香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或 因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 INNOVATIVE PHARMACEUTICAL BIOTECH LIMITED 領航醫藥及生物科技有限公 司 （於開曼群島註冊成立並於百慕達存續之有限公 司） （股份代 號：399） 執行董事辭任 鄭先生已確認，彼與董事會並無意見分歧，亦無有關彼辭任之任何事宜須提請 本公司股東或香港聯合交易所有限公司垂注。董事會謹此衷心感謝鄭先生於 任期內對本公司作出的寶貴貢獻。 承董事會命 領航醫藥及生物科技有限公司 主席 蔣年 香港，二零二五年三月四日 於本公告日期，董事會包括蔣年女士（主席兼非執行董事）、高源興先生（執行董事）、唐榕先 生（執行董事）、李杰鴻先生（執行董事）、齊淑娟女士（執行董事）、陳偉君女士（獨立非執行 董事）、王榮樑先生（獨立非執行董事）及陳金中先生（獨立非執行董事）。 董事會宣佈，鄭德耀先生已辭任執行董事，自二零二五年三月四日起生效。 領航醫藥及生物科技有限公司（「本公司」）董事（「董事 ...

INNOVATIVE PHARMACEUTICAL BIOTECH LIMITED 領航醫藥及生物科技有限公 司 非執行董事 蔣年女士 （主席） 獨立非執行董事 陳偉君女士 王榮樑先生 陳金中先生 董事會設立三個委員會，包括審核委員會、薪酬委員會以及提名委員會。下表 提供各董事會成員於這些委員會所擔任的職位： （於開曼群島註冊成立並於百慕達存續之有限公 司） （股份代 號：399） 董事名單與其角色及職能 領航醫藥及生物科技有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）成員載列如下：— 執行董事 高源興先生 唐榕先生 鄭德耀先生 李杰鴻先生 齊淑娟女士 香港，二零二五年二月十一日 請同時參閱本公告於本公司網站www.ipb.asia及www.irasia.com/listco/hk/ipb刊 載 之內容。 | 委員會 | 董事 | 審計委員會 | 薪酬委員會 | 提名委員會 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 陳偉君女士 | | 主席 | | | | 王榮樑先生 | | 委員 | 主席 | 委員 | | 陳金中先生 | | 委員 | 委員 | 委員 | | 蔣年女士 | | | ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或 因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 非執行董事辭任 及 INNOVATIVE PHARMACEUTICAL BIOTECH LIMITED 領航醫藥及生物科技有限公 司 （於開曼群島註冊成立並於百慕達存續之有限公 司） （股份代 號：399） 鄔女士及肖女士已各自確認，彼與董事會並無意見分歧，亦無有關彼等各自辭 任之任何事宜須提請本公司股東或香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）垂注。 – 1 – (i) 鄔燕敏女士已辭任非執行董事； (ii) 肖焱女士已辭任非執行董事； (iii) 李杰鴻先生已獲委任為執行董事； (iv) 齊淑娟女士已獲委任為執行董事。 董事會謹此衷心感謝鄔女士及肖女士於任期內對本公司作出的寶貴貢獻。 委任執行董事 董事會欣然宣佈，李杰鴻先生（「李先生」）及齊淑娟女士（「齊女士」）已各自獲 委任為執行董事，自二零二五年二月十一日起生效。李先生及齊女士的履歷詳 情載列如下： 委任執行董事 董事會宣佈，自二零二五年二月十一日 ...

股东权益与资产 - 公司截至2024年9月30日的股东权益总额为471,248千港元，较2024年3月31日的319,431千港元有所增长[17] - 公司2024年9月30日的资产净额为471,248千港元，较2024年3月31日的319,431千港元有所增加[17] - 公司2024年9月30日的股本为18,222千港元，储备为-477,142千港元[17] - 公司2024年9月30日的非控股权益为930,168千港元，较2024年3月31日的930,943千港元略有下降[17] - 公司2024年9月30日的本公司拥有人应占权益为458,920千港元，较2024年3月31日的-611,512千港元有所改善[17] 流动资产与负债 - 公司2024年9月30日的流动资产中，贸易应收账款为3,372千港元，预付款项、按金及其他应收款项为1,842千港元，银行及现金结余为428千港元[29] - 公司2024年9月30日的非流动负债中，可换股债券为38,825千港元，来自非控股权益的贷款为10,346千港元，来自前联营公司的贷款为6,447千港元[17] - 公司截至2024年9月30日的净流动负债约为846,358,000港元，其中未偿还的可转换债券本金为768,471,000港元，将于2025年7月到期[107] - 公司流动负债净额约为846,358,000港元，其中包括768,471,000港元的可换股债券将于2025年7月到期[124] - 公司截至2024年9月30日的未偿还前联营公司贷款约为18,687,000港元[107] - 公司截至2024年9月30日的未偿还主要股东贷款约为6,800,000港元[107] - 公司应付一位主要股东的贷款为4,800,000港元[140] 收益与利润 - 公司2024年9月30日的每股基本盈利为5.87港仙，摊薄后为-0.20港仙[28] - 公司2024年9月30日的全面收益总额为100,994千港元，较2023年同期的192,526千港元有所下降[27] - 公司2024/25财年中期收入约为300万港元，较上一财年同期的370万港元下降约18.9%[160][175] - 公司2024/25财年中期归属于公司所有者的利润约为1.017亿港元，上一财年同期为1.937亿港元[175] - 公司利润主要来源于可换股债券修订产生的非现金项目[175] 融资与贷款 - 公司获得主要股东的财务支持，确认不会在2024年9月30日起至少12个月内要求偿还约6,800,000港元[110] - 公司计划与可转换债券持有人协商延长债券到期日[112] - 公司管理层正在物色其他融资及借贷机会[112] - 公司已与前联营公司达成协议，延长贷款偿还日期36个月[112] - 公司预计在未来12个月内偿还约6,800,000港元和18,687,000港元的贷款[124] - 公司向非全资子公司Smart Ascent Limited提供2000万港元股东贷款，用于支持临床试验的运营[183] - 公司于2023年7月27日发行了本金为5550万港元的可换股债券，利率为0%，初始转换价格为每股0.211港元[186] - 公司通过抵消股东贷款的方式支付了5550万港元的认购价格[190] - 公司于2024年5月24日的股东特别大会上批准了可换股债券的发行，并于2024年6月21日完成[195] - 公司于2023年8月15日修订了本金为3.596亿港元的可换股债券的条款，将到期日延长至发行日期满二十周年[195] - 公司修订了部分可换股债券的转换价格，从0.40港元调整为0.202港元[198] - 公司决定不再延长部分可换股债券的到期日[198] 研发与产品 - 公司正在进行口服胰岛素产品的临床试验，预计将于2026年第一季度推出[112] - 公司主要资产为在中国开发的口服胰岛素产品，目前处于临床试验第三期，未来现金流量的有效性取决于临床试验的成功及获得国家药品监督管理局的批准[142] - 公司正在进行的口服胰岛素产品研发项目已进入第三阶段临床试验，预计2026年第一季度上市[1][166] - 口服胰岛素产品预计将成为市场上首个口服胰岛素药物，并在中国享有5年的市场独占期[166] - 公司已招募约480名患者参与口服胰岛素产品的临床试验，患者招募将持续进行[167][180] - 公司研发项目的账面价值为13.73亿港元，管理层在每个报告期末进行减值评估[176] - 公司计划在2026年第一季度实现新产品的商业化[185] 业务与收入 - 公司有两个主要业务分部：美容设备及产品贸易和研发，2024年美容设备及产品贸易收入为4,140,000港元[137][145] - 公司美容设备及产品贸易业务收入下降，主要由于不利的商业环境[160] - 公司主要收入来源为美容设备和美容产品的销售[184][187] 现金流与财务报告 - 公司在2024年9月30日的现金及现金等价物减少净额为2,630,000港元[140] - 公司应用了新的香港财务报告准则，但对中期财务信息无重大影响[134]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或 因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 INNOVATIVE PHARMACEUTICAL BIOTECH LIMITED 領航醫藥及生物科技有限公 司 （於開曼群島註冊成立並於百慕達存續之有限公 司） （股份代 號：399） 自願公告 有關可能投資事項 之主要條款書 本公告乃由本公司自願作出。 董事會欣然宣佈，於二零二四年十二月十日，本公司與投資人訂立主要條 款書，據此，投資人建議透過本公司將予委任的證券公司以先舊後新配售及╱ 或新股份配售方式收購本公司若干佔比的股份。 根據主要條款書進行可能投資事項須待簽立正式協議後方告落實。本公司 將於訂立正式協議時另行刊發公告。 可能投資事項須待簽立正式協議後方告落實。因此，可能投資事項可能或 未必會進行。本公司將根據上市規則適時刊發公告。股東及本公司有意投 資者於買賣本公司股份時務請審慎行事。 – 1 – 緒言 董事會欣然宣佈，於二零二四年十二月十日，本公司與投資人訂立主要條款書， 據此，投資人建議 ...

财务收益与溢利情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为302.9万港元，上一财政期间为372.7万港元[2] - 同期，公司期内溢利为1.00966亿港元，上一财政期间为1.92577亿港元[5] - 截至2024年9月30日止六个月，美容设备及产品贸易收益为3029千港元，2023年同期为3727千港元；研发收益为0千港元[24] - 截至2024年9月30日止六个月，美容设备及产品贸易除税后分部溢利为281千港元，2023年同期为359千港元；研发除税后分部亏损为1582千港元，2023年同期为2552千港元[24] - 截至2024年9月30日止六个月，集团除税后呈报分部亏损为1301千港元，2023年同期为2193千港元；期内综合溢利为100966千港元，2023年同期为192577千港元[24] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占年内溢利为101741千港元，2023年同期为193688千港元；每股摊薄亏损为6790千港元，2023年同期为42320千港元[30] - 本财政期间集团收益约300万港元，较上一财政期间减少约18.9%，公司拥有人应占溢利约1.017亿港元，上一财政期间为1.937亿港元[71] - 美容设备及产品贸易本财政期间收益约300万港元，较上一财政期间减少约18.9%，业务因营商环境不利继续下跌[72] 资产与负债情况 - 2024年9月30日，公司无形资产为13.73224亿港元，与3月31日持平[7] - 2024年9月30日，贸易应收账款为33.72万港元，较3月31日的49.05万港元减少[7] - 2024年9月30日，银行及现金结余为4.28万港元，较3月31日的30.75万港元减少[7] - 2024年9月30日，公司流动负债净额约为8.46358亿港元，其中包括7.68471亿港元尚未行使可换股债券将于2025年7月到期[12] - 公司未偿还来自主要股东贷款及前联营公司贷款分别约为680万港元及1868.7万港元，将在未来十二个月内到期[12] - 集团授予客户信贷期一般为90日，2024年9月30日贸易应收账款为3372千港元，3月31日为4905千港元[36] - 2024年9月30日贸易应付账款为2388千港元，3月31日为1853千港元[37] - 2024年9月30日可换股债券流动负债中可换股债券三为768471千港元，3月31日可换股债券一为255804千港元[40] - 2024年9月30日可换股债券非流动负债中可换股债券一为31116千港元，可换股债券四为7709千港元；3月31日可换股债券四为655346千港元[41] - 2024年9月30日法定股本为500,000千港元，已发行及已缴足股本为18,222千港元（2024年3月31日为17,232千港元）[86] - 2024年9月30日银行及现金结余约428,000港元（2024年3月31日约3,100,000港元）[86] - 2024年9月30日总借贷约895,300,000港元（2024年3月31日约1,054,200,000港元）[87] - 2024年9月30日流动资产对流动负债比率为0.007（2024年3月31日为0.03），资本负债比率为0.66（2024年3月31日为0.77）[89] - 2024年9月30日集团及公司无资产抵押（2024年3月31日无）[92] 口服胰岛素产品研发情况 - 公司主要资产口服胰岛素产品处于临床试验第三期，预计2026年第一季推出[14] - 研发的口服胰岛素产品研发过程入账无形资产账面价值为13.73亿港元，预计2026年第一季前推出市场[73][75] - 截至本财政期末，已招募约480名患者参与口服胰岛素产品临床试验，招募持续进行[75] - 2024年7月30日，公司与精优集团按51%及49%比例向附属公司进生有限公司垫付2000万港元支持临床试验[76] - 集团将向口服胰岛素产品临床试验注入额外资源，项目团队定期监测进度确保2026年第一季商品化[73][79] 债务偿还与支持情况 - 公司已获前联营公司确认，至少十二个月内无需偿还约4194.7万港元[14] - 公司获主要股东财政支持，至少十二个月内无需偿还约680万港元[14] 集团经营与财务费用情况 - 集团有美容设备及产品贸易和研发两个呈报及营运分部[22] - 截至2024年9月30日止六个月，财务费用为116240千港元，2023年同期为131478千港元[26] - 截至2024年9月30日止六个月，使用权利资产折旧为0千港元，2023年同期为753千港元；确认为开支的存货成本为2722千港元，2023年同期为3347千港元；员工成本为2913千港元，2023年同期为2784千港元[27] - 本中期期间无派付、宣派或拟派股息[28] - 截至2024年9月30日止六个月，集团无购入及出售物业、厂房及设备[32] - 本财政期间无重大投资、收购或出售附属公司或联营公司行为[91] - 2024年9月30日集团有20名全职雇员（2024年3月31日20名），本财政期间员工总成本约2,900,000港元（上一财政期间约2,800,000港元）[94] - 公司未设股息分红政策，认为需综合考虑多因素后确定[100] 合作与协议情况 - 公司与清华大学将合作协议年期续至2027年6月30日，福仕有权商品化口服胰岛素产品技术及独家产销，清华大学有权获1.5%年销售额，研发过程采用27.64%贴现率[33] 可换股债券情况 - 公司于2013年发行可换股债券一，票面息率为零，10年到期，持有人可10年内随时换股，转换价0.4港元，受反摊薄条款限制，未转换则到期按面值赎回[43] - 公司与债券持有人修订2.56亿港元可换股债券条款，换股价由0.4港元改为0.202港元，到期日延至发行日起20周年[45] - 期内可换股债券一项下2000万港元本金已转换，公司于2024年9月10日配发及发行99009900股股份[46] - 2024年9月30日可换股债券一本金额为236000千港元，账面价值为31116千港元[48] - 公司于2014 - 2015年发行本金总额均为6400万港元的可换股债券二，用于收购待售可换股债券二，2024年1月5日已悉数转换[49][52] - 公司于2014年7月28日发行本金总额为7.15亿港元的可换股债券三，用于收购进生51%股权，票面年息率3.5%，到期日延至2025年7月28日[53][58] - 公司于2024年7月12日向毛裕民博士发行本金总额为5550万港元的可换股债券四，零息票率，发行日起计第十周年到期[61] - 2014 - 2015年发行可换股债券二负债部分公平值分别为662.2万、691.6万、757.7万及779万港元，权益部分换股权利公平值分别为1.31454亿、1.18983亿、1.12597亿及1.09371亿港元[51] - 2014年7月28日发行可换股债券三负债部分公平值为2.33547亿港元，权益部分换股权利公平值为1.36646亿港元[56] - 2024年7月12日发行可换股债券四负债部分公平值为728.8万港元，权益部分换股权利公平值为4821.2万港元[62] - 2023年4月1日 - 2024年9月30日，可换股债券三本金额均为7.15亿港元，账面价值从8.14398亿港元变动至7.68471亿港元[60] - 2024年7 - 9月，可换股债券四本金额为5550万港元，账面价值从728.8万港元增至770.9万港元[65] - 2023年7月27日公司与毛裕民博士订立认购协议，发行本金5550万港元可换股债券，2024年6月21日完成发行[80][82] - 2023年8月15日，本金3.596亿港元可换股债券未偿还，公司与持有人修订条款延至发行日满二十周年到期[82] - 2024年6月21日完成可换股债券修订，部分换股价格由0.40港元修订为0.202港元，部分债券到期日不再延长[83][85] 股本变动情况 - 2023年4月1日 - 2024年9月30日，公司法定股本股份数目均为5000万股，已发行及缴足股份数目从146.4193万股增至182.2203万股[66] - 2024年4月1日，因转换可换股债券发行股份9.901万股[66] 业务预期与展望 - 集团简明综合财务报表按持续基准编制，集团能否持续经营取决于能否在2026年第一季推出产品以获融资及经营现金流[18] - 管理层预期营商环境转好，将多元化美容设备及产品贸易业务产品范围[78] 业绩公告与报告情况 - 本中期业绩公告已刊登于公司及联交所网页，中期报告将稍后寄给股东并发布于相关网页[104]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生 或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 INNOVATIVE PHARMACEUTICAL BIOTECH LIMITED 領航醫藥及生物科技有限公司 （於開曼群島註冊成立並於百慕達存續之有限公司） （股份代號：399） 董事會會議通告 領航醫藥及生物科技有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）謹此公佈，董事會會議將 於二零二四年十一月二十九日星期五舉行，以考慮及批准（其中包括）本公司及其附屬公司 截至二零二四年九月三十日止六個月之綜合中期業績。 承董事會命 領航醫藥及生物科技有限公司 執行董事 唐榕 香港，二零二四年十一月十四日 於本公告日期，董事會包括蔣年女士（主席兼非執行董事）、高源興先生（執行董事）、唐榕先 生（執行董事）、鄭德耀先生（執行董事）、肖焱女士（非執行董事）、鄔燕敏女士（非執 行董事）、陳偉君女士（獨立非執行董事）、王榮樑先生（獨立非執行董事）及陳金中先 生（獨立非執行董事）。 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或 因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 INNOVATIVE PHARMACEUTICAL BIOTECH LIMITED 領航醫藥及生物科技有限公 司 （於開曼群島註冊成立並於百慕達存續之有限公 司） （股份代 號：399） 自願公告 有關潛在投資的 本公告乃由本公司自願作出。 董事會欣然宣佈，於二零二四年十一月十二日（聯交所交易時段後），本公司 作為投資者已與目標訂立諒解備忘錄，表明本公司有意就有關目標的大多數 股權的潛在投資對目標進行投資。 目標為一間於美國德拉瓦州註冊成立的有限公司，主要從事(a)開發人工智能 驅動的虛擬健康平台SyncWell；(b)開發腦神經技術服務平台DeepSynaps；(c) 於運動服融入光生物調節技術；及(d)開發整合先進技術的電腦晶片。 潛在投資須待本公司與目標訂立正式協議後方可作實。因此，潛在投資可能 或未必會進行。本公司將根據上市規則適時刊發公告。股東及本公司潛在投 資者於買賣本公司股份時務請審慎行事 ...

财务表现 - 集團於本財政年度之收益約為6,593,000港元，較上一財政年度錄得之總收益約8,075,000港元減少約18.4%[67] - 集團於本財政年度錄得本公司擁有人應佔溢利約103,012,000港元，而上一財政年度則錄得虧損245,707,000港元[67] - 集团本财政年度收益约为6,593,000港元，较上一财政年度减少约18.4%[69] - 集团本财政年度录得本公司擁有人應佔溢利約103,012,000港元，而上一财政年度则录得虧損245,707,000港元[68] 业务发展 - 美容設備及美容產品貿易業務於本財政年度的業務減少是導致收益下降的主要原因[67] - 經濟復甦步伐未如預期，集團對美容設備及美容產品貿易業務的增長保持樂觀態度[56,60] - 本集團的主要貿易產品為美容設備及美容產品，銷售該等產品為本集團貢獻大部分收益[170] - 本集團預期貿易業務將逐步回升，將審慎探索香港及中國貿易業務，並將強化風險管理政策[171] 研发项目 - 管理團隊正積極與合約研究組織合作，加快口服胰島素產品臨床試驗的進度[57,61] - 集团正在进行的研发项目为口服胰岛素产品，账面价值为1,373,224,000港元[70,71] - 集团与清华大学签订的研发合作协议已延长至2027年6月30日[86,87,88] - 新冠疫情影响了临床试验的进度，预計產品將於2026年第一季度上市銷售[89,93] - 集团預計產品上市後將帶來穩定的收益和利潤[94,96] 可換股債券 - 公司收購進生51%股權，作為收購部分代價發行可換股債券，本金715,000,000港元，按年息3.5%計息，轉換期7年[98,101] - 公司與債券持有人簽訂修訂契據，將2019年至2021年應付利息延期至到期日支付，並支付額外利息11,262,259港元[102] - 公司與債券持有人簽訂第二份修訂契據，將利息付款日期改為2023年7月28日支付2018年7月28日至2023年7月27日期間的利息，並支付額外利息3,753,750港元和25,900,875港元[103] - 公司與債券持有人簽訂第三份修訂契據，將到期日延長至2025年7月28日，並修訂利息支付時間表[104-109,111-129] - 本公司發行了總本金額為55,500,000港元的可換股債券[143] - 可換股債券的初步換股價為每股0.211港元[143] - 本公司發行的可換股債券到期日為發行日期起滿十周年[142,148] - 本公司與債券持有人修訂了可換股債券的條款,將到期日延長至發行日期起滿二十周年[150,154,155] - 本公司與債券持有人進一步修訂了部分可換股債券的換股價,由0.40港元調整為0.202港元[153,158] - 部分可換股債券的到期日不再延長[159,162] - 上述修訂需經獨立股東批准[145,152,156,161] - 本公司於2013年至2015年期間發行了多批可換股債券[142,148] - 截至2023年8月15日,本公司尚有總本金額359,600,000港元的可換股債券未償還[150] 财务状况 - 於2024年3月31日，本集團銀行及現金結餘約為3,100,000港元[181] - 於2024年3月31日，本集團總借貸約為1,054,200,000港元[182] - 本集團於2024年3月31日的流動資產對流動負債比率為0.03，資本負債比率為0.77[183] - 本集團重視盈餘現金及現金等價物的安全性、短期承諾和可用性[184] - 本集團於本財政年度的員工總成本約為6,100,000港元[196] 其他 - 由虧轉盈主要由於本財政年度錄得可換股債券修訂收益約330,237,000港元[67] - 公司繼續積極物色及檢討合作、合營企業及投資合適夥伴，以提高集團的吸引力及盈利能力[58,62] - 董事會及管理層對股東及業務夥伴的支持和信任表示感謝[59,63] - 對董事、管理層及員工的專注和努力工作表示感謝[59,63] - 集團將根據情況和上市規則發布進一步公告[95] - 本公司及其附屬公司於本財政年度內概無購買、出售或贖回任何本公司上市證券[200]

财务数据关键指标变化 - 2024财年收益为6593000港元，较上一财年的8075000港元下降18.35%[2] - 2024财年毛利为840000港元，较上一财年的858000港元下降2.1%[2] - 2024财年所得税前溢利为98707000港元，上一财年亏损254671000港元[2] - 2024财年基本每股盈利为6.77港仙，上一财年亏损16.78港仙[3] - 2024年3月31日非流动资产为1373224000港元，较上一年的1374165000港元略有下降[4] - 2024年3月31日流动负债净额约为381802000港元，现金及现金等价物仅为3075000港元[4][7] - 2024财年经营现金流出净额为8279000港元[7] - 2024年香港销售美容产品收益659.3万港元，2023年为807.5万港元[23] - 2024年美容产品贸易分部收益659.3万港元，2023年为807.5万港元[25] - 2024年美容产品贸易分部亏损59.6万港元，2023年为46.3万港元[25] - 2024年研发分部亏损708万港元，2023年为1297.9万港元[25] - 2024年可换股债券利息开支2.17025亿港元，2023年为2.33031亿港元[25] - 2024年更改可换股债券收益3.30237亿港元，2023年无此项收益[25] - 2024年除所得税前溢利9870.7万港元，2023年亏损2.54671亿港元[25] - 2024年年内溢利9870.7万港元，2023年亏损2.54671亿港元[25] - 2024年资产总值为1383023千港元，2023年为1384048千港元；2024年负债总额为1063592千港元，2023年为1243486千港元[26] - 2024年客户甲收益为6593千港元，2023年为8075千港元[28] - 2024年其他收入及收益亏损净额为330303千港元，2023年为180千港元[29] - 2024年财务费用为218097千港元，2023年为233969千港元[30] - 2024年年内溢利为103403千港元，2023年为亏损245698千港元[33] - 2024年每股基本盈利计算的普通股加权平均数为1527015千股，每股摊薄亏损计算的普通股加权平均数为2498515千股；2023年对应数据分别为1464193千股和1464193千股[34] - 本财政年度集团收益约659.3万港元，较上一财年约807.5万港元减少约18.4%[44][45] - 本财政年度集团录得公司拥有人应占溢利约1.03102亿港元，上一财年亏损2.45707亿港元[44] - 本财政年度美容设备及美容产品贸易收益约659.3万港元，较上一财年约807.5万港元减少约18.4%[45] - 2024年3月31日贸易应收账扣除信贷亏损拨备后为490.5万港元，2023年为616.7万港元[41] - 2024年3月31日贸易应付账款为185.3万港元，2023年为402.2万港元[42] - 2024年3月31日已发行及已缴足普通股17.23193024亿股，金额1723.2万港元[43] - 2024年3月31日已发行及已缴足股份为1,723,193,024股，2023年3月31日为1,464,193,024股[81] - 2024年3月31日银行及现金结余约为310万港元，2023年3月31日约为130万港元[81] - 2024年3月31日总借贷约为10.542亿港元，2023年3月31日约为12.365亿港元[82] - 2024年3月31日流动资产对流动负债比率为0.03，2023年3月31日为0.01[83] - 2024年3月31日资本负债比率为0.77，2023年3月31日为0.90[83] - 2024年3月31日负债总额约为10.636亿港元，2023年3月31日约为12.435亿港元[83] - 2024年3月31日资产总额约为13.83亿港元，2023年3月31日约为13.84亿港元[83] - 2024年3月31日全职雇员有20名，2023年3月31日为22名[87] - 本财政年度员工总成本约为610万港元，上一财政年度约为630万港元[88] - 2024年3月31日集团流动负债净额约为3.81802亿港元，现金及现金等价物仅307.5万港元[100] - 截至2024年3月31日止年度集团产生经营现金流出净额827.9万港元[100] 可换股债券相关情况 - 公司发行本金额为55500000港元可换股债券，已于2024年6月21日完成[11][12] - 公司修订本金2.56亿港元可换股债券条款，换股价由0.4港元修订为0.202港元，到期日延至发行日起二十周年[13] - 2014年公司收购进生51%权益，7月28日向精优发行本金7.15亿港元可换股债券，年息3.5%，转换期7年[60] - 2019年7月26日，公司与债券持有人同意修订可换股债券利息支付条款，2019 - 2021年利息于2021年7月28日或之前支付，当日需支付额外利息1126.2259万港元[61] - 2021年5月12日，公司与债券持有人再次修订利息付款条款，利息付款到期日改为2023年7月28日，需支付额外利息375.375万港元和2590.0875万港元[62] - 2023年4月28日，公司与债券持有人第三次修订可换股债券条款，到期日延至2025年7月28日，2023 - 2024年利率为4.5%，其余时段为3.5%[63][64] - 2023年6月28日第三次修订获股东大会批准，7月12日起生效[65] - 2023年7月27日，公司与毛裕民博士订立认购协议，发行本金5550万港元可换股债券，年利率0%，到期日为发行日起满10周年，初步换股价每股0.211港元[66] - 认购人支付的5550万港元认购价，将等额抵销公司欠其股东贷款未偿还本金总额[67] - 2024年5月24日股东大会批准发行可换股债券，6月21日完成认购[70] - 2023年8月15日，本金3.596亿港元可换股债券未偿还，公司与债券持有人修订条款，将到期日延至发行日起满20周年[72] - 毛博士及其联系人的可换股债券修订构成公司关连交易，须独立股东批准，待先决条件达成后完成[73] - 本金分别为2.368亿港元、1120万港元、800万港元的可换股债券换股价由0.40港元修订为0.202港元[74] - 集团本金额为2.56亿的尚未行使可换股债券已到期[100] 研发项目进展 - 截至2024年3月31日，临床试验已挑选及招募约400名患者，口服胰岛素产品预计2026年第一季推出[15] - 截至本财年末，已招募约400名患者参与临床试验[52] - 预计产品2026年第一季推出市场并于指定医院销售[57] - 集团主要资产口服胰岛素产品处于临床试验第三期，商品化现金流量取决于试验成功及获批[100] 税务相关 - 香港合资格集团实体首笔2000000港元溢利按8.25%税率征税，超2000000港元部分按16.5%税率征税；中国附属公司税率为25% [31][32] 合作协议情况 - 清华大学有权于产品商品化完成后享有福仕1.5%的年销售额[36] - 2024年6月25日，集团与清华大学订立第二份补充协议，将合作协议年期续至2027年6月30日[37] - 福仕与清华大学合作协议续期至2027年6月30日，清华大学有权在产品商品化后享有福仕1.5%年销售额[53][54] 债务偿还相关 - 公司已取得前联营公司确认，至少12个月内无需偿还应付前联营公司款项约41947000港元及来自前联营公司贷款18355000港元[9] - 公司获主要股东支持，至少12个月内无需偿还贷款6800000港元，并获充裕财政支持[10] - 集团来自主要股东未偿还贷款6230万港元、前联营公司贷款1835.5万港元及应付前联营公司款项4194.7万港元将在未来12个月到期偿还[100] 财务报表审核情况 - 集团截至2024年3月31日初步公告财务报表数字与经审核报表金额获核数师同意[96] - 核数师开元信德工作不构成相关核证聘用，未对初步公告发表审计声明[97] - 核数师认为综合财务报表遵照准则真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量[99] 其他信息 - 本年度业绩公告已载于公司及联交所网页，年度报告稍后寄发股东并发布于网页[101] - 公告日期董事会成员包括蒋年等9人[101]