财务业绩：年度亏损 - 公司2021年录得亏损约1.644亿港元，较2020年亏损约3.329亿港元减少约50.6%[9] - 公司年度亏损为1.644亿港元，较上年度3.329亿港元减少50.6%[19] 财务业绩：收入和利润（同比） - 集团2021年收入约9390万港元，较上年度约3780万港元增长148.7%[16] - 酒店经营收入为0.939亿港元，较上年0.369亿港元增长154.7%[21][23] 财务业绩：成本和费用 - 公司就联营公司投资计提减值拨备、预期信贷亏损拨备及应占亏损合共约1.375亿港元[9] - 公司计提联营公司投资减值准备0.083亿港元[19] - 公司计提联营公司贷款减值准备1.036亿港元[19] - 对联营公司投资计提减值拨备约830万港元[16] - 对联营公司贷款及应收利息计提减值拨备约1.036亿港元[16] - 员工薪酬总额为780万港元，同比增长6.8%（2020年：730万港元）[45] 财务业绩：其他财务数据 - 可换股债券公平值变动导致本年度录得公平值亏损约960万港元[9] - 可换股债券公平值亏损约960万港元，上年度为收益850万港元[16] - 可换股债券公平值亏损960万港元，而2020年为公平值收益850万港元[31][34] - 可换股债券利息收入为780万港元，相比2020年的100万港元增长680%[31][34] - 应占联营公司亏损约2550万港元，较上年度约660万港元增加285.6%[16] - 融资业务分部亏损60万港元，相比2020年的10万港元亏损增长500%[32] 资产和负债状况 - 非流动资产总额为26.985亿港元，较上年29.965亿港元减少9.9%[19] - 流动资产总额为10.167亿港元，较上年10.707亿港元减少5.0%[19] - 流动负债总额为0.642亿港元，较上年16.895亿港元大幅减少96.2%[19] - 非流动负债总额为16.673亿港元，较上年1.658亿港元激增905.7%[19] - 集团总资产37.152亿港元，净资产19.837亿港元，较2020年分别下降8.7%和10.3%[40] - 现金及银行结余87.17亿港元，较2020年的89.29亿港元下降2.4%[40] - 流动资产101.67亿港元，较2020年的107.07亿港元下降5%[40] - 净流动资产95.25亿港元，2020年为净流动负债61.89亿港元[40] - 银行借款及其他借贷总额151.68亿港元，较2020年的162.58亿港元下降6.7%[40] - 资产负债比率40.8%，较2020年的40.0%上升0.8个百分点[40] - 公司总资产为37.152亿港元，同比下降8.7%（2020年：40.672亿港元）[42] - 公司净资产为19.837亿港元，同比下降10.3%（2020年：22.118亿港元）[42] - 现金及银行结余为8.717亿港元，同比下降2.4%（2020年：8.929亿港元）[42] - 流动资产总额为10.167亿港元，同比下降5.0%（2020年：10.707亿港元）[42] - 未偿还银行贷款及其他借贷为15.168亿港元，同比下降6.7%（2020年：16.258亿港元）[42] - 资产负债比率（总借贷/总资产）为40.8%（2020年：40.0%）[42] - 抵押资产包括3930万港元现金存款及24.323亿港元账面净值楼宇[45] - 欧元计值借贷1.75亿欧元，年息率为三个月欧元区银行同业拆息加2.2厘[43] 酒店业务表现 - 巴黎万豪酒店于2021年6月15日重新开业，业绩改善使本年度未录得减值亏损（2020年：约3.336亿港元）[9] - 酒店经营分部收益因巴黎万豪酒店重新开业及获得政府疫情补助而增加[9] - Paris Marriott Hotel获政府一次性疫情补助约7050万港元[16] - 巴黎万豪酒店获得一次性政府补助0.705亿港元[21][23] - 巴黎万豪酒店入住率达66.2%，平均房价为351欧元[28] - 巴黎万豪酒店自2021年6月15日重新开业后客房需求强劲[36] - 巴黎万豪酒店自2020年3月17日首次全国封锁后关闭，于2021年6月15日重新开业[159] - 公司核心业务为法国巴黎万豪酒店的酒店运营[160] 酒店翻新工程 - 巴黎万豪酒店正进行面向香榭丽舍大街客房及中庭的第一阶段翻新工程[12] - Paris Marriott Hotel正进行面向香榭丽舍大道的房间及中庭一期翻新[13] 联营公司事项 - 联营附属公司涉及建造生产厂房费用的未决诉讼案件[9] - 联营公司涉及生产厂房建造未结清余额的诉讼案件[16] 市场环境与前景 - 2021年香港商业和住宅物业价格呈现下降趋势[12] - 公司预计2022年业务和投资前景因疫情持续、全球局势不稳定及经济前景不明朗而充满不确定性[12] - 法国新冠病毒感染病例数量仍居高不下且出现新变种病毒[12] - 香港商业及住宅物业价格2022年预计继续下跌[13] 金融资产 - 集团持有三年期可换股债券列为按公平值计入损益的金融资产[16] 企业管治：董事会组成与会议 - 公司没有董事会主席职位，主席职责由执行董事共同分担[60][61] - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[70] - 2021年共举行9次董事会会议和1次股东大会[75][77] - 薛健先生出席7次董事会会议和0次股东大会[76] - 罗永志先生出席7次董事会会议和1次股东大会[76] - 谭新荣先生出席8次董事会会议和0次股东大会[76] - 吴志彬先生出席8次董事会会议和1次股东大会[76] - 贺弋先生出席8次董事会会议和0次股东大会[76] - 执行董事罗永志主持了2021年5月28日的股东周年大会[60] - 公司董事会成员目前100%为男性[91] - 公司计划在2024年12月31日前委任至少一名女性董事[91] 企业管治：委员会组成与职责 - 公司审计委员会主席由64岁的独立非执行董事谭新荣担任[54] - 公司薪酬委员会主席由独立非执行董事谭新荣担任[54] - 公司提名委员会主席由64岁的独立非执行董事吴志彬担任[54] - 独立非执行董事贺弋49岁，担任审计委员会、薪酬委员会和提名委员会成员[54] - 公司企业管治架构包括审计委员会、薪酬委员会和提名委员会[67] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成[96] - 审计委员会在2021年举行了3次会议[103] - 所有审计委员会成员2021年会议出席率为100% (3/3)[104] - 薪酬委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成[107] - 薪酬委员会2021年度举行2次会议 成员出席率分别为2/2、1/2、2/2、2/2[113] - 提名委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成[113] - 提名委员会在2021年举行1次会议，所有成员出席率均为100%[122][123] 企业管治：政策与合规 - 公司完全遵守联交所企业管治守则，除两项偏离情况[58] - 公司已采纳董事证券交易操守准则，符合上市规则附录十标准[64] - 公司将持续监控和修订企业管治政策以满足股东要求[60] - 董事会符合上市规则要求至少三名独立非执行董事且至少一名具备专业资格或财务专业知识[79] - 公司已收到所有三名独立非执行董事的年度独立性书面确认[79] - 独立非执行董事为董事会带来广泛商业和财务专业知识及独立判断[79] - 董事会负责制定企业管治政策包括制定检阅公司管治政策及常规[79] - 董事会负责检阅监察董事及高级管理人员培训及持续专业发展[79] - 董事会负责检阅监察公司遵守法律及监管规定的政策及常规[79] - 董事会负责制定检阅监察适用于雇员及董事的操守准则及合规手册[79] - 董事会负责检阅公司遵守上市规则附录14企业管治守则情况[79] - 公司秘书已向全体五名董事提供专业培训课程材料[83][87] - 所有董事均已阅读公司秘书提供的课程材料[83][87] - 提名委员会负责评估董事会结构规模并推荐董事人选[116] - 提名委员会遴选董事候选人的标准包括经验专业知识诚信和时间投入[117] - 提名委员会负责评估董事会架构并提出调整建议[119] - 董事会每年检讨董事会多元化政策并制定可计量目标[120] 审计委员会活动 - 审计委员会负责审查年度报告和账目[98] - 审计委员会负责讨论风险管理和内部控制系统[99] - 审计委员会负责批准外部审计师的薪酬和聘用条款[96] - 审计委员会负责与审计师讨论审计性质和范围[96] - 审计委员会与外部审计师讨论集团中期及年度财务报表和内部控制系统[105] - 审计委员会考虑外部审计师的委聘及审计费用并向董事会提出建议[105] 薪酬委员会活动 - 薪酬委员会负责审阅人力资源政策重大变动及制定董事和高管薪酬政策[107] - 薪酬委员会确定执行董事及高管的薪酬待遇包括实物福利和退休金[107] - 薪酬委员会考虑同业公司薪酬水平及绩效挂钩报酬的适当性[107] 股东沟通与权利 - 股东需持有公司实缴股本至少10%才有权要求召开股东特别大会[130] - 股东可通过电话(852) 2804-2221或邮件enquiry@kaiyuanholdings.com联系公司秘书[126][132] - 公司地址位于香港湾仔告士打道178号华懋世纪广场28楼[126][132] - 股东特别大会必须在股东提出要求后2个月内召开[131] - 董事会未能响应要求时股东可自行召开会议，依据百慕达《1981年公司法》第74(3)条[131] - 公司传真号码为(852) 2723-8571[132] - 股东可通过邮寄投票表格参与股东大会表决[124] - 股東提出決議案需在會議前不少於6星期提交書面請求[136] - 股東提交陳述書字數不得超過1000字[136] - 公司設有股東通訊政策以處理股東意見[150] 董事会讨论事项 - 公司讨论了2020年度全年业绩和2021年中期业绩[72] - 公司考虑并批准了巴黎万豪酒店的裁员和装修计划[72] - 公司聘任ISG Europe作为巴黎万豪酒店装修的总承建商[72] 公司员工信息 - 公司共有7名员工，与2020年持平[45] - 公司员工总数中约86%为男性[91] 审计与核数师 - 外聘核數師安永會計師事務所提供審核服務費用為232.3萬港元[142] - 外聘核數師安永會計師事務所提供稅務服務費用為32.1萬港元[142] 内部监控与风险管理 - 公司委聘獨立內部監控顧問檢討風險管理系統[143] - 審核委員會確認風險管理及內部監控制度有效[143] 公司秘书与培训 - 公司秘書於2021年接受不少於15小時專業培訓[147] 信息发布与通讯 - 公司透過聯交所網站及公司網站發佈內幕消息[147] - 公司定期向媒體發佈新聞稿及公告[151] 重要日期与事件 - 公司于2021年5月28日在香港湾仔南洋酒店举行年度股东大会[154] - 公司将于2022年3月底公布2021年全年业绩[156] - 公司将于2022年5月至6月左右举行年度股东大会[156] - 公司将于2022年8月底公布2022年中期业绩[156] 利益相关方沟通与ESG - 公司通过问卷、邮件、热线等渠道与利益相关方进行沟通[168] - 公司识别出5个关键ESG问题用于制定ESG目标和报告范围[169] - 公司通过利益相关方参与识别ESG问题[169] - 公司应用一致的统计方法进行ESG数据比较[161] - 公司董事会承担监督环境、社会及管治（ESG）绩效的最终责任[175] - 公司委聘独立ESG顾问协助编制报告并提供相关咨询服务[175] 环境合规与排放 - 公司严格遵守法国环境法典和法国能源法典等法规[188] - 报告期内未发现任何与排放物相关的法律法规不合规情况[188] - 公司排放主要来源包括天然气和电力产生的温室气体、酒店客人及办公室产生的垃圾、餐饮服务产生的食物废弃物[189] - 公司业务性质不产生有害废弃物（按法国法规定义）[189] - 氮氧化物排放量为28.62公斤[195] - 硫氧化物排放量为4.14公斤[195] - 悬浮粒子排放量为5.77公斤[195] - 范围一温室气体排放量为42.39吨二氧化碳当量[195] - 范围二温室气体排放量为402.99吨二氧化碳当量[195] - 总温室气体排放量为445.38吨二氧化碳当量[195] - 产生废弃物总量为545.47吨[196] - 玻璃废弃物量为179.10吨[196] - 餐厨垃圾量为4.63吨[196] - 已回收废弃物量为183.97吨[196] 健康与安全措施（COVID-19） - 公司已增加公共区域清洁消毒频率，特别是在高人流区域如洗手间、电梯和自动扶梯[178] - 公司在酒店入口、前台、电梯及会议场所安装手部消毒站[178] - 公司使用配备医院级消毒剂的静电喷雾器强化清洁协议[184] - 公司为员工提供COVID-19风险因素及防护行为的教育培训[185]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 截至2020年6月30日止六个月收益为3563.5万港元，同比下降67.9%[19] - 期间毛损2508.5万港元，而去年同期为毛利1585.1万港元[19] - 除税前亏损4317.4万港元，较去年同期1626万港元扩大165.5%[19] - 期间亏损3357.4万港元，较去年同期1467.2万港元扩大128.8%[19] - 公司2020年上半年收入为3560万港元，较2019年同期的1.111亿港元下降67.9%[151] - 公司2020年上半年录得亏损约3360万港元，较2019年同期的1470万港元亏损有所增加[153] - 公司期内亏损约3360万港元，相比可比较期间亏损1470万港元，亏损增加128.6%[155][157][160] - 每股基本及摊薄亏损为0.26港仙，相比可比较期间每股亏损0.11港仙[157][160] - 普通权益持有人应占亏损为3357.4万港元，2019年同期为1467.2万港元[67] - 期间全面亏损总额为32,279千港元[27] - 除税亏损为43,174千港元，较前期16,260千港元扩大165.6%[31] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 酒店服务成本同比下降44.2%至4295.9万港元（2019年：7695.1万港元）[55] - 物业、厂房及设备折旧同比下降3.1%至1776.1万港元（2019年：1832.4万港元）[55] - 物业、厂房及设备折旧为17,761千港元，较前期18,324千港元下降3.1%[31] - 融资成本为20,860千港元，较前期23,413千港元下降10.9%[31] - 汇兑损失83.4万港元[33] - 主要管理人员2020年上半年薪酬总额为1,998,000港元，其中短期雇员福利1,980,000港元，离职后福利18,000港元[111] 各条业务线表现 - 酒店经营分部收益同比下降68.0%至3472.8万港元（2019年：1.08462亿港元）[46][48] - 融资业务分部收益同比下降66.0%至90.7万港元（2019年：266.4万港元）[46][48] - 集团总收益同比下降67.9%至3563.5万港元（2019年：1.11126亿港元）[46][48] - 酒店经营分部亏损扩大143.7%至4316.8万港元（2019年：1771.7万港元）[46] - 融资业务分部利润同比下降82.1%至42.0万港元（2019年：234.5万港元）[46] - 住宿服务收入同比下降69.6%至2642.6万港元（2019年：8695.1万港元）[51] - 餐饮服务收入同比下降67.8%至638.9万港元（2019年：1985.4万港元）[51] - 银行利息收入同比增长6.3%至761.4万港元（2019年：716.3万港元）[48] - 酒店经营分部收益约3470万港元，相比可比较期间1.085亿港元减少68.0%[163][164] - 酒店经营分部亏损约4320万港元，相比可比较期间亏损1770万港元增加144.1%[163][164] - 巴黎万豪酒店入住率26.1%，相比可比较期间77.8%下降51.7个百分点[163] - 贷款业务收益约90万港元，相比可比较期间270万港元减少66.0%[166] - 融资业务收益为90万港元，同比下降66.0%[169] - 融资业务溢利为40万港元，同比下降82.6%[169] 现金流表现 - 现金及现金等价物从12.37亿港元降至10.34亿港元，减少16.4%[23] - 经营所得现金为18,649千港元，较前期175,127千港元下降89.3%[31] - 经营现金流净额同比下降90%至1741.3万港元[33] - 投资活动现金流出净额激增4610%至2.077亿港元[33] - 融资活动现金流出净额1253万港元[33] - 期末现金及现金等价物降至10.335亿港元[33] - 现金及银行结余10.335亿港元，较期初下降16.5%[184] - 现金及银行结余为1,033,500,000港元，较2019年末1,237,200,000港元下降16.5%[187] 资产、债务和借款状况 - 计息银行借贷从零增至14.82亿港元[23] - 非流动资产总额从28.50亿港元增至30.11亿港元，增长5.7%[23] - 流动负债总额从6870万港元大幅增至15.35亿港元，增长2133.6%[23] - 总资产从42.10亿港元降至41.57亿港元，减少1.3%[23] - 总资产减流动负债为2,622,737千港元，较前期4,141,421千港元下降36.7%[25] - 非流动负债总额为232,177千港元，较前期1,718,582千港元大幅下降86.5%[25] - 计息银行借贷从前期1,480,951千港元降至零[25] - 资产净值为2,390,560千港元，较前期2,422,839千港元下降1.3%[25] - 流动负债超出流动资产3.887亿港元[36] - 1.75亿欧元银行借款因违反财务条款被重分类为流动负债[36] - 公司持有1.75亿欧元银行借款，利率为3个月EURIBOR加2.2%，2024年10月到期[86] - 借款以法国酒店物业作抵押，该物业2020年6月账面价值27.587亿港元[86] - 集团总资产41.574亿港元，净资产23.906亿港元[184] - 净流动负债3.888亿港元，较期初净流动资产下降130.1%[184] - 银行借款及其他借贷总额14.817亿港元[184] - 资产负债率35.6%，较期初上升0.4个百分点[184] - 公司总资产为4,157,400,000港元，较2019年末4,210,100,000港元下降1.3%[187] - 净资产为2,390,600,000港元，较2019年末2,422,800,000港元下降1.3%[187] - 流动负债净额388,800,000港元（2019年末为流动资产净值1,291,400,000港元）[187] - 未偿还银行贷款1,481,700,000港元，年利率为3个月EURIBOR加2.2%[188] - 资产负债比率35.6%，较2019年末35.2%上升0.4个百分点[187] - 非流动资产总额约30.115亿港元，较2019年底28.5亿港元增加5.7%[158][160] - 流动资产总额约11.459亿港元，较2019年底13.601亿港元减少15.7%[158][160] - 流动负债总额约15.347亿港元，较2019年底6870万港元大幅增加2133.9%[159][161] - 非流动负债总额约2.322亿港元，较2019年底17.186亿港元减少86.5%[159][161] 联营公司相关活动 - 应占联营公司亏损249万港元，去年同期为零[19] - 应占联营公司亏损为2,490千港元[31] - 收购联营公司及提供贷款合计支出2.028亿港元[33] - 公司持有北京凯瑞英科技37.125%股权[71] - 公司分两次收购该联营公司股权：2018年12月首次收购6.25%，2020年3月第二次收购30.875%[73] - 公司于联营公司的投资在2020年上半年分摊亏损约250万港元[152] - 联营公司投资应占亏损250万港元[170] - 报告期末应收联营公司贷款人民币180,000,000元及应收利息人民币2,426,000元，合计人民币182,426,000元（相当于197,385,000港元）[107] - 应收联营公司款项年利率为6.0%，需于2021年4月至2023年4月分期偿还[107] - 2020年上半年从联营公司获得利息收入2,644,000港元[107] - 向北京凯瑞英提供贷款1.947亿港元[170] 税务相关事项 - 期间所得税抵免为960万港元，相比2019年同期的158.8万港元有显著增加[56] - 递延所得税为965.4万港元，而2019年同期为173.6万港元[56] - 香港利得税率为16.5%，但合资格实体首200万港元应课税溢利按8.25%税率计缴[57] - 中国大陆企业所得税法定税率为25%，但集团在中国大陆无应课税溢利[59] - 法国即期所得税税率为28%，2021年将降至26.5%，2022年及以后降至25%[60][62] - 卢森堡即期所得税税率为29.22%[60][62] - 递延税项资产从2019年末1761.4万港元增至2020年6月末2678.7万港元，增长52.1%[88] - 递延税项负债从2019年末2.374亿港元降至2020年6月末2.356亿港元[88] - 递延所得税资产净额从2019年底的1235.1万港元增至2020年中的2215.7万港元，增幅79.4%[91] - 递延所得税负债净额从2019年底的2.3217亿港元微降至2020年中的2.3097亿港元，降幅0.5%[91] - 财务报表中部分递延税项资产与负债已进行抵销处理[92] 金融工具与公平值计量 - 提供予联营公司贷款及指定按公平值计入其他全面收入之股本投资的账面值为155,808千港元，公平值为154,762千港元[116] - 衍生金融工具账面值为7,715千港元，公平值为7,715千港元[116] - 非上市股本投资公平值采用市场法估算，通过市账率(P/B)等倍数计算并考虑流动性折让[123] - 租賃負債非即期部分公平值通过贴现预期未来现金流计算，使用类似条款工具的现行利率[121] - 计息银行借贷非即期部分因浮动利率特性，公平值与账面值相若[115] - 短期金融工具包括现金及现金等价物(1.58亿港元)、应收贷款等因短期到期特性，公平值与账面值相若[114] - 企业财务团队负责金融工具公平值计量政策，直接向财务总监和审核委员会汇报[120] - 于2020年6月30日，提供予联营公司贷款非即期部分公平值与账面值差异不大[121] - 股本投资公平值变动计入其他全面收入[123] - 衍生金融工具公平值层级属于第二层级(市场可观察输入数据)[124] - 公司按公平值计入其他全面收入之股本投资于2019年底的第三级公平值计量为1379.9万港元[125] - 衍生金融工具于2020年6月30日的公平值计量为771.5万港元（第二级）[136] - 衍生金融工具于2019年12月31日的公平值计量为437.5万港元（第二级）[143] 应收账款与贷款 - 截至2020年6月30日应收账款总额117.6万港元，较2019年末1279.8万港元下降90.8%[75] - 应收账款账龄结构恶化：超过3个月账期金额达116.5万港元，占比99.1%[75] - 应收贷款从2019年末3500万港元降至2020年6月末1000.3万港元，减少71.4%[79] - 应收贷款结余从3500万港元降至1000万港元，降幅71.4%[169] - 已抵押存款从2019年末3880.1万港元降至2020年6月末3019.6万港元，减少22.2%[83] - 抵押资产包括30,200,000港元现金存款及账面净值2,758,700,000港元的楼宇[197] - 现金存款抵押较2019年末38,800,000港元下降22.2%[197] - 抵押楼宇账面净值较2019年末2,775,700,000港元下降0.6%[197] 资本与股本结构 - 法定股本保持20亿股不变，对应股本金额20亿港元[94] - 已发行及缴足股本保持12.77888亿股不变，对应股本金额12.77888亿港元[94] - 购股权计划允许发行最多占已发行股份30%的新股[96] - 购股权认购价不得低于要约日收市价、前五日平均收市价或股份面值中的最高者[96] - 任何12个月期间向单个参与者授予的购股权行权后发行股份不得超过已发行股份1%[96] - 购股权承授人需支付1.00港元作为授予对价[96] - 购股权计划自2012年5月17日起有效期10年[96] - 公司于2017年12月15日根据2012年购股权计划向合资格参与者授出145,780,000股购股权[98] - 截至2020年6月30日，公司尚未行使的购股权数量为144,780,000股[98][101] - 若全部行使未行使购股权，将发行144,780,000股普通股，增加股本14,478,000港元及股份溢价2,158,000港元[101] - 截至批准日，未行使购股权占公司已发行股份的1.13%[102] - 2012年购股权计划下可供发行的普通股总数为1,277,887,980股，占已发行股份的10%[102] 其他重要事项 - 公司于2020年6月30日的中期简明综合财务状况报表及相关期间损益表、全面收益表、权益变动表和现金流量表已获审阅[12] - 中期财务资料是根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号（HKAS 34）编制[12] - 安永会计师事务所作为核数师于2020年8月24日出具了审阅报告[17] - 审阅范围远小于全面审计，不能保证发现所有重大事项[16] - 审阅结论认为中期财务资料在所有重大方面均按照HKAS 34编制[17] - 公司股份代号为1215[7] - 公司注册办事处位于百慕大[9] - 公司香港主要办事处位于湾仔告士打道178号华懋世纪广场28楼[9] - 公司主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司[9] - 核数师安永会计师事务所位于香港中环添美道1号中信大厦22楼[11] - 巴黎万豪酒店自2020年3月17日起因疫情关闭，导致酒店经营分部收入大幅减少[151][147] - 公司确认一笔一次性净保险赔偿约890万港元，涉及黄背心运动造成的业务中断[152] - 公司记录来自联营公司贷款的利息收入约260万港元[152] - 公司未建议派付2020年中期股息[150] - 控股股东杜双华承诺提供财务支持[38] - 设备购置支出491.9万港元[33] - 物业、厂房及设备购置成本为491.9万港元，2019年同期为441.1万港元[69] - 酒店物业账面净值约为27.587亿港元，作为银行融资抵押品[69] - 报告期末集团无任何重大资本承担[103] - 公司员工数量维持7人不变[198]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 持续经营业务收益为1.111亿港元，同比下降20.7%[17] - 持续经营业务毛利润为1585.1万港元，同比下降46.5%[17] - 持续经营业务税前亏损1626万港元，同比扩大126.4%[17] - 持续经营业务期间亏损1467.2万港元，同比扩大138.3%[17] - 已终止业务期间溢利为0港元（2018年同期为3.386亿港元）[17] - 每股基本及摊薄亏损为0.11港仙（2018年同期盈利2.60港仙）[20] - 全面亏损总额为2180.4万港元（2018年同期全面收入3.010亿港元）[22] - 期间亏损为1467.2万港元[31] - 保留溢利为2.97亿港元，较期初的3.11亿港元下降4.6%[31] - 客户合约收益总额同比下降20.7%，从1.367亿港元降至1.0846亿港元[65] - 持续经营业务税前亏损扩大至1626万港元，较2018年同期的718.1万港元亏损增加126%[35] - 来自持续经营业务的除税前亏损为16,260千港元[54] - 2018年同期来自持续经营业务的除税前亏损为7,181千港元[59] - 截至2019年6月30日止六个月，公司持续经营业务亏损1467.2万港元，较去年同期亏损615.7万港元有所扩大[105] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本为9527.5万港元，同比下降13.7%[17] - 融资成本为2341.3万港元，同比下降6.0%[17] - 所得税抵免158.8万港元，同比增长55.1%[17] - 酒店服务成本同比下降13.2%，从8864万港元降至7695万港元[70] - 融资成本同比下降6.0%，从2491万港元降至2341万港元[68] - 银行借贷利息同比下降5.6%，从1796万港元降至1696万港元[68] - 物业、厂房及设备折旧同比下降15.9%，从2178万港元降至1832万港元[70] - 所得税抵免同比增长55.1%，从102万港元增至159万港元[73] - 现金流对冲公平值亏损同比下降8.5%，从695万港元降至636万港元[68] - 物业、厂房及设备折旧为1832.4万港元，较2018年同期的2327.9万港元下降21.3%[109] - 折旧费用总额为2639万港元，其中物业厂房设备折旧1832.4万港元，使用权资产折旧70万港元[35] 资产和负债状况 - 公司总资产为43.38亿港元，较2018年末的43.39亿港元基本持平[24] - 现金及现金等价物为12.38亿港元，较2018年末的10.98亿港元增长12.8%[24] - 计息银行借贷为15.22亿港元，较2018年末的15.35亿港元下降0.8%[24] - 应收购款为5000万港元，较2018年末的2.1亿港元大幅下降76.2%[24] - 公司净资产为24.74亿港元，较2018年末的24.96亿港元下降0.9%[28] - 使用权资产新增2990.7万港元[24] - 租赁负债新增994.7万港元（流动部分962.9万，非流动部分1749.4万）[24][28] - 酒店物业质押净值为28.36亿港元，较2018年末的28.73亿港元下降1.3%[110] - 使用权资产总额为2990.7万港元，期内新增70万港元，折旧396万港元[114] - 非上市股本投资公平价值为2475.7万港元，较2018年末基本持平[116] - 应收账款总额4504.7万港元，较2018年末2060.9万港元增长118.6%[118] - 应收贷款从2018年末的2.1亿港元大幅减少至5000万港元，降幅达76.2%[124] - 已抵押存款为2281.6万港元，较2018年末2301.1万港元基本稳定[128] - 其他应付款项及应计费用总额6496.2万港元，较2018年末5000.8万港元增长29.9%[134] - 递延所得税资产中现金流量对冲部分从2018年末312.9万港元减少至2019年6月末122.5万港元，降幅60.8%[141] - 法国税务亏损结转递延所得税资产从1994.5万港元微降至1964.1万港元[141] - 递延所得税负债总额从2.43185亿港元降至2.39248亿港元，其中收购子公司公平值调整部分从2.40136亿港元降至2.37203亿港元[144] - 租赁负债新增3100.3万港元，利息支出9.8万港元，支付316.6万港元后期末余额2757.8万港元[147] - 非流动租赁负债1794.9万港元，流动部分962.9万港元[147] - 现金及现金等价物余额为12.38亿港元[181] - 计息银行借贷总额为15.22亿港元[188] - 衍生金融工具负债为395.2万港元[188] - 租赁负债为2757.8万港元[188] - 贸易应收账款为4504.7万港元[181] - 应收贷款为5000万港元[181] 现金流量表现 - 经营现金流量净额由2018年上半年的负1.02亿港元改善至2019年上半年的正1.73亿港元[35] - 应收贷款减少1.6亿港元，而2018年同期为增加1.6亿港元[35] - 投资活动现金流量净额为负441万港元，主要用于购买物业、厂房及设备[38] - 融资活动现金流出增至2670万港元，包括316.5万港元租赁本金付款及2353.5万港元利息支付[38] - 现金及现金等价物净增加1.42亿港元，期末余额达12.38亿港元[38] - 汇兑变动对现金产生159.4万港元的负面影响[38] - 物业、厂房及设备购置成本为441.1万港元，较2018年同期的216万港元增长104.2%[109] 业务分部表现 - 酒店经营分部收益为108,462千港元，融资分部收益为2,664千港元，总收益111,126千港元[54] - 酒店经营分部亏损17,717千港元，融资分部盈利2,345千港元，总分部亏损15,372千港元[54] - 银行利息收入为7,163千港元[54] - 公司及其他未分配开支为8,051千港元[54] - 2018年同期酒店经营分部收益为136,793千港元，融资分部收益为3,279千港元，总收益140,072千港元[59] - 2018年同期酒店经营分部亏损2,127千港元，融资分部盈利3,120千港元，总分部盈利993千港元[59] - 2019年提供服务的收益为108,462千港元，利息收入为2,664千港元[61] - 2019年其他收入包括租金收入1,361千港元及银行利息收入7,163千港元，总计8,524千港元[61] 已终止业务表现 - 已终止业务（酒店业务）于2018年6月30日止六个月内产生收益1415.9万港元，销售成本686.6万港元，毛利729.3万港元[97] - 已终止业务期内除税前溢利为363.8万港元，所得税开支57.9万港元，除税后溢利305.9万港元[97] - 出售附属公司产生收益3.3557亿港元，推动已终止业务整体期内溢利达到3.38629亿港元[95][97] - 已终止业务经营现金流为470.4万港元，投资现金流为-23.6万港元，净现金流入446.8万港元[99] - 来自已终止业务的每股基本及摊薄盈利为2.65港仙，基于普通股加权平均股数127.7888亿股计算[100] - 公司普通权益持有人应占期内溢利从持续经营业务的亏损615.7万港元转为整体溢利3.32472亿港元，主要得益于已终止业务贡献[105] - 出售附属公司产生收益净额327,278千港元[164] - 出售事项现金对价为821,721千港元[164][169] - 出售事项直接应占开支为12,808千港元[164][169] - 出售附属公司负债净额为8,292千港元[164] 会计准则与政策 - 财务报告遵循香港会计准则第34号"中期财务报告"[12] - 公司采纳香港财务报告准则第16号"租赁"新会计准则[44][46] - 新会计准则对集团作为出租人的租赁业务没有财务影响[44][46] - 公司采用香港财务报告准则第16号(HKFRS 16)，首次应用日期为2019年1月1日[48] - 采用经修订追溯采纳方法，对2018年比较资料不予重报[48] - 新租赁定义基于控制权转移，仅适用于2019年1月1日或之后订立或变更的合约[48] - 公司选择不分离非租赁组件，将租赁及相关非租赁组件作为单一租赁组件处理[48] - 公司采用单一会计方法确认和计量使用权资产及租赁负债[50] - 公司选择豁免低价值资产租赁和租期12个月或以下的短期租赁[50] - 过渡期采用实用权宜处理方法，租期在首次应用日期起12个月内结束的租赁获得豁免[50] - 过渡期采用新准则对公司无定量影响[50] - 使用权资产按成本计量，包括租赁负债金额、初始直接成本及租赁付款[50] - 除非合理确定取得资产所有权，使用权资产按估计使用年限或租期（以较短者为准）直线折旧[50] 税务状况 - 法国即期所得税税率调整：50万欧元以内利润税率28%，超过部分税率从33.33%降至31%[77] - 香港实施两级利得税制度，首200万港元利润税率8.25%，超额部分税率16.5%[73] - 卢森堡即期所得税税率保持29.22%不变[77] 融资与借贷 - 公司于2014年10月13日借入1.75亿欧元贷款，利率为3个月EURIBOR加2.2%，将于2019年10月14日偿还[135] - 贷款抵押物法国酒店物业2019年6月30日账面价值为28.3604亿港元，较2018年末28.73398亿港元下降1.3%[135] - 公司持有名义金额1.75亿欧元的利率互换合约，收取EURIBOR浮动利率，支付0.516%固定利率[136] - 公司于2019年10月有175,000,000欧元（相当于1,521,812,000港元）银行借贷到期[40] 公司治理与股本结构 - 公司股份代号为1215[2] - 核数师为安永会计师事务所[10] - 主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司[10] - 公司注册办事处位于百慕大哈密尔顿[10] - 香港主要办事处位于湾仔华懋世纪广场28楼[10] - 公司注册于百慕达，股份在香港联合交易所上市[40] - 公司董事会于2019年8月23日批准中期财务资料[40] - 公司法定股本20亿股，已发行及缴足股本12.77888亿股，股本金额12.77888亿港元[149] - 所有每股盈利计算均基于127.7888亿股的加权平均普通股数，购股权计划产生反摊薄影响未计入计算[100][103] - 公司未就2019年中期期间派付任何股息（2018年同期：无）[103] 购股权计划 - 购股权计划允许发行的最大股份数量不超过已发行股份的30%[151] - 任何12个月内授予单一参与者的购股权行使后发行股份不得超过已发行股份的1%[151] - 董事薛健先生持有127,780千股尚未行使购股权，行使价每股0.100港元[154] - 董事罗永志先生持有10,000千股尚未行使购股权，行使价每股0.100港元[154] - 其他雇员持有7,000千股尚未行使购股权，行使价每股0.100港元[154] - 所有尚未行使购股权总数达144,780千股[154] - 期终可予行使购股权数量为144,780千股[154] - 每股加权平均行使价格为0.1港元[154] - 购股权行使期限不超过从授予日起10年[153] - 购股权授予前每股收盘价为0.047港元[154] - 尚未行使购股权可认购144,780千股股份，占已发行股份1.13%[161] - 购股权行使将增加股本14,478千港元及股份溢价2,158千港元[161] - 董事薛健持有127,780千股未行使购股权[158] - 购股权每股加权平均行使价为0.1港元[158] - 购股权行使期为2017年12月15日至2022年5月16日[159] - 期内无购股权行使记录[161] 关联方交易与承诺 - 公司股东杜双华（持股约5.54%）关联实体承诺提供财务支持[42][45] 员工福利与薪酬 - 短期雇员福利支出为198万港元[175] - 离职后福利支出为1.8万港元[175] - 主要管理人员报酬总额为199.8万港元[175] 其他重要事项 - 简明综合中期财务资料涵盖期间截至2019年6月30日[12] - 审阅报告由安永会计师事务所提供[11][13] - 中期财务资料包括简明综合财务状况报表及现金流量表[12] - 报告要求符合香港联合交易所有限公司上市规则规定[12] - 汇兑储备减少1130万港元，主要由于外币折算差异[31] - 截至2019年6月30日，公司流动负债超过流动资产220,828,000港元[40] - 公司主要业务为投资控股及附属公司从事酒店经营和融资业务[40] - 目标集团通过英属维尔京群岛公司Leading Prospect Limited（注册资本100美元）和三家香港子公司持有酒店资产与运营牌照[91] - 按公平值计入其他全面收入之股本投资账面值为2475.7万港元[181][183] - 应收账款账龄分析显示1个月内占比58.5%（2636.4万港元），1-3个月占比41.4%（1863.4万港元）[122]