五年九月二十九日（星期一）下午一時正假座香港九龍新蒲 崗雙喜街9號匯達商業中心19樓舉行二零二五年股東週年大會（「二零二五年股東 週年大會」），大會通告載於本通函第17至21頁。隨本通函附奉股東於二零二五年 股 東 週 年 大 會 上 使 用 的 代 表 委 任 表 格。該 代 表 委 任 表 格 亦 刊 登 於 香 港 聯 合 交 易 所有限公司的網站www.hkexnews.hk及本公司的網站www.sterlingapparel.com.hk。 此乃要件 請即處理 閣 ...

收入和利润表现 - 收入为4.777亿港元，同比下降16.4%[10] - 经营亏损为130.9万港元，而去年为盈利744.2万港元[8] - 年度净亏损为614.3万港元，较去年净亏损1836万港元有所收窄[8] - 净亏损率为1.3%，较去年的3.2%有所改善[8] - 每股基本及摊薄亏损为2.17港仙[8] - 资产回报率为负2.5%，较去年的负5.7%有所改善[8] - 公司报告期经营亏损约130.9万港元，而同期经营溢利约744.2万港元[12] - 公司报告期销售收益减少约9366.3万港元，同比减少16.4%[12][15] - 公司报告期净亏损约614.3万港元，而同期净亏损约1836.0万港元[12] - 公司截至2025年3月31日止年度净亏损614.3万港元[192] 成本和费用 - 毛利为8753.1万港元，毛利率为18.3%[8] - 公司毛利率由16.1%上升至18.3%[12][15][21] - 公司销售及分销开支减少约364.7万港元，由2431.5万港元降至2066.8万港元[15] - 销售及分销成本减少15.0%至20,668,000港元（主要因支薪开支减少）[24] - 公司融资成本大幅增加约509.7万港元，由1622.6万港元增至2132.3万港元[16] - 融资成本增加31.4%至21,323,000港元（因利率上升及担保费）[26] - 其他收益净额大幅减少至50,000港元，同比下降96.9%（主要因汇兑亏损）[23] 现金流和财务状况 - 现金及银行结余为1471万港元，同比下降45.4%[8] - 现金及现金等价物减少60.2%至14,710,000港元（因偿还银行贷款）[28] - 存货减少27.5%至20,502,000港元（同比减少7,770,000港元）[28] - 银行借款减少44.2%至105,305,000港元（同比减少83,245,000港元）[28][32] - 资产负债比率降至345.2%（同比下降344.7个百分点）[33] - 公司流动负债超过流动资产1.12143亿港元[192] - 公司违反银行借款财务契约金额达6751.7万港元[192] - 公司于2025年3月31日无可供分派储备[132] 资产和债务 - 总资产为2.5025亿港元，同比下降22.2%[8] - 拥有人应占资产净额为3050.5万港元，同比增长11.6%[8] - 物业、厂房及设备账面净值3065.4万港元[194] - 使用权资产账面净值2349.5万港元[194] - 商誉账面净值1536万港元[194] - 公司无银行存款用作银行融资抵押，而2024年3月31日抵押金额为10.0百万港元[43] 业务线表现 - 公司外衣产品收入减少约2402.8万港元，销量减少9.2万件，但单价上升至355.8港元[19] 地区表现 - 公司美国市场收入占比达99.6%，收入约4.76亿港元[20] - 公司业务涉及香港、中国大陆、菲律宾及斯里兰卡，外币交易使用美元、欧元、人民币及斯里兰卡卢比，但未因外汇波动出现重大困难[38] 客户和供应商集中度 - 公司最大客户销售额减少约2619.1万港元，较去年减少约5.9%[15] - 公司最大客户占集团年度总销售额的87.9%[157] - 五大客户合计占集团年度总销售额的91.9%[157] - 最大供应商占集团年度采购总额的61.2%[158] - 五大供应商合计占集团年度采购总额的74.7%[158] 信贷和风险拨备 - 公司预期信贷亏损拨备大幅减少，由2580.2万港元降至483.4万港元，主要因三泰提前还款2730.0万港元[12][16] - 应收三泰集团贸易款项总额9663.3万港元[197] - 其他应收三泰集团款项4478.7万港元[197] - 应收三泰集团贷款3420.2万港元[197] - 本年度就三泰集团应收款项确认亏损拨备净额581.6万港元[197] 管理层讨论和指引 - 手头订单同比下降约30%（反映客户采购量下降或推迟采购）[31] - 公司未制定外币对冲政策，但采取保守外币管理策略以最小化汇率波动风险[38] - 公司于2025年3月31日无重大资本承担[39] - 报告日期无重大资本资产投资或收购的具体计划[41] - 经济气候及市场表现被列为主要风险因素[116] - 客户信贷风险通过财政状况评估及债项可收回款额检讨管控[117] 融资和借款 - 通过配售股份募资净额约5.12百万港元（每股净价0.1067港元）[34] - 银行借款利率区间为5.48%-5.74%（上年为5.40%-7.23%）[32] - 向三泰提供贷款总额4,212,811美元折合32,859,926港元年利率7%[174] 关联方交易 - 三泰提前偿还集团应收贷款合计27.3百万港元[185] - 2025财年持续关连交易未超过年度上限[164] - 三泰贷款交易适用百分比率超25%构成主要交易[174] - 独立股东于2025年3月14日批准三泰贷款协议[175] - 协议项下存货供应构成持续关连交易 适用百分比率超过5%但低于25%且相关货币金额少于10百万港元[176] - 协议项下财务协助构成关连交易 适用百分比率超过5%但低于25%且相关货币金额少于10百万港元[177] - 财务协助总额最高适用百分比率超过25% 构成主要交易[177] - 第二笔财务协助总额最高适用百分比率超过25%但低于100% 构成主要交易[179] - 担保费协议项下应付第二担保人费用最高适用百分比率低于25%且总代价低于10百万港元[181] - 过往四笔关联方垫款合计2,050,000美元折合15,990,000港元[175] 公司治理和董事会 - 公司截至2025年3月31日止财政年度举行1次股东周年大会和9次董事会会议[58] - 董事会会议出席情况：王美慧女士7/13次、钟国伟先生12/13次、萧翊铭先生7/13次、梁嘉伟先生12/13次、马剑先生13/13次[59] - 独立非执行董事赵川先生出席董事会会议6/9次[59] - 独立非执行董事张玲玲女士出席董事会会议12/13次[59] - 独立非执行董事周润璋先生出席董事会会议11/13次[59] - 2024年6月26日后独立非执行董事人数降至2人，低于联交所规定的最低3人要求[62] - 2024年10月4日委任赵川先生后恢复符合联交所第3.10(1)/3.10A/3.21/3.25条规定[63] - 2025年6月20日后独立非执行董事人数再次降至2人，违反联交所第3.10(1)/3.10A条规定[63] - 公司独立非执行董事人数低于上市规则要求 仅有两名[183] - 董事会由3名执行董事和2名独立非执行董事组成[68] - 王美慧同时担任主席兼行政总裁职务[68] - 三分之一董事需在股东周年大会轮席告退至少每三年一次[66] - 执行董事初步任期三年可续任需提前三个月书面通知终止[66] - 独立非执行董事初步任期三年可续任需提前一个月书面通知终止[66] - 全体董事确认遵守证券交易标准守则[56] - 新任董事赵川于2024年10月4日获委任后取得法律意见并确认理解董事责任[90] - 董事参与持续专业发展课程覆盖A类（董事职责/企业管治研讨会）和B类（监管资讯阅读）培训[91] - 公司秘书完成15小时相关专业培训，符合上市规则要求[95] - 公司秘书王世雄于2024年12月31日接任，为外判律师且直接向董事会汇报[94] - 股东周年大会通告提前至少20个营业日寄发股东[96] - 股东特别大会可由持有不少于十分之一缴足股本的股东呈请召开[96] 委员会运作 - 审核委员会由2名成员组成含1名具备财务专业资格的主席[70] - 审核委员会每年需召开至少2次会议法定人数2人含1名独董[70] - 本财年审核委员会实际召开3次会议[73] - 审核委员会成员周润璋出席3/3次会议后辞任[73] - 审核委员会成员张玲玲出席3/3次会议后辞任[73] - 审核委员会由两名独立非执行董事组成[186] - 薪酬委员会由3名成员组成包括1名执行董事和2名独立非执行董事[74] - 薪酬委员会在2025财年举行2次会议审查董事及高管薪酬组合[75] - 独立非执行董事张玲玲女士和周润璋先生薪酬委员会会议出席率100%[76] - 执行董事王美慧女士薪酬委员会会议出席率100%[76] - 薪酬委员会负责制定执行董事及高级管理层薪酬组合包括实物福利退休金及补偿金[78] - 提名委员会由3名成员组成包括1名执行董事和2名独立非执行董事[79] - 提名委员会负责物色合适董事候选人并考虑性别年龄文化背景等多元化因素[80][83] - 提名委员会在2025财年举行2次会议审查董事会结构及多元化程度[88] - 提名委员会在报告期内召开2次会议，所有成员出席率为100%[89] 风险管理和内部控制 - 风险管理系统每半年提交审核委员会审阅[104] - 委聘外部内部控制顾问替代设立内部审核部门[106] - 内幕消息政策要求获悉潜在消息后立即向董事会主席/财务总监申报[107] - 公司通过维持现金及现金等价物管理流动资金风险[119] - 公司因外币交易及借贷面临货币风险[121] - 公司董事及高级职员已购买责任保险[155] - 董事确认无重大不确定因素影响集团持续经营能力[93] 人力资源和员工 - 截至2025年3月31日，公司全职雇员总数为1,281名，较2024年3月31日的1,290名减少9名（约0.7%）[37] - 集团在香港、中国大陆及斯里兰卡共聘用1,281名全职雇员[153] - 香港雇员强积金供款比例为雇员收入的5%，每月上限1,500港元[153] - 年度内未发生罢工事件或重大劳资纠纷，招聘熟练员工无困难[37] - 公司无重大劳资纠纷或罢工事件发生[153] - 公司采用员工反馈和流失率等指标评估企业文化[53] - 董事会性别多元化比例达到50%女性成员[87] - 整体员工性别多元化比例达到50%女性员工[87] 股息政策 - 股息政策自2019年1月1日生效，未设定预定分派比例或比率[100][97] - 董事会考虑股息派发时评估9项因素包括财务业绩/现金流/资本开支需求等[99] - 截至2025年3月31日止年度未支付任何股息[113][114] - 公司未建议派发末期股息[114] 审计和合规 - 外聘核數師年度酬金總計121.8萬港元，其中審計服務100萬港元，非審計服務21.8萬港元[103] - 非審計服務酬金同比新增21.8萬港元（2024年為0港元）[103] - 審計服務費用同比增長2萬港元（增幅約2%）[103] - 公司声明截至2025年3月31日年度无严重违反法律法规的情况[127] - 综合财务报表经天职香港会计师事务所有限公司审核[188] - 综合财务报表遵照香港财务报告准则和公司条例要求编制[190] 购股权计划 - 购股权计划可发行最高股份数目为20,000,000股，占已发行股份总数约8.33%[136] - 向单一个人授出的购股权在12个月内不得超过已发行股份的1%，主要股东或独立非执行董事相关授出若超过0.1%或总值超500万港元需股东批准[137] - 购股权行使价需不低于要约日收市价、前五个交易日平均收市价及股份面值中的最高者[142] - 购股权有效期为十年，到期前授出的未行使购股权仍可继续行使[141] - 每份购股权需支付1港元作为授出代价[140] - 截至2025年3月31日，购股权计划下可供授出的购股权数目为20,000,000份[141] 租赁和资本承诺 - 与Win 18新订办公室租赁协议月租130,000港元年租1,560,000港元[161][164] - 与Win 19新订办公室租赁协议月租130,000港元年租1,560,000港元[162][164] - 2025及2026财年租赁年度上限总额均为3,120,000港元两年总计6,240,000港元[164] 其他重要事项 - 回顾年度内无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售[41] - 年度内未购买、出售或赎回任何上市证券（包括库存股）[42] - 截至2025年3月31日止年度未发生上市证券回购或赎回[169] - 企业担保作为全资附属公司银行融资抵押[171] - 公司无董事或主要行政人员持有股份权益或淡仓[146] - 公司无董事涉及竞争业务权益[151] - 公司签署企业担保作为全资附属公司一般银行融资的部分抵押[40]

收入和利润变化 - 收入同比下降16.4%至477,728千港元[2][4] - 年度亏损净额收窄66.5%至6,143千港元[2][4] - 经营亏损1,309千港元，去年同期为盈利7,442千港元[2] - 每股基本及摊薄亏损收窄71.6%至2.17港仙[4] - 公司截至2025年3月31日止年度净亏损为614.3万港元[14] - 截至2025年3月31日年度总收入为4.777亿港元同比下降16.4%[21][23] - 总收入从571.39百万港元下降至477.73百万港元，减少93.66百万港元或16.4%[32] - 年度收益477,728,000港元，同比下降16.4%（去年同期571,391,000港元）[58] - 总收入同比下降16.4%至4.777亿港元（2024年：5.714亿港元）[63] - 截至2025年3月31日止年度净亏损614.3万港元[116] 毛利率和毛利表现 - 毛利率提升至18.3%，较去年16.1%增长2.2个百分点[2][4] - 毛利率18.3%（去年同期16.1%），毛利减少4,450,000港元[58] - 毛利率提升2.2个百分点至18.3%[65] 成本和费用变化 - 融资成本上升31.4%至21,323千港元[2][4] - 员工成本从93.64百万港元下降至85.15百万港元，减少8.49百万港元[35] - 销售及分销开支20,668,000港元，同比下降14.9%（去年同期24,315,000港元），人力成本节省3,647,000港元[59] - 融资成本21,323,000港元，同比增加5,097,000港元（去年同期16,226,000港元），部分因担保费3,904,000港元[60] - 融资成本上升31.4%至2132.3万港元[21][23] 预期信贷亏损 - 预期信贷亏损净额大幅减少81.3%至4,834千港元[2][4] - 除税前亏损确认的预期信贷亏损净额中，贸易应收款项为12.17百万港元，其他应收款项为拨回7.34百万港元[35] - 计提预期信贷亏损拨备9,613,000港元（2024年：无）[55] 现金流和流动性 - 现金及现金等价物减少45.4%至14,710千港元[5] - 公司现金及现金等价物为1471万港元[14] - 现金及等价物减少60.2%至1471万港元[72] - 截至2025年3月31日现金及银行结余约1471万港元，较2024年同期约2696.5万港元下降45.4%[79] - 截至2025年3月31日流动资产约9619.8万港元，较2024年同期约2.18952亿港元下降56.1%[79] - 截至2025年3月31日流动负债约2.08341亿港元，较2024年同期约2.80584亿港元下降25.7%[79] - 公司流动负债超过流动资产1.12143亿港元[14] - 流动负债超过流动资产1.12143亿港元[116] 借款和债务 - 银行借款减少44.2%至105,305千港元[5] - 公司未偿还银行借款本金为1.05305亿港元[14] - 银行借款减少44.2%至1.053亿港元[72] - 截至2025年3月31日银行借款约1.05305亿港元，较2024年同期约1.8855亿港元下降44.1%[80] - 银行借款年利率区间为5.48%至5.74%，较2024年5.40%-7.23%收窄[80] - 资产负债比率从2024年689.9%降至2025年345.2%[81] 资产和负债总额 - 资产总值下降22.2%至250,253千港元[5] - 综合资产总额下降22.2%至2.502亿港元[24][25] - 综合负债总额下降25.3%至2.197亿港元[24][25] - 公司总资产从2024年3月31日的924.56百万港元下降至2025年3月31日的852.61百万港元，减少71.95百万港元[29] 业务线表现 - 公司主要从事服装产品制造贸易及商标许可业务[7] - 服装制造及贸易分部收入为4.771亿港元同比下降16.4%[21][23] - 商标许可分部收入为65.5万港元同比持平[21][23] - 销售成衣收入从570.74百万港元下降至477.07百万港元，减少93.67百万港元或16.4%[32] - 其他收入从77.57百万港元下降至64.79百万港元，减少12.78百万港元[33] - 外衣类收入下降9.9%至2.192亿港元，销量减少13.0%至61.6万件[63] - 下装类收入微降0.2%至2.085亿港元，销量减少1.9%至138.4万件[63] - 上衣类收入大幅下降41.5%至1705万港元，单价下跌31.6%至103.3港元[63] - 其他类收入下降63.9%至3234万港元，销量减少72.0%至13.3万件[63] 地区市场表现 - 美国市场收入占比99.6%达4.76亿港元[27] - 美国市场收入占比达99.6%，金额为4.76亿港元[64] 客户和销售集中度 - 客户A产生的收入从445.89百万港元下降至419.70百万港元，减少26.19百万港元[30] - 最大客户销售额减少26,191,000港元（同比下降5.9%），新客户销售额减少67,471,000港元[58] 应收账款和信贷风险 - 贸易应收款项总额从2024年1.729亿港元下降至2025年1.071亿港元，降幅38.1%[42] - 贸易应收款项亏损拨备从2024年4932.2万港元增至2025年5674万港元，增幅15.0%[42] - 365天以上账龄贸易应收款项占比从2024年41.6%大幅上升至2025年88.2%[42] - 应收三泰环球贸易款项从2024年1.063亿港元降至2025年9328.5万港元[43] 应付账款变化 - 贸易应付款项从2024年2117.8万港元激增至2025年5437.4万港元，增幅156.7%[45][46] 租赁和固定资产 - 非流动资产添置大幅减少87%至33.2万港元[24][25] - 物业、厂房及设备资产从359.51百万港元减少至306.54百万港元，下降14.8%[29] - 使用权资产从255.21百万港元减少至234.95百万港元，下降8.0%[29] - 使用权资产账面值从2024年2552.1万港元降至2025年2349.5万港元[47] - 租赁负债总额从2024年555万港元降至2025年397.6万港元，降幅28.4%[50] - 短期租赁相关开支从2024年409.1万港元增至2025年422.4万港元[49] - 加权平均增量借款利率范围为3.10%至8.63%[50] 关联方交易和贷款 - 应收贷款及其他应收款项总额为59,376千港元，其中应收贷款34,202千港元，三泰集团其他应收款项34,787千港元，减值拨备9,613千港元[51] - 集团与三泰集团修改贷款协议，涉及垫款金额32,860,000港元及财务支持函最高33,500,000港元[52] - 应收贷款以美元计价，年利率7%，以JPO股份抵押，2026年到期，2025年3月31日后分类为非流动[53] - 财务支持项下未偿还总额为34,787,000港元，年利率7%，以JPO股份抵押，2026年到期，分类为非流动[54] - 向三泰提供贷款总额4,212,811美元（相当于32,859,926港元），利率7%[94] - 贷款交易适用百分比率超过25%，构成主要交易[94][95] - 向三泰的四笔垫款合计2,050,000美元（相当于15,990,000港元）构成关连交易[96] - 贷款协议于2025年3月14日获独立股东批准[97] - 报告期后三泰提前偿还应收贷款2730万港元[112] 财务契约和违约 - 公司违反银行借款财务契诺金额为6751.7万港元[14] - 公司违反银行借款财务契约金额为6751.7万港元[18] - 违反银行借款财务契约金额为6751.7万港元[116] 融资和资本活动 - 2024年7月配售4800万股获净额约512万港元，每股净价0.1067港元[82][83] - 2024年12月配售5760万股获净额约395万港元，每股净价0.0686港元[84] - 公司未动用银行融资额度为3603.3万港元[18] 存货管理 - 存货减少27.5%至2050万港元[72] 商誉和无形资产 - 商誉从155.34百万港元略减至153.60百万港元[29] 股息政策 - 董事会不建议派付2025年及2024年财政年度末期股息[41] 会计准则和报告 - 公司采用历史成本基准编制财务报表[12] - 公司应用新会计准则对财务状况无重大影响[8] - 公司正在评估香港财务报告准则第18号对财务报表的影响[10] 公司结构和运营 - 公司注册于开曼群岛主要营业地点位于香港[7] - 截至2025年3月31日全职雇员1281人，较2024年1290人减少9人[86] - 集团无重大资本承担[88] - 集团无重大收购、出售或投资计划[89] - 集团未购买、出售或赎回任何上市证券[90] - 集团业务涉及多币种但无外汇对冲政策，采取保守外币管理[87] 抵押和担保 - 银行存款抵押金额从2024年3月31日的10.0百万港元降至2025年3月31日的零港元[91] - 应付第二担保人担保费最高年度上限适用百分比率低于25%且总代价低于1000万港元[104] 关联方租赁 - 签订两份关联方租赁协议，每份月租金130,000港元（年租金1,560,000港元）[92] 公司治理和合规 - 董事会由3名执行董事和2名独立非执行董事组成[107][110] - 独立非执行董事人数不足上市规则要求的三分之一[110] - 审核委员会仅由2名独立非执行董事组成[111][113] - 王美慧同时担任主席兼行政总裁违反守则C.2.1条规定[107] - 公司确认董事在2025年3月31日前全年遵守标准守则[105] - 公司除企业管治守则第C.2.1条外全年遵守上市规则要求[106] - 股东特别大会于2025年3月14日批准协议及相关交易[100][102][104] - 担保费协议与贷款协议及其他协议互为条件需独立股东批准[104] - 供应存货交易适用百分比率超过5%但低于25%且金额低于1000万港元[99] - 财务协助交易适用百分比率超过5%但低于25%且金额低于1000万港元[99] - 财务协助总额最高适用百分比率超过25%构成主要交易[100] - 第二笔财务协助最高适用百分比率超过25%但低于100%[102] 审计意见和持续经营 - 核数师对持续经营能力存在重大不确定性发表无保留意见[116] - 天职香港会计师事务所确认初步业绩与经审核财报一致[114]

财务表现 - 公司截至2024年9月30日止六个月的收入为273,587,000港元，较去年同期减少15.1%[15] - 公司毛利率从去年的15.9%提升至18.9%，主要由于制造业务效率提升和客户采购策略调整[15] - 公司录得溢利3,209,000港元，去年同期为亏损7,960,000港元[7] - 2024年中期收入为273,587千港元，同比下降15.1%，销售成本为221,974千港元，同比下降18.1%[70] - 2024年中期毛利为51,613千港元，同比增长1.0%[70] - 2024年中期期内溢利为3,209千港元，相比2023年同期的亏损7,960千港元有所改善[70] - 公司2024年中期经营溢利为8,358千港元，同比增长16.7%，期内溢利为3,209千港元，去年同期为亏损7,960千港元[157] - 公司2024年中期EBITDA为21,399千港元，同比增长14.0%[157] - 公司2024年中期每股盈利为1.27港仙，去年同期为每股亏损3.32港仙[157] - 公司2024年中期总资产回报率为1.1%，权益回报率为10.2%，较去年同期显著改善[157] - 公司每股基本及摊薄盈利从-3.32港仙改善至1.27港仙[137] 融资与借款 - 公司融资成本为9,859,000港元，较去年同期增加22.0%[7] - 公司银行借款减少47.7%至98,632,000港元，主要由于偿还信托收据贷款[21] - 公司2024年中期融资成本为9,859千港元，同比增长22.0%，主要由于银行借款利息增加[89] - 公司未偿还的银行借款本金为98,632,000港元，需在一年内偿还[104] - 银行借款全部为按要求偿还或须于一年内偿还[125] - 融资成本增加22.0%至9,859,000港元，主要由于利率上升[197] 现金流与资产负债 - 公司现金及现金等价物为22,615,000港元，较去年同期减少[20] - 公司截至2024年9月30日的流动负债超过流动资产50,938,000港元，存在重大不明朗因素，可能对持续经营能力构成疑问[69] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为22,615,000港元，较期初减少4,328,000港元[101] - 公司经营活动的现金净流入为62,247,000港元，较去年同期增加42,851,000港元[101] - 公司融资活动的现金净流出为77,040,000港元，主要用于偿还银行借款158,132,000港元[101] - 公司截至2024年9月30日的流动负债超过流动资产50,938,000港元，存在重大不确定性[104] - 公司2024年中期现金及现金等价物为22,615千港元，较2023年同期减少16.1%[157] - 公司2024年中期金融资产账面值为154,205千港元，金融负债账面值为185,980千港元[149] - 资产負債比率從689.9%降至326.3%，主要由於銀行借款減少[59] 收入与成本 - 公司外衣收入为145,438,000港元，较去年同期减少12.3%[8] - 公司下装收入为99,834,000港元，较去年同期减少15.1%[8] - 公司其他收入为2,015,000港元，较去年同期减少55.9%[18] - 公司主要收入来源为服装产品销售，2024年中期收入为273,587千港元，其中外衣、下装、上衣分别贡献145,438千港元、99,834千港元和11,492千港元[83] - 公司在美国市场的收入为273,162千港元，占总收入的99.8%，香港市场收入为97千港元[83] - 美国市场收入为273,162千港元，占总收入的99.8%，同比下降14.7%[169] - 香港市场收入为97千港元，占总收入的0.1%，同比下降75.4%[169] - 公司2024年中期销售及分销成本为11,122千港元，同比下降13.9%，主要由于销售职能迁至中国番禺工厂导致员工成本下降[167] - 公司2024年中期一般及行政开支为24,280千港元，同比下降8.5%，主要由于人力成本下降[167] - 销售及分销成本减少13.9%至11,122,000港元，主要由于支薪开支减少[196] - 一般及行政开支减少8.5%至24,280,000港元，主要由于支薪开支减少[171] 资产与负债 - 公司截至2024年9月30日的物业、厂房及设备总值为35,951千港元，其中斯里兰卡地区占比最高，为25,223千港元[87] - 公司物业、厂房及设备的总值为33,173,000港元，其中斯里兰卡占比最高，为23,290,000港元[110] - 公司使用权资产总值为24,655,000港元，斯里兰卡占比最高，为17,746,000港元[110] - 公司商誉总值为15,534,000港元，中国占比最高，为10,748,000港元[110] - 贸易应收款项从172,953千港元增加至182,900千港元，增长5.8%[119] - 贸易应收款项亏损拨备从49,322千港元增加至54,471千港元，增长10.4%[121] - 贸易应付款项从21,178千港元增加至62,169千港元，增长193.6%[122] - 应付关联方款项从0千港元增加至18,096千港元[122] - 贸易及其他应收款项中，365天以上的应收款项从71,888千港元增加至107,000千港元，增长48.9%[141] - 贸易、票据及其他应付款项增加52.4%至138,629,000港元，主要由于季节性销售波动及供应商信贷期延长[173] 业务与市场 - 公司预计美国大选结果对业务影响有限，因主要生产基地位于菲律宾和斯里兰卡[22] - 公司主要业务位于香港、中国及斯里兰卡，主要从事服装产品的制造及贸易[107] - 公司计划通过数字行銷服务实现业务多元化，预计将包括效果广告、展示广告及短視頻曝光服务[55] - 公司未建议派发截至2024年9月30日止六个月的中期股息[92] - 公司未動用結餘將繼續用作截至2025年3月31日止財政年度的營運資金[58] - 公司無計劃更改未動用結餘的用途，並將繼續用於營運資金[58] - 公司無任何附屬公司、聯營公司及合營企業的重大收購及出售[61] - 公司於香港、中國及斯里蘭卡聘用約1,254名全職僱員，較2024年3月31日的1,290名略有減少[60] - 公司收购物业、厂房及设备155,000港元，较去年同期的1,587,000港元大幅减少[138] - 预计来年美国销售额将持平，利率下降趋势可能缓解融资成本[174] - 美国市场降息50个基点，消费者信心指数创七个月新高，十二月份订单量达历史最高水平[200] 其他 - 除預期信貸虧損前的EBITDA為21,399,000港元，同比增長約14%[48] - 扣除預期信貸虧損後的EBITDA為16,250,000港元，同比增長約344%[48] - 貿易及其他應收款項增加2,117,000港元至155,671,000港元，主要由於銷售季節性影響[53] - 公司通过发行48,000,000股新股筹集资金5,122,000港元，每股发行价为0.11港元[151] - 存货减少6.0%至26,578,000港元，主要由于未来数月为淡季[172]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入为273,587千港元，2023年同期为322,182千港元[1][4] - 2024年上半年毛利为51,613千港元，毛利率18.9%；2023年同期毛利51,105千港元，毛利率15.9%[1] - 2024年上半年经营溢利为8,358千港元，2023年同期为7,161千港元[1] - 2024年上半年期内溢利为3,209千港元，2023年同期亏损7,960千港元[1][4] - 2024年上半年除预期信贷亏损后EBITDA为16,250千港元，除预期信贷亏损前EBITDA为21,399千港元；2023年分别为3,656千港元和18,777千港元[1] - 2024年9月30日，公司流动负债净额为(50,938)千港元，2023年为(61,632)千港元[6] - 2024年9月30日，公司非流动负债总值为12,281千港元，2024年3月31日为13,567千港元[9] - 2024年9月30日，公司资产净值为35,774千港元，2024年3月31日为27,329千港元[9] - 2024年上半年每股盈利为1.27港仙，2023年同期每股亏损3.32港仙[4] - 2024年上半年其他全面收益为114千港元，2023年同期为1,281千港元[4] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入约2.73587亿港元，较同期约3.22182亿港元减少15.1%[50] - 回顾期内公司毛利5161.3万港元、毛利率18.9%，略高于同期毛利5110.5万港元、毛利率15.9%[50] - 销售及分销开支由同期约1291.4万港元减至回顾期约1112.2万港元，减少13.9%[51] - 一般及行政开支约为2428万港元，同期约为2652.6万港元[51] - 回顾期内融资成本约985.9万港元，较同期约808.2万港元增加约22.0%[52] - 回顾期内公司根据余下未偿还的旧应收款项录得额外预期信贷亏损拨备514.9万港元，同期约为1512.1万港元[52] - 回顾期内公司录得溢利约320.9万港元，同期录得亏损796万港元[52] - 回顾期内，除预期信贷亏损前的EBITDA约为2139.9万港元，同期约为1877.7万港元[52] - 扣除预期信贷亏损后，分别约为1625万港元及约365.6万港元[52] - 回顾期内其他收入约201.5万港元，较同期的约456.7万港元减少，主要因样本收入和索赔收入减少[57] - 其他亏损净额约9000港元，较同期的约98.9万港元减少，主要因同期人民币贬值产生汇兑亏损净额[58] - 销售及分销成本减少13.9%至约1112.2万港元，主要因回顾期内支薪开支减少[60] - 一般及行政开支减少8.5%至约2428万港元，主要因回顾期内支薪开支减少[61] - 融资成本增加22.0%至约985.9万港元，主要因回顾期内利率上升[62] - 2024年9月30日现金及现金等价物约2261.5万港元，较3月31日减少；存货减少6.0%至约2657.8万港元；贸易及其他应收款项增加约211.7万港元[63] - 银行借贷减少47.7%至约9863.2万港元，贸易、票据及其他应付款项增加52.4%至约13862.9万港元[64] - 2024年9月30日，集团现金及银行结余约为2261.5万港元，较2024年3月31日的约2696.5万港元有所减少[72] - 2024年9月30日，集团流动资产约为2.05041亿港元，流动负债约为2.55979亿港元，较2024年3月31日分别约2.18952亿港元和2.80584亿港元均有减少[72] - 2024年9月30日，银行借款约为9863.2万港元，较2024年3月31日的约1.8855亿港元大幅减少；计息银行借款年利率为5.81% - 6.93%，2024年3月31日为5.40% - 7.23%[73] - 2024年9月30日，集团资产负债比率约为326.3%，较2024年3月31日的约689.9%大幅减少[76] 服装业务线数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，销售服装产品收入为273,587千港元，2023年为322,182千港元[26] - 2024年服装产品收入27.36亿港元，较2023年的32.22亿港元有所下滑，外衣、下装及其他产品收入和销量下滑，上衣销量增加但收入大幅下降[55] - 2024年美国市场收入27.32亿港元，占比99.8%；香港市场收入9.7万港元，占比0.1%；其他地区收入32.8万港元，占比0.1% [56] 财务报表编制相关 - 简明综合中期财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则适用披露条文编制[13] - 简明综合中期财务报表按历史成本法编制，预付保险费按公平值计量，以港元呈列[14] - 集团已应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，且无重大影响[21] 集团业务概况 - 集团主要从事服装产品制造及贸易以及商标许可业务[22] - 集团业务主要位于香港、中国及斯里兰卡[22] - 集团呈列两个须予呈报分部，即服装产品的制造及贸易和商标许可以收取特许授权收入[22] - 集团业务活动主要于香港、中国、菲律宾及斯里兰卡进行，外币交易以美元、欧元、人民币及斯里兰卡卢比计值，暂无外币对冲政策[80] 其他财务指标变化 - 截至2024年9月30日，预付保险费、物业、厂房及设备等资产总计88,921千港元，2024年3月31日为92,456千港元[30] - 2024年银行借款利息等融资成本为9,859千港元，2023年为8,082千港元[31] - 香港利得税两级制，首2百万港元溢利按8.25%税率征税，2百万港元以上按16.5%税率征税；中国企业所得税法定税率25%；斯里兰卡企业所得税法定税率30%[33] - 截至2024年9月30日止六个月，预付保险费公平值变动为(109)千港元，2023年为(106)千港元[35] - 截至2024年9月30日止六个月，汇兑亏损净额为118千港元，2023年为1,095千港元[35] - 截至2024年9月30日止六个月，雇员成本（包括董事酬金）为41,190千港元，2023年为48,218千港元[35] 股息分配情况 - 董事会不建议派發截至2024年9月30日止六个月的中期股息（2023年：无）[36] - 董事不建议向公司股东派发回顾期内中期股息[93] 股份相关情况 - 就计算每股基本及摊薄盈利╱（亏损）而言，2024年普通股加权平均数为252,066千股，2023年为240,000千股[39] - 2024年每股基本及摊薄盈利为1.27港仙，2023年为(3.32)港仙[40] - 根据日期为2024年7月30日的认购协议，独立私人投资者认购公司4800万股每股0.11港元的新普通股，筹集所得款项净额总额512.2万港元[48] - 2024年8月16日，公司完成配售4800万股新普通股，所得款项净额约为512万港元，每股配售价0.11港元，每股净价0.1067港元；已动用440万港元作营运资金用途[74] - 2024年9月30日，公司已发行股份总数为2.88亿股[75] 集团资金及负债相关 - 2024年9月30日，集团流动负债超过流动资产5093.8万港元[16] - 2024年9月30日，集团负债中银行借款未偿还本金为9863.2万港元[16] - 2024年9月30日，集团现金及现金等价物为2261.5万港元[16] - 截至简明综合中期财务报表获批刊发日期，集团未动用银行融资约626.1万港元[16] - 2024年9月30日，集团银行借款由预付保险费、香港物业及董事个人担保作抵押[77] 公司运营及管理相关 - 回顾期内，集团并无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售[81] - 截至2024年9月30日，集团无资本承担[83] - 回顾期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[85] - 全体董事确认回顾期内均符合证券交易标准守则规定标准[86] - 回顾期内，公司遵守企业管治守则所有适用条文，但偏离主席与行政总裁角色分离的守则条文第C.2.1条[87] - 自2024年9月23日起，张玲玲女士辞任汇森股份集团有限公司独立非执行董事[90] - 公司回顾期内中期报告将适时寄发股东，并在联交所及公司网站刊载[97] - 回顾期间，公司无就重要投资或资本资产签订协议及相关计划，未来有机会将进行可行性研究[82] 未来业务展望 - 预计集团来年美国销售额将持平，利率下降趋势或缓解融资成本压力[68] 贷款协议情况 - 2024年8月30日，SAL与三泰订立贷款协议，三泰垫款总额421.2811万美元（相当于3285.9926万港元）[94] 公司持续经营能力相关 - 截至2024年9月30日，集团流动负债超过流动资产5093.8万港元，可能对持续经营能力构成疑问[96] 公告基本信息 - 公告日期为2024年11月28日[98] - 王美慧女士为执行董事及主席[98] - 萧翊铭先生、钟国伟先生、梁嘉伟先生及马剑先生为执行董事[98] - 张玲玲女士、周润璋先生及赵川先生为独立非执行董事[98] 集团雇员情况 - 2024年9月30日，集团全职雇员约1254名，较2024年3月31日的约1290名有所减少[79]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为5.71391亿港元，较2023年的6.23433亿港元减少8.4%[23][28] - 2024年公司毛利为9137.7万港元，毛利率为16.1%；2023年毛利为1.07184亿港元，毛利率为17.2%[23] - 2024年公司经营溢利为744.2万港元，2023年为2202.8万港元[24] - 2024年公司年度亏损净额为1836万港元，2023年溢利净额为1992.7万港元[24] - 2024年公司现金及银行结余为2696.5万港元，2023年为2085.1万港元[25] - 2024年公司总资产为3.2148亿港元，2023年为3.01574亿港元[25] - 2024年公司拥有人应占资产净额为2732.9万港元，2023年为4700.3万港元[25] - 2024年公司净亏损率为3.2%，2023年净溢利率为3.2%[26] - 2024年公司总资产回报为 - 5.7%，2023年为6.6%[26] - 2024年公司资产负债率为689.9%，2023年为309.8%[26] - 截至2024年3月31日止年度，集团收益约为5.71391亿港元，较上一年度的约6.23433亿港元下跌8.4%[36] - 回顾年度毛利率约为16.1%，上一年度约为17.2%[36][48] - 2024年3月31日，集团现金及现金等价物约为2696.5万港元，较上一年度的约2085.1万港元增加[55] - 2024年3月31日，集团现金及银行结余约为2696.5万港元，2023年3月31日约为2085.1万港元[62] - 2024年3月31日，集团流动资产约为2.18952亿港元，2023年3月31日约为1.94354亿港元；流动负债约为2.80584亿港元，2023年3月31日约为2.41907亿港元[62] - 2024年3月31日，集团资产负债率约为487.0%，2023年3月31日约为309.75%[64] 公司费用及收支项目关键指标变化 - 销售及分销开支由上一年度约3194.3万港元大幅减少至回顾年度约2431.5万港元，减少23.9%[37][51] - 一般及行政开支由约4906.1万港元增加至回顾年度约5265.7万港元，增加约7.3%[38][52] - 融资成本由上一年度约1120.5万港元增加约44.8%至回顾年度约1622.6万港元[38][53] - 就贸易及其他应收款项确认预期信贷亏损约2580.2万港元[39] - 回顾年度其他收入约为775.7万港元，上一年度约为1065.5万港元[49] - 其他收益净额约为160.8万港元，上一年度约为109.5万港元[50] 公司银行借款相关指标变化 - 2024年3月31日，银行借款大幅增加约4295.7万港元（约29.5%）至约1.8855亿港元[56] - 2024年3月31日，银行借款约为1.8855亿港元，2023年3月31日约为1.45593亿港元[63] - 2024年3月31日，集团计息银行借款年利率为5.40%至7.23%，2023年为1.70%至7.70%[63] - 2024年3月31日，集团违反银行借款8513.3万港元之契诺[63] 公司人员相关数据变化 - 2024年3月31日，集团聘用约1290名全职雇员，2023年3月31日约为1444名[66] 公司订单量预期 - 公司预计今年晚些时候春/夏季发货的订单量将高于2023年[59] 公司董事信息 - 鍾國偉69歲，2016年11月23日任Elegant Maker Limited董事，2017年7月31日任执行董事，2020年2月1日任集团营运总监[75] - 梁嘉偉31歲，2024年1月29日获委任为执行董事，有逾10年业务管理及客户发展经验[78] - 馬劍39歲，2024年3月8日获委任为执行董事，有系统开发及通讯工程经验[79] - 張玲玲33歲，2021年12月1日获委任为独立非执行董事，有财务分析等经验[81] - 周潤璋44歲，2024年1月31日获委任为独立非执行董事，有逾20年会计等领域经验[83] - 劉光輝48歲，2016年加盟集团任高级采购经理，2020年2月1日晋升为高级采购总监，有逾27年采购跟单经验[86] - 鄺麟基42歲，为执业律师，2010年取得香港律师资格，有逾13年企业融资经验[87] - 梁嘉偉2012年5月 - 2015年4月任天龙物流有限公司经理，2015年10月 - 2017年3月任SecureCom Media Limited客户服务主任，2023年9月起任宏泰满地科技（珠海）有限公司董事会主席[79] - 馬劍2014年1月 - 2024年2月为重庆市云日信息技术有限公司工程师，2023年7月起任易纬集团控股有限公司独立非执行董事[80] - 周潤璋曾在多间香港上市公司任职，2018年2月起任Industronics Berhad非执行董事，2019年8月起任满地科技股份有限公司独立非执行董事，2024年4月起任立高控股有限公司独立非执行董事[85] 公司会议相关情况 - 截至2024年3月31日止财政年度，公司举行1次股东周年大会和9次董事会会议（含4次常规会议）[98] - 执行董事王美慧、钟国伟、萧翊铭出席董事会会议次数分别为4/9、6/9、8/9，出席股东周年大会次数均为1/1；梁嘉伟出席5/5次董事会会议，马剑于2024年3月8日获委任[100] - 独立非执行董事曾浩贤、张玲玲出席董事会会议和股东周年大会次数均为9/9、1/1；蔡玮轩出席5/5次董事会会议和1次股东周年大会；周润璋于2024年1月31日获委任，出席3/4次董事会会议[101] - 截至2024年3月31日财政年度，审核委员会举行3次会议，蔡玮轩先生、曾浩贤先生、张玲玲女士出席次数均为3/3[124][126] - 截至2024年3月31日财政年度，薪酬委员会举行1次会议检讨及批准集团董事及高管薪酬组合[134] - 独立非执行董事曾浩贤出席薪酬委员会会议次数为4/4，张玲玲为4/4，蔡玮轩为3/4，执行董事王美慧为2/4[136][137] - 截至2024年3月31日财政年度，提名委员会举行4次会议检讨董事会组成等[156] - 执行及董事会主席王美慧出席提名委员会会议次数为2/4，独立非执行董事曾浩贤为4/4，张玲玲为4/4，蔡玮轩为2/4[158][159] 公司企业管治相关情况 - 截至2024年3月31日止财政年度，集团遵守上市规则有关委任非执行董事、独立非执行董事占比及审核委员会成员构成的规定[105] - 各执行董事与公司订立初步任期3年的服务合约，可提前3个月书面通知终止；各独立非执行董事订立初步任期3年的委任函，可提前1个月书面通知终止[107] - 根据集团组织章程细则，每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮席告退，每名董事至少每三年告退一次[108] - 公司于2018年10月19日采纳上市规则附录C3所载标准守则监管董事证券交易，截至2024年3月31日止年度，未发现雇员违反标准守则事件[93] - 截至2024年3月31日止财政年度，除守则条文第C.2.1条外，公司采纳并遵守上市规则附录C1所载企业管治守则所有条文[92] - 梁嘉伟于2024年1月29日获委任为执行董事，马剑于2024年3月8日获委任为执行董事[95] - 曾浩贤于2024年6月26日辞任独立非执行董事，蔡玮轩于2024年1月31日辞任，周润璋于2024年1月31日获委任[96] - 截至2024年3月31日财政年度，王美慧女士担任集团主席兼行政总裁，董事会由五名执行董事及两名独立非执行董事组成[114] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，审核委员会由张玲玲女士及周润璋先生组成，周润璋先生为主席[115][118] - 审核委员会书面职权范围规定每年须举行两次会议，法定人数至少两人（包括一名独立非执行董事）[119] - 薪酬委员会由三名成员组成，包括一名执行董事王美慧女士及两名独立非执行董事张玲玲女士及周润璋先生，主席为曾浩贤先生[129] - 薪酬委员会书面职权范围规定每年须举行一次会议，法定人数至少两人（包括一名独立非执行董事）[130] - 所有公司董事应至少每三年轮值告退一次，退任董事符合资格膺选连任[110] - 填补临时空缺获委任之董事应在接受委任后之首次股东大会上接受股东推选[110] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师相关事宜提建议、审阅集团财务资料等[120][121] - 董事会对维持集团企业管治负最终责任，向审核委员会委派特定职责[123] - 提名委员会由3名成员组成，包括1名执行董事王美慧及2名独立非执行董事张玲玲和周润璋，主席为王美慧[140] - 截至2024年3月31日，董事会层面及整体员工层面的性别多元化比例（按女性划分）分别为25%及75%[154] - 薪酬委员会负责就公司薪酬政策向董事会提供建议，制定、建议及审阅董事及高管薪酬组合[131] - 提名委员会主要职责包括至少每年或必要时审阅董事会架构等，物色合适董事人选等[142] - 董事会采纳提名政策，评估候选人时考虑董事会多元化政策等多项因素[143] - 董事会批准并采纳董事会多元化政策，自2019年6月1日起生效，委托提名委员会执行、监察及检讨[149] - 2024年1月29日梁嘉伟、3月8日马剑获委任为执行董事，1月31日蔡玮轩、6月26日曾浩贤辞任独立非执行董事[163][164] - 截至2024年3月31日止年度，董事参与持续专业发展课程，包括参加研讨会等和阅读出版物[165] - 截至2024年3月31日止财政年度，姚俊荣和邝麟基为公司联席公司秘书，期间已遵守15小时相关专业培训规定[170] - 公司于股东周年大会举行前最少20个营业日向股东寄发通告，董事会主席等会出席回答提问[171] - 股东特别大会可由董事会按持有不少于公司缴足股本十分之一的股东呈请召开，若董事会21日内未召开，呈请人可2个月内自行召开，费用由公司补偿[172][173] - 董事会自2019年1月1日起实施股息政策，无预定股息分派比例，股息宣派等由董事会酌情厘定并需股东批准，董事会将定期审阅[174][176] - 董事会负责设立及维持有效充足的风险管理及内部控制系统，集团设风险管理系统并采取步骤辨认等特定风险[180][181] - 风险评估每半年提交审核委员会审阅[182] - 董事会至少每年检讨一次是否需要设立内部审核部门[184] - 公司于2022年1月1日修订上市规则，采纳十四项统一核心标准[192] - 2023年9月1日公司股东通过特别决议案，批准建议修订并采纳第二次经修订及重列组织章程细则[193] - 董事审阅截至2024年3月31日止财政年度股东通讯政策，认为政策有效[194] 公司外聘核数师酬金情况 - 2023 - 2024年度外聘核数师酬金，年度审计服务为980,000港元，非审计服务为0，总计980,000港元[179] 公司业务相关情况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事服装产品制造及贸易以及商标许可[197] - 截至2024年3月31日止年度，公司无支付任何股息，董事会不建议支付末期股息[198] - 公司业务回顾载于年报第6至10页“管理层讨论及分析”一节[198] - 经济条件影响消费者信心和购买习惯，进而影响公司销售和业绩[200] - 公司实施策略发展和加强不同地区市场渗透，减少对特定市场依赖[200] 美国通胀率情况 - 美国五月通胀率约为3.3%，距美联储2%的通胀目标率仍有差距[58]