收入和毛利增长 - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的收入增长约165%[3] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的毛利增长约243%[3] - 本集团截至2023年12月31日止六个月的收入为38,752千元，较去年同期增长了165.6%[24] - 本集团截至2023年12月31日止六个月的毛利为3,862千元，较去年同期增长了243.6%[24] 财务状况 - 本公司截至二零二三年十二月三十一日的流动资产约为人民币58,614,000元，流动负债约为人民币309,207,000元[13] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日的现金及现金等价物约为人民币12,186,000元，借款总额约为人民币205,359,000元[14] - 本集团截至2023年12月31日的非流动资产为95,308千元，较去年同期减少了2.3%[25] - 本集团截至2023年12月31日的流动资产为58,614千元，较去年同期增长了143.9%[25] - 本集团截至2023年12月31日的流动负债为309,207千元，较去年同期减少了17.0%[25] - 本集团截至2023年12月31日的非流动负债为41,061千元，较去年同期减少了12.5%[26] 成本和支出 - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的分销成本降幅约62.9%[8] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的行政开支增加至约人民币16,704,000元[9] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的融资成本约为人民币8,528,000元[10] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的净亏损约为人民币21,278,000元[11] 其他财务信息 - 本公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[41] - 股份认购事项所得款项已用于償還本集團債務和一般營運資金，未動用所得款項淨額为9,710港幣千元[44] - 本公司已採納上市規則附錄14所載的企业管治守則，并且董事会确认一直遵守企业管治守则[48]

公司财务状况 - 公司2023年度收入为21,366,000元，较上年下降29.2%[1] - 公司毛利为6,608,000元，毛利率为30.9%，较上年提高了7.1个百分点[12] - 公司负债净额为297,546,000元，较上年增长15.3%[4] - 公司预计将于2023年10月完成配发1,123,500,000股股份，预计将筹集约74,700,000港元净款项[15] - 公司现金及现金等价物约为5,030,000元，银行及其他借款总额约为206,588,000元，公司债券为137,756,000元[24] 产品销售情况 - 森美产品销售额受COVID-19疫情影响，下降了23.6%[17] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品的销售额下降了42.0%[18] - 森美品牌产品及其他产品占总收入的比例为75.0%，冷冻濃縮橙汁及相关产品占总收入的比例为25.0%[19] 公司管理层变动 - 吴联韬先生自2023年5月16日起调任为董事会主席[37] - 吴联韬先生为公司全资附属公司的董事[39] - 钟颖怡女士在人力资源管理及办公室行政方面拥有逾10年经验[40] - 马有恒先生拥有逾24年的融资、银行和企业融资经验[41] 公司股东情况 - 瑞爾实益擁有人持有1,309,881,110股股份，占本公司已发行股的57.40%[76] - 楊細娟女士配偶權益持有1,309,881,110股股份，占本公司已发行股的57.40%[76] - 胡明月女士实益擁有人持有120,784,960股股份，占本公司已发行股的5.29%[76] 公司风险管理 - 公司存在对持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定因素[176] - 公司已委任一名獨立顧問審查包括財務及營運監控在內的重大監控方面[159] - 公司已建立了整个基础风险控制程序中起作用的风险管理信息及通讯渠道[145]

收入相关 - 本报告期收入约2136.6万元较去年3017.2万元下降29.2%主要因终止马来西亚业务[3] - 森美产品销售额由去年约2096.9万元减少23.6%至1602.7万元[8] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额由去年约920.3万元减少至本报告期约533.9万元[9] - 截至2023年6月30日年度冷冻浓缩橙汁收入5339千元森美鲜榨橙汁及其他产品收入16027千元总计21366千元[47] - 截至2022年6月30日年度冷冻浓缩橙汁收入9203千元森美鲜榨橙汁及其他产品收入20969千元总计30172千元[48] - 2023年内地收入19669千元2022年为21816千元[60] 成本与毛利相关 - 本报告期毛利660.8万元较去年717.8万元减少约57万元[3] - 本报告期毛利率30.9%较去年23.8%上升[3] - 2023年确认开支的存货成本14758千元2022年为22994千元[66] - 2023年6月30日止年度就存货（拨回）已确认减值亏损为 -3734千元2022年为 -6148千元[57][58] 费用相关 - 本报告期分销成本约493.3万元较去年约453.6万元上升8.75%[10] - 本报告期行政开支约2966.7万元较去年约4232.3万元减少[11] - 本报告期融资成本约2905.5万元[12] - 2023年折旧17319千元2022年为18875千元[57][58][66] - 2023年6月30日止年度添置非流动资产3558千元2022年为3598千元[57][58] 盈利与亏损相关 - 本报告期净亏损约2699.8万元较去年约3981.6万元减少[13] - 截至二零二三年六月三十日止年度除税前亏损为人民币26998千元二零二二年为41066千元[27] - 截至二零二三年六月三十日止年度年内亏损为人民币26998千元二零二二年为39816千元[27] - 截至二零二三年六月三十日止年度每股亏损为人民币1.18分二零二二年为1.74分[27] - 截至2023年6月30日止年度已确认递延所得税的税项抵免人民币1,250,000元[70] - 截至二零二三年六月三十日止年度公司拥有者应占亏损约人民币2698.9万元二零二二年为3980.7万元[33] - 2023年除税前亏损扣除员工成本7410千元2022年为9619千元[66] - 二零二三年及二零二二年本公司拥有者应占每股基本亏损分别为人民币26,989千元和39,807千元[72] 资产与负债相关 - 二零二三年六月三十日非流动资为人民币97486千元二零二二年为111395千元[28] - 二零二三年六月三十日集团有流动负债净额约人民币3.48196亿元二零二二年为3.10936亿元[33] - 二零二三年六月三十日公司拥有者应占股东权益亏绌约人民币2.9737亿元二零二二年为2.57828亿元[33] - 二零二三年六月三十日集团借款及公司债券约为人民币3.44344亿元二零二二年为2.99966亿元[33] - 2023年6月30日资产总计121607千元负债总计419153千元[53] - 2022年6月30日资产总计143913千元负债总计401908千元[53] - 二零二三年贸易应收款项为人民币1,018千元二零二二年为4,351千元[73] - 二零二三年贸易及其他应收款项总额为人民币12,472千元二零二二年为21,085千元[73] - 二零二三年贸易应付款项为人民币378千元二零二二年为2,541千元[78] - 二零二三年贸易及其他应付款项为人民币73,475千元二零二二年为100,847千元[78] - 二零二三年借款为人民币206,588千元二零二二年为183,264千元[80] - 截至报告期末集团已抵押资产价值较上一年有所增加[88] 现金流与资金相关 - 本报告期现金及现金等价物约503万元较去年约542万元减少[15] - 本报告期内资本开支约为人民币304.4万元二零二二年约为315.8万元[23] - 2023年银行利息收入3千元2022年少于1000元[57][58][62] - 2023年其他收入净额30064千元2022年为25297千元[62] - 2023年融资成本29055千元2022年为26599千元[65] - 公司认购事项将带来所得款项净额港币7471万元约合人民币6927.9万元[35] - 公司拟将认购事项所得款项净额90%用于偿还集团债务10%用作集团一般营运资金[84] 公司运营相关 - 二零二三年六月三十日有110名雇员二零二二年为125名[24] - 集团采取措施控制营运及行政成本[35] - 董事将考虑必要时进行筹资活动改善财务状况扩大资本基础[35] - 集团积极磋商重续借款及债券筹集资金[35] - 董事认为集团将有充足资金维持运营履行财务责任[36] 公司治理相关 - 二零二三年七月十日公司与瑞尔控股有限公司订立认购协议[25] - 二零二三年九月十九日股东特别大会通过增加法定股本决议案[26] - 本公司法定股本为3,000,000,000股每股面值港幣0.01元的普通股已发行且缴足股本为2,282,082,652股[80] - 公司建议将法定股本由港币3000万元增加至港币5000万元[85] - 审核委员会由四位独立非执行董事组成[100] 股息与股东相关 - 董事不建议就截至二零二三年及二零二二年六月三十日止年度派付任何股息[71] - 董事会不建议就2023年6月30日止年度派付末期股息[106] - 公司股东周年大会于2023年12月7日举行[107] - 2023年12月4日至7日暂停办理股份过户登记手续[108] - 符合资格出席股东周年大会并投票需在2023年12月1日下午4时30分前递交相关文件[108] 信息披露相关 - 本公告于联交所及公司网站登载[109] - 年度报告将适时寄发给股东并登载于上述网站[110] 其他事项 - 公司曾出现不符合上市规则相关规定情况但已通过人事任命解决[93][94][95][96] - 报告期内公司及其附属公司无购买出售或赎回公司上市证券[90] - 认购股份占公司公告日期现有已发行股份约49.23% 完成后经扩大已发行股份约32.99%[82] - 认购价为每股认购股份港币0.067元较最后交易日收盘价折让约9.46%[83] - 认购事项所得款项总额约为港币7527.45万元 净额约为港币7471万元[84]

财务数据 - 公司收入约为人民币14,608,000元，较上年同期下降约25.6%[5] - 毛利约为人民币1,126,000元，较上年同期减少约970,000元，毛利率约为7.7%[5] - 公司现金及现金等价物达到8,750千元，较上年同期增长61.4%[4] - 存货达到21,970千元，较上年同期增长265.4%[4] - 公司的净亏损约为人民币16,079,000元，较去年同期约人民币32,731,000元减少[13] - 公司股本为19,341人民币千元，股份溢价为557,185人民币千元，资本储备为75,394人民币千元[46] - 公司收入为14,608人民币千元，其中对外客户销售占比最大[59] - 公司每股基本及攤薄盈利的普通股加權平均數为2,282,082,652[71] 业绩总结 - 本报告期内，森美产品销售收入由去年同期的约人民币16,709,000元减少23.7%至约人民币12,756,000元[7] - 公司销售成本为13,482人民币千元，较上年同期的17,539人民币千元有所下降[42] - 公司毛利为1,126人民币千元，较上年同期的2,096人民币千元有所下降[42] - 公司期内亏损为16,079人民币千元，较上年同期的32,731人民币千元有所下降[42] 股东信息 - 吴绍豪先生持有公司股份的数量为1,309,881,110股，占已发行股本的57.40%[25] - 楊细娟女士和胡明月女士分别持有1,309,881,110股和120,784,960股股份，分别占已发行股本的57.40%和5.29%[27] - 除上述披露外，公司董事并不知悉其他人士或法团持有股份或相关股份的情况[28] 财务策略 - 公司已成立审计委员会，由三名独立非执行董事组成，主要职责是审阅公司的财务资料，检查及监督公司的财务申报程序、风险管理制度及内部监控程序[39] - 公司已就董事进行证券交易採納操守守則，其條款不遜於標準守則所載規定標準[38] - 公司已与管理层讨论审计、风险管理、内部监控及财务申报事宜，包括讨论本集团在本报告期内的中期报告及中期业绩[40]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入约人民币30,172,000元，较2021年的人民币111,168,000元下降约72.9%[10][12][17] - 2022年公司毛利为人民币7,178,000元，较2021年的人民币4,231,000元增加约人民币2,947,000元，毛利率为23.8%（2021年：3.8%）[10][12][17] - 2022年公司年内亏损人民币39,816,000元，较2021年的人民币48,518,000元亏损幅度收窄17.9%[10] - 2022年公司EBITDA为人民币4,408,000元，较2021年的人民币1,781,000元增长147.5%[10] - 2022年公司每股基本及摊薄盈利为 - 1.74分人民币，较2021年的 - 2.83分人民币亏损幅度收窄38.5%[10] - 2022年公司现金及现金等价物为人民币5,420,000元，较2021年的人民币3,770,000元增长43.8%[10] - 2022年公司存货为人民币6,013,000元，较2021年的人民币5,659,000元增长6.3%[10] - 2022年公司贸易应收款项为人民币4,351,000元，较2021年的人民币2,587,000元增长68.2%[10] - 2022年公司借款为人民币183,264,000元，较2021年的人民币259,458,000元下降29.4%[10] - 2022年6月30日流动负债净额约为人民币3.11亿元，2021年约为人民币2.63亿元[41] - 2022年6月30日现金及现金等价物约为人民币542万元，2021年约为人民币377万元；银行及其他借款总额约为人民币1.83亿元，2021年约为人民币2.59亿元；公司债券为人民币1.17亿元，2021年为人民币9970万元[42] - 2022年6月30日贸易及其他应收款项约为人民币2109万元，2021年约为人民币2214万元；存货约为人民币601万元，2021年约为人民币566万元[42] - 2022年速动比率为0.03倍，2021年为0.02倍；流动比率2022年为0.09倍，2021年为0.11倍[45] - 2022年6月30日公司有125名雇员，2021年为121名[50] - 2022年6月30日，公司可分派予股东的储备赤字约为人民币4.1689亿元（2021年：约人民币3.94403亿元）[75] - 报告期内公司资本开支约为人民币316万元，2021年约为人民币5.1万元，用于购置物业、厂房及设备[49] - 本报告期公司已付或应付外聘核数师审核服务费用为港币130万元（约人民币107.4万元），2021年为港币150万元（约人民币128万元）[157] - 2022年6月30日，公司流动负债净额约人民币3.10936亿元，累计亏绌人民币2.57828亿元[158] - 截至2022年6月30日止年度，集团产生亏损3981.6万元人民币[184] - 2022年6月30日，集团流动负债净额为3.10936亿元人民币[184] - 2022年6月30日，公司拥有人应占股东权益亏绌为2.57828亿元人民币[184] - 2022年6月30日，集团借款及公司债券为2.99966亿元人民币，其中2.41628亿元须于一年内到期偿还[184] - 2022年公司收入为30,172千元，2021年为111,168千元，同比下降72.86%[194] - 2022年公司毛利为7,178千元，2021年为4,231千元，同比增长69.65%[194] - 2022年公司除税前亏损为41,066千元，2021年为48,518千元，同比收窄15.36%[194] - 2022年公司年内亏损为39,816千元，2021年为48,518千元，同比收窄17.93%[194] - 2022年公司基本及摊薄每股亏损为1.74分，2021年为2.83分，同比收窄38.52%[194] - 2022年公司非流动资产为111,395千元，2021年为145,717千元，同比下降23.56%[196] - 2022年公司流动资产为32,518千元，2021年为31,567千元，同比增长2.99%[196] - 2022年公司流动负债为343,454千元，2021年为294,701千元，同比增长16.54%[196] - 2022年公司流动负债净额为-310,936千元，2021年为-263,134千元，同比扩大18.17%[196] - 2022年公司本公司拥有人应占亏损为257,828千元，2021年为236,585千元，同比扩大8.98%[199] 公司融资与认股权证相关情况 - 2021年12月，公司成功自独立第三方获得融资贷款及筹集港币15,000,000元[19] - 2021年2月18日公司向胡明月女士发行120,784,960股认股权证股份，2022年4月25日披露应收认股证代价约为港币21,395,000元，6月30日未结清的应收认股证代价约为港币18,963,000元[20][23] - 吴绍豪先生愿意承担未结清的应收认股证代价约港币18,963,000元，自认股权证股份认购日期起生效[27] 各业务线数据关键指标变化 - 森美产品销售额由去年约人民币104,977,000元减少80%至人民币20,969,000元[34] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额由去年同期约人民币6,191,000元增加至本报告期内约人民币9,203,000元[35] - 2022年森美品牌产品及其他产品收入20,969,000元，占总收入69.5%；2021年为104,977,000元，占总收入94.4%[37] - 2022年冷冻浓缩橙汁及相关产品收入9,203,000元，占总收入30.5%；2021年为6,191,000元，占总收入5.6%[37] 集团成本与开支变化 - 集团分销成本由去年同期约人民币4,072,000元上升至本报告期内约人民币4,536,000元，升幅约11.4%[38] - 集团行政开支由去年同期约人民币41,720,000元增加至本报告期内约人民币42,323,000元[38] - 本报告期内集团融资成本约为人民币26,599,000元，2021年为人民币30,491,000元[39] 公司人员与法规相关情况 - 执行董事吴绍豪55岁，在房地产开发方面拥有逾19年管理经验；吴联韬29岁，有相关会计和投资工作经验[52][53] - 独立非执行董事钟颖怡40岁，有人力资源管理及办公室行政逾10年经验；马有恒52岁，有逾二十四年融资等经验；钟水荣32岁，有财务会计等逾8年经验[56][57] - 集团业务主要通过中国附属公司进行，须遵守中国及香港有关法律法规，运营在各重大方面已符合相关法规[64] - 集团依赖少数客户销售，与主要客户无长期合约安排，客户变动或影响财务表现[65] - 集团从事行业须遵守中国环保法规，虽一直遵守，但法规变化或致重大资本开支[67] - 集团致力于促进环境可持续性，实施环保政策，在自营橙园实施可持续农业指导原则[63] 公司股息与采购销售情况 - 报告期内无派付或宣派中期股息，董事会不建议宣派末期股息（2021年皆无）[69][70] - 报告期内，最大供应商及五大供应商采购总额分别占采购总额的17%及45%，最大客户及五大客户收入分别占收入总额的38%及70%[72] 公司股权权益情况 - 截至2022年6月30日，吴绍豪先生受控法团权益股份数目为1,309,881,110股，占公司已发行股本约57.40%[88] - 截至2022年6月30日，瑞尔作为实益拥有人权益股份数目为1,309,881,110股，占公司已发行股本约57.40%[92] - 截至2022年6月30日，杨细娟女士配偶权益股份数目为1,309,881,110股，占公司已发行股本约57.40%[92] - 截至2022年6月30日，胡明月女士作为实益拥有人权益股份数目为120,784,960股，占公司已发行股本约5.29%[92] 公司证券交易与守则情况 - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[100] - 公司已就董事证券交易采纳不逊于上市规则标准的操守守则，董事确认报告期内遵守相关守则[104] 公司购股计划与股份奖励计划情况 - 公司于2008年6月7日有条件采纳购股计划，7月10日无条件生效，有效期十年[106] - 授出购股期权要约须在发出7日内接纳，承授人接纳时需支付1港元[106] - 购股期权股份认购价由董事会酌情厘定，不得低于规定最高者[106] - 因行使所有购股权可发行股份总数不得超2012年11月5日已发行股份的10%，更新上限后不得超已发行股份的30%，12个月内承授人获发股份不得超已发行股份的1%[107] - 2022年6月30日及报告日期，无尚未行使、已授出等情况的购股权利[108] - 2015年9月11日采纳股份奖励计划，有效期十年，整段期间可授出奖励股份数不得超采纳日期已发行股本的10%，可向获选参加者授出的最高总数不得超1%[110] - 报告期内公司未授出股份[111] 公司股本公众持有情况 - 报告期内及截至报告日期，公司至少25%的已发行股本总额由公众持有[112] 公司董事变动与合规情况 - 因李国麟先生辞任，公司自2022年6月30日起不符合上市规则相关规定，7月11日钱盈盈女士上任后已全面遵守[118] - 报告期内，执行董事为吴绍豪先生、吴联韬先生[122] - 报告期内，非执行董事曾浩贤等有获委任及辞任情况[122] - 报告期内，独立非执行董事钟颖怡等有获委任及辞任情况[122] - 报告期内董事会超三分之一成员为独立非执行董事，公司认为全体符合独立性规定[123] - 2022年7月8日，陈嬴、马志坚和左世康辞任独立非执行董事，公司不符合多项上市规则规定，7月11日委任钟颖怡女士，7月20日委任严康焯先生及郑璟烨先生后符合规定[125] - 2022年9月28日及9月29日，严康焯和郑璟烨辞任独立非执行董事，公司再次不符合多项上市规则规定，9月30日委任马有恒先生及钟水荣先生后符合规定[126] 公司董事会会议与职能情况 - 报告期内，公司共召开两次董事会会议[129] - 执行董事吴绍豪和吴联韬董事会会议出席率均为100%，股东大会出席率均为100%；部分独立非执行董事有不同出席情况[130] - 董事会负责领导及监控集团，授权管理层处理日常管理等事务，并定期检讨转授职能[131] - 报告期内，董事会审阅及讨论集团企业管治政策并对成效满意[132] 公司各委员会情况 - 公司提名委员会于2008年6月7日成立，负责物色董事人选并提供推荐意见[134] - 报告日期，薪酬委员会由执行董事吴绍豪及两名独立非执行董事钟水荣和钟颖怡组成，报告期内已审阅集团薪酬政策等[137][138] - 薪酬委员会本报告期举行1次会议，陈赢先生出席0/1，吴绍豪先生出席1/1，马志坚先生出席1/1[139] - 提名委员会由吴绍豪、钟颖怡及马有恒组成，本报告期举行1次会议，吴绍豪先生出席1/1，左世康先生出席1/1，马志坚先生出席1/1[140][143] - 审核委员会由马有恒、钟颖怡及钟水荣组成，本报告期举行2次会议，左世康先生出席2/2，陈赢先生出席1/2，马志坚先生出席2/2[149][152] - 投资及合规委员会于2019年10月1日成立，由吴绍豪、吴联韬及马有恒组成[153] - 提名委员会已审阅董事会架构、组成及多元化性，评估独立董事独立性及退任董事表现[142] - 审核委员会已讨论及审阅集团中期及末期业绩、内部监控成效、会计原则及财务申报事宜[151] - 投资及合规委员会已审阅集团投资项目及融资解决方案，就重大投资、合规及企业管治政策向董事会提建议[155] - 投资及合规委员会举行2次会议，吴绍豪、吴联韬、左世康出席次数均为2次[156] 公司政策与制度情况 - 公司遵照企业管治守则自2019年1月1日起采纳提名政策[144] - 提名委员会采用多种方式物色董事候选人，按标准评估[146] - 公司须定期或按需检讨及重新评估提名政策及其成效[148] - 公司设立风险管理信息及通讯渠道

销售额与收入 - 公司总销售额从去年同期的人民币58,798,000元减少至人民币19,635,000元，减少约66.6%[8][13] - 公司森美产品销售额从去年同期的人民币53,505,000元减少至人民币16,709,000元，减少约68.8%[19] - 公司冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额从去年同期的人民币5,293,000元减少至人民币2,926,000元[20] - 公司持续经营业务收入为19,635千元，同比下降66.6%[67] - 公司截至2021年12月31日止六个月的总收入为人民币19,635千元，较2020年同期的58,798千元大幅减少[85] - 公司截至2021年12月31日止六个月的分部收入中，森美鲜榨橙汁及其他产品业务收入为人民币16,709千元，冷冻浓缩橙汁及其他相关产品业务收入为人民币2,926千元[85] 毛利与毛利率 - 公司毛利从去年同期的人民币11,992,000元减少至人民币2,096,000元，减少约82.5%，毛利率从20.4%下降至10.7%[8][21] 亏损与净亏损 - 公司期内亏损从去年同期的人民币21,965,000元扩大至人民币32,731,000元，增加约49.0%[8] - 本报告期内，公司净亏损约为人民币32,731,000元（2020年：人民币21,965,000元）[24] - 公司期内亏损为32,731千元，同比扩大49.0%[67] - 公司截至2021年12月31日止六个月的除税前亏损为人民币32,731千元，较2020年同期的21,965千元有所扩大[85] 现金及现金等价物 - 公司现金及现金等价物从人民币3,770,000元增加至人民币7,235,000元，增长约91.9%[10] - 现金及现金等价物及已抵押银行存款分别约为人民币7,235,000元（2021年6月30日：约人民币3,770,000元），借款总额约为人民币296,207,000元（2021年6月30日：约人民币259,458,000元）[27] - 公司现金及现金等价物为7,235千元，较上期增长91.9%[68] - 公司截至2021年12月31日止六个月的现金及现金等价物增加净额为人民币3,615千元，较2020年同期的15,863千元显著下降[78] 存货 - 公司存货从人民币5,659,000元增加至人民币22,160,000元，增长约291.6%[10] - 贸易应收款项约为人民币50,138,000元（2021年6月30日：约人民币22,138,000元），存货约为人民币22,160,000元（2021年6月30日：约人民币5,659,000元）[27] - 公司存货为22,160千元，较上期增长291.6%[68] 应收款项 - 公司贸易及其他应收款项从人民币22,138,000元增加至人民币50,138,000元，增长约126.5%[10] - 贸易应收款项约为人民币50,138,000元（2021年6月30日：约人民币22,138,000元），存货约为人民币22,160,000元（2021年6月30日：约人民币5,659,000元）[27] - 公司贸易应收款项未逾期亦未减值为6,405千元人民币[114] 融资与财务状况 - 公司成功从独立第三方获得融资，重组了一笔本金为人民币15,309,000元的贷款，改善了财务状况[14] - 公司流动负债净额从人民币263,134,000元改善至人民币82,866,000元，资产净值状况从负债净额人民币117,417,000元改善至资产净值人民币45,870,000元[14] - 公司截至2021年12月31日止六个月的融资活动所得现金净额为人民币10,316千元，较2020年同期的38,100千元大幅减少[78] - 公司借款总额为296,207千元人民币，其中一年内或按要求偿还的借款为45,950千元人民币[120] - 公司发行了六种公司债券，总面值为51,000,000港元，固定年利率为6%或6.50%，实际年利率为7.15%[123] 成本与开支 - 分销成本由去年同期约人民币9,142,000元减少至本报告期约人民币4,618,000元，降幅约49.5%[22] - 行政开支由去年约人民币25,056,000元减少至本报告期内约人民币19,763,000元[22] - 公司融资成本为12,586千元人民币，其中银行贷款利息为11,247千元人民币[95] - 公司期内亏损中，物业、厂房及设备折旧为12,953千元人民币，使用权资产折旧为528千元人民币[96] 资产与负债 - 流动资产约为人民币79,533,000元（2021年6月30日：约人民币31,567,000元），流动负债约为人民币162,399,000元（2021年6月30日：约人民币294,701,000元）[26] - 公司非流动资产为128,736千元，较上期减少11.7%[68] - 公司流动负债净额为-82,866千元，较上期改善68.5%[68] - 公司负债净额为-266,294千元，较上期扩大12.5%[70] - 公司股东权益亏绌为-266,294千元，较上期扩大12.5%[70] - 公司截至2021年12月31日止六个月的总资产为人民币208,269千元，总负债为人民币414,027千元[89] - 公司总负债为414,027千元人民币[90] - 公司总资产为177,284千元人民币，其中分部资产为153,941千元人民币，企业及其他资产为23,343千元人民币[91] 资本开支与投资 - 资本开支约为人民币350,000元（截至2020年12月31日止六个月：人民币4,270,000元），用于购置物业、厂房及设备[34] - 公司购买物业、厂房及设备花费为350千元人民币[105] 公司结构与治理 - 公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，致力于提升企业管治水平[56] - 公司已成立薪酬委员会，负责制定董事及高级管理人员的薪酬政策[57] - 公司已成立提名委员会，负责检讨董事会架构及物色合适董事人选[58] - 公司已成立审核委员会，负责审阅财务资料及监督财务申报程序[60] - 公司已成立投资及合规委员会，负责评估长期发展投资项目及提出推荐建议[61] 股东与股份 - Rui Er Holdings Company Limited实益拥有公司57.40%的股份，共计1,309,881,110股[47] - 杨细娟女士作为吴先生的配偶，被视为拥有与吴先生相同的股份权益，共计1,309,881,110股，占公司股份的57.40%[49] - 胡明月女士实益拥有公司5.29%的股份，共计120,784,960股[47] - 公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[51] - 公司购股权计划允许发行不超过已发行股份10%的新股，且任何承授人在12个月内因行使购股权而获发的股份不得超过已发行股份的1%[53] - 公司股本为3,000,000,000股，每股面值港币0.01元，法定股本为30,000千港元，已发行且缴足的股本为26,376千元人民币[121][124] 雇员与薪酬 - 公司有105名雇员（2020年：118名雇员），提供优厚薪酬待遇、酌情花红以及社会保险福利[37] - 公司董事及其他主要管理层成员在期内的薪酬总额为465千元人民币，其中短期福利为398千元人民币，离职后福利为67千元人民币[129] 其他收入与支出 - 公司其他收入为2,604千元人民币，其中政府资助金为1,872千元人民币[94] - 公司期内其他全面收益为3,022千元，同比下降93.4%[67] - 公司每股亏损为1.4分，较上期改善12.5%[67] 生产与经营模式 - 公司拥有三个高效能的冷冻浓缩橙汁生产厂房及一个非浓缩橙汁生产厂房，位于中国的主要柑橘盛产地区[35] - 公司采用一体化经营模式，提升价值链，是少数在上游经营自营橙园的中国浓缩橙汁生产商之一[36] - 公司主要业务包括制造及销售冷冻浓缩橙汁及其他相关产品，以及制造及销售森美产品[83] 应付款项 - 贸易应付款项在三个月内到期或按要求偿还的金额为7,128千元人民币，相比2021年6月30日的2,149千元人民币有显著增加[118] 普通股与加权平均数 - 公司普通股加权平均数为2,282,082,652股[106]

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 2021年持续经营业务收入为1.11168亿人民币，较2020年的5099.3万人民币增长118%[6][8][13] - 2021年持续经营业务毛利为423.1万人民币，较2020年的772.7万人民币下降45%[6][8][13] - 2021年持续经营业务年内亏损4851.8万人民币，2020年为利润3.15417亿人民币[6] - 2021年持续经营业务EBITDA为17.81万人民币，较2020年的3.84775亿人民币下降100%[6] - 2021年持续经营业务除税前亏损48,518千元，2020年为盈利315,417千元[198] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年现金及现金等价物为377万人民币，较2020年的684.2万人民币下降45%[6] - 2021年存货为565.9万人民币，较2020年的1582.3万人民币下降64%[6] - 2021年贸易应收款项为258.7万人民币，较2020年的262.9万人民币下降2%[6] - 2021年借款为2.59458亿人民币，较2020年的2.74198亿人民币下降5%[6] - 2021年负债净额为2.36743亿人民币，较2020年的3.30907亿人民币下降28%[6][9] - 2021年6月30日集团负债净额约为人民币236,743,000元，较2020年6月30日的约人民币330,907,000元大幅改善[14][19] - 报告期内集团毛利约为人民币4,231,000元，去年约为人民币7,727,000元[24] - 集团分销成本由去年同期约人民币2,836,000元上升44%至本年度约人民币4,072,000元，行政开支由去年同期约人民币42,699,000元下降至报告期内约人民币41,720,000元[25] - 报告期内集团融资成本约为人民币30,491,000元，2020年为人民币46,020,000元[26] - 报告期内集团净亏损约为人民币48,518,000元，去年同期净利润约为人民币315,416,000元[27] - 2021年6月30日流动负债净额约为人民币263,134,000元，2020年为约人民币294,934,000元[30] - 2021年6月30日已发行股份总数为2,282,082,652股，按当日收市价每股港币0.164元，公司市值为港币374,261,554.90元[34] - 报告期内，集团资本开支约为人民币5.1万元，2020年约为人民币648.6万元[39] - 2021年6月30日，集团有121名雇员，2020年为113名[40] - 2021年无派付或宣派中期股息，董事会不建议宣派末期股息（2020年均无）[64][65] - 2021年来自最大供应商及五大供应商的采购总额分别占采购总额的30.6%及83.9%[66] - 2021年来自最大客户及五大客户的收入分别占收入总额的52.1%及92.9%[66] - 2021年6月30日，公司可分派予股东的储备赤字约为人民币394,403,000元（2020年约为人民币480,961,000元）[68] - 集团雇员本报告期薪酬约为人民币965.7万元，2020年约为人民币1307.4万元[74] - 2021年公司收入为111,168千元人民币，2020年为50,993千元人民币，同比增长118%[183] - 2021年公司毛利为4,231千元人民币，2020年为7,727千元人民币，同比下降45%[183] - 2021年公司除税前亏损为48,518千元人民币，2020年利润为315,417千元人民币[183] - 2021年公司年内亏损为48,518千元人民币，2020年利润为315,416千元人民币[183] - 2021年公司每股亏损为2.83分人民币，2020年每股盈利为23.40分人民币[186] - 2021年非流动资产为145,717千元人民币，2020年为159,274千元人民币，同比下降8%[188] - 2021年流动资产为31,567千元人民币，2020年为31,072千元人民币，同比增长1.6%[188] - 2021年流动负债为294,701千元人民币，2020年为326,006千元人民币，同比下降9.6%[188] - 2021年负债净额为236,743千元人民币，2020年为330,907千元人民币，同比下降28.5%[188] - 2021年公司拥有人应占亏损为236,585千元人民币，2020年为330,907千元人民币，同比下降28.5%[191] - 2021年物业、厂房及设备折旧为19,098千元，2020年为22,803千元[198] - 2021年使用使用权资产折旧为759千元，2020年为748千元[198] - 2021年营运活动所用现金净额为20,629千元，2020年为3,352千元[198] - 2021年投资活动所用现金净额为8,042千元，2020年所得现金净额为1,971千元[198] - 2021年年终现金及现金等价物为3,770千元，2020年为6,842千元[200] - 2021年存货减少2,086千元，2020年减少9,800千元[198] - 2021年贸易及其他应收款项增加5,503千元，2020年减少18,928千元[198] - 2021年贸易及其他应付款项减少7,269千元，2020年减少18,703千元[198] - 2021年出售物业、厂房及设备所得款项为188千元，2020年为0千元[198] 贷款重组相关 - 2020年10月23日公司与银行订立贷款重组协议，银行同意将本金约9944.4万人民币的银行贷款重组为为期5年的延长银团贷款[9] - 2020年10月23日公司与银行订立贷款重组协议，原贷款协议本金约为人民币113,317,000元，重组为5年期延长银团贷款[19] - 公司与本金约人民币1.16亿元的若干银行订立贷款重组协议，贷款期限延长为5年[144] 业务线销售数据关键指标变化 - 报告期内森美产品销售额由去年约人民币35,308,000元增加197%至人民币104,977,000元[20] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额由去年同期约人民币15,685,000元减少至报告期内约人民币6,191,000元[22] 公司人员相关 - 执行董事吴绍豪54岁，在房地产开发有逾18年管理经验[43] - 执行董事吴联韬28岁，曾担任会计师和投资经理[44] - 独立非执行董事左世康39岁，在会计及审核方面有逾15年经验[46] - 独立非执行董事马志坚35岁，在业务估值及财务尽职调查等领域有逾11年经验[47] - 独立非执行董事陈赢51岁，在证券投资、企业融资及物业发展行业有逾22年经验[47] - 公司高级管理层成员中，薪酬在零至100万港元（相当于零至人民币85.3万元）的有4人[40] - 吴绍豪先生通过受控法团权益持有公司13.0988111亿股股份，占已发行股本约57.40%[78] - 胡明月女士以实益拥有人身份持有公司1.2078496亿股股份，占已发行股本约5.29%，其于2021年9月30日提呈辞任行政总裁[78][79] - 瑞尔控股有限公司以实益拥有人身份持有公司13.0988111亿股股份，占已发行股本约57.40%，该公司由吴先生拥有100%权益[79][82] - 杨细娟女士因配偶权益被视为拥有公司13.0988111亿股股份，占已发行股本约57.40%[82][83] - 胡明月2019年1月2日任副行政总裁，2021年2月1日晋升行政总裁，2021年9月30日辞任[120] - 吴联韬2021年9月30日起任行政总裁[120] 公司合约及保险相关 - 执行董事吴绍豪先生与公司订立为期三年服务合约，终止需提前一个月书面通知[69] - 执行董事吴联韬先生与公司订立为期三年服务合约，终止需提前三个月书面通知[69] - 各独立非执行董事与公司订立为期两年服务合约，终止需提前三个月书面通知[70] - 公司于截至2021年6月30日止财政年度为董事及高级职员投购董事责任保险[72] - 陈赢、左世康、马志坚与公司服务合约为期2年，可提前3个月书面通知终止[126] - 公司购买了董事及行政人员责任保险[127] 公司债券及认股权证相关 - 2019年7月31日公司与控股股东订立认购协议，发行本金1.06亿港元债券、7400万港元可换股债券及1.4871504亿份瑞尔认股权证，总代价约1.86亿港元[89] - 债券和可换股债券为期三年，年利率2.28%；可换股债券全面转换后可按0.187港元换股价转成3.95721925亿股，占扩大后已发行股本约22.7%[90] - 每份瑞尔认股权证认购价0.04港元，行使价0.157港元；全面行使后将发行1.4871504亿股，占扩大后已发行股本约9.9%[90] - 发行债券及可换股债券所得1.8亿港元用于偿还部分未偿还负债，发行认股权证所得1080万港元用于偿付未偿还利息[90] - 假设全面行使认股权证认购权，将筹得4230万港元，用于偿还融资成本、支持营运重组和作一般营运资金[91] - 2020年2月28日认购协议先决条件达成，认购完成；预计贷款偿付和集资完成后，未偿还负债减至2.09亿港元[94] - 2020年12月14日进行可换股票据转换，2021年2月17日行使非上市瑞尔认股权证后发行股份[95] - 公司预计债券发行将于2021年年底前完成[145] 公司购股及股份奖励计划相关 - 公司于2008年6月7日有条件采纳购股计划，有效期十年，授出购股要约须七日内接纳，承授人支付1港元[100] - 因行使所有购股权可发行股份总数不得超2012年11月5日已发行股份的10%，更新上限后不得超已发行股份的30%，12个月内承授人获发股份不得超已发行股份的1%[101] - 2020年7月1日其他合资格参与者购股权数量为9850000，报告期内全部9850000份购股权注销/失效，2021年6月30日为0[104] - 2015年11月20日授出的购股权行使价为1.112港元，授出日期前交易日收市价为1.100港元[104] - 股份奖励计划自2015年9月11日起十年内有效，整段期间可授出股份不得超采纳日期已发行股本的10%，可向获选参与者授出股份不得超1%[107] 公司治理及会议相关 - 董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[118] - 报告期内董事会超过三分之一成员为独立非执行董事，公司认为全体独立非执行董事均符合独立性规定[119] - 公司已就董事证券交易采纳操守守则，全体董事报告期内已全面遵守[116] - 报告期内共召开4次董事会会议[121] - 执行和独立非执行董事在董事会会议出席率均为100%（4/4），在股东大会出席率均为100%（1/1）[122] - 薪酬委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成，报告期内开会2次，成员出席率均为100%（2/2）[131][133] - 提名委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成，报告期内开会2次，成员出席率均为100%（2/2）[134][135] - 审核委员会由3位独立非执行董事组成[136] - 审核委员会和投资及合规委员会本报告期内均召开两次会议，成员出席率均为100%[139][142] 公司法规及政策相关 - 公司主要业务为投资控股，报告期内业务性质无重大转变[56] - 集团依赖向少数客户销售，与主要客户无长期合约安排[60] - 集团从事的行业须遵守中国环保法律法规，不能保证未来能遵守修订或颁布的法规[62] - 集团致力于促进环境可持续性，实施政策减少业务对环境的影响[58] - 报告期内集团运营符合中国及香港有关法律法规[59] - 公司报告期对组织章程大纲及细则无变动，现行版本可于联交所及公司网站查阅[164] - 公司采纳派付股息政策，董事会酌情决定是否派付股息，须经股东批准（如适用）[162][163] - 公司应定期或按需审阅及重新评估股息政策及其有效性[164] 公司其他事项 - 公司收到前雇员未结付工资及年终付款申索共252万港元（相当于人民币229.7万元），已就该申索全额计提拨备[38] - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[96] - 报告期内董事

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止六个月，公司收入为5.8798亿人民币，较去年同期的4.9477亿人民币增加19%[7][13] - 同期，公司毛利为1.1992亿人民币，较去年同期的84.5万人民币增加1319%，毛利率从1.71%提升至20.40%，增加18.69个百分点[7] - 期内公司亏损2.1966亿人民币，去年同期利润为3.29037亿人民币[7] - EBITDA（不包括贷款偿付协议收益）亏损4713万人民币，较去年同期的1.063亿人民币减少56%[7][13] - 每股基本及摊薄亏损为1.6分人民币，去年同期盈利为24.5分人民币[7] - 截至2020年12月31日止六个月，公司收入为58,798千元人民币，2019年同期为49,477千元人民币；毛利为11,992千元人民币，2019年同期为845千元人民币；期内亏损为21,966千元人民币，2019年同期利润为329,037千元人民币[73][74] - 截至2020年12月31日止六个月，期内亏损21,966千元，期内利润329,037千元[78] - 截至2020年12月31日止六个月，汇兑储备差异为45,573千元和19,102千元[78] - 截至2020年12月31日止六个月，行使可换股债券时发行股份使总额增加53,490千元[78] - 2020年经营活动所用现金净额为13,209千元，2019年为15,795千元[82] - 2020年投资活动所得现金净额为 - 9,028千元，2019年为4,648千元[82] - 2020年融资活动所得现金净额为38,100千元，2019年为10,270千元[82] - 2020年现金及现金等价物减少净额为15,863千元，2019年为 - 877千元[82] - 截至2020年12月31日止六个月，集团收入为58,798千元，较2019年同期的49,477千元增长18.84%[89][91] - 截至2020年12月31日止六个月，集团除税前亏损为21,965千元，而2019年同期为除税前利润329,041千元[89][91] - 2020年银行利息收入为105千元，较2019年的154千元下降31.82%；政府资助金为3,178千元，较2019年的1,180千元增长169.32%[99] - 2020年融资成本为4,270千元，较2019年的6,929千元下降38.37%[102] - 2020年物业、厂房及设备之折旧为12,810千元，较2019年的16,387千元下降21.71%[103] - 2020年使用权资产之折旧为172千元，较2019年的98千元增长75.51%[103] - 2020年确认为开支的存货款项为46,806千元，较2019年的48,632千元下降3.75%[103] - 2020年汇兑差额净额为402千元，较2019年的612千元下降34.31%[103] - 2020年即期税项为1千元，较2019年的4千元下降75%[105] - 2020年计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数为1,386,572,654，2019年为1,347,860,727[111] - 2020年公司董事及其他主要管理成员薪酬短期福利412千元、离职后福利78千元，共490千元；2019年分别为443千元、80千元，共523千元[140] 公司资产负债数据关键指标变化 - 银行结余及已抵押存款为3112.6万人民币，较去年同期的684.2万人民币增加355%[9] - 存货为1243.4万人民币，较去年同期的1582.3万人民币减少21%；贸易应收款项为2028.3万人民币，较去年同期的685万人民币增加196%[9] - 借款为2.64157亿人民币，较去年同期的2.74198亿人民币减少4%[9] - 2020年12月31日，公司流动负债净额约为1.01929亿人民币，较2020年6月30日的2.94934亿人民币大幅改善；资产净值状况（未扣除非流动负债）约为4838.2万人民币，较2020年6月30日的1.3566亿人民币大幅改善[14] - 2020年12月31日，流动资产约6839.8万元（6月30日约3107.2万元），流动负债约17032.7万元（6月30日约32600.6万元）[32] - 截至2020年12月31日，非流动资产为150,311千元人民币，较6月30日的159,274千元人民币有所减少；流动资产为68,398千元人民币，较6月30日的31,072千元人民币有所增加[75] - 截至2020年12月31日，流动负债为170,327千元人民币，较6月30日的326,006千元人民币有所减少；流动负债净额为 - 101,929千元人民币，较6月30日的 - 294,934千元人民币有所改善[75] - 截至2020年12月31日，非流动负债为302,194千元人民币，较6月30日的195,247千元人民币有所增加；负债净额为 - 253,812千元人民币，较6月30日的 - 330,907千元人民币有所改善[76] - 截至2020年12月31日，股本为15,079千元人民币，较6月30日的11,610千元人民币有所增加；储备为 - 268,891千元人民币，较6月30日的 - 342,517千元人民币有所改善[76] - 截至2020年12月31日，集团总资产为218,709千元，总负债为472,521千元；2020年6月30日总资产为190,346千元，总负债为521,253千元[95][97] - 2020年12月31日未逾期亦未减值的贸易应收款项为1302.8万元，2020年6月30日为262.9万元[120] - 2020年12月31日三个月内到期或按要求偿还的贸易应付款项为2028.3万元，2020年6月30日为685万元[124] 公司业务线数据关键指标变化 - 森美产品销售收入从去年同期约2238.2万元增加139%至约5350.5万元[24] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额从去年同期约2709.5万元减少至约529.3万元[25] - 集团毛利从去年同期约84.5万元增加约1319%至约1199.2万元，毛利率从约1.17%增加至约20.40%[26] - 分销成本从去年同期约883.8万元增加约3%至约914.2万元，行政开支从去年约2391.7万元增加至约2505.6万元[27] - 集团融资成本从2019年的692.9万元降至本期约427万元[28] - 集团净亏损约2196.6万元，去年同期利润约32903.7万元，主要因去年有一次性收益约36308.5万元[30] 公司资本开支情况 - 本报告期集团资本开支约427万元（2019年同期359.6万元），用于购置物业、厂房及设备[39] - 截至2020年12月31日止六个月，公司花费约427万元购买物业、厂房及设备，2019年同期为359.6万元[112] 公司股权结构情况 - 截至2020年12月31日，Rui Er Holdings Company Limited持有1,309,881,110股股份，占已发行股本约75.13%，该公司由吴先生100%实益拥有[50][53] - 截至2020年12月31日，杨细娟女士因配偶权益拥有1,309,881,110股股份，占已发行股本约75.13%[53][54] - 截至2020年12月31日，胡明月女士作为实益拥有人持有120,784,960股股份，占已发行股本约6.93%[53] 公司证券交易及购股计划情况 - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[56] - 公司于2008年6月7日有条件采纳购股计划，7月10日成为无条件，有效期十年[58] - 授出购股要约须在发出日起7日内接纳，承授人接纳时需支付1港元[60] - 购股股份认购价不得低于授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及当日股份面值中的最高者[60] - 因行使所有未行使购股可发行股份总数不得超2012年11月5日已发行股份的10%，任何时候不得超30%[61] - 12个月内，承授人因行使购股获发行股份总数不得超已发行股份的1%[61] - 公司授出购股权总数为222,600,000份，涉及不同年份和不同行使价[132][135] - 2008年11月18日授出39,000,000份购股，行使价每股港币0.75元，归属条件分三年，比例分别为31.3%、31.3%、37.4%[132][135] - 2009年10月11日授出10,000,000份购股，行使价每股港币0.90元，归属条件分三年，比例分别为30.0%、30.0%、40.0%[132][135] - 2013年1月4日授出62,400,000份购股，行使价每股港币1.13元，授出日期可行使比例100.0%[132][135] - 2013年3月21日授出57,200,000份购股，行使价每股港币1.03元，授出日期可行使比例100.0%[132][135] - 2015年11月19日授出54,000,000份购股，行使价每股港币1.11元，归属条件分两年，比例均为50.0%[132][135] - 截至2019年12月31日，2015年购股尚未行使数量为9,850,000份，加权平均行使价为港币1.11元[135] 公司委员会及管治情况 - 董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[63] - 公司成立了薪酬委员会，由1名执行董事及2名独立非执行董事组成[64] - 公司成立了提名委员会，由1名执行董事及2名独立非执行董事组成[65] - 公司成立了审核委员会，由3名独立非执行董事组成[67] - 公司成立了投资及合规委员会，由2名执行董事及1名独立非执行董事组成[68] - 董事会确认公司在截至2020年12月31日止六个月期间遵守企业管治守则[69] 公司储备相关规定 - 本集团中国附属公司须将不少于净利润10%转拨至法定储备，直至储备结余达注册资本50% [79] - 法定盈余储备用作弥补亏损或转成股本后，结余不少于注册资本25% [80] 公司债券发行情况 - 2020年12月31日公司发行六种公司债券，合共面值5100万港元，年利率6厘或6.5厘，实际年利率7.15厘[128] 公司股份奖励计划情况 - 股份奖励计划自2015年9月11日起十年内有效，获准授出的奖励股份总数不得超公司采纳日期已发行股本的10%，一名获选参加者不得超1%[136] - 截至2019年12月31日止六个月，无股份授予合资格参与者，期内损益扣除人民币零元[137] 公司租赁相关情况 - 2019年7月1日公司确认租赁负债约31.7万元，2019年12月31日租赁负债账面价值约25.5万元[114] - 2020年使用权资产折旧为9.3万元，2019年为9.8万元；2020年短期租赁相关费用为11.8万元，2019年为12.3万元[116] - 2020年12月31日公司已就短期租赁承担约23.8万元，2019年同期为24.6万元[117] 公司股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2020年12月31日止六个月的中期股息[110] 公司雇员情况 - 2020年12月31日，集团有118名雇员（2019年103名）[43] 公司市值情况 - 2020年12月31日，公司已发行股份总数为1743582652股，按当日收市价每股0.110港元计算，市值为191794091.72港元[35] 公司贷款重组情况 - 2020年10月23日，公司与银行订立贷款重组协议，原贷款协议本金约为9944.4万人民币，重组为为期5年的延长银团贷款[14] 公司税率情况 - 中国附属公司两个期间税率均为25%，马来西亚业务期内按24%税率计算所得税[107]

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 2020年持续经营业务收入为50,993千元，较2019年的57,101千元下降11%[9] - 2020年持续经营业务毛利为7,727千元，2019年为亏损19,700千元[9] - 2020年持续经营业务年内利润为315,417千元，2019年为亏损499,577千元[9] 已终止经营业务财务数据关键指标变化 - 2020年已终止经营业务年内亏损为1千元，较2019年的1,884,093千元下降100%[9] 整体业务财务数据关键指标变化 - 2020年持续经营及已终止经营业务年内利润为315,416千元，2019年为亏损2,383,670千元[9] 资产相关财务数据关键指标变化 - 2020年现金及现金等价物为6,842千元，较2019年的4,364千元增长57%[9] - 2020年存货为15,823千元，较2019年的22,008千元下降28%[9] - 2020年贸易应收款项为2,629千元，较2019年的19,252千元下降86%[9] 负债相关财务数据关键指标变化 - 2020年借款为274,198千元，较2019年的767,937千元下降64%[9] - 2020年负债净额为 - 330,907千元，较2019年的 - 660,864千元下降50%[9] 贷款偿付与重组情况 - 公司向银行偿还2049万美元及相关贷款偿付开支，剩余未偿还银行借款约2.09亿港元，确认贷款偿付协议收益3.72125亿元人民币[22] - 公司有望将约1755.5万美元（约合1.21867亿元人民币）银行贷款偿还期限延至2024年[22] - 公司与部分银行达成贷款偿付协议，筹得约1.85亿港元，财务状况显著改善[22][28] - 公司预计2020年10月底前落实与其他银行的贷款重组协议[28] 零售业务数据 - 公司2020年7月和8月零售额分别约为300万元和600万元人民币[24] 产品业务线数据关键指标变化 - 森美产品销售额从去年约2972.5万元人民币增加18.8%至3530.8万元人民币[31] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额从去年约2737.6万元降至本期约1568.5万元，减少约1169.1万元[32][34] - 森美鲜榨橙汁及其他产品收入从去年2972.5万元增至3530.8万元，占总收入百分比从52.1%升至69.2%[34] 业务经营受疫情影响情况 - 公司2020年上半年受疫情影响收入远低于预期，中国业务5月恢复正常，马来西亚业务6月下旬恢复后又中断[23][24] 财务报表审核情况 - 公司核数师对2020年6月30日止年度综合财务报表不发表意见，有三项审核保留意见[26] - 2021年6月30日止年度将不再有导致前两项不发表意见的范围限制[26] - 核数师对公司2020年度综合财务报表不发表意见，因无法取得足够合适审核凭据[190] - 核数师对2019年度综合财务报表审核意见因限制审核范围及相关事宜不发表，或影响本年度数字与相应数字比较[191] - 因重庆邦兴相关账册记录和文件遗失、无法联络前主要人员及管理层，核数师无法获取充分审核凭据[194] 公司业务性质与分析说明 - 公司主要业务为投资控股，报告期内集团业务性质无重大转变[70] - 集团主要业务的讨论及分析载于第6页至第11页的业务回顾一节[71] - 集团报告期内的营运分析载于综合财务报表附注7[71] 股息分配情况 - 2020年无派付或宣派中期股息，董事会不建议宣派末期股息，2019年亦无[76][77] 采购与销售占比情况 - 2020年来自最大供应商及五大供应商的采购总额分别占采购总额的67.8%及70.0%，来自最大客户及五大客户的收入分别占收入总额的35.5%及91.4%[80] 股东储备情况 - 2020年6月30日，公司可分派予股东的储备赤字约为人民币4.81亿元，2019年约为人民币6.31亿元[84] 董事任职与退任情况 - 吴绍豪52岁，2018年12月4日获委任为执行董事，在中国房地产开发方面有逾17年管理经验[58] - 吴联韬27岁，2018年12月4日获委任为执行董事，曾担任会计师和投资经理[59] - 左世康38岁，2019年1月31日获委任为独立非执行董事，在会计及审核方面有逾15年经验[61] - 马志坚34岁，2019年4月9日获委任为独立非执行董事，在业务估值及交易咨询领域有逾10年经验[61] - 陈赢51岁，2019年4月9日获委任为独立非执行董事，在证券投资等行业有逾20年经验[64] - 执行董事吴绍豪先生及吴联韬先生将在应届股东周年大会上退任，符合资格且愿意重选连任[87] 董事服务合约情况 - 执行董事服务合约固定为期三年，独立非执行董事服务合约为期两年，除非一方提前三个月书面通知终止任命[89][90] - 独立非执行董事与公司订立的服务合约为期2年，可提前3个月书面通知终止[151] 董事保险与薪酬相关情况 - 公司为董事及高级职员投购了适当的董事责任保险[91] - 公司设立薪酬委员会检讨薪酬政策和薪酬架构，参考市况等提供具竞争力薪酬[92] - 2020年集团雇员薪酬约为人民币1307.4万元，2019年约为人民币2503.3万元[93] 购股与股份奖励计划情况 - 公司采纳购股计划奖励董事及合资格雇员[94] - 公司2008年6月7日有条件采纳购股计划，有效期10年，2008年7月10日无条件生效[121] - 因行使所有未行使购股权可发行股份总数，不得超2012年11月5日已发行股份10%，任何时间不得超30%[122] - 12个月内，承授人因行使购股计划获发行股份总数，不得超已发行股份1%[122] - 2015年11月20日授出985万股购股权予其他合资格参与者，行使价1.112港元和1.100港元[125] - 2015年9月11日公司采纳股份奖励计划，有效期10年[128] - 股份奖励计划可授出股份数不超采纳日已发行股本10%，单个获选者不超1%[128] 股权结构情况 - 2020年6月30日已发行股份总数为13.48亿股，市值为1.70亿港元[47] - 截至2020年6月30日，吴绍豪先生通过受控法团权益持有公司1,309,881,110股股份，占已发行股本约97.18%[96] - 截至2020年6月30日，瑞尔控股有限公司作为实益拥有人持有公司1,309,881,110股股份，占已发行股本约97.18%；杨细娟女士因配偶权益拥有相同数量股份及占比；胡明月女士作为实益拥有人持有120,784,960股股份，占已发行股本约8.96%[100] 债券与认股权证发行情况 - 2019年7月31日，公司与控股股东瑞尔控股有限公司订立认购协议，发行本金为1.06亿港元的债券、本金为7400万港元的可换股债券及1.4871504亿份瑞尔认股权证，控股股东应付总代价约1.86亿港元[107] - 债券和可换股债券为期三年，年利率均为2.28%[108] - 可换股债券全面转换后可按每股0.187港元换股价格转换成3.95721925亿股兑换股份，占全面转换后扩大已发行股本约22.7%[108] - 每份瑞尔认股权证认股证认购价为0.04港元，行使价为0.157港元，全面行使后将发行1.4871504亿股瑞尔认股权证股份，占扩大已发行股本约9.9%[108] - 发行债券及可换股债券所得1.8亿港元用作偿还公司贷款融资及银行贷款部分未偿还负债[108] - 发行认股权证所得1080万港元用作偿付结欠其他债权人未偿还利息[108] - 假设全面行使随附认股权证认购权，将筹得4230万港元，公司拟用于偿还融资成本、为中国营运重组提供资金及一般营运资金[109] - 公司认为上述所得款项将改善集团财务状况，符合公司及其股东整体最佳利益[112] - 2020年2月28日，认购协议先决条件达成，认购完成，发行本金7400万港元可换股债券予吴先生[113] 公众持股情况 - 报告期内及截至报告日期，公司至少25%已发行股本由公众持有[130] 董事会组成与会议情况 - 公司董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，超过三分之一成员为独立非执行董事[141] - 报告期内共召开6次董事会会议[144] - 执行董事吴绍豪董事会会议出席次数为6/6，股东大会出席次数为2/2[145] - 执行董事吴联韬董事会会议出席次数为5/6，股东大会出席次数为2/2[145] - 独立非执行董事陈赢、左世康、马志坚董事会会议出席次数均为4/6，股东大会出席次数均为2/2[145] 股份过户登记情况 - 公司将在2020年11月23日至11月27日暂停办理股份过户登记手续[134] 外聘核数师情况 - 本年度综合财务报表由富信会计师事务所有限公司审核，永拓富信会计师事务所有限公司将在股东周年大会告退[135] - 公司于2020年委聘永拓富信会计师事务所有限公司为外聘核数师[167] - 本报告期内公司已付或应付外聘核数师审核服务费用为港币100万元（约人民币90.2万元），2019年为港币90万元（约人民币78.3万元）[167] - 本报告期内永拓富信会计师事务所有限公司未提供非审核服务[168] 委员会组成与会议情况 - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[156] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[158] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成[162] - 2020年6月30日，投资及合规委员会由两名执行董事及一名独立非执行董事组成[164] - 公司于2019年10月1日成立投资及合规委员会[164] - 薪酬委员会、提名委员会、审核委员会本报告期内各举行两次会议，投资及合规委员会举行一次会议[157][159][163][165] - 薪酬委员会、提名委员会、审核委员会、投资及合规委员会成员出席率均达100%[157][159][163][165] 员工培训情况 - 截至2020年6月30日止年度，公司为会计、内部审计及财务报告职能的员工提供足够培训课程[169] - 公司秘书在报告期内接受超过15小时的相关专业培训[178] 股东大会相关规定 - 持有公司已缴足股本（附有于股东大会上投票的权利）不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须于递交要求后2个月内举行，若董事会21日内未召开，提出要求者可自行召开[179] - 除退任董事外，提名人士参选董事的通知递交期间不早于股东大会通告寄发日期翌日，不迟于大会日期前7日，且最短期限至少7日[179] 信息披露情况 - 公司通过网站（https://hksummi.com/）向股东提供集团资料，网站载有年报、中期报告、公告、通函及最新资料[182] 风险管理情况 - 公司设立风险管理信息通讯渠道，确保信息传递，为监控及改进风险管理奠定基础[169] - 公司不同部门及业务单位定期视察及检查各自风险管理程序，并将报告交付风险管理部门[169] - 董事会负责评估及厘定公司为达成策略性目标所承担的风险性质及程度，建立和维持风险管理及内部监控系统[169] - 董事会认为集团风险管理及内部监控无重大问题，相关员工资源充裕[169] - 内部审核部门审查重大监控方面，降低集团整体业务及营运风险，相关报告已呈交审核委员会审阅[175] 股息政策情况 - 公司根据企业管治守则第E.1.5条采纳派付股息政策，董事会全权酌情决定是否派付股息，须经股东批准（倘适用）[185] 集团财务状况风险情况 - 2020年6月30日，集团拥有流动负债净额人民币294,934,000元及股东权益亏绌人民币330,907,000元[197] - 2020年6月30日，集团借款为人民币407,254,000元，其中人民币213,755,000元将一年内偿还[197] - 2020年6月30日，尚未偿还的贷款结余约为人民币16,866,000元，应计利息约为人民币1,953,000元[197] - 集团年内借款逾期及/或违反协议金额达1.32821亿元[198] - 逾期及/或违约触发2020年6月30日公司债券4274.8万元交叉违约条款[198] - 集团实施改善流动资金及财务状况措施，有效性受多因素影响[198] - 若未达成计划及措施，集团或需对资产和负债进行调整[198]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止六个月，公司收入49,477千人民币，毛利845千人民币，毛利率1.71%，期内溢利329,037千人民币，每股基本盈利24.5人民币分[8] - 与去年同期相比，收入增加106%，毛利减少38%，净利润转亏为盈[12] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物3,487千人民币，存货9,588千人民币，贸易应收款项3,313千人民币，借贷278,046千人民币，负债净额 -312,725千人民币[8] - 与6月30日相比，现金及现金等价物减少20.1%，存货减少56.4%，贸易应收款项减少82.8%，借贷减少63.8%，负债净额减少52.7%[8] - 集团毛利约为84.5万元，与去年同期约136.6万元相比，下跌约38.1%，毛利率下跌至约1.71%（去年约5.70%）[24] - 分销成本从去年同期约1733万元下跌至本报告期约883.8万元，跌幅约49.0%；行政开支从去年约5989.6万元下跌至本报告期内约2391.7万元[26] - 集团融资成本约为692.9万元（去年约2963.2万元）[28] - 集团净利润约为32903.7万元，去年同期亏损约为9750万元[29] - 2019年12月31日，流动资产约为2958.7万元（6月30日约6113.4万元）；流动负债约为31584.6万元（6月30日约89298.7万元）[31] - 2019年12月31日，集团现金及现金等价物及已抵押银行存款约为348.7万元（6月30日约1260.8万元），总借贷为27804.6万元（6月30日约76793.7万元）[33] - 报告期内，集团资本开支约为359.6万元（去年同期为零元），用于购置物业、厂房及设备[38] - 2019年截至12月31日止六个月，公司持续经营业务收入为49477千元人民币，2018年同期为23963千元人民币[70] - 2019年截至12月31日止六个月，公司毛利为845千元人民币，2018年同期为1366千元人民币[70] - 2019年截至12月31日止六个月，公司期内利润为329037千元人民币，2018年同期亏损为97500千元人民币[70] - 截至2019年12月31日止六个月，公司期内利润为329,037千元人民币，而2018年同期亏损97,500千元人民币[71] - 2019年和2018年换算海外业务财务报表产生的汇兑差异分别为19,102千元人民币和37,419千元人民币[71] - 2019年和2018年公司拥有人应占期内全面收益（开支）总额分别为348,139千元人民币和 - 60,081千元人民币[71] - 2019年和2018年每股基本及摊薄盈利（亏损）（来自持续及已终止经营业务）分别为24.5分人民币和 - 7.02分人民币[71] - 2019年12月31日和6月30日非流动资产分别为160,573千元人民币和173,419千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动资产分别为29,587千元人民币和61,134千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动负债分别为315,846千元人民币和892,987千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动负债净额分别为 - 286,259千元人民币和 - 831,853千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日非流动负债分别为187,039千元人民币和2,430千元人民币[74] - 2019年12月31日和6月30日股东权益亏绌分别为 - 312,725千元人民币和 - 660,864千元人民币[74] - 2019年经营所用现金为15,792千元，2018年为371,296千元；2019年经营活动所用现金净额为15,795千元，2018年为371,360千元[80] - 2019年投资活动所得现金净额为4,648千元，2018年为117,322千元[80] - 2019年融资活动所得（所用）现金净额为10,270千元，2018年为 - 261,432千元[80] - 2019年现金及现金等价物减少净额为877千元，2018年为515,470千元[80] - 2019年期初现金及现金等价物为4,364千元，2018年为521,487千元；2019年期末现金及现金等价物为3,487千元，2018年为19,340千元[80] - 截至2019年12月31日止六个月，公司持续经营业务综合收入为49,477千元，较2018年同期的23,963千元增长106.47%[105][107] - 截至2019年12月31日止六个月，公司持续经营业务除税前利润为329,041千元，而2018年同期为除税前亏损95,137千元[105][107] - 2019年12月31日（未经审核），公司总资产为190,160千元，总负债为502,885千元[113] - 2019年6月30日（经审核），公司总资产为234,553千元，总负债为895,417千元[115] - 截至2019年12月31日止六个月，公司其他收入为4,795千元，较2018年同期的10,355千元下降53.69%[117] - 截至2019年12月31日止六个月，公司融资成本为6,929千元，较2018年同期的29,632千元下降76.62%[118] - 2019年物业、厂房及设备折旧为16,387千元，2018年为19,378千元；使用权资产折旧2019年为98千元，2018年无；土地使用权摊销2019年无，2018年为917千元；无形资产摊销2019年无，2018年为3,722千元；确认为开支的存货款项2019年为48,632千元，2018年为21,752千元；汇兑差额净额2019年为612千元，2018年无[120] - 2019年所得税开支为4千元，2018年抵免为563千元；其中中国企业所得税2019年无，2018年抵免1千元；马来西亚2019年为4千元，2018年无；递延税项2019年无，2018年抵免562千元[121] - 2018年已终止经营业务期内亏损为2,926千元，2019年无[123] - 计算每股基本及摊薄盈利所用普通股加权平均数2019年和2018年均为1,347,860,727股[130] - 2019年购买物业、厂房及设备花费约3,596,000元，2018年无[132] - 2019年7月1日确认使用权资产约21,752,000元，12月31日账面价值约21,380,000元[133] - 2019年7月1日确认租赁负债约317,000元，12月31日账面价值约255,000元[135] - 2019年使用权资产折旧为98千元，租赁负债利息费用无，短期租赁相关费用为123千元[137] - 2019年12月31日未逾期亦未减值的贸易应收款项为3,313千元，6月30日为19,252千元[140] - 采购货品平均信贷期为90日或按要求偿还，与2019年6月30日持平[142] - 2019年12月31日三个月内到期或按要求偿还的贸易应付款项为680千元，2019年6月30日为21,214千元[143] - 2019年12月31日银行借贷为218,885千元，其他借贷为59,161千元；2019年6月30日银行借贷为668,237千元，其他借贷为99,700千元[146] - 2019年12月公司与银行订立贷款偿付协议，偿付金额为20,490,000美元，贷款偿付开支为2,380,000港元[148] - 2019年12月31日公司发行六种公司债券面值共51,000,000港元（约人民币44,819,000元），年利率6厘或6.50厘，实际年利率7.15厘[149] - 法定股本方面，截至2019年12月31日股份数目为3,000,000,000，股本为30,000千港元（26,376千元人民币）；已发行且缴足股本方面，股份数目为1,347,860,727，股本为13,479千港元（11,610千元人民币），该半年股本无变动[151] - 2019年12月31日物业、厂房及设备抵押金额为75,382千元，使用权资产/土地使用权为8,789千元；2019年6月30日物业、厂房及设备为67,164千元，使用权资产/土地使用权为9,021千元，已抵押银行存款为8,244千元[153] - 2019年公司董事及其他主要管理层成员短期福利薪酬为443千元人民币，离职后福利为80千元人民币，总计523千元人民币；2018年短期福利为403千元人民币，离职后福利为106千元人民币，总计509千元人民币[162] 业务线数据关键指标变化 - 2019年销售额组成中，冷冻浓缩橙汁及相关产品占比55%，森美产品占比45%[9] - 森美产品销售量从去年同期约561.2万元增加298.8%至2238.2万元[22] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销量从去年同期约1835.1万元增加至本报告期约2709.5万元[23] - 截至2019年12月31日止六个月，制造及销售冷冻浓缩橙汁及其他相关产品业务收入为27,095千元，较2018年同期的18,351千元增长47.65%[105][107] - 截至2019年12月31日止六个月，制造及销售森美鲜榨橙汁及其他产品业务收入为22,382千元，较2018年同期的5,612千元增长298.82%[105][107] - 2019年12月31日（未经审核），制造及销售冷冻浓缩橙汁及其他相关产品业务资产为77,952千元，负债为6,852千元[113] - 2019年12月31日（未经审核），制造及销售森美鲜榨橙汁及其他产品业务资产为104,343千元，负债为7,860千元[113] 银行贷款与债务重组 - 2019年12月9日，公司与若干银行订立贷款偿付协议，银行借款从约7.68亿人民币减至约2.78亿人民币[12] - 贷款偿付协议完成，公司银行借款大幅减少及因负债本金减少产生的收益分别约为4781万美元（约3.31897亿人民币）和约3.63085亿人民币[21] - 公司正与其余银行就债务重组协议进行最后磋商，达成协议后可将本金约1.372亿港币银行贷款偿还期限延至2024年[21] - 2016年8月8日，公司订立金额最多为80,000,000美元的定期融资协议[51] - 2018年10月15日，Rui Er收购公司602,980,145股股份构成违约事件[53] - 截至2018年10月31日，融资协议首笔分期还款未全付及部分担保未签构成违约事件[53] - 融资文件下所有贷款等即时到期，公司需支付8,301,798.79美元（约港币64,720,823.37元）[53] - 若2018年11月5日前未支付款项，融资方可能对公司提起法律诉讼[53] - 公司于2019年12月9日与多间银行订立贷款偿付协议，向银行偿还2049万美元及港币238万元贷款偿付开支，12月27日已完成偿付[55] - 2019年6月30日集团无抵押银行贷款含80,000,000美元（约人民币548,371,000元）三年期贷款融资[147] 股权结构 - 吴先生拥有765,444,145股股份权益，占比56.79%[43] - 辛克先生拥有19,688,000股股份权益，占比1.46%（1.16%+0.30%）[43] - 辛军先生拥有10,000,000股股份权益，占比0.74%（0.59%+0.15%）[43] - Rui Er拥有754,800,145股股份权益，占比56%[47] - 杨女士拥有754,800,145股股份权益，占比56%[47] 公司治理结构 - 董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[60] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[61] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层检讨集团会计原则及惯例等事宜[63] - 投资及合规委员会由两名执行董事及一名独立非执行董事组成[64] 业务调整