CIN 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就本公佈全部或任何部份內容而 產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 COURAGE INVESTMENT GROUP LIMITED 1145 股東特別大會通告 茲通告勇利投資集團有限公司（「本公司」）謹訂於二零二四年十一月二十一日（星期四）上 午十一時正假座香港灣仔謝斐道238號香港諾富特世紀酒店B3層3號宴會廳舉行股東特別 大會（「股東特別大會」），並透過於Connection 1, Level 3, Amara Hotel, 165 Tanjong Pagar Road, Singapore 088539舉行視像會議，以考慮並酌情通過下列決議案（不論有否作出修 訂）： 普通決議案 - 1 - 1. 「動議： (i) 批准、確認及追認收購協議（定義見本公司日期為二零二四年十一月一日之通函 （「本通函」）且本通告構成其中部份）（收購協議註有「A」字樣之副本已提呈本大 會，並經大會主席簡簽以資識別）及其項下擬進行之交易；及 (ii) 授權本公司董事於其認為就使收購 ...

此乃要件 請即處理 閣下如對本通函任何方面有任何疑問，應諮詢持牌證券交易商、銀行經理、律師、專業會計師 或其他專業顧問。 閣下如已出售或轉讓名下之所有勇利投資集團有限公司股份，應立即將本通函連同隨附之委任 代表表格送交買主或承讓人或經手買賣或轉讓之持牌證券交易商、銀行或其他代理商，以便轉 交買主或承讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函之內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就本通函全部或任何部份內容而產生或因倚賴該 等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 COURAGE INVESTMENT GROUP LIMITED 1145 CIN 主要交易 收購一間公司之全部已發行股本 及 出售一間公司之全部已發行股本 以及 股東特別大會通告 除文義另有所指外，本封面所用詞彙與本通函所界定者具有相同涵義。 一份召開勇利投資集團有限公司謹訂於二零二四年十一月二十一日（星期四）上午十一時正假座 香港灣仔謝斐道238號香港諾富特世紀酒店B3層3號宴會廳舉行股東特別大會或其任何續會之 大會通告載於本通函第SGM-1至SGM-3頁。倘任何股東或寄存人或其受委代表擬在新加坡參 ...

财务表现 - 公司2024年上半年收入增加27%至5,070,000美元，去年同期为3,989,000美元[4] - 公司2024年上半年录得本公司拥有人应占溢利1,278,000美元，去年同期录得亏损983,000美元[4] - 公司2024年上半年每股基本盈利为0.12美分，去年同期为每股基本亏损0.09美分[4] - 公司2024年上半年录得本公司拥有人应占溢利1,278,000美元，相比2023年同期的亏损983,000美元实现扭亏为盈[10] - 公司2024年上半年总收入为5070千美元，同比增长27.1%[17] - 公司2024年上半年净利润为1278千美元，相比2023年同期亏损983千美元实现扭亏为盈[17] - 公司2024年上半年每股基本盈利为0.12美分，相比2023年同期每股亏损0.09美分有所改善[17] - 公司除税前溢利为1278千美元，相比去年同期的亏损983千美元有显著改善[40] - 公司每股基本盈利为1.278美元，去年同期为亏损0.983美元[40] 海运业务 - 公司海运业务2024年上半年收入增加28%至5,070,000美元，去年同期为3,953,000美元[5] - 公司海运业务2024年上半年溢利增加173%至2,170,000美元，去年同期为796,000美元[5] - 公司海运业务的溢利贡献增加至2,170,000美元，相比2023年同期的796,000美元增长显著[10] - 公司2024年上半年海运收入为5070千美元，同比增长28.3%[17] - 公司海运业务收入从2023年同期的3,145千美元增长至2024年的4,391千美元，同比增长39.6%[28] - 公司海运分部收入为5070千美元，占总收入的100%[31] - 公司海运分部业绩为2170千美元，占总业绩的99.95%[31] - 公司总资产为59463千美元，其中海运分部资产为40148千美元，占比67.5%[34] - 公司总负债为1087千美元，其中海运分部负债为838千美元，占比77.1%[34] 投资控股业务 - 公司2024年上半年投资控股业务无收入，去年同期为36,000美元[5] - 公司2024年上半年投资控股业务无溢利或亏损，去年同期为亏损771,000美元[5] - 公司投资控股业务在2024年上半年未产生收入，而2023年同期收入为36千美元[28] 资产与负债 - 公司2024年上半年持有的公司债券账面总额为389,000美元，与去年年底相同[6] - 公司2024年6月30日现金及现金等价物为1914千美元，同比增长45.7%[19] - 公司2024年6月30日银行存款为18050千美元，同比增长9.2%[19] - 公司2024年6月30日流动负债为1087千美元，同比下降43.6%[21] - 公司2024年6月30日权益总额为58376千美元，同比增长2.2%[21] - 公司期末现金及现金等价物为1,914千美元，较期初的1,314千美元增加了45.7%[23] - 公司存置银行存款从2023年同期的29,441千美元增加至2024年的86,363千美元，增长193.3%[23] - 公司提取银行存款从2023年同期的30,223千美元增加至2024年的84,848千美元，增长180.7%[23] - 公司两艘船舶的公允值减销售成本总计27963千美元，较去年底的28919千美元有所下降[43] - 截至2024年6月30日，按公允值计入其他全面收益的债务工具的公允值总额较去年年底无重大变动，未确认信贷亏损拨备[44] - 截至2024年6月30日，贸易应收账款无逾期且无减值，已全数获清偿[46] - 其他应收账款及预付款总额为554千美元，较2023年12月31日的635千美元有所下降[46] - 截至2024年6月30日，公司已悉数偿还所有贷款，无抵押资产[49][51] 成本与费用 - 公司2024年上半年确认船舶减值亏损299,000美元，去年同期为减值亏损拨回净额109,000美元[5] - 公司2024年上半年船员开支为961,000美元，相比2023年同期的1,267,000美元有所减少[16] - 公司2024年上半年财务成本减少83%至19,000美元，主要因借贷已悉数偿还[11] - 公司确认船舶减值亏损净额为299千美元，去年同期为拨回减值亏损净额109千美元[43] - 公司购置物业、厂房及设备的支出从2023年同期的64千美元大幅减少至2024年的2千美元[23] - 公司向关联公司支付办公室租赁费用24,000美元，较2023年同期的20,000美元有所增加[51] - 主要管理人员酬金总额为210千美元，较2023年同期的193千美元有所增加[51] 现金流 - 公司截至2024年6月30日的六个月内，经营现金流入净额为2,924千美元，相比2023年同期的净流出498千美元有显著改善[23] - 公司经营活动的除税前溢利为1,278千美元，相比2023年同期的亏损983千美元实现扭亏为盈[23] 业务计划与战略 - 公司计划将公开发售的剩余所得款项净额5,800,000美元用于收购一艘二手干散货船舶，预计在未来12个月内完成[12] - 公司正在评估收购超灵便型或巴拿马型船舶的机会[17] 其他业务 - 公司商品贸易业务在2024年上半年仍处于停运状态，未录得收入或溢利[8] - 公司2024年上半年分占合营公司的亏损为591,000美元，主要由于工业用物业的公允值减少[9] - 公司租赁业务收入从2023年同期的808千美元减少至2024年的679千美元，同比下降16%[28] 公司治理与股东信息 - 公司未宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息[56] - 公司已更新购股权计划，可发行股份总数为109,770,356股，占已发行股份约10%[58] - 孙粗洪及其控制的公司持有公司315,990,132股股份，占已发行股份的28.79%[62] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[66] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内未向董事或其家属授予任何股份或债权证权利[59] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内遵守了香港上市规则的企业管治守则[64] - 公司董事在截至2024年6月30日的六个月内遵守了证券交易的标准守则[65] - 公司截至2024年6月30日的简明综合财务报表已获审核委员会审阅并批准[66] 会计准则与政策 - 公司应用了国际财务报告准则修订本，包括国际财务报告准则第16号修订本，涉及销售及售后回租的租赁负债[26] - 按公允值计入其他全面收益的债务工具年息率介于5.25%至11.95%，合约到期日为2022年3月22日至2025年6月28日[44]

收入与盈利 - 公司2024年上半年海運收入為5070千美元，同比增長28.3%[1] - 公司2024年上半年收入總額為5070千美元，同比增長27.1%[1] - 公司2024年上半年除稅前溢利為1278千美元，去年同期為虧損983千美元[2] - 公司2024年上半年本公司擁有人應佔期內溢利為1278千美元，去年同期為虧損983千美元[2] - 公司2024年上半年每股基本盈利為0.12美分，去年同期為虧損0.09美分[2] - 公司总收入为5,070千美元，除税前溢利为1,278千美元[11] - 公司2024年上半年录得本公司拥有人应占溢利127.8万美元，去年同期为亏损98.3万美元[28] - 公司2024年上半年录得本公司拥有人应占溢利1,278,000美元，相比2023年同期的亏损983,000美元实现扭亏为盈[35] - 公司海运业务的溢利贡献增加至2,170,000美元，相比2023年同期的796,000美元大幅增长[35] 资产与负债 - 公司2024年上半年流動資產淨額為19487千美元，同比增長15.4%[4] - 公司2024年上半年資產總額為59463千美元，同比增長0.7%[3] - 公司2024年上半年權益總額為58376千美元，同比增長2.2%[4] - 公司2024年上半年銀行存款為18050千美元，同比增長9.2%[3] - 公司2024年上半年現金及現金等值物為1914千美元，同比增長45.7%[3] - 公司2024年6月30日的流动比率为18.93，相比2023年12月31日的9.76显著提升，显示流动性非常强劲[36] 海运业务 - 海运分部收入为5,070千美元，分部业绩为2,170千美元[11] - 海运分部收入为3,953千美元，分部业绩为796千美元[13] - 公司2024年上半年收入增加27%至507万美元，主要得益于海运业务收入增长[28] - 海运业务收入增加28%至507万美元，溢利增加173%至217万美元[29] - 公司对海运业务的中长期前景持审慎乐观态度，但乌克兰及巴勒斯坦的持续冲突以及巴拿马及苏伊士运河的干扰增加了市场不确定性[38] 财务成本与收入 - 公司银行利息收入为385千美元，其他收入为117千美元[14] - 公司2024年上半年的财务成本减少83%至19,000美元，主要由于借贷已悉数偿还[36] - 公司2024年上半年的银行利息收入增长24%至385,000美元，主要由于手头盈余资金增加及银行存款利率上调[36] 投资与收购 - 公司计划在未来12个月内购入一艘二手超灵便型或巴拿马型船舶[30] - 公司计划将公开发售所得款项净额5,800,000美元重新用于收购一艘二手干散货船舶，预计在未来12个月内完成[37] - 公司正在评估若干二手超灵便型或巴拿马型船舶的收购机会，并将适时通知股东相关进展[38] 其他业务 - 公司2024年上半年投资控股业务无收入，且无溢利或亏损[31] - 公司2024年上半年物业持有及投资业务无收入，录得亏损1000美元[32] - 公司2024年上半年商品贸易业务无收入，且无溢利或亏损[33] - 公司2024年上半年分占一间合营公司的亏损59.1万美元[34] 船舶与设备 - 公司添置物业、厂房及设备金额为2,000美元[19] - 公司船舶减值亏损为299,000美元[19] - 公司2024年上半年确认船舶减值亏损29.9万美元[30] 市场与外部因素 - 波罗的海干散货运价指数在2024年上半年波动较大，从1月的1300点升至3月的2400点[29] 财务工具与应收账款 - 按公允值计入其他全面收益的债务工具年息率为5.25%至11.95%[20] - 贸易应收账款来自海运业务，账龄为30日以内[21] 雇员开支 - 公司雇员福利开支总额为417千美元，海员开支为961千美元[15]

财务表现 - 公司2023年收入减少31%至851.2万美元，主要由于海运业务收入下降[7] - 公司2023年录得股东应占亏损397.4万美元，而2022年为盈利112.3万美元[7] - 公司2023年每股基本亏损为0.36美分，而2022年每股基本盈利为0.10美分[7] - 公司海运业务2023年溢利贡献减少至222.7万美元，而2022年为543.6万美元[7] - 公司出售一间附属公司导致亏损210万美元，该附属公司间接持有中国上海一个工业用物业的权益[7] - 公司按公允值计入其他全面收益的债务工具信贷亏损拨备减少至114.6万美元，而2022年为140.2万美元[7] - 公司船舶减值亏损增加至100.8万美元，而2022年为79.7万美元[7] - 海运业务收入减少30%至8,449,000美元，溢利减少59%至2,227,000美元[14] - 2023年确认船舶减值亏损1,008,000美元[17] - 投资控股业务收入减少至63,000美元，亏损1,186,000美元，主要因公司债券信贷亏损拨备1,146,000美元[19] - 公司持有的公司债券账面总额为389,000美元，初始购买时的到期孳息率介乎5.37%至12.33%之间[21] - 物业持有及投资业务在2022年出售投资物业，确认出售亏损183,000美元[22] - 商品贸易业务因疫情影响暂时停运，2023年无收入及溢利或亏损[23] - 公司出售一间合营公司41.7%权益的附属公司，确认出售亏损2,100,000美元[24] - 2023年公司拥有人应占亏损3,974,000美元，主要因海运业务溢利减少、出售附属公司亏损及船舶减值亏损增加[25] - 公司2023年末流动比率为9.76，较2022年的4.78大幅提高，主要由于出售附属公司所得款项净额1,803,000美元用于营运资金[26] - 公司2023年末拥有流动资产18,807,000美元，速动资产17,849,000美元，较2022年分别增长2.9%和12.8%[26] - 公司2023年财务成本为187,000美元，较2022年减少46%，主要因平均借贷金额减少[30] - 公司2023年末借贷比率为1%，较2022年的5%显著下降[31] - 公司2023年银行利息收入增长153%至612,000美元，主要因盈余资金增加及银行存款利率上调[32] - 公司2023年员工成本为802,000美元，较2022年增长14.1%，员工人数增加至17名[42] - 公司2023年船员开支为2,381,000美元，较2022年减少11.1%[44] - 公司2023年末抵押两艘船舶，账面总值为25,574,000美元，较2022年减少6.7%[38] - 公司2023年录得亏损3,974,000美元，导致公司拥有人应占权益减少4,040,000美元至57,098,000美元[27] - 公司计划将公开发售剩余所得款项净额5,800,000美元重新用于收购一艘二手干散货船[36] - 公司2023年最大客户占总销售额的80.7%，较2022年的44.4%有显著增长[77] - 公司2023年五大供应商占总采购额的46.9%，较2022年的50.5%有所下降[77] - 公司2023年最大供应商占总采购额的40.1%，较2022年的43.3%有所下降[77] - 公司2023年未派付末期股息，与2022年相同[72] - 公司截至2023年12月31日的可供分派储备为18,192,000美元，较2022年的24,995,000美元有所下降[76] 海运业务 - 公司对海运业务中长期前景持审慎乐观态度，尽管市场状况动荡不定[8] - 公司计划继续收购一艘二手干散货船，并将适时通知股东相关进展[9] - 波罗的海干散货运价指数在2023年波动，2月低至500点，12月高至3,300点[15] - 公司考虑购买一艘二手超灵便型或巴拿马型船舶，近期市场价格有所缓和[16] - 波罗的海干散货运价指数在2023年2月达到约500点的低位，12月达到约3,300点的高位，大部分时间在1,000至2,000点之间波动[46] - 公司海运业务受制于全球市场对租船服务的需求量和货物托运人的船舶供应，面临激烈竞争[48] - 公司海运业务面临漏油、污染、碰撞、船舶机械故障等环境风险，可能对财务表现产生不利影响[50] - 公司依赖少数客户，限制了运费费率议价能力和货运合同选择的灵活性[51] - 公司与供应商的合作关系可能影响海运业务，若无法按合理条款达成协议且未能找到替代供应商，业务可能受到影响[52] 风险管理与内部监控 - 公司日常业务中承受外币、利率、信贷及流动资金等金融风险[49] - 公司在2023年财政年度期间未发生严重违反或不遵守适用法律及法规的情况[53] - 公司与雇员、客户及供应商之间在2023年财政年度期间未发生重大纠纷[54] - 公司严格遵循国际海事组织的规章制度，并设立内部监控系统及程序，每年接受国际海事组织合规代理审查及审核[55] - 公司董事会每年检讨集团风险管理及内部监控系统的充足程度及效能[145] - 公司已进行年度风险评估，识别、评估及管理主要业务分部的重大策略风险、财务风险、营运风险、合规风险及环境、社会及管治风险[147] - 公司已采纳反欺诈及反贪污政策，适用于所有员工及业务伙伴[151] - 公司已检讨内部审核章程，界定内部审核功能的范围及目标[147] - 公司已进行年度风险主导的审核方法，协助董事会及审核委员会评估集团风险管理及内部监控系统的效能[148] - 公司已制定处理及发布内幕消息的政策，确保准确及稳妥处理内幕消息[149] - 公司董事会认为集团拥有充裕财务及人力资源，足以履行其会计及财务报告职能[150] - 公司已遵守企业管治守则中有关风险管理及内部监控的相关守则条文[150] - 公司已采纳举报政策，旨在鼓励员工和第三方以保密方式披露欺诈、渎职及不当行为，并确保在行为对公司造成干扰或损失前进行披露[152] 公司治理 - 公司董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[112] - 主要股东孙粗洪先生间接持有中策资本控股有限公司约8.24%的已发行股份[114] - 新任执行董事及行政总裁李春阳女士于2023年8月18日上任[115] - 全体董事已参与持续专业发展，并遵守守则条文第C.1.4条[117] - 董事会确保委任至少三名独立非执行董事，其中至少一名具备会计或相关财务管理专长[118] - 董事会每年评估独立非执行董事的独立性，考虑因素包括品格、诚信、专业知识及经验等[119] - 董事会有权独立于管理层寻求进一步资料，并在必要时向外部专业顾问寻求独立意见[120] - 2023年度公司举行了四次定期董事会会议及一次股东大会，所有董事均出席了所有会议[122] - 独立非执行董事的委任期为十二个月，期满自动续期十二个月[123] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责制定和检讨董事及高级管理人员的薪酬政策[124][125] - 公司高级管理人员年薪范围在500,000港元至1,000,000港元之间的人数为1人[126] - 公司董事会由两名女性董事和四名男性董事组成，实现了性别多元化[130] - 公司员工（包括高级管理人员）的男女比例约为1:1，实现了性别多元化[131] - 公司外聘核数师德勤·关黄陈方会计师行提供的审核服务酬金为1,130,000港元，非审核服务酬金为20,000港元[135] - 公司截至2023年12月31日止年度财务报告真实公平地反映了公司及集团的事务状况及业绩[141] - 公司董事会确认对编制截至2023年12月31日止年度财务报告的责任[141] - 公司秘书王煜女士在2023年进行了不少于15小时的专业培训[153] - 股东周年大会为股东和董事会提供沟通机会，所有董事委员会主席均获邀参加并回答提问[154] - 股东可呈请召开股东特别大会，需持有不少于公司缴足股本十分之一的股东提出书面要求[155] - 股东可提出动议，需持有不少于全体股东总投票权二十分之一的股东或不少于100名股东提出书面要求[159] - 股东可提名董事候选人，需在股东大会前至少七日提交书面通知[161] - 公司已采纳股东通讯政策，确保股东及时获取公司财务表现、战略目标及计划等信息[163] - 董事会已审查股东通讯政策的执行情况，认为其在2023年度内已妥善执行且行之有效[164] - 公司股息政策考虑因素包括集团财务表现、保留盈利、运营资金需求及未来扩展计划等[165] - 公司已设立网页（www.courageinv.com）作为与投资者沟通的渠道，发布年报、中期报告及通告等信息[168] - 公司修订章程文件以符合香港上市规则附录A1的核心股东保障水平，并于2023年6月30日股东周年大会上通过[169] - 截至2024年4月17日，公众持有公司已发行股份数目的总额最少为25%[170] 环境、社会及管治（ESG） - 公司环境、社会及管治报告涵盖截至2023年12月31日止年度的活动，并与2022年财政年度数据进行比较[176] - 公司商品贸易业务自2021年12月31日起暂停运营，投资物业已于2022年财政年度出售，这两项业务在2022及2023财政年度无收入[178] - 公司环境、社会及管治报告根据香港上市规则附录C2的指引编撰，并涵盖所有业务活动，除物业持有及投资以及商品贸易活动外[180] - 公司环境、社会及管治报告采用重要性评估方式，识别2023财政年度的重要性事宜，并以此为重点进行报告编撰[181] - 公司环境、社会及管治报告披露了计算相关数据所采用的标准、方法及适用假设，并对主要绩效指标附补充说明[182] - 公司环境、社会及管治报告避免使用可能对读者决策或判断产生不当影响的筛选、遗漏或呈报方式，以不偏不倚地反映相关事宜[183] - 公司环境、社会及管治报告编撰方式与2022财政年度基本一致，并对披露范围或计算方式发生变化的数据进行说明[184] - 公司欢迎利益相关者就环境、社会及管治报告或可持续发展表现提出反馈，提供邮寄地址及电邮联系方式[185] - 公司于2023财年将拥有的三艘船舶全部出租，因此直接温室气体排放为零[197] - 公司设定目标，以2021财年为基准年，至2026财年将温室气体排放总量密度降低10%[196] - 公司的主要温室气体排放来自用电（范围2）以及办公室用纸处置和商务航空差旅（范围3）[196] - 公司采取措施降低能耗，以减少间接温室气体排放[198] - 公司优先选用电讯渠道进行沟通，以减少不必要的商务航空差旅[200] - 公司于2023财年未发生严重违反相关法律法规的情况，包括《空气污染管制条例》、《废物处置条例》及《水污染管制条例》[194] - 公司确认已制定适当且有效的管理政策及内部监控制度，以解决重要环境、社会及管治事宜[191] - 公司于2023财年进行重要性评估调查，以优先考虑已识别的重大环境、社会及管治事宜[190] - 公司致力于减轻对环境的影响，并将可持续发展纳入其业务策略[192] - 公司定期检讨环境目标的进展及环境保护措施的有效性[192]

海运业务财务表现 - 二零二三年海运收入为8,449千美元，较二零二二年下降30.1%[1] - 二零二三年海运分部业绩为2,227千美元，较二零二二年的5,436千美元有所下降[15] - 客户A、B、C、D分别为海运分部贡献了6,819千美元、1,630千美元、0千美元、0千美元的收入[16] - 二零二三年海运业务收入减少30%至8,449,000美元，溢利减少59%至2,227,000美元[42] - 二零二三年海运业务面对的市况较为疲弱，主要因中国整体经济放缓、多个发达经济体通胀加剧及利率上调，以及俄乌战争持续不断[41] 公司财务状况 - 二零二三年股东应占年度亏损为3,974千美元，较二零二二年增加454.5%[2] - 二零二三年股东应占每股基本亏损为0.36美分，较二零二二年增加460.0%[2] - 公司整体业绩转为亏损，本公司擁有人應佔虧損3,974,000美元，主要因海运业务溢利减少和債務工具信貸虧損撥備减少[55] - 公司流动比率大幅提高至9.76，主要由出售附属公司所得款项用作營運資金[56] 公司投资及资产情况 - 本集团考虑购入二手超灵便型或巴拿马型船舶，市场出现购入机会[44] - 本集团已确认船舶减值损失1,008,000美元[46] - 公司持有的公司债券面值为389,000美元，按公允值计入的債務工具公允值减少1,219,000美元[49] - 出售投资物业导致确认出售虧損183,000美元，占该业务上年虧損的主要部分[51] - 出售合营公司股权导致确认出售虧損2,100,000美元，主要由工业用物业公允值减少引起[53] 公司财务运营 - 公司借贷全部于一年内到期償還，借贷总额为756,000美元，按浮动利率计息[59] - 公司财务成本减少46%，主要为借贷利息，因平均借贷金額减少所致[61] - 公司银行利息收入增长153%至612,000美元，主要因盈余资金增加和银行存款利率整体上调[63] - 公司通过公开发售成功筹集了9,148,000美元，其中5,800,000美元用于海运业务的运营资金[65][66] - 公司考虑购买二手乾散货船，市场价格较预算增加约30%，计划重新利用剩余款项购买船舶[66] - 公司对海运业务的中长期前景持审慎乐观态度，尽管市场状况不稳定[67]

海运业务 - 本集团海运业务收入在2023年上半年减少46%，达到3,989,000美元，主要受到市场状况影响[6] - 海运业务溢利减少80%，达到796,000美元，主要因中国经济放缓和全球经济不利因素影响[7] - 本集团考虑购入二手船舶，市场出现购入机会，将在适当时机通知股东最新进展[9] - 2023年上半年确认船舶减值损失净额为109,000美元[10] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的海运服务收入为3,145千美元，较上年同期下降了51.3%[55] - 截至二零二三年六月三十日，海运部门的资产总额为44,661千美元，负债总额为3,634千美元[59] 投资控股业务 - 投资控股业务贡献收入36,000美元，录得虧損771,000美元，主要因公司債券的信贷虧損撥備所致[11] - 本集团在二零二三年上半年确认按公允值计入其他全面收益的債務工具的信貸虧損撥備淨額为704,000美元，主要反映債券的信貸風險增加[12] - 本集团于二零二三年上半年继续投资上市公司債券，持有的公司債券到期孳息率介乎每年约5.37%至12.33%之间[14] - 公司持有的按公允值计入其他全面收益的債務工具投资包括流动及非流动部分，总计867,000美元[15] - 本集团按公允值计入其他全面收益的債務工具的公允值减少淨額为789,000美元[16] - 本集团录得本公司擁有人應佔虧損983,000美元，主要由海运业务溢利减少及其他因素影响所致[21] 公司财务状况 - 本集团的借貸比率处于低水平，为约3%[27] - 勇利投資集團透過公開發售成功籌集了9,148,000美元，其中5,800,000美元用於海運業務的營運資金[30][31] - 勇利投資集團有限公司于2023年6月30日的非流动资产总额为45,908千美元，较2022年同期48,178千美元下降[44] - 流动资产方面，勇利投資集團有限公司于2023年6月30日的银行存款为12,836千美元，较上年同期13,618千美元下降[44] - 勇利投資集團有限公司于2023年6月30日的流动负债为3,101千美元，较2022年同期3,826千美元下降[45] - 勇利投資集團有限公司于2023年6月30日的资本及储备总额为59,906千美元，较2022年同期61,138千美元下降[45] - 勇利投資集團有限公司于2023年6月30日的经营活动现金流量净额为-861千美元，较2022年同期4,958千美元下降[48] - 勇利投資集團有限公司于2023年6月30日的投资活动现金流量净额为718千美元，较2022年同期9,416千美元下降[49] - 勇利投資集團有限公司于2023年6月30日的融资活动现金流量净额为-1,114千美元，较2022年同期-3,919千美元下降[49] - 勇利投資集團有限公司成立于2005年，注册地点在百慕达，主要经营地点在香港，主要业务包括海运、投资控股、物业持有和投资以及商品贸易[50] 其他 - 由于受冠狀病毒病疫情的影响，本集团商品贸易业务暂时停运，概无录得收入[19] - 本集团分佔一间合營公司的虧損为591,000美元，主要因合營公司持有的工业用物业的公允值减少所致[20] - 本集团的借贷抵押物包括公司担保、船舶抵押及保险所得款转让[78]

财务表现 - 公司2023年上半年总收入为398.9万美元，同比下降46.1%[1] - 公司2023年上半年净亏损98.3万美元，而2022年同期净利润为157.5万美元[2] - 公司2023年上半年每股基本亏损为0.09美分，而2022年同期每股基本盈利为0.14美分[2] - 公司2023年上半年除税前亏损为983千美元，去年同期为1,575千美元盈利[14] - 公司2023年上半年每股基本亏损为983千美元，去年同期为1,575千美元盈利[16] - 公司2023年上半年未派付股息[18] - 公司2023年上半年整体业绩录得亏损983,000美元，较去年同期的溢利1,575,000美元转盈为亏[54] 海运业务 - 海运收入为395.3万美元，同比下降45.6%[1] - 公司2023年上半年海运收入为3,145千美元，同比下降51.3%[10] - 公司海运业务收入减少46%至3,953,000美元，溢利减少80%至796,000美元[39] - 公司干散货船队目前包括三艘超灵便型船舶，运载力约为171,000载重吨，并考虑购入二手船舶[41] - 海运市场在2023年上半年较为疲弱，主要受中国经济放缓、主要经济体通胀加剧及利率上调以及俄乌战争的影响[62] - 公司对海运业务的中长期前景持审慎乐观态度，因全球贸易活动随各国放宽疫情防控措施而恢复正常[62] - 公司尚未购得二手超灵便型或巴拿马型船舶，因该类船舶价格自2021年起大幅上涨[63] - 二手干散货船市场有所缓和，公司将继续进行收购计划并在适当时机通知股东[63] 资产与负债 - 公司2023年6月30日总资产为6380.1万美元，较2022年12月31日下降4.0%[3] - 公司2023年6月30日流动负债为310.1万美元，较2022年12月31日下降18.9%[4] - 公司2023年6月30日权益总额为5990.6万美元，较2022年12月31日下降2.0%[4] - 公司2023年上半年添置物业、厂房及设备金额为64,000美元，同比下降95.9%[19] - 公司2023年上半年确认拨回减值亏损净额109,000美元[22] - 公司2023年上半年上市债务证券为867千美元，同比下降47.6%[24] - 公司确认按公允值计入其他全面收益的债务工具的信贷亏损拨备净额为704,000美元，较去年同期的1,617,000美元大幅减少[25] - 公司贸易应收账款中，根据发票日期账龄为30日以内的金额为265,000美元，且无逾期或减值[26] - 公司其他应收账款及预付款总额为2,571,000美元，较去年同期的1,525,000美元增加[28] - 公司有抵押贷款总额为1,817,000美元，实际年利率为8.65%至9.04%[30] - 公司已抵押两艘船舶，账面金额总计为27,057,000美元，作为贷款融资的抵押物[34] - 公司流动比率为5.77，较去年同期的4.78有所提升[56] - 公司借贷总额为1,817,000美元，较去年同期的2,878,000美元减少[58] - 公司借贷比率为3%，较去年同期的5%有所下降[60] 投资与合营 - 公司2023年上半年分占一间合营公司的业绩亏损为59.1万美元，较2022年同期大幅增加[1] - 公司2023年上半年按公允值计入其他全面收益的债务工具信贷亏损拨备净额为70.4万美元，较2022年同期下降56.5%[2] - 公司投资控股业务贡献收入36,000美元，录得亏损771,000美元[44] - 公司债券投资确认信贷亏损拨备净额为704,000美元，较去年同期的1,617,000美元减少[45][46] - 公司债券投资组合总值为867,000美元，较去年同期的1,656,000美元减少[48] - 公司债券的公允值减少净额为789,000美元，较去年同期的2,424,000美元减少[49] - 公司出售投资物业确认出售亏损183,000美元[51][52] - 公司分占合营公司亏损为591,000美元，较去年同期的1,000美元大幅增加[53] 企业管治与合规 - 公司在截至2023年6月30日的六个月内遵守了香港上市规则附录十四的企业管治守则[64] - 公司截至2023年6月30日的简明综合中期财务报表未经审核，但已由审核委员会审阅并获董事会批准[65] - 公司在截至2023年6月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[67] 其他业务 - 公司商品贸易业务因疫情影响暂时停运，未产生收入[53] - 公司将继续以严谨方式管理业务，寻找潜在投资及收购机会以期为股东带来长远裨益[63]

公司治理与董事会会议 - 公司截至2022年12月31日止年度举行了四次定期董事会会议及两次股东大会[1] - 公司高级管理人员的年薪按范围划分，具体详情载于综合财务报表附注11[3] - 公司已采纳举报政策，旨在提升道德水准并揭露组织内的欺诈、渎职及不当行为[17] - 公司已设立并维持充分及有效的风险管理及内部监控系统，足以处理策略、财务、运营、合规及环境、社会及管治风险[16] 员工与性别多元化 - 公司员工（包括高级管理人员）的男女比例为1:1，实现了性别多元化[5] - 男性员工在2022年财政年度的比例为100.00%，相比2021年的87.50%有所增加[86] - 女性员工在2022年财政年度的比例为50.00%，相比2021年的62.50%有所下降[86] - 高级管理层在2022年财政年度的比例为100.00%，与2021年持平[86] - 管理层在2022年财政年度的比例为100.00%，2021年无数据[86] - 其他雇员在2022年财政年度的比例为33.33%，相比2021年的20.00%有所增加[86] 财务与审计 - 公司应付给核数师德勤·关黄陈方会计师行的审核服务酬金为1,150,000港元[9] - 公司2022年收入增长27%至12,372,000美元，主要受海运业务收入增长35%至12,079,000美元的推动[47] - 公司2022年海运业务溢利增长38%至5,436,000美元，主要由于海运租赁市场状况改善及租船费率上升[47] - 公司2022年确认按公允值计入其他全面收益的债务工具信贷亏损拨备净额1,402,000美元，反映债券信贷风险显著增加[51] - 公司於二零二一年年度溢利為10,488,000美元[143] - 公司於二零二一年十二月三十一日的總計資產為61,452,000美元[143] - 公司於二零二一年十二月三十一日的其他儲備為1,531,000美元，主要來自合營公司物業權益公允值超出應收遞延代價的金額[144] - 公司於二零二一年財務報表產生的匯兌差額為136,000美元[143] - 公司於二零二一年債務工具的公允值減少淨額為3,862,000美元[143] - 公司於二零二一年債務工具的信貸虧損撥備為5,360,000美元[143] - 公司於二零二一年年度全面收益總額為12,122,000美元[143] - 公司於二零二一年發行股份應佔的交易成本為317,000美元[143] - 公司於二零二一年十二月三十一日的保留溢利為8,219,000美元[143] - 公司股本为1,098千美元，储备为60,040千美元，权益总额为61,138千美元[171] - 非流动负债总额为1,491千美元，较去年减少4,134千美元[171] - 投资活动所用现金净额为5,780千美元，较去年增加5,579千美元[175] - 融资活动所用现金净额为7,050千美元，较去年增加609千美元[175] - 年末现金及现金等值物为2,201千美元，较去年减少5,439千美元[175] - 公司确认收入时点为商品或服务控制权转让给客户时[183] - 公司评估合营公司权益是否存在减值迹象，并根据国际会计准则第36号进行减值测试[182] - 公司通过公开发售548,851,784股股份，成功筹集9,148,000美元（扣除开支前），净额为8,621,000美元[186] - 公开发售所得款项净额中2,821,000美元用于偿还银行循环贷款，剩余5,800,000美元拨作海运业务营运资金[186] - 公司计划将剩余所得款项净额5,800,000美元重新用于收购一艘二手干散货船，目标船型可能包括巴拿马型货船[187] - 公司于2022年将账面总计27,404,000美元的两艘船舶抵押给金融机构作为贷款融资的抵押物[190] - 公司于2022年员工成本为703,000美元，与2021年的778,000美元相比有所下降[192] - 公司2022年船员开支为2,679,000美元，较2021年的1,892,000美元有所增加[193] - 公司于2022年未遭受重大汇率波动风险，未进行任何财务对冲安排[189] - 公司于2022年无重大或然负债和资本承担[190] - 公司向新加坡最高法院支付1,006,000美元保证金以解决船舶碰撞事件[191] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告已披露相关数据所采用的标准、方法及适用假设[29] - 公司通过适当沟通渠道与利益相关者积极合作，确保其意见得到表达[32] - 公司2022年直接温室气体排放为零，因三艘船舶全部出租且公司无拥有任何汽车[37] - 公司已设定温室气体排放、废物管理、能耗及用水的环境目标，并定期检讨目标进展[35] - 公司设定目标，以2021年为基准年，至2026年将温室气体排放总量密度降低10%[62] - 公司2022年无严重违反相关法律法规的情况，包括《空气污染管制条例》、《废物处置条例》及《水污染管制条例》[61] - 公司预计将有更严格的气候立法与法规来支持全球碳中和愿景，相关资本投资及合规成本将随之增加[74] - 公司致力于打造及维持包容协作的工作文化，确保雇员不会因性别、年龄、宗教等因素遭受歧视[82] - 公司积极为雇员提供职业发展机会，通过鼓励雇员报读内部及外部培训课程来做到温故知新[85] - 公司预计极端天气事件频率及严重程度增加，可能引发洪水、破坏电网及通信基础设施，从而扰乱公司营运[73] - 公司认为以环境可持续发展模式经营业务能大幅降低经营风险，为股东带来更稳定的回报[72] - 公司确保所聘用在本集团船上作业的所有海员均具备国际安全管理规则规定的必要资格证书[80] - 公司对工作场所任何形式的性骚扰或虐待采取零容忍态度[82] - 公司已制定危机应对计划以应对极端天气事件，确保员工安全和运营连续性[105] 业务与市场 - 公司主要业务包括海运、投资控股、物业持有及投资以及商品贸易，海运业务涉及船舶租赁活动[26] - 波罗的海干散货运价指数在2022年波动较大，5月达3,300点高位，8月跌至约1,000点低位[42] - 公司面临经济风险，包括新冠疫情、中美紧张局势及俄乌战争对波罗的海干散货运价指数的影响[42] - 公司海运业务受市场波动影响，面临同业激烈竞争[43] - 公司日常业务中承受外币、利率、信贷及流动资金等金融风险[44] - 公司拥有三艘超灵便型船舶，总运载力约为171,000载重吨，并计划收购二手超灵便型或巴拿马型货船[48] - 公司2022年无危害废物总量密度从2021年的0.007吨/雇员增加28.57%至0.009吨/雇员，主要因业务活动增加所致[67] - 公司2022年无严重违反相关法律法规的情况，包括《空气污染管制条例》、《废物处置条例》及《水污染管制条例》[61] - 公司预计将有更严格的气候立法与法规来支持全球碳中和愿景，相关资本投资及合规成本将随之增加[74] - 公司致力于打造及维持包容协作的工作文化，确保雇员不会因性别、年龄、宗教等因素遭受歧视[82] - 公司积极为雇员提供职业发展机会，通过鼓励雇员报读内部及外部培训课程来做到温故知新[85] - 公司预计极端天气事件频率及严重程度增加，可能引发洪水、破坏电网及通信基础设施，从而扰乱公司营运[73] - 公司认为以环境可持续发展模式经营业务能大幅降低经营风险，为股东带来更稳定的回报[72] - 公司确保所聘用在本集团船上作业的所有海员均具备国际安全管理规则规定的必要资格证书[80] - 公司对工作场所任何形式的性骚扰或虐待采取零容忍态度[82] - 公司已制定危机应对计划以应对极端天气事件，确保员工安全和运营连续性[105] 培训与职业发展 - 公司2022年雇员平均受训时数为36.56小时，较2021年的24.75小时增长47.7%[118] - 公司2022年董事及雇员分别接受9小时和11小时的反贪污培训，较2021年的10小时和8小时有所变化[129] - 公司2022年受训雇员百分比为75.00%，与2021年持平[118] 供应商与产品安全 - 香港、中国和新加坡的主要供应商数目在2022年财政年度均为2，与2021年持平[92] - 2022年财政年度无因安全与健康原因被召回的产品[93] 资源使用与废物管理 - 办公室用纸在2022年财政年度的使用量为0.151吨，相比2021年的0.107吨有所增加[99] - 无危害废物总量在2022年财政年度为0.151吨，相比2021年的0.107吨有所增加[99] 船舶与资产 - 船舶的账面值为40,167,000美元，确认减值亏损797,000美元[162]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入总额为1237.2万美元，较2021年的973.8万美元增长27.05%[1] - 2022年除税前溢利为112.3万美元，较2021年的1048.8万美元下降89.30%[2] - 2022年公司拥有人应占年度溢利为112.3万美元，较2021年的1048.8万美元下降89.30%[2] - 2022年公司拥有人应占每股基本盈利为0.10美分，较2021年的0.96美分下降89.58%[2] - 2022年资产总额为6645.5万美元，较2021年的7245.1万美元下降8.28%[3] - 2022年流动负债为382.6万美元，较2021年的537.4万美元下降28.80%[4] - 2022年流动净资产为1445.1万美元，较2021年的774.8万美元增长86.51%[4] - 2022年权益总额为6113.8万美元，较2021年的6145.2万美元下降0.51%[4] - 2022年非流动负债为149.1万美元，较2021年的562.5万美元下降73.49%[4] - 2022年公司总收入为12372千美元，2021年为9738千美元，同比增长约27.05%[12] - 2022年除税前溢利为1123千美元，2021年为10488千美元，同比下降约89.30%[15] - 2022年公司拥有人应占年度溢利为1123千美元，2021年为10488千美元，同比下降约89.30%[22] - 2022年借贷利息开支为344千美元，2021年为441千美元，同比下降约22.00%[20] - 2022年雇员福利开支总额为703千美元，2021年为778千美元，同比下降约9.64%[20] - 2022年物业、厂房及设备折旧为2168千美元，2021年为1371千美元，同比增长约58.13%[20] - 2022年公司收入增长27%至1237.2万美元，2021年为973.8万美元，公司拥有人应占溢利为112.3万美元，2021年为1048.8万美元[48] - 2022财年公司拥有人应占溢利112.3万美元，2021年为1048.8万美元；应占全面开支总额31.4万美元，2021年为全面收益总额1212.2万美元[67] - 2022年末公司流动资产1827.7万美元，2021年为1312.2万美元；速动资产1581.9万美元，2021年为764万美元；流动比率约4.78，2021年为2.44[68] - 2022年末公司拥有人应占权益6113.8万美元，较2021年末减少31.4万美元[69] - 2022年末公司借贷总计287.8万美元，2021年为978.6万美元，年内提前偿还贷款200万美元[71] - 2022财年公司财务成本34.6万美元，2021年为44.7万美元，减少23%[72] - 2022年末公司借贷比率约5%，2021年为16%[73] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年海运分部收入为12079千美元，2021年为8976千美元，同比增长约34.57%[15] - 2022年客户A贡献收入5360千美元，客户B为3040千美元，客户C为1983千美元，客户D为1630千美元[18] - 2022年香港地区来自外部客户收入为293千美元，2021年为762千美元，同比下降约61.55%[17] - 2022财年海运业务收入增长35%至1207.9万美元，溢利增长38%至543.6万美元[49] - 2022财年投资控股业务贡献收入29.3万美元，亏损110.4万美元，确认信贷亏损拨备净额140.2万美元[55] - 2022财年商品贸易业务暂停，无收入，亏损9.1万美元为应收账款信贷亏损拨备[65] - 2022财年公司分占合营公司亏损75.8万美元，2021年为溢利8.7万美元，2022年末投资账面价值为401.5万美元，2021年为516.7万美元[66] 资产相关数据关键指标变化 - 2022年船舶公允值减销售成本总计3022.5万美元，2021年为3197.1万美元，年内确认船舶减值亏损79.7万美元，2021年拨回船舶减值亏损1343万美元[27] - 2021年投资物业公允价值减少53.9万美元，2022年以875.6万美元出售，确认出售亏损18.3万美元，2022年无租金收入，2021年租金收入为18.1万美元[28][29][31] - 2022年按公允值计入其他全面收益的债务工具为165.6万美元，2021年为654.5万美元，2022年信贷亏损拨备净额为140.2万美元，2021年为536万美元[33][34] - 2022年其他应收账款及预付款为152.5万美元，2021年为99.9万美元[35] - 2022年已收按金、其他应付账款及应计费用为232.6万美元，2021年为104.6万美元，因船舶碰撞事件确认索偿拨备82.1万美元[36][37] - 2022年借贷为287.8万美元，2021年为978.6万美元，实际年利率为2.95% - 7.17%，2021年为1.21% - 4.13%[38] - 2022年将账面价值总计2740.4万美元的两艘船舶抵押，2021年为4227.9万美元的三艘船舶[42] - 年末持有的公司债券购买时到期孳息率在每年约5.37%至12.33%之间[58] - 年末按公允值计入其他全面收益的债务工具投资总计165.6万美元，2021年为654.5万美元[59] - 2022财年若干债务工具本金总额245万美元已获赎回[60] - 2022财年按公允值计入其他全面收益的债务工具公允值减少净额243.9万美元[61] - 2022年6月6日完成出售投资物业，确认出售亏损18.3万美元，该业务无收入[62][63] - 2022财年确认船舶减值亏损79.7万美元，2021年拨回减值亏损1343万美元[54] 财务报告及企业管治相关 - 本年度应用国际财务报告准则修订本对集团财务状况及表现无重大影响，新订准则预计未来也无重大影响[6][9] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守香港上市规则附录十四所载企业管治守则的所有适用守则条文[80] - 截至2022年12月31日止年度的经审核综合财务报表获审核委员会审阅，并在其推荐下获董事会正式批准[81] - 初步公布所载集团截至2022年12月31日止年度综合财务状况表等数字获核数师同意与经审核综合财务报表数额一致[82] - 截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[84] - 公布日期，董事会有两名执行董事和三名独立非执行董事[84] 其他事项 - 报告期末后，公司就船舶碰撞事件向新加坡最高法院支付100.6万美元保证金[43] - 董事会决定不就2022年度宣派末期股息，2021年也无[45] - 2022年波罗的海干散货运价指数波动，5月超3300点，8月约1000点，多数时间在1500 - 2500点，2021年在2000 - 3000点[52] - 2022年年内已发行普通股加权平均数为1097704千股，2021年为1092753千股[22] - 2021年1月公司公开发售成功筹集914.8万美元，所得款项净额862.1万美元，其中282.1万美元用于偿还贷款，580万美元拨作海运业务营运资金[75] - 二手超灵便型船舶价位增加至约1300 - 1600万美元，较2021年估计增加约50%[76] - 公司对海运业务中长期前景持审慎乐观态度，将继续进行收购二手干散货船计划[78][79]