上市规则 - 修订后的香港联交所证券上市规则于2023年12月31日生效[2][8] 公司通讯 - 公司采用电子方式发布通讯，仅应要求发送印刷本[2][8] - 公司不会发出企业传讯网站版本登载通知[3][9] - 印刷版本要求至财政年度结束日到期前有效[4][9][15] - 若需继续接收印刷本，需再作书面要求[4][9][15] - 公司通讯包括多种文件[6][8][9][14] - 非登记持有人收通讯需向中介提供邮箱地址[13] 股份过户登记处 - 电话热线为(852) 2980 1333，办公时间为周一至周五9:00 - 18:00（公众假期除外）[5][9] 个人资料 - 个人资料保留作核实及记录用[17][18] - 可书面要求查阅及修改个人资料[18]

企业通讯发布 - 以电子通讯向股东发布，仅应要求寄印刷本[3] - 可供行动的通讯，无有效邮箱发印刷本[4] - 在公司及联交所网站发布[5] 股东邮箱提供 - 扫描二维码填线上表格，有效期至2026年2月14日[6] - 书面通知或邮件提供，需不少于7个工作日[6] 印刷本索取 - 股东可书面请求获取印刷本[7] - 印刷本偏好选择有效期至撤销等[7] - 详情见公司网站“Investor Relations”部分[8]

购股权计划状态 - 购股权计划已于2025年8月12日届满，且截至报告日期公司未授予任何购股权[4] - 购股权计划下可供授出的购股权数目为25,000,000份[4] - 购股权计划下可供发行的股份数目为25,000,000股，不超过年报日期已发行股份总数的1.4%[4] 配售所得款项用途与借款安排 - 2024年3月15日配售所得款项净额约26.8百万港元[5] - 配售所得款项净额原定用于偿还计息借款，后基于维持高现金水平考量保留至银行账户[5] - 计息借款还款期限经协商延长至2025年10月[5] - 所得款项净额已于2025年8月悉数用于偿还计息借款及其应计利息[6]

股份数据 - 截至2025年11月底，公司法定/注册股份30亿股，面值0.02港元，法定/注册股本6000万港元[1] - 截至2025年11月底，已发行普通股18.6624亿股，库存股份0，已发行股份总数18.6624亿股[2] - 2025年11月，法定/注册、已发行及库存股份数目均无增减[1][2]

交易核心条款 - 旷逸国际间接全资附属公司作为买方，同意以4100万港元代价，向卖方江西鼓山酒业购买目标公司江西中酿酒业30%的股权 [1] - 购买代价的支付方式为，由公司按每股约0.4606港元的转换价，发行本金总额为4100万港元的可换股债券 [1] - 公司另一间接全资附属公司作为承租人，同意以总租金3268.73万元人民币（约3592.33万港元）租赁南丰县富溪工业园区的物业，租期15年 [1] - 租赁代价的支付方式为，由公司按每股0.4606港元的转换价，向出租人发行本金总额为3592.33万港元的可换股债券 [1] 目标公司基本情况 - 目标公司江西中酿酒业是一家根据中国法律成立的有限责任公司，主要在中国从事传统酒制造及销售业务 [1] - 目标公司注册资本为人民币5000万元，由旷逸国际与卖方江西鼓山酒业于2020年共同成立 [1] - 在本公告日期，目标公司为旷逸国际拥有70%权益的间接附属公司，卖方持有剩余30%权益 [1] - 完成此次购买事项后，旷逸国际将对目标公司拥有100%的绝对控制权 [1][2] 业务与财务表现 - 目标公司的财务表现被描述为良好 [2] - 自2025年1月以来，公司观察到其黄酒产品需求呈现强劲增长 [2] - 自2025年1月以来，集团黄酒产品的销售额较去年同期增长约50% [2]

交易核心公告 - 旷逸国际的间接全资附属公司作为买方，与卖方江西鼓山酒业订立买卖协议，以4100万港元收购目标公司江西中酿酒业30%的股权 [1] - 收购代价将以发行本金额为4100万港元的可换股债券支付，转换价为每股约0.4606港元 [1] - 公司另一间接全资附属公司作为承租人，与出租人订立租赁协议，以总租金人民币3268.73万元（约3592.33万港元）租赁南丰县富溪工业园区的物业，为期15年 [1] - 租赁代价将以发行本金额为3592.33万港元的可换股债券支付，转换价同样为每股0.4606港元 [1] 目标公司背景与交易影响 - 目标公司江西中酿酒业主要在中国从事传统酒制造及销售 [1] - 目标公司成立于2020年，注册资本为人民币5000万元，交易前旷逸国际间接持有其70%权益，卖方持有30%权益 [1] - 完成此次30%股权的购买事项后，旷逸国际将对目标公司拥有100%权益，即绝对控制权 [1][2] 业务表现与前景 - 目标公司财务表现良好 [2] - 自2025年1月以来，公司观察到其黄酒产品需求呈现强劲增长，黄酒产品的销售额较去年同期增长约50% [2]

交易概况 - 购买销售权益代价4100万港元，按每股约0.4606港元发行可换股债券支付[3][8][10] - 租赁事项租金总额约3592.33万港元，按每股0.4606港元发行可换股债券支付[3][8] - 购买及租赁事项合并构成重大关连交易，适用百分比超25%低于100%[5][6] - 买卖协议2025年12月1日签订，购买目标公司30%股权[9] 估值相关 - 独立估值师用上市可比公司法，筛选标准严格[13][15] - 部分可比公司有茅台、五粮液等，给出收入占比和市值[15][16][17] - 部分公司调整后市盈率平均值为12.09[24] - 缺乏市场流通性折让采用15.60%[26] 财务数据 - 过往12个月收益为13910106元人民币[27] - 物业年租金为2179150元人民币[27] - 企业税率为25%[27] - 正常化收益为12275743元人民币[27] - 缺乏市场流通性折让后30%股权价值约37600000元人民币[27] 目标公司业绩 - 2023 - 2025年前九月收入分别为160710千元、112800千元、132283千元[51] - 2023 - 2025年前九月税前净利润分别为19199千元、8666千元、16364千元[51] - 2023 - 2025年前九月税后净利润分别为14228千元、6549千元、12273千元[51] - 2025年9月30日总资产约371.57百万元，净资产约46.73百万元[51] 可换股债券 - 可换股债券总本金额76923288港元，利率为无，到期日为发行日第三周年[41] - 全部行使转换权将配发167000000股，占现有股本约8.95%，扩大后约8.21%[41] - 每股转换价约0.4606港元，较收市价溢价约3.51%，较平均收市价溢价约0.79%[45][48] 租赁事项 - 租赁物业位于南丰，面积54478.75平方米，租期15年，2032年10月1日起[37] - 15年租金总额32687250元人民币，约35923288港元[38] - 租赁事项完成需发行可换股债券支付租金[38] - 租赁事项完成先决条件多，不得豁免[38] 其他 - 自2025年1月，集团黄酒产品销售额同比增长约50%[54] - 载有交易详情通函2026年1月16日前寄股东[7][58] - 最后截止日期为2026年2月27日[61] - 公告日公司董事会有5位执行董事和3位独立非执行董事[63]

公司人事任命 - 郑健先生获委任为公司亚太区联席主席 [1] - 该项任命自2025年11月21日起生效 [1]

公司人事任命 - 郑健获委任为公司亚太区联席主席 [1] - 该任命自2025年11月21日起生效 [1]

公司人事任命 - 郑健先生获委任为亚太区联席主席 [1] - 任命自2025年11月21日起生效 [1]