财务表现 - 美建集团有限公司2023年上半年收入为67,520千港元，较去年同期增长13.2%[4] - 期内溢利为53,165千港元，较去年同期增长37.8%[4] - 本公司股东期内溢利为53,170千港元，非控股权益亏损5千港元[4] - 期内每股基本溢利为1.98港仙，较去年同期增长38.5%[4] - 期内全面收益总额为49,380千港元，较去年同期增长52.0%[5] - 本公司股东期内全面收益总额为49,385千港元，非控股权益亏损5千港元[5] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告显示，经营活动产生的现金净值为61,151千港元[8] - Upbest集团有限公司2023/2024中期报告显示，融资活动中股息支付为53,646千港元[9] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告中，股本为26,824千港元，股份溢价为304,284千港元[10] - Upbest集团有限公司2023/2024中期报告中，期末现金及现金等价物为347,957千港元[9] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告中，期内溢利为53,170千港元[10] - Upbest集团有限公司2023/2024中期报告中，融资活动應用之现金淨值为118,633千港元[9] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告中，期内全面（开支）收益为49,385千港元[10] - Upbest集团有限公司2023/2024中期报告中，现金及现金等价物期初为405,444千港元[9] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告中，保留溢利为2,426,045千港元[10] - 美建集团2023/2024中期报告显示，截至2023年9月30日的六个月内，客户合约收益总额为3,727千港元，较去年同期4,235千港元有所下降[27] - 美建集团2023/2024中期报告显示，截至2023年9月30日的六个月内，总收益为67,520千港元，较去年同期59,642千港元增长[28] - 美建集团2023/2024中期报告显示，截至2023年9月30日的六个月内，營運分部的总收益为67,520千港元，其中财务部门收益最高，达到45,390千港元[32] - 上市公司财报显示，UPBEST GROUP LIMITED的综合资产达到了2,969,781千港元，较上一季度的3,047,106千港元略有下降[34] - 美建集团的外部客户收益主要来自香港和澳门，分别为48,895千港元和18,625千港元，而中国大陆的收益为0[37] - 本集团的融资成本在2023年上半年达到了2,543千港元，较去年同期的2,450千港元略有增加[38] - 每股基本溢利为53,170,000港元，较去年同期的38,459,000港元有所增长[39] - 香港所得税按16.5%的税率计提，而澳门的所得補充稅为12%[42] - 公司认可的可抵扣未来应收税利润达到了64,483,000港元，可无限期结转[44] - 美建集团有限公司的投资物业公允值于2023年9月底为1,697,000千港元，较年初增加74,900千港元[45] 资产负债 - 非流动资产中，投资物业为1,697,000千港元，较上季度持平[6] - 流动资产中，现金及现金等值物为398,513千港元，较上季度减少13.4%[6] - 流动负债中，借款为48,792千港元，较上季度减少65.0%[7] - 资产净值为2,757,055千港元，较上季度略微下降[7] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告中，期内溢利为53,170千港元[10] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告中，期内全面（开支）收益为49,385千港元[10] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告中，保留溢利为2,426,045千港元[10] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告中，截至2023年9月30日，應收贷款总额为747,846千港元，较3月31日的758,678千港元略有下降[69] - Upbest集团有限公司2023/2024中期报告显示，截至2023年9月30日，银行现金及等值物总额为398,513千港元，较3月31日的459,327千港元有所减少[70] - 美建集团有限公司2023/2024中期报告显示，截至2023年9月30日，借款总额为48,792千港元，较3月31日的139,336千港元大幅减少[72] 业务拓展 - 美建集团2023年上半年录得约6800万港元的收入，较上一财政期间增长约13.2%[98] - 上半年期间，美建集团实现约5300万港元的利润，较上一期间增长37.7%[99] - 美建集团有限公司已成立提名委员会，成员包括独立非执行董事陈进财先生、潘启迪先生、许文浩先生及执行董事郑伟玲女士[178][179] - 本集团管理层将继续密切关注业务发展，对未来表现保持审慎预测，致力为富裕及高净值的客户提供全面服务，开拓更多投资机会，为股东提供长远财务增长[133]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为67,520千港元，2022年同期为59,642千港元[7] - 期内溢利为53,165千港元，2022年同期为38,603千港元[4][7][9] - 每股基本溢利为1.98港仙，2022年同期为1.43港仙[2][7] - 于2023年9月30日，资产净值为2,757,055千港元，于2023年3月31日为2,761,140千港元[5][10] - 2023年上半年公司拥有人应占全面收益总额为49,385千港元，2022年为32,315千港元[32] - 2023年上半年总收益为67,520千港元，2022年为59,642千港元[46] - 2023年上半年除税前溢利为57987千港元，2022年为43619千港元[71] - 2023年上半年来自香港外部客户收益为48895千港元，2022年为43182千港元；来自澳门外部客户收益为18625千港元，2022年为16460千港元[73] - 2023年上半年银行借款和其他借款利息为2543千港元，2022年为2450千港元[73] - 截至2023年9月30日止六个月，员工总成本为701.7万港元，2022年同期为704万港元；物业、机器及设备折旧为71万港元，2022年同期为41万港元；短期租赁相关费用为560万港元，与2022年同期持平[74] - 2023年基本每股溢利根据公司拥有人应占集团溢利约5317万港元及期间已发行普通股26.82316758亿股计算，2022年分别为3845.9万港元和26.82316758亿股[74] - 2023年上半年宣布并支付截至2023年3月31日止年度末期股息，每股2.0港仙，总额约53,646,000港元，与2022年相同 [140] - 2023年上半年集团收益约6800万港元，较上一财政期增长约13.2%；溢利约5300万港元，较上期增长37.7%[158][160] - 2023年中期已宣派及支付2023年3月31日止年度末期股息每股2港仙，总额约5364.6万港元(2022年：5364.6万港元)[185] - 董事会决定不派发2023年6个月中期股息(2022年：无)[158][188] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年经纪业务收入为2,979千港元，2022年为3,106千港元；企业融资业务2023年无收入，2022年为152千港元；资产管理业务2023年为668千港元，2022年为746千港元；贵金属买卖业务2023年为80千港元，2022年为231千港元[46] - 2023年上半年客户合约收益为3,727千港元，2022年为4,235千港元；房地产投资租赁收入2023年为18,403千港元，2022年为15,283千港元[46] - 2023年上半年孖展客户财务实际利率法下的利息为2,450千港元，2022年为3,077千港元；贷款融资利息2023年为36,371千港元，2022年为35,223千港元；财务机构及其他来源利息2023年为6,569千港元[46] - 2023年上半年经纪分部收益为2979千港元，2022年为3106千港元；财务分部收益为45390千港元，2022年为40124千港元等[71] - 半年期内财务分部收益较上一财政期增加约530万港元至约4500万港元[165][192] - 资产管理分部本财政期收益约70万港元，溢利约20万港元[167][169] - 物业投资分部收益约1840万港元，溢利约1540万港元，分别较上一财政期增长20%和26.6%[168] - 经纪分部收益约290万港元，减少20万港元或4.1%[191][193] - 本财政期间企业融资及资产管理无收益和溢利[196][199] - 期内房地产投资分部收益约1840万港元，较上一财政期间增加20%[200] - 期内房地产投资分部溢利约1540万港元，较上一财政期间增加26.6%[200] 资产相关数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，非流动资产为1,785,364千港元，2023年3月31日为1,844,067千港元[10] - 截至2023年9月30日，流动资产净值为971,691千港元，2023年3月31日为917,073千港元[10] - 截至2023年9月30日，贸易及其他应收款项、按金及预付款项为782,520千港元，2023年3月31日为738,527千港元[10] - 截至2023年9月30日，贸易及其他应付款项为65,249千港元，2023年3月31日为76,312千港元[10] - 截至2023年9月30日，投资物业期初公允值为1697000千港元，2023年3月31日为1622100千港元[57] - 公司将账面价值约1467000000港元的投资物业抵押给银行获取一般银行信贷额度，3月31日该金额相同[58] - 截至2023年9月30日，证券保证金融资业务应收账款结算所金额为2303，2022年对应数据为1966[61] - 截至2023年9月30日，香港非流动资产为2837千港元，3月31日为2894千港元；澳门非流动资产为1697491千港元，3月31日为1697500千港元[73] - 2023年9月30日，证券及期权交易现金客户应收款项为581.8万港元，2023年3月31日为535.3万港元；联交所期权结算有限公司应收款项为630.9万港元，2023年3月31日为2万港元；香港中央结算有限公司应收款项为196.4万港元[83] - 扣除预期信贷亏损后，2023年9月30日孖展客户应收款项约为2675.8万港元（2023年3月31日：3793.4万港元），以市值约1亿港元（2023年3月31日：1.61604亿港元）客户于联交所上市证券作抵押[86] - 2023年9月30日日常业务之房地产投资应收款项为92.8万港元，2023年3月31日为232.5万港元[107] - 截至2023年9月30日，保证金客户应收款（扣除预期信贷损失后）约为2675.8万港元，3月31日为3793.4万港元[108] - 截至2023年9月30日，客户抵押证券总市值约为1亿港元，3月31日为1.61604亿港元[108] - 截至2023年9月30日，企业结构性贷款总额1505.9万港元，占比18%；小企业贷款总额273.5万港元，占比36%[114][117] - 截至2023年3月31日，企业结构性贷款总额1550.3万港元，年利率18%；抵押贷款总额6.03226亿港元，年利率5.25%-24%[118] - 截至2023年9月30日，应收贷款按要求还款为3.41472亿港元，一年內还款为3.56172亿港元；3月31日分别为3.65206亿港元和3.03901亿港元[124] - 截至2023年9月30日，相关金额为4220.6万港元，3月31日为5017.3万港元[126] - 截至2023年9月30日和3月31日，银行一般户口结余分别为83,436千港元和166,509千港元 [153] - 截至2023年9月30日和3月31日，现金分别为9千港元和12千港元 [153] - 截至2023年9月30日和3月31日，有抵押银行贷款分别为48,792千港元和138,715千港元 [154] - 截至2023年9月30日和3月31日，现金客户金额分别为47,548千港元和48,901千港元 [156] - 2023年9月30日，集团银行结余及现金约3.985亿港元(2023年3月31日：4.593亿港元)，其中约100万港元已质押给银行[175] 税务相关数据 - 2023年上半年香港所得税本期为4,822千港元，2022年为5,016千港元[54] - 澳门补充税按应评税利润的12%计算，2023年和2022年截至9月30日止六个月在澳门均无应评税利润[55] - 香港利得税一般按16.5%税率拨备，符合两级制利得税制度的合资格实体首200万港元溢利按8.25%缴税，超过部分按16.5%缴税[56] - 香港利得税方面，符合两级利得税率制度的集团实体首200万港元利润按8.25%征税，超过部分按16.5%征税[76] - 截至报告期末，集团已确认约6448.3万港元税务亏损（2023年3月31日：6448.6万港元），可用于抵销未来应课税溢利，因未来应课税溢利不可预测，未确认递延税项资产[77] - 澳门所得补充税按应课税溢利的12%计算，截至2023年及2022年9月30日止期间在澳门并无应课税溢利[101] 股权结构 - 于公告日期，CCAA Group Limited直接拥有公司1,992,721,496股，约占公司已发行股本的74.29%[13][16] 贷款相关信息 - 集团企业贷款年利率范围为5.5% - 15%，金额为60496.4万港元；个人贷款年利率范围为5.5% - 15.625%，金额为1775.6万港元[93] - 定息应收贷款实际利率范围为5.50%-36.00%，2023年3月31日至9月30日未变；浮息应收贷款利率范围为5.50%-15.625%，3月31日为5.25%-15.625%[109] - 来自证券买卖业务的现金及证券孖展融资客户应收款项于交易日两天后偿还，来自期指合约交易业务的贸易应收款项于交易日一天后偿还[123][125] - 公司将贷款与价值比率维持低于50%[130] - 期货合约业务产生的应付客户款项，2023年相关金额为363.3万港元和352.5万港元[132] - 日常业务之贵金属买卖应付款项于30日内偿还，证券交易现金客户应付款项于交易日後两个工作日偿还 [136][156][157] - 贷款价值比一般不超过贷款批准时抵押品价值的70% [149] 客户数量 - 截至2023年9月30日和3月31日，客户数量分别为1545和2774 [134] 放债服务情况 - 截至2023年9月30日财政年度，放债服务贷款数目约48笔（2023年3月31日为52笔）[195] - 截至2023年9月30日财政年度，放债服务本金额介乎890港元至1.29亿港元（2023年3月31日为2090港元至1.29亿港元）[195] 香港证券市场成交额 - 2023年前九个月香港证券市场总成交额为19,941,910百万港元，较去年同期的22,807,548百万港元减少约12.56% [143] - 2023年前9个月香港股市总成交额为199419.1亿港元，较去年同期的228075.48亿港元下跌约12.56%[164] 财务报表编制方法 - 未经审核简明综合中期财务报表按历史成本编制，部分财产按公允价值计量[63] 行政及经营开支情况 - 本财政期行政及经营开支约1310万港元，占集团收益约19.4% (2022年9月30日：22.7%)[168][170]

公司财务状况 - 2023年度，公司录得约100.2百万港元的利润，较去年增长15.2%[7] - 2023年度，公司收入约为114,961千港元，较去年下降约9.5%[5] - 公司财务分部在2023年度录得约75.9百万港元的收入和11.4百万港元的经营业绩[8] - 公司的借款从2022年3月31日的约234.6百万港元下降至约139.3百万港元[41] - 2023年3月31日，公司总债务约为139.3百万港元，占净资产的比例约为5.0%[42] - 公司股东权益总额约为2,762.5百万港元，每股综合净资产为1.03港元[44] - 公司建议派发每股普通股2.0港仙的末期股息[56] - 公司员工费用约为15.0百万港元，占集团收入的比例分别为13.1%和12.2%[53] 全球经济形势 - COVID-19不再代表「全球衛生緊急情況」，中国取消了对国际贸易的限制并重新开放边界[10] - 俄罗斯和乌克兰之间的战争导致燃料、食品和原材料价格上涨和供应链中断，美联储多次加息以控制通胀[11] - 国际货币基金组织预计2023年全球增长率将下降至2.8%，发达经济体增长预计将大幅下降[12] - 2022年第三季度至2023年第一季度，中国GDP同比增长分别为3.9%、2.9%和4.5%，工业生产和消费市场持续下滑[13] - 香港经济预计2023年将大幅反弹，但仍存在重大不确定性，IMF预测增长为3.5%[14] - 美联储加息影响了香港市场流动性，香港银行同业拆借利率上升，本地生产总值下滑[15] 公司业务情况 - 经纪业务收入约为5.9百万港元，财务业务收入约为75.9百万港元，财务分部业绩录得约11.4百万港元[17] - 实施更严格的财务监控方法评估客户组合的贷款可收回性，企业融资分部贡献收益约152,000港元[19] - 资产管理分部本年度收益约1.6百万港元，贵金属交易分部本年度亏损约0.1百万港元[21] - 贷款條款保持谨慎，同时提供有吸引力的贷款方案以保持竞争力，资产管理分部业绩与市场环境一致[19] - 澳门购物中心在经济低迷时期仍然提供稳定收入，出租率比去年有所增加[23] - 物业投资分部在2023年录得约3100万港元的收入，较去年增加约220万港元[24] - 投资物业的公允值为约1,697.0百万港元，年内录得公允值净增值约74.9百万港元[25] 市场展望与风险 - 展望2023年下半年，随着疫情逐步好转和消费刺激计划的实施，中国整体经济逐步回暖，消费需求回升将有所提升[28][29] - 美国经济衰退的可能性、中美之间持续的地缘政治紧张局势以及高利率预计将对2023年下半年的财务业绩产生重大影响[30] - 预计2023年下半年市场将出现波动，全球市场将继续经历短暂但频繁的波动，香港和中国市场将出现一段时间的整合[34][35] 公司治理结构 - 公司已经设立了审计委员会，主要职责是审查和监督集团的财务报告流程和内部控制制度[152] - 独立非执行董事已审查了集团在綜合財務報表附註31中列出的关联交易和持续关联交易，并确认这些交易是在集团日常业务中进行的，按照一般商业条款或不逊于独立第三方的条款进行，符合股东整体利益[143] - 公司已根据香港会计师公会发布的《成立审计委员会指引》成立了审计委员会，其主要职责是审查和监督集团的财务报告流程和内部控制制度[153] - 公司已采纳上市规则附录10所载的董事进行证券交易的标准守则[157] - 公司股份中公众持有的比例不少于已发行股份总数的25%[160]

财务数据关键指标变化 - 公司公布截至2023年3月31日止年度已审计综合业绩，年内溢利为100,236千港元，上一年度为86,993千港元[7] - 2023年收益为114,961千港元，2022年为127,011千港元[28][29] - 2023年年内溢利为100,236千港元，2022年为86,993千港元[28][29] - 2023年每股基本溢利为3.7港仙，2022年为3.2港仙[28][29] - 2023年和2022年拟派末期股息均为53,646千港元[28][29] - 2023年资产净值为2,761,140千港元，2022年为2,718,501千港元[28][32][33] - 2023年其他收益及预期信用亏损模式项下之减值亏损（扣除拨回）为1,804千港元，2022年为542千港元[29] - 2023年投资物业公允值之净增值为 - 47,766千港元，2022年为 - 16,744千港元[29] - 2023年行政及其他经营开支为74,900千港元，2022年为21,000千港元[29] - 2023年融资成本为 - 25,809千港元，2022年为 - 26,409千港元[29] - 2023年年内全面收益总额为95,935千港元，2022年为89,531千港元[31] - 证券经纪佣金及经纪佣金收入2023年为4392千港元，2022年为6522千港元[60] - 期货经纪佣金及经纪佣金收入2023年为526千港元，2022年为335千港元[60] - 客户合约总收益2023年为8117千港元，2022年为13679千港元[61] - 租赁收入2023年为30969千港元，2022年为28757千港元[62] - 总收益2023年为114961千港元，2022年为127011千港元[62] - 2023年香港所得税本年度为6711千港元，前年度不足（超额）拨备递延税项为637千港元，总计6870千港元；2022年分别为11154千港元、(3)千港元，总计10457千港元[69] - 2023年预期信贷亏损模式项下减值亏损，计息应收款项为44869千港元、孖展融资应收款项为2897千港元，总计47766千港元；2022年分别为12536千港元、 - 4208千港元，总计16744千港元[90] - 2023年融资成本中银行借款利息为6647千港元、其他借款利息为25千港元，总计6672千港元；2022年分别为3574千港元、121千港元，总计3695千港元[90] - 2023年除税前溢利相关费用中审计服务690千港元、非审计服务90千港元、员工总成本15042千港元、物业等折旧115千港元、短期租赁相关费用1120千港元、投资物业总租金收入(30969)千港元、投资物业直接运营开支2187千港元；2022年审计服务650千港元、员工总成本15471千港元、物业等折旧80千港元、短期租赁相关费用1120千港元、投资物业总租金收入(28757)千港元、投资物业直接运营开支2700千港元[90] - 2023年公司基本每股盈利基于约100310000港元的公司拥有人应占溢利和2682316758股已发行普通股；2022年分别为87036000港元和2682316758股[91] - 2023年和2022年收益确认时间性于某一时点分别为8117千港元和13679千港元[85] - 2023年和2022年贵金属买卖服务费用分别为493千港元和428千港元[84] - 2023年和2022年均无澳门应评税利润，澳门补充税按应评税利润的12%计算[70] - 2023年拟派末期股息为每股2.0港仙（2022年：每股2.0港仙），总额约为53,646,000港元（2022年：53,646,000港元）[95] - 投资物业公允值于4月1日为1,622,100,000港元，3月31日为1,697,000,000港元，净增值74,900,000港元（2022年：21,000,000港元）[96] - 已抵押投资物业总账面价值约为1,467,000,000港元（2022年：1,386,100,000港元）[99] - 贸易及其他应收款项等总计825,908,000港元（2022年：1,030,908,000港元），其中贸易应收款（扣除信贷亏损拨备）为50,173,000港元（2022年：73,372,000港元），应收贷款（扣除信贷亏损拨备）为640,176,000港元（2022年：822,271,000港元）[100] - 逾期应收款约为308,741,000港元（2022年：355,088,000港元），预期信贷亏损约为198,610,000港元（2022年：222,016,000港元）[101] - 借款列示于流动负债的金额为139,336,000港元（2022年：234,625,000港元），其中一年內偿还50,154,000港元，一年以上但不超两年偿还10,701,000港元，两年以上但不超五年偿还35,468,000港元，超过五年偿还42,392,000港元[107] - 2023年除税前溢利为10710.6万港元，2022年为9745万港元[111] - 2023年每股基本溢利根据公司拥有人应占集团溢利约1.0031亿港元及已发行普通股26.82316758亿股计算，2022年对应数据分别为8703.6万港元和26.82316758亿股[113] - 澳门所得补充税按应课税溢利的12%计算，2023年和2022年均无应课税溢利[116] - 集团已将账面价值约14.67亿港元的投资物业抵押给银行，2022年为13.861亿港元[120] - 2023年未逾期贸易及其他应收款项为39.112亿港元，2022年为52.3868亿港元[130] - 2023年已逾期应收账款约3.08741亿港元，计提预期信贷亏损约1.9861亿港元；2022年对应数据分别为3.55088亿港元和2.22016亿港元[128] - 2023年现金及现金等价物为4.59327亿港元，2022年为5.68386亿港元[131] - 贸易应付款项2023年为63,048千港元，2022年为112,983千港元[136] - 融资分部2023年收益约7590万港元，较上一年减少约870万港元或10.3%，业绩约1140万港元[144][155][158] - 2023财年公司录得溢利约10020万港元，较去年增加15.2%；收益减少约1210万港元，下跌约9.5%[172][175] - 经纪业务分部收益约590万港元，较去年下跌约250万港元，跌幅约29.4%，年内营运亏损约460万港元[180][182] - 截至2023年3月31日，投资物业公允价值约16.97亿港元，年内净公允价值增加约7490万港元[186] - 企业融资分部本财年贡献收益约15.2万港元，分部业绩约13.2万港元[187] - 本财年行政及其他经营开支约2580万港元，较去年下跌约60万港元，行政费用占收益比率约22.5%[192] - 截至2023年3月31日，集团银行结余及现金约4.593亿港元（2022年约5.684亿港元），其中约100万港元已质押给银行[196] - 截至2023年3月31日，集团可用银行信贷总额约4.68亿港元（2022年相同），其中3.293亿港元未动用（2022年为2.334亿港元）[196] - 2023年3月31日，集团银行结余及现金约4.593亿港元，2022年为5.684亿港元[199] - 2023年3月31日，约3.293亿港元银行信贷未动用，2022年为2.334亿港元[199] - 2023年3月31日，集团借贷约1.393亿港元，2022年为2.346亿港元[200] - 2023年3月31日，债务率约为5.0%，2022年为8.6%[200] - 2023年3月31日，相对资产净值约27.611亿港元，2022年为27.185亿港元[200] 股权结构 - 截至公布日期，CCAA Group Limited直接持有公司1,992,721,496股，约占已发行股本的74.29%，与2022年相同[11] 财务报表编制准则 - 本年度公司首次采用香港会计师公会颁布的多项经修订香港财务报告准则编制综合财务报表，包括HKFRS 3、HKAS 16、HKAS 37、HKFRSs 2018 - 2020等修订本[15] - 应用HKFRS 3修订本对概念框架之提述，对公司本年度综合财务报表无重大影响[17] - 应用HKFRSs 2018 - 2020年度改进修订本，对公司本年度综合财务报表无重大影响[18] - 为评估在「10%」标准下对原始财务负债条款的修改是否构成实质性修改，借款人仅包括在借款人与贷款人之间已支付或收取的费用[18] - 附随HKFRS 16对示例第13号之修订，删除了出租人对租赁物业装修补偿说明以消除潜在混淆[18] - 除综合财务报表提及的新准则及修订外，董事预计未来应用其他新准则及修订对综合财务报表无重大影响[22] - 综合财务报表按香港会计师公会颁布的HKFRSs编制，包含上市规则和香港公司条例要求的披露内容[24] - 公司已对2022年1月1日或以后发生的业务合并应用修订后的香港财务报告准则第3号[42] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的多项新订及经修订香港财务报告准则，如香港财务报告准则第17号等[45] - 部分修订于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[49] - 公司董事预期应用新订及经修订香港财务报告准则在可见未来不会对综合财务报表产生重大影响[50] - 综合财务报表按历史成本编制，部分物业按公允价值计量[52] 税务政策 - 香港利得税税率为16.5%，符合条件的集团实体首2000000港元溢利按8.25%缴税，超过部分按16.5%缴税[71] - 香港利得税税率为16.5%（2022年：16.5%），符合条件的集团实体首200万港元利润按8.25%征税，超过部分按16.5%征税[92] 业务分部数据关键指标变化 - 2023年公司各业务分部收益分别为经纪5888千港元、财务75875千港元、企业融资152千港元、资产管理1584千港元、房地产投资30969千港元、贵金属买卖493千港元，总计114961千港元；2022年分别为8340千港元、84575千港元、3176千港元、1735千港元、28757千港元、428千港元，总计127011千港元[65] - 资产管理分部2023年收益约160万港元，业绩约50万港元[159] - 物业投资分部2023年收益约3100万港元，增加约220万港元，业绩约2750万港元[160] - 资产管理分部本年度收入约160万港元，业绩约50万港元[184] 市场环境 - 香港2022年GDP实质下跌3.5%，预计2023年下半年增长3.5% - 5.5%[150] - 2022年12月底香港银行同业拆借一个月报价率达4.35%，约为6月底水准的五倍[153] - 2022年9月香港银行将最优惠利率上调12.5个基点，12月底累计涨幅为62.5个基点[153] 公司重大事项安排 - 公司年度股东大会将于2023年8月24日召开，相关通知将在公司和港交所网站公布，并随2023年年报发送给股东[109] - 2023年度拟派末期股息每股普通股2.0港仙，与2022年相同，总计约5364.6万港元，待股东周年大会通过后于9月22日或前后派付[110][118] - 公司将于2023年8月24日召开股东周年大会，8月18 - 24日暂停办理股份过户登记[168][169] - 公司将于2023年9月6日至9月8日暂停办理股份过户登记手续，欲获派末期股息需在9月5日下午4时半前办理过户登记[170][171] 其他财务相关信息 - 董事批准报表时预期公司有足够资源持续经营，编制报表采用持续经营会计基准[26] - 贵金属交易业务产生的应付款项需在30天内结算，其他应付款项免息、无抵押且按

公司整体盈利指标变化 - 2022年上半年公司拥有人应占溢利为38,459千港元，2021年为47,234千港元；非控股权益应占溢利为144千港元，2021年为 - 23千港元[7] - 2022年上半年基本每股溢利为1.43港仙，2021年为1.76港仙[7] - 2022年上半年期内溢利为38,603千港元，2021年为47,211千港元[9] - 2022年上半年除税前溢利为43,619千港元，2021年为54,005千港元；所得税开支为5,016千港元，2021年为6,794千港元[9] - 2022年上半年期内其他全面开支为6,144千港元，2021年其他全面收益为1,034千港元[12] - 2022年上半年期内全面收益总额为32,459千港元，2021年为48,245千港元[13] - 2022年截至9月30日期内利润为38,459千港元，2021年同期为47,234千港元[62] - 2022年公司拥有人应占溢利约38459000港元，2021年为47234000港元[135][138] 公司整体收益指标变化 - 2022年上半年收益为59,642千港元，2021年为70,582千港元[9] - 截至2022年9月30日止六个月，总收益为59642千港元，2021年同期为70582千港元[86] - 截至2022年9月30日止六个月，公司总收益为5964.2万港元，较2021年同期的7058.2万港元下降15.5%[92] 公司资产指标变化 - 截至2022年9月30日，非流动资产为1,763,286千港元，3月31日为1,778,759千港元[24] - 截至2022年9月30日，流动资产为1,473,513千港元，3月31日为1,514,216千港元[27] - 截至2022年9月30日，贸易应收款项为81,329千港元，3月31日为89,251千港元[21] - 截至2022年9月30日贸易及其他应付款项为63,146千港元，较3月31日的124,668千港元有所下降[28] - 截至2022年9月30日借款为223,472千港元，较3月31日的234,625千港元有所下降[28] - 截至2022年9月30日应付关联人士款项为635千港元，较3月31日的1,172千港元有所下降[28] - 截至2022年9月30日流动负债为539,323千港元，较3月31日的574,474千港元有所下降[28] - 截至2022年9月30日流动资产净值为934,190千港元，较3月31日的939,742千港元略有下降[28] - 截至2022年9月30日资产净值为2,697,476千港元，较3月31日的2,718,501千港元略有下降[28] - 截至2022年9月30日，公司综合资产为3236799千港元，3月31日为3240475千港元[121] - 截至2022年9月30日，香港非流动资产为2487千港元，3月31日为2461千港元；澳门为1622611千港元，3月31日为1622620千港元；中国为50567千港元，3月31日为58135千港元[126] - 2022年9月30日贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）为49,012,000港元，3月31日为73,372,000港元[165] - 2022年9月30日应收贷款（扣除信贷亏损拨备）为845,176,000港元，3月31日为822,271,000港元[165] - 扣除预期信贷亏损后，2022年9月30日孖展客户应收款项约为40,618,000港元（3月31日为62,983,000港元）[167][168] 公司现金流指标变化 - 2022年截至9月30日止六个月经营活动产生的现金净值为70,242千港元，2021年同期为64,689千港元[39] - 2022年截至9月30日止六个月投资活动产生的现金净值为442千港元，2021年同期为 - 36千港元[44] - 2022年截至9月30日止六个月融资活动应用的现金净值为 - 67,845千港元，2021年同期为 - 40,622千港元[58] 各业务线收入指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，客户合约总收益为4235千港元，2021年同期为8102千港元[80] - 截至2022年9月30日止六个月，经纪业务收入为3106千港元，2021年同期为5156千港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，企业融资收入为152千港元，2021年同期为1933千港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，资产管理收入为746千港元，2021年同期为807千港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，贵金属买卖收入为231千港元，2021年同期为206千港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，房地产投资租赁收入为15283千港元，2021年同期为14623千港元[85] - 截至2022年9月30日止六个月，孖展客户实际利率法下利息收入为3077千港元，2021年同期为4569千港元[86] - 截至2022年9月30日止六个月，贷款融资实际利率法下利息收入为35223千港元，2021年同期为41897千港元[86] - 2022年上半年经纪业务收益为310.6万港元，较2021年同期的515.6万港元下降39.8%[92] - 2022年上半年财务业务收益为4012.4万港元，较2021年同期的4785.7万港元下降16.2%[92] - 2022年上半年企业融资业务收益为15.2万港元，较2021年同期的193.3万港元下降92.1%[92] - 2022年上半年房地产投资业务收益为1528.3万港元，较2021年同期的1462.3万港元增长4.5%[92] 地区收益及资产指标变化 - 2022年上半年，香港地区外部客户收益为43182千港元，2021年同期为55164千港元；澳门地区为16460千港元，2021年同期为15418千港元[126] 公司成本费用指标变化 - 2022年上半年银行借款利息为2442千港元，2021年同期为1864千港元；其他借款利息为8千港元，2021年同期为72千港元[130] - 2022年上半年员工薪金、花红及其他福利为6832千港元，退休计划供款为208千港元，员工总成本为7040千港元；2021年同期分别为7074千港元、216千港元、7290千港元[133] - 2022年上半年物业、机器及设备折旧与短期租赁相关费用为41560千港元，2021年同期为39560千港元[133] - 2022年上半年投资物业直接营运开支为15283千港元，2021年同期为14623千港元[133] 公司税务相关指标 - 2022年和2021年截至9月30日止六个月，香港利得税本期分别为5,016,000港元和6,794,000港元[140] - 香港利得税按16.5%税率拨备，符合两级制利得税制度的实体首200万港元溢利按8.25%缴税，超过部分按16.5%缴税[142][143] - 澳门所得补充税按应课税溢利12%计算，2022年和2021年截至9月30日止六个月无应课税溢利[142][144] - 报告期末公司有未动用税务亏损约65,392,000港元（2022年3月31日为65,407,000港元）[142][145] 投资物业相关指标 - 2022年投资物业期初公允值为1,622,100,000港元，期末为1,622,100,000港元，公允值净增值21,000,000港元[156][159] - 公司已抵押总账面价值约1,386,100,000港元的投资物业作银行融资抵押（2022年3月31日相同）[160][162] 公司股本及每股指标相关 - 2022年和2021年期间已发行普通股均为2682316758股[135][138] - 截至2022年和2021年9月30日止期间均无潜在已发行普通股，未呈列每股摊薄溢利[136][138] 公司股权结构 - CCAA Group Limited直接拥有公司1,992,721,496股，约占已发行股本的74.29%[66] 公司贷款业务相关 - 2022年9月30日定息应收贷款实际利率为5.50%-36.00%，浮息应收贷款为5.25%-15.00%[169] - 企业结构性贷款数量为5笔，期限1年至4年10个月，年利率12% - 18%，金额256,229千港元[173] - 抵押贷款数量为46笔，借款人为个人和企业，期限6个月至30年，年利率P+ - 24%，金额546,076千港元[173] - 私人财务贷款借款人为个人，期限3个月至8年，年利率5.5% - 18%[173] - 小企业贷款数量为2笔，借款人为企业，期限2年至4年，年利率12% - 36%，金额845,176千港元[173] - 「P」指港元最优惠利率[174]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司拥有人应占年内溢利8.7036亿港元，较2021年的4.6227亿港元增加88.0%[8][12] - 2022年收益为12.7011亿港元，较2021年的11.9221亿港元增加约6.5%[8][12] - 2022年资产总值为32.92975亿港元，资产净值为27.18501亿港元，负债总值为5.74474亿港元[8] - 2022财政年度公司溢利约8700万港元，较去年约4620万港元增加88.0%，收益增加约800万港元，较去年1.19亿港元上升约6.5%[17] - 本财政年度行政及其他经营开支约2640万港元，较去年上升约10万港元，行政费用占收益比率约20.8%，比2021年低约1.3%[36][40] - 截至2022年3月31日，公司银行结余及现金约5.684亿港元，2021年为8.162亿港元[49] - 截至2022年3月31日，公司借款约2.346亿港元，较2021年3月31日的2.634亿港元有所下降[49] - 截至2022年3月31日，公司债务率为约8.6%，2021年为9.9%[49] - 截至2022年3月31日，公司拥有人应占权益总值约27.198亿港元，2021年为26.57亿港元[49] - 截至2022年3月31日，公司每股综合资产净值为1.01港元，2021年为0.99港元[49] - 2022年公司收益为127,011千港元，除税前溢利为97,450千港元，本公司拥有人应占年内溢利为87,036千港元[104] - 2022年3月31日公司资产总值为3,292,975千港元，负债总值为574,474千港元，资产净值为2,718,501千港元[104] - 截至2022年3月31日，公司可供分派储备约为370.0百万港元，2021年为343.6百万港元[109][115] - 2022年3月31日集团投资物业重估产生公允值净增值约21.0百万港元，2021年为公允值净减值约40.9百万港元[110][116] - 截至2022年3月31日止年度，集团五大客户合计约占集团收益的38%，2021年为32%[114] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年经纪分部收益为834万港元，业绩为 - 280.9万港元[8] - 2022年财务分部收益为8457.5万港元，业绩为5459.8万港元[8][13] - 2022年企业融资分部收益为317.6万港元，业绩为312万港元[8] - 2022年资产管理分部收益为173.5万港元，业绩为65.9万港元[8] - 2022年房地产投资分部收益为2875.7万港元，业绩为2496.7万港元[8] - 2022年贵金属买卖分部收益为42.8万港元，业绩为 - 34.3万港元[8] - 经纪业务分部收益约830万港元，较去年1140万港元下跌约310万港元，跌幅约26.7%，年营运亏损280万港元，去年录得溢利约24.3万港元[24][26] - 融资业务分部收益约8460万港元，较上一年增加约680万港元，增幅8.7%，分部业绩增长11.9%，达5460万港元[29] - 2022财政年度企业融资分部贡献收益及分部业绩分别约320万港元及约310万港元[31] - 资产 管理分部本年度收益及业绩分别约170万港元及70万港元[31] - 本财政年度贵金属买卖分部亏损约30万港元，较上一财年减半[31] - 本财政年度房地产投资分部收入约2880万港元，增加约170万港元，2022年3月31日止年度业绩为2500万港元[32] - 截至2022年3月31日，投资性房地产公允价值约16.221亿港元，年内净公允价值增加约2100万港元[32] - 财务分部收益约8460万港元，较上年增加约680万港元，上升8.7%，分部业绩增长至5460万港元，增长11.9%[33] - 房地产投资分部收益约2880万港元，增加约170万港元，截至2022年3月31日止年度分部业绩为2500万港元，2022年3月31日集团投资物业公允价值约16.221亿港元，年内公允价值净增值约2100万港元[34] 市场环境相关数据 - 香港2022年经济增长预期从原本的2 - 3.5%调整为1 - 2%[15][18] - 2021年4月至2022年3月，恒生指数在18,235.48点至29,490.61点间波动，2022年3月31日收于21,996.85点，较2021年4月1日下跌24.0%，总成交金额约363.7亿港元，较去年同期约381.9亿港元减少约4.8%[21][25] - 2022年第一季度中国大陆GDP同比增长约4.8%，与去年第四季度相比增长1.3%[39][41] 公司基本信息 - 公司股票代号为香港联合交易所335[6] - 公司主要业务是投资控股，附属公司提供证券经纪等多项业务[100] - 集团主要业务包括经纪、财务等六项[139] 公司治理与合规 - 公司已成立监察及风险督导委员会和策略管理委员会，以维持良好企业管治环境[67] - 本年度及截至报告日期，公司已遵守香港所有重大相关法律法规[128] - 本年度公司无股权挂钩协议[127] - 本集团于本年度并无任何资本化利息[112][117] - 公司收到独立非执行董事截至2022年3月31日止年度的独立性确认，截至报告日期仍认为其独立[126] - 公司主要业务在香港，已遵守香港所有重大相关法规[130] - 公司年内购买并维持董事及高级职员责任保险[133][134] - 即将举行的股东周年大会上获提名重选连任的董事与集团无特定服务合约[139] - 除特定合约外，公司或附属公司无董事有重大权益的重要合约[144][146] - 年内公司及关联方无使董事等获取股份或债券利益的安排[151][153] - 集团致力于环保，遵守现行环保法规[135][137] - 公司各独立董事任期至依章轮值告退，公司认为其独立[130] - 截至2022年3月31日，除已披露情况外，公司董事或主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债券中无其他须披露权益或淡仓[155] - 有关期间内，公司、控股公司或附属公司无使董事等购入股份或债务证券获利的安排[156] - 董事袍金需经股东大会股东批准，其他酬金由董事会依据相关情况厘定，且由薪酬委员会每年审阅[163] - 截至2022年3月31日止年度，除代客交易外，公司及附属公司无回购、出售或赎回公司上市证券[164] - 本年度集团的关连交易及持续关连交易包含在综合财务报表附注30所载交易内[169] - 独立非执行董事确认关连交易及持续关连交易符合相关条件[170] - 核数师确认年内持续关连交易符合相关要求[171] - 集团若干成员公司与开明投资集团订立协议，在2023 - 2025年3月31日止年度构成持续关连交易[172] - 公司为香港合资格雇员制定强积金计划，按合资格雇员每月有关总收入的5%供款，2022年供款444,000港元，2021年为453,000港元[180] - 截至2022年3月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，其中两名具备上市规则规定的专业资格或相关财务管理专业知识[185][189] - 联交所修订上市规则，以新企业管治常规守则取代最佳应用守则，并加入上市发行人年报须载有企业管治报告的规定[186][190] - 公司现有的非执行董事无特定任期，偏离守则条文第A.4.1条，但全体董事须遵守公司章程细则第116条的退任条文[187][190] - 公司采纳上市规则附录10所载的董事进行证券交易标准守则，全体董事年内遵守规定[192] - 截至2022年3月31日，董事及联系人士无在与公司业务构成竞争或可能构成竞争的实体中拥有权益[192] - 公众人士持有公司股份不少于已发行股份总数的25%[195][197] - 公司董事会致力于维持高标准的企业管治常规，以保障公司有效透明运营及提升股东价值[200] 公司股权结构 - 郑伟玲和郑伟伦通过CCAA集团间接持有公司1,992,721,496股，占已发行股本74.29%[148][150] - 莫桂衡及其配偶实益持有公司2,594,190股，占已发行股本0.10%[148][151] - 截至2022年3月31日，CCAA Group Limited直接拥有1,992,721,496股股份，约占公司已发行股本的74.29%[154] - 截至2022年3月31日，莫桂衡先生与其配偶共同拥有公司2,594,190股股份的实益权益[154] 公司董事信息 - 非执行董事及主席叶漫天76岁，有逾25年公共行政和逾15年上市公司管理经验[76][79] - 非执行董事施炳法64岁，自2007年起任联合国国际海事法学院客座教授，发表过60多篇论文[77][80][81] - 执行董事郑慧玲43岁，负责公司日常运营，毕业于香港大学，是香港会计师公会等成员[83] - 执行董事郑伟麟49岁，有超22年证券、企业融资和直接投资经验，也是UBA Investments Limited执行董事[84] - 叶漫天、施炳法、郑慧玲、郑伟麟过去三年无在其他香港或海外上市公司担任董事职务[76][77][79][80][81][83][84] - 郑慧玲和郑伟麟是兄妹关系，且都在公司子公司担任董事[83][84] - 莫桂衡先生58岁，负责监督公司房地产投资分部日常运作，曾在协兴建筑和伟历信任职[85][87] - 郑伟玲小姐43岁，是公司执行董事、行政总裁，持有香港大学会计及财务学士学位[86] - 郑伟伦先生49岁，为公司执行董事，在证券等领域有逾二十二年经验，也是开明投资有限公司执行董事[86] - 陈宗彝先生55岁，是公司独立非执行董事、审核委员会主席等，现担任美丽华酒店企业有限公司首席营运总裁等职[89] - 陈先生1989年毕业于香港理工学院，2000年和2006年分别获澳洲蒙纳士大学实务会计硕士学位及商业法律硕士学位[89] - 潘启迪先生69岁，是公司独立非执行董事、薪酬委员会主席等，毕业于香港大学和香港中文大学[91] - 潘先生有超40年工作经验，曾在医院管理局等机构任职[91] - 莫先生、郑小姐、郑先生、陈先生、潘先生过去三年无在其他香港或海外上市公司担任董事职务[85][86][87][89][91] - 莫先生、郑小姐、郑先生、陈先生、潘先生均为公司不同附属公司的董事[85][86][87][89][91] - 陈先生自2002年及2014年起分别成为香港会计师公会会计师及资深会计师等多个专业组织会员[89] - 根据公司组织章程细则第116条，施炳法博士、郑伟玲小姐及陈宗彝先生须于股东周年大会上轮值告退，施炳法博士及郑伟玲小姐愿膺选连任，陈宗彝先生将退任[125][129] 公司核数师信息 - 国卫会计师事务所有限公司于2022年3月23日辞任公司核数师，华融（香港）会计师事务所有限公司同日获委任，任期至公司即将举行的股东周年大会结束[198] - 华融（香港）会计师事务所有限公司将任满告退，公司应届股东周年大会将提呈续聘其为核数师的决议案[198] 公司股息与股东大会相关 - 公司建议2022年度末期股息每股普通股2.0港仙，2021年为1.0港仙[62] - 公司将于2022年8月26日召开股东周年大会，通告将在公司及联交所网站刊登并连同2022年年报发送给股东[70][74] - 为股东周年大会，公司将于2022年8月22日至8月26日暂停办理股份过户登记，过户文件需在8月19日下午4:30前送达[71][74] - 为末期股息，公司将于2022年9月7日至9月9日暂停办理股份过户登记，过户文件需在9月6日下午4:30前送达[73] - 董事会决议向2022年9月9日登记在公司股东名册的股东派末期股息，每股普通股2.0港仙[101] 公司年报相关指引 - 公司业务及前景等讨论在年报第5 - 9页「主席报告」及第10 - 13页「管理层讨论及分析」[101] - 公司面对的主要风险及不明朗因素描述在综合财务报表附注28及29 [101] - 环境政策及表现在年报第48 - 77页「环境、社会及管治报告」内讨论[101] - 按主要业务及地理位置的分部资料详情在综合财务报表附注6 [101] - 公司于2022年3月31日附属公司及联营公司详情分别在综合财务报表附注34及附注17 [101] - 集团截至2022年3月31日止年度业绩载于第86页综合收益表[101] - 董事会提呈截至2022年3月31日止年度集团经审核综合财务报表[98]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2021年9月30日止六个月收益为7058.2万港元，较去年同期6199万港元增长13.8%[12] - 期内溢利为4721.1万港元，较去年同期3921.9万港元增长20.4%[12] - 每股基本及摊薄盈利为1.76港仙，较去年同期1.46港仙增长20.5%[12] - 公司总营收从2020年6,199万港元增长至2021年7,058.2万港元，同比增长13.8%[71] - 税前利润从2020年4,522.9万港元增至2021年5,400.5万港元，增长19.4%[71] - 期内溢利从2020年3,921.9万港元增至2021年4,721.1万港元，增长20.4%[71] - 基本每股盈利基于公司拥有人应占溢利47,234千港元，较2020年39,229千港元增长20.4%[125][126] - 期内全面收益为48245千港元，较去年同期40624千港元增长18.8%[43] 成本和费用（同比环比） - 财务成本从2020年401.3万港元降至2021年193.6万港元，下降51.8%[79] - 融资成本从401.3万港元降至193.6万港元，下降51.8%[12] - 所得税开支从601万港元增至679.4万港元，增长13.1%[12] - 融资成本从2020年4,013千港元降至2021年1,936千港元，降幅达51.8%[120] - 已付银行借款利息为1864千港元，较去年同期3941千港元下降52.7%[36] 各条业务线表现 - 证券经纪佣金收入为388万港元，同比下降14.0%（从451.1万港元）[63] - 期货经纪佣金收入为11.4万港元，同比下降13.6%（从13.2万港元）[63] - 管理与手续费收入为116.2万港元，同比增长21.8%（从95.4万港元）[63] - 认购新股佣金为4,000港元，同比下降20.0%（从5,000港元）[63] - 企业融资顾问费为78.8万港元，同比增长492.5%（从13.3万港元）[63] - 投资管理费为114.1万港元，同比增长89.5%（从60.2万港元）[63] - 物业相关收入（物业管理费及租赁）为18,000港元，同比下降81.6%（从98,000港元）[63] - 利息总收入为6,246.2万港元，同比增长14.4%（从5,459.9万港元）[63] - 来自贷款融资的利息收入为4,189.7万港元，同比增长20.1%（从3,488.6万港元）[63] - 总收益为7,058.2万港元，同比增长13.9%（从6,199.0万港元）[63] - 财务业务收入从2020年4,026.5万港元增至2021年4,785.7万港元，增长18.8%[71] - 企业融资业务收入从2020年74万港元大幅增长至2021年193.3万港元，增幅达161.2%[71] - 资产管理业务收入保持稳定，从2020年83.6万港元微降至2021年80.7万港元[71] - 房地产投资业务收入从2020年1,443.2万港元增至2021年1,462.3万港元，增长1.3%[71] - 贵金属交易业务收入从2020年12万港元增至2021年20.6万港元，增长71.7%[71] 各地区表现 - 外部客户收益总额70,582千港元，其中香港市场贡献55,164千港元（78.2%）[117] - 澳门市场非流动资产达1,601,632千港元，占集团非流动资产总额的96.2%[117] 管理层讨论和指引 - 投资物业价值保持稳定为16.01亿港元[18] - 投资物业公允价值净减少4090万港元[142] - 投资物业总账面价值约13.941亿港元作为银行融资抵押品[143] - 投资物业账面价值约为13.941亿港元，与2021年3月31日持平[198] - 未动用税务亏损67,375千港元，较2021年3月31日减少1,909千港元[131] - 集团未利用税务亏损约为6737.5万港元（2021年3月31日：6928.4万港元）可用于抵减未来应税利润[133] 其他财务数据 - 贸易应收款项从7266.9万港元增至8970万港元，增长23.4%[18] - 财务资产减值净收益为6.1万港元，去年同期为2.1万港元[12] - 应占联营公司业绩亏损从88.9万港元扩大至101.8万港元[12] - 汇兑差额产生其他全面收益103.4万港元，较去年同期140.5万港元下降26.4%[15] - 银行结余及现金从816192千港元减少至581459千港元，下降28.7%[19] - 流动资産净值为917972千港元，较期初913595千港元增长0.5%[21] - 资产净值为2677215千港元，较期初2655793千港元增长0.8%[21] - 经营业务产生之现金净值为64689千港元，较去年同期159313千港元下降59.4%[24] - 投资活动应用之现金净值为36千港元，较去年同期14千港元增长157.1%[24] - 已付股息为26823千港元[35] - 偿还银行借款为11935千港元，较去年同期10864千港元增长9.9%[37] - 期末现金及现金之等价物为515549千港元，较去年同期504605千港元增长2.2%[40] - 公司总资产从2020年34.68亿港元降至2021年32.51亿港元，减少6.3%[110] - 公司总负债从2021年3月31日的812,488千港元降至2021年9月30日的303,308千港元[112] - 物业投资分部负债为220,301千港元，占2021年9月30日总负债的72.6%[112] - 员工成本总额7,290千港元，其中薪金及福利占7,074千港元（97.0%）[123] - 经营租赁净收入12,008千港元，对应租金总收入14,604千港元[123] - 香港利得税拨备6,794千港元，适用两级税率制（首200万港元按8.25%）[129][132] - 澳门补充税按报告期应税利润的12%计算[133] - 证券及期权交易应收款项从897.8万港元增至1513.1万港元[148] - 贵金属交易应收款项从1.630亿港元增至1.663亿港元[148] - 孖展客户应收款项扣除预期信贷亏损后约为9333.3万港元（2021年3月31日：9002.3万港元）[151] - 担保贷款应收款项账面价值约为7.144亿港元（2021年3月31日：7.394亿港元）[151] - 应收贷款利率范围4.5%至36%[151] - 贸易应收款项预期信贷亏损拨备从2.0527亿港元微降至2.0521亿港元[156] - 预期信贷亏损拨备为205,211,000港元，与2021年3月31日的205,272,000港元基本持平[159] - 贸易及其他应收款项总额为972,862,000港元，较2021年3月31日的974,413,000港元略有下降[164] - 未到期及未减值应收款项为601,466,000港元，较2021年3月31日的716,103,000港元下降16%[164] - 逾期超过一年的应收款项为114,692,000港元，较2021年3月31日的230,142,000港元下降50%[164] - 现金及现金等价物为515,547,000港元，较2021年3月31日的491,518,000港元增长4.9%[187] - 已抵押短期银行存款年利率为1%，与2021年3月31日持平[188] - 有抵押银行借款为246,694,000港元，较2021年3月31日的258,629,000港元下降4.6%[190] - 借款实际利率范围为1.48%-3.25%，较2021年3月31日的2.31%-3.25%有所下降[194] - 以美元计值的借款为526,000美元，较2021年3月31日的607,000美元下降13.3%[196] - 银行借款约为2.46694亿港元，较2021年3月31日的2.58629亿港元下降4.6%[198] - 证券及期权交易应付款项总额从3.212亿港元大幅下降至6043.1万港元，降幅达81.2%[200] - 现金客户应付款项从3.199亿港元降至5957.8万港元，降幅达81.4%[200] - 贵金属买卖应付款项从709.1万港元降至338.1万港元，降幅达52.3%[200] - 证券孖展融资应付款项从331.7万港元微降至316.1万港元[200] - 应计费用及其他应付款项基本持平，从506.8万港元略降至504.4万港元[200] - 租赁及其他已收按金从577.8万港元增至657.8万港元，增长13.8%[200] - 预收租金从23.3万港元微增至24.2万港元[200] - 应付账款及应付款项总额从3.45972亿港元降至8289.1万港元，降幅达76.0%[200]

收入和利润（同比环比） - 公司2021年收入为1.192亿港元，较2020年的1.748亿港元下降31.8%[9][13] - 公司2021年股东应占溢利为4622.7万港元，与2020年的4773.8万港元基本持平[9][13] - 每股基本盈利为1.7港仙，较2020年的1.8港仙略有下降[9] - 公司截至2021年3月31日止年度收益为119,221,000港元，较上年174,831,000港元下降31.8%[99] - 公司年度除税后溢利为46,227,000港元，较上年47,738,000港元下降3.2%[99] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营开支约26.3百万港元，同比下降0.8百万港元[35][39] - 2021财年员工成本总额约为1660万港元，占集团收入的13.9%，2020年为1560万港元占8.9%[58] 融资分部表现 - 融资分部收入为7777.2万港元，占公司总收入的65.2%[9][14] - 融资分部业绩为4877.2万港元，是公司最主要的利润来源[9][14] - 融资业务收入约77.8百万港元，同比下降17.8%[31] 物业投资分部表现 - 物业投资分部收入为2707.5万港元，较2020年的6456.9万港元大幅下降58.1%[9] - 物业投资分部业绩为2384.7万港元，较2020年的5865.6万港元下降59.3%[9] - 物业投资收入约27.1百万港元，同比下降约37.5百万港元[31] - 投资物业公允价值约1,601.1百万港元，年内净减值约40.9百万港元[31][32] - 投资物业公允价值净减少40.9百万港元（2020年：减少44.0百万港元）[105][111] 其他业务线表现 - 经纪业务收入约11.4百万港元，同比增长18.8%[26][28] - 企业融资及资产管理业务收入约1.0百万港元[31] 财务健康状况 - 银行结余及现金为8.162亿港元，较去年4.802亿港元增长70.0%[46] - 未使用银行信贷额度为2.094亿港元，较去年1.868亿港元增长12.1%[46] - 集团借款降至2.634亿港元，较去年2.837亿港元减少7.2%[46] - 资产负债率为9.9%，较去年10.8%下降0.9个百分点[46] - 净资产为26.558亿港元，较去年26.331亿港元增长0.9%[46] - 每股净资产为0.99港元，与去年持平[46] - 公司总资产为34.683亿港元，较2020年的32.382亿港元增长7.1%[9] - 公司净资产为26.558亿港元，较2020年的26.331亿港元略有增长[9] - 公司总负债为8.125亿港元，较2020年的6.051亿港元增长34.3%[9] - 公司资产总值达3,468,281,000港元，较上年3,238,239,000港元增长7.1%[99] - 公司负债总额为812,488,000港元，较上年605,148,000港元大幅增长34.3%[99] - 公司资产净值为2,655,793,000港元，较上年2,633,091,000港元增长0.9%[99] - 可供分派储备总额为343.6百万港元（2020年：351.2百万港元）[104][110] 管理层讨论和指引 - 香港经济在2021年第一季度同比增长7.8%，此前连续六个季度下降[22][27] - 恒生指数在2021年3月31日收于28,577点，较2020年4月1日增长25.8%[24][27] - 2020年4月至2021年3月总成交额约38,185.8百万港元，同比增长67.3%[24][27] - 私人消费支出仅同比增长1.6%[22][27] - 公司业务主要依赖六个支柱：经纪（证券及期货）、财务、企业融资顾问、资产管理、房地产投资及贵金属买卖[118] - 集团实行严格信贷控制政策，由信贷委员会监督信贷审批[58] 股息和股东事务 - 董事会建议派发末期股息每股普通股1.0港仙，与2020年持平[58] - 股东周年大会将于2021年8月27日星期五召开[60] - 为股东周年大会，股东名册将于2021年8月23日至27日暂停办理过户登记[61] - 为末期股息派发，股东名册将于2021年9月8日至10日暂停办理过户登记[62] - 股份过户文件须于2021年8月20日下午4:30前提交以确保股东周年大会投票资格[61] - 股份过户文件须于2021年9月7日下午4:30前提交以获得末期股息资格[62] - 董事会建议派发末期股息每股1.0港仙[90] 董事及高管信息 - 公司主席叶漫天先生年龄75岁拥有25年公共行政和15年上市公司管理经验[67] - 非执行董事施炳法博士年龄63岁拥有法律博士学位及60多篇专业论文发表[67] - 执行董事兼CEO郑伟玲小姐年龄42岁持有香港大学会计及财务学士学位[69][72] - 执行董事郑伟伦先生年龄48岁拥有21年证券及企业融资经验[70][72] - 执行董事莫桂衡先生年龄57岁负责监督公司房地产投资分部日常运营[71][73] - 郑伟伦先生同时担任上市公司开明投资有限公司(股份代号:0768)执行董事[70][72] - 公司高管团队均在过去三年未担任其他上市公司董事职务[67][69][70][71] - 管理层专业资质覆盖会计、法律、测量及建筑等多个领域[67][69][70][71] - 独立非执行董事陈宗彝（54岁）担任审计委员会主席，并兼任华润万象生活（股份代码：1209）和开明投资（股份代码：0768）的独立非执行董事及审计委员会主席[75] - 独立非执行董事潘启迪（68岁）担任薪酬委员会主席及提名委员会主席，拥有超过40年行业经验，曾任职医院管理局及领展房地产投资信托（股份代码：0823）[77][80] - 独立非执行董事许文浩（42岁）持有多个金融与会计硕士学位，拥有超过15年审计、会计及企业融资经验，现任汇安智能科技（股份代码：8379）和高雅光学（股份代码：907）独立非执行董事[78][81] - 公司秘书袁承谦（35岁）为香港会计师公会会员，拥有超过10年会计、审计及企业融资经验[79][82] - 陈宗彝自2002年起成为香港会计师公会会员，2014年成为资深会计师，并自2001年起成为澳洲会计师公会注册会计师[75] - 陈宗彝自2003年起担任中港通集团有限公司董事总经理，该公司为冠忠巴士集团（股份代码：306）全资附属公司[75] - 许文浩曾于2018年3月至6月担任汇嘉中国控股（现中国天弓控股，股份代码：428）非执行董事[78][81] - 潘启迪曾担任房屋委员会机构及社区关系助理署长[77][80] 股权结构和主要股东 - 公司董事及主要行政人员郑伟玲通过法团权益持有1,992,721,496股普通股，占已发行股本74.29%[129][132] - 公司董事及主要行政人员郑伟伦通过法团权益持有1,992,721,496股普通股，占已发行股本74.29%[129][132] - 执行董事莫桂衡及其配偶共同持有2,594,190股普通股，占已发行股本0.10%[129][133] - 公司相联法团CCAA Group Limited直接持有1,992,721,496股普通股，占已发行股本74.29%[132][142] - 郑伟伦、郑伟玲及其家族成员通过信托持有CCAA全部已发行股本[132][136] - 除披露外，无其他董事或主要行政人员持有公司股份、相关股份及债券权益[134][137] - 除CCAA外，无其他持股超5%的主要股东权益需披露[141][142] 企业管治 - 公司确认独立非执行董事在截至2021年3月31日止年度仍被视为独立[115] - 公司已遵守香港所有重大相关法律及法规[115] - 公司无订立任何股票挂钩协议[115] - 公司无牵涉特定主要客户或供应商[118] - 公司董事无持有不可在一年内终止的服务合约[118] - 公司无参与董事拥有重大权益的重要合约[125] - 公司环保政策致力于减少运营对环境的影响[118] - 公司无任何安排使董事可通过收购股份或债券获益[135][138] - 董事袍金需经股东大会批准，其他酬金由董事会根据职责及集团业绩确定[142] - 公司及其附属公司本年度未回购、出售或赎回任何上市证券[142][143] - 独立非执行董事确认关连交易按一般商业条款进行且符合公司股东整体利益[146] - 公司核数师已就持续关连交易向董事会发出符合上市规则第14A.56条的确认函[150][152] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，其中两名具备上市规则要求的专业资格[158][163] - 公司企业管治实践偏离守则条文A.4.1，因非执行董事无特定任期，但通过公司章程退任条款弥补[160][164] - 全体董事确认已遵守上市发行人董事证券交易标准守则[161][165] - 截至2021年3月31日，董事及其关联人士未在竞争业务中拥有权益[162][165] - 公司未签订任何关于全部或大部分业务管理及行政的合约[151][153] - 公司公众持股量不低于已发行股份总数的25%[168] - 公司企业管治报告载于年报第29至45页[168][170] - 公司董事会致力于维持高标准的企业管治实践[171][176] - 公司除守则条文A.4.1外完全遵守联交所企业管治守则[172][177] - 公司非执行董事无特定任期构成对守则条文A.4.1的偏离[173][177] - 公司所有董事确认已完全遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[174][177] - 公司已为高级管理人员制定证券交易书面指引[175][178] - 董事会由8名成员组成包括1名主席（非执行董事）、1名非执行董事、3名执行董事及3名独立非执行董事[181] - 董事会设有7个委员会包括审计委员会、薪酬委员会、提名委员会、信贷委员会、执行委员会、监察及风险督导委员会及策略管理委员会[181] - 独立非执行董事中2名具备专业会计经验及专业知识（陈宗彝先生及许文浩先生）[181] - 董事会每年至少举行4次定期会议[186][190] - 主席与非执行董事（含独立非执行董事）每年至少举行1次无执行董事参与的会议[186][190] - 董事会会议文件需提前至少3天发送给全体董事[187] - 董事会会议通知需提前至少14天发送给全体董事[187] - 执行董事负责公司日常运营管理并与高级管理层定期举行会议评估财务表现[185][190] - 提名委员会负责考虑董事会多元化因素包括性别、年龄、文化背景、专业经验等[199] - 董事会多元化政策要求董事任命基于客观标准考量技能组合、知识及经验多样性[199] 审计和合规 - 公司截至2021年3月31日年度经审核综合财务报表已由董事会提呈[86][88] - 公司截至2019年、2020年及2021年3月31日止年度财务报告由HLB Hodgson Impey Cheng Limited审计[168] - 核数师HLB Hodgson Impey Cheng Limited将任职至下届股东周年大会结束[168] - 公司过去三年核数师除披露外无其他变动[168] 担保和抵押 - 质押银行存款1000万港元用于获取银行信贷[46] - 质押投资物业价值13.941亿港元作为银行融资担保[48] - 为独立第三方提供担保300万港元[51] - 为子公司提供担保4.52亿港元[51] 员工和退休福利 - 截至2021年3月31日，集团员工总数为40人，包括澳门员工，较2020年的39人略有增加[58] - 集团为香港合资格雇员提供退休福利计划，供款金额为453,000港元（2020年：455,000港元）[154] 关连交易 - 集团与开明投资集团订立持续关连交易协议，涵盖截至2020年、2021年及2022年3月31日止年度[146] - 持续关连交易已获公司董事会批准，且未超过相关公告所述上限[146] 客户集中度 - 五大客户贡献总收益的32%（2020年：33%），其中单一客户贡献超10%[109] 其他重要事项 - 公司未设立购股权计划[58] - 公司组织章程规定董事可获弥偿保障[118] - 公司于年内已购买及维持董事及高级职员责任保险[118] - 借款分类为流动负债，无资本化利息[107][112]

收入和利润（同比环比） - 收益为6199万港元，同比下降20.7%[13] - 期内溢利为3921.9万港元，同比下降7.0%[13][16] - 公司总收益从2019年同期的78,119千港元下降至61,990千港元，降幅为20.6%[48] - 除税前溢利从50,445千港元下降至45,229千港元，降幅为10.3%[62] - 期内溢利为3921.9万港元，同比下降7.0%，从4216.1万港元降至3921.9万港元[63] - 来自外部客户收益为6199万港元，同比下降20.7%（从7811.9万港元降至6199万港元）[77] - 公司收入为62.0百万港元，同比下降20.6%[174] - 期内溢利为39.2百万港元，同比下降7.0%[174] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营开支为1283.7万港元[13] - 融资成本为401.3万港元[13] - 所得税开支为601万港元[13] - 所得税开支从8,284千港元下降至6,010千港元，降幅为27.4%[62] - 未分配部分的融资成本为394.1万港元，同比下降4.9%，从420万港元降至394.1万港元[66] - 融资成本401.3万港元，同比下降4.9%（从422万港元降至401.3万港元）[80] - 员工成本752.3万港元，同比增长2.1%（从732.5万港元增至752.3万港元）[81] - 经营租赁净收入1250万港元，同比下降7.9%（从1356.8万港元降至1250万港元）[81] - 所得税开支601万港元，同比下降27.5%（从828.4万港元降至601万港元）[87] - 证券孖展融资减值损失约6315万港元，较前期5674万港元增加11.3%[103] - 行政及营运开支为12.8百万港元，占集团收入20.7%[196] - 行政及经营开支达1280万港元[199] - 行政及经营开支占集团收益20.7%[199] 各业务线表现 - 公司主要业务为提供证券经纪、期货经纪及贷款融资等金融服务[35] - 证券经纪佣金收入从5,108千港元下降至4,511千港元，降幅为11.7%[48] - 期货经纪佣金收入从369千港元大幅下降至132千港元，降幅为64.2%[48] - 配售及包销佣金从3,619千港元大幅下降至602千港元，降幅为83.4%[48] - 投资管理费从1,107千港元下降至836千港元，降幅为24.5%[48] - 物业管理费从6,763千港元大幅下降至98千港元，降幅为98.6%[48] - 租金收入从15,928千港元下降至14,334千港元，降幅为10.0%[48] - 利息收入从60,185千港元下降至54,599千港元，降幅为9.3%[48] - 物业投资分部总资产为168.73亿港元，较期初174.49亿港元下降3.3%[71] - 贵金属交易分部总资产为3.18亿港元，较期初1.29亿港元大幅增长146.3%[71] - 经纪业务分部负债为1.13亿港元，较期初1.01亿港元增长12.8%[72] - 融资业务分部负债为1204.1万港元，较期初812.4万港元增长48.2%[72] - 未分配部分负债为2.95亿港元，较期初2.87亿港元增长2.6%[72] - 物业投资分部收益为14.4百万港元，同比下降约8.3百万港元[195] - 物业投资分部溢利为11.7百万港元，同比下降约7.3百万港元[195] - 经纪业务分部收益为5.6百万港元，同比下降0.6百万港元或10.2%[187] - 财务业务分部收益为40.3百万港元，同比下降约4.0百万港元[189] - 企业融资分部收益为0.7百万港元，溢利为0.7百万港元[190] - 资产管理分部收益为0.8百万港元，溢利为57,000港元[190] - 贵金属买卖分部亏损为277,000港元[194] - 投资管理费收入为836,000港元，同比下降24.5%（从1,107,000港元）[138] - 证券经纪佣金收入为19,000港元，同比下降72.1%（从68,000港元）[138] - 股息征收手续费收入为17,000港元，同比增加6.3%（从16,000港元）[138] - 孖展融资利息收入为0港元，同比下降100%（从303,000港元）[138][153] - 贵金属存仓费收入为3,000港元，与去年同期持平[138] - 报告期内未产生IPO融资利息、贵金属融资利息及各类佣金收入[154][157][159][161] 各地区表现 - 香港地区收益4663.7万港元，同比下降23.6%（从6104.1万港元降至4663.7万港元）[77] - 澳门地区收益1535.3万港元，同比下降10.1%（从1707.8万港元降至1535.3万港元）[77] 现金流和股息 - 银行结余及现金为6.207亿港元，较期初增长29.3%[20] - 贸易应收款项从1.221亿港元减少至8932.5万港元[20] - 现金及现金等价物从期初386,934千港元增加至期末504,605千港元，增加了117,671千港元[28] - 经营业务产生之现金净额为159,313千港元，相比去年同期为净流出184,842千港元[25] - 已付股息为26,823千港元，相比去年同期已付股息53,646千港元减少50%[28] - 现金及现金等价物从2020年3月31日的3.869亿港元增至2020年9月30日的5.046亿港元，增长30.4%[123] - 一般账户银行存款从1.153亿港元增至3.266亿港元，增长183.4%[123] - 无抵押短期银行存款从2.717亿港元降至1.779亿港元，下降34.5%[123] 资产和债务 - 借款从283,655千港元减少至275,863千港元，减少了7,792千港元[22] - 应付款项及应付费用从119,117千港元增加至132,387千港元，增加了13,270千港元[22] - 本公司拥有人应占权益从2,634,264千港元增加至2,648,075千港元，增加了13,811千港元[22] - 资产净值从2,633,091千港元增加至2,646,892千港元，增加了13,801千港元[22] - 集团合并总资产为32.04亿港元，较期初30.48亿港元增长5.1%[71] - 物业投资分部非流动资产为3454.5万港元，较期初3402.9万港元增长1.5%[71] - 集团合并总负债为3.27亿港元，较期初3.17亿港元增长3.1%[72] - 有抵押银行借款从2.812亿港元降至2.703亿港元，下降3.9%[125] - 无抵押其他借款从245万港元增至552万港元，增长125.3%[125] - 以美元计值的借款从31.5万美元增至71万美元，增长125.4%[131] - 应付款项及应付费用从1.191亿港元增至1.324亿港元，增长11.2%[134] - 贵金属买卖应付款项从384万港元增至792万港元，增长106.5%[134] 应收款项和减值 - 贸易及其他应收款项、按金及预付款项为8.692亿港元[20] - 证券及期权交易应收款项中现金客户部分从1445万港元减少至792.5万港元，降幅45.1%[101] - 证券孖展融资应收客户款项从1.321亿港元增至1.385亿港元，增长4.8%[101] - 贵金属买卖应收客户款项从323万港元大幅增至1689万港元，增长422.6%[101] - 贷款计息应收款项从9.548亿港元减少至8.648亿港元，下降9.4%[101] - 贷款应收款项减值后金额从6.013亿港元减少至5.063亿港元，下降15.8%[104] - 孖展融资抵押证券市值从2.115亿港元增至2.404亿港元，增长13.7%[103] - 贸易应收款项减值损失总额从1.921亿港元微降至1.921亿港元[110] - 未减值应收款项中逾期超过一年的金额从1.167亿港元增至1.462亿港元，增长25.3%[114] - 未到期及未减值应收款项从7.097亿港元减少至6.478亿港元，下降8.7%[114] 其他财务数据 - 每股基本及摊薄溢利为1.46港仙[13] - 投资物业价值保持稳定为16.42亿港元[20] - 期内全面收益为40,624千港元，相比去年同期全面收益39,877千港元有所增加[31] - 控股股东CCAA Group Limited持有公司74.29%的已发行股本[34] - 未动用税务亏损3354.3万港元（2020年3月31日：6880.5万港元）[89] - 投资物业公平价值减少44万港元（从1686万港元降至1642万港元）[95] - 借款实际利率范围从3.16-3.25%降至2.87-3.25%[128] - 投资物业抵押价值维持14.34亿港元不变[131] 收费和利率结构 - 投资管理费按年化1.5%的资产净值收取[141][143] - 表现酬金为资产净值超过高水位部分的20%[145] - 投资管理费及表现酬金年度上限分别为：2020年8,600,000港元、2021年9,100,000港元、2022年9,600,000港元[145] - 证券经纪佣金按交易金额的0.25%收取，为市场通行费率[147][149] - 股息征收手续费按每笔最低30港元或交易金额的0.50%收取[148][150] - 证券孖展融资服务年利率为最优惠利率上浮4.25%（2019年：4.25%）[154] - 首次公开招股融资借贷利率范围为美建投资借贷成本加年利率0.20%至1.50%（2019年：0.20%至1.50%）[154] - 证券孖展融资账户利息收入按年利率9.5%收取（2019年：9.5%）[154] - 贵金属孖展融资利率范围为借贷成本上浮0.25%至0.50%（2019年：0.25%至0.50%）[156][158] - 证券及贵金属孖展财务资助年度上限为6400万港元（2020-2022财年）[161] - 期货交易佣金范围为每笔20至100港元（2019年：20至100港元）[161] - 贵金属交易佣金范围为每笔10至50美元（2019年：10至50美元）[161] - 贵金属交易手续费率为交易金额的0.25%（2019年：0.25%）[161] - 贵金属存仓费为每日2美元（2019年：2美元）[161]

收入和利润（同比环比） - 公司2020年收益为1.748亿港元，较2019年的1.915亿港元下降约8.7%[8] - 公司拥有人应占年内溢利为4773.8万港元，较2019年的2.546亿港元大幅下降81.3%[8] - 每股基本盈利为1.8港仙，较2019年的9.5港仙下降81.1%[8] - 公司2020年录得利润约4640万港元，较2019年的2625万港元下降82.3%[12] - 公司净利润为4640万港元，同比下降82.3%[17] - 剔除投资物业公允价值变动影响后，净利润为9040万港元，同比增长3.3%[17] - 公司2020年收入为1.748亿港元，较2019年的1.916亿港元下降8.7%[93] - 公司2020年税前利润为6227.3万港元，较2019年的2.906亿港元大幅下降78.6%[93] - 公司2020年净利润为4773.8万港元，较2019年的2.546亿港元下降81.3%[93] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营开支27.1百万港元，同比增加0.3百万港元[37][41] - 行政费用占收益比率15.5%，高于2019年的14.0%[37][41] - 员工成本总额1530万港元（2019年：1550万港元），同比下降1.3%[55] - 员工成本占收入比例8.8%（2019年：8.1%）[55] - 强积金计划供款额为455,000港元，较2019年的472,000港元减少3.6%[147] 各业务线表现 - 财务分部收益为9461.4万港元，较2019年的7314.6万港元增长29.3%[8] - 房地产投资分部收益为6456.9万港元，较2019年的1.064亿港元下降39.4%[8] - 贵金属买卖分部收益仅为29.5万港元，与2019年的29.3万港元基本持平[8] - 财务分部收益为9460万港元，分部业绩为7630万港元[14][18] - 经纪业务分部收益为960万港元，同比增长18.5%[22] - 财务分部收益较上年增加2150万港元，增幅29.4%[22] - 企业融资分部贡献收益370万港元，分部业绩370万港元[26][32] - 资产管理分部收益210万港元，业绩40万港元[27][33] - 物业投资分部收益6460万港元，同比下降4190万港元[30] - 物业投资分部收益为64.6百万港元，同比减少41.9百万港元[35] - 物业投资分部业绩为58.7百万港元，较上一年度100.3百万港元减少41.6百万港元[35] 投资物业公允价值变动 - 投资物业公允价值变动导致净减少约4400万港元，而2019年为净增加1.75亿港元[12] - 投资物业公允价值为16.42亿港元，年内净减值4400万港元[31] - 投资物业公允价值为1,642.0百万港元，年内净减值44.0百万港元[35] - 三年累计公允价值增值246.0百万港元（从1,396.0增至1,642.0百万港元）[35] - 公司投资物业公允价值净减少4400万港元，而2019年为净增加1.75亿港元[97][103] 资产和负债 - 资产总值增至32.382亿港元，较2019年的29.036亿港元增长约11.5%[8] - 负债总值大幅增至6.051亿港元，较2019年的2.607亿港元增长132.1%[8] - 银行结余及现金480.2百万港元，其中10.0百万港元被质押[46] - 总银行信贷额度468.0百万港元，未使用186.8百万港元[46] - 集团借款增至283.7百万港元（2019年：2.8百万港元）[46] - 债务率为10.8%，对应净资产2,633.1百万港元[46] - 公司总资产从2019年的29.036亿港元增至2020年的32.382亿港元，增长11.5%[93] - 公司总负债从2019年的2.608亿港元增至2020年的6.051亿港元，大幅增长132%[93] - 可供分派储备从2019年的3.711亿港元减少至2020年的3.512亿港元[96][102] 客户和供应商集中度 - 公司五大客户收入占比从2019年的24%上升至2020年的33%[100][105] - 公司2020年有一位客户贡献超过10%总收入，而2019年无此类客户[100][105] - 公司无特定主要客户或供应商但维持良好工作关系以创造价值[116] 担保和信贷安排 - 公司及其子公司为独立第三方提供财务担保金额为300万港元[50] - 公司为子公司提供财务担保金额为4.52亿港元[50] - 子公司已使用担保额度为2.812亿港元（2019年：0港元）[51][52] 股息和股东信息 - 拟派末期股息每股1.0港仙（2019年：2.0港仙），同比下降50%[55] - 股息登记暂停期为2020年9月9日至11日[58] - 股东周年大会将于2020年8月28日举行[58] - 股份过户登记截止时间为2020年8月21日下午4:30[58] - 公司建议派发末期股息每股1.0港仙[89] - 公司公众持股量不低于已发行股份总数25%[167] 董事及高管信息 - 执行董事郑伟玲小姐41岁持有香港大学会计及财务学士学位并担任行政总裁[67] - 执行董事郑伟伦先生47岁持有美国加州州立大学学士学位拥有20年证券及企业融资经验[68] - 执行董事莫桂衡先生56岁负责监督房地产投资分部运作持有香港理工学院工料测量学士学位[69][71] - 非执行董事及主席叶漫天先生74岁拥有25年公共行政及15年上市公司管理经验[63] - 非执行董事施炳法博士62岁专注刑事及商法发表过60多篇论文[64][65] - 独立非执行董事陈颂仪先生53岁担任审计委员会主席持有莫纳什大学两个硕士学位[73][74] - 郑伟伦先生同时担任开明投资有限公司（股份代号：0768）执行董事[68] - 陈颂仪先生同时担任开明投资有限公司独立非执行董事及审计委员会主席[76] - 所有董事在过去三年均未在香港或海外其他上市公司担任董事职务[63][65][67][68][69][76] - 郑伟玲与郑伟伦为兄妹关系分别担任公司执行董事[67][68] - 公司授权代表为34岁的公司秘书袁承谦先生[81] - 独立非执行董事潘启迪先生拥有超过40年行业经验[81] - 独立非执行董事许文浩先生拥有超过14年审计、会计及财务管理经验[81] - 公司秘书袁承谦先生拥有超过9年会计、审计及企业融资经验[81] - 执行董事郑伟伦先生与执行董事郑慧玲女士为兄妹关系[182] - 董事会由1名主席兼非执行董事、1名非执行董事、3名执行董事及3名独立非执行董事组成[180] - 董事会由8名成员组成包括1名主席兼非执行董事1名非执行董事3名执行董事及3名独立非执行董事[184] - 独立非执行董事占比37.5%共3名且均确认符合上市规则独立性要求[185][184] - 两名独立非执行董事具备专业会计经验及知识[184] - 除一对兄妹关系外董事会成员间无其他重大关联关系[185] 公司业务和结构 - 公司主要业务为投资控股，其附属公司从事证券经纪、期货经纪、证券孖展融资、贷款融资、企业融资顾问、资产管理、贵金属买卖及房地产投资[86][88] - 公司证券代码为0768（开明投资有限公司）[78] - 公司另一关联证券代码为0823（领汇房地产投资信托基金，现称领展房地产投资信托基金）[81] - 公司另一关联证券代码为8379（汇安智能科技集团有限公司）[81] - 公司另一关联证券代码为907（高雅光学国际集团有限公司）[81] - 公司另一关联证券代码为428（汇嘉中国控股有限公司，现名中国天弓控股有限公司）[81] - 公司业务基于六大支柱：经纪（证券及期货）、融资、企业财务顾问、资产管理、房地产投资及贵金属买卖[115] - 公司业务主要位于香港和澳门，受全球经济和当地房地产市场影响[149] 公司管治和合规 - 公司确认截至2020年3月31日止年度所有独立非执行董事均保持独立性[109] - 公司已购买并维持董事及高级职员责任保险以为其提供法律行动保障[113][118] - 公司无任何董事于年内或年末存在重大权益合约（除已披露关连交易外）[124][126] - 公司董事及最高行政人员于股份及相关证券权益需根据证券及期货条例第XV部申报[125] - 公司遵守香港所有重大相关法例及法规[109] - 公司致力于环保运营并减少对环境的影响[114][119] - 公司无订立任何于年内生效或年末存续的股份挂钩协议[109] - 公司确认所有持续关连交易均未超过相关公告所述上限[144] - 公司与开明投资集团订立的持续关连交易涵盖2020至2022三个财政年度[144] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，其中两人具备上市规则要求的专业资格[158] - 公司无优先购买权条款，无需按比例向现有股东发行新股[148] - 公司董事确认已遵守上市规则附录10的《标准守则》要求[161] - 截至2020年3月31日，公司董事及其关联人无在任何竞争实体中拥有权益[162] - 公司非执行董事未设定特定任期，这与《企业管治守则》A.4.1条款存在偏差[160] - 公司已采纳《企业管治守则》及新增附录23关于企业管治报告的要求[159] - 公司截至2020年3月31日止年度财务报表由国卫会计师事务所审计[167] - 公司设有7个董事会委员会包括审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等[179] - 公司已采纳上市规则附录10所载董事进行证券交易的标准守则[165][173] - 公司非执行董事（包括独立非执行董事）无特定任期，偏离企业管治守则第A.4.1条[164][172][177] - 全体董事确认年内遵守证券交易标准守则[165][173] - 公司已就高级管理人员订立证券交易书面指引[174][177] - 截至2020年3月31日董事及其联系人士无持有竞争业务权益[165] - 公司设有7个董事委员会包括审核薪酬提名信贷执行监察及风险督导和策略管理委员会[183] - 董事会每年召开至少4次定期会议且主席每年至少1次与非执行董事单独会议[190][194] - 董事会会议材料需提前至少3天发送会议通知需提前至少14天发送[191][194] - 非执行董事定期审阅集团财务信息及运营表现[192][194] - 董事会成员多元化政策涵盖性别年龄文化背景等8个维度[197][199] - 提名委员会负责董事遴选并考虑企业战略及未来技能组合需求[198][200] 股权结构 - 公司董事郑伟玲和郑伟伦通过CCAA Group Limited各自持有1,992,721,496股普通股，占已发行股本74.29%[128][131] - 执行董事莫桂衡及其配偶共同持有2,594,190股普通股，占已发行股本0.10%[128][132] - CCAA Group Limited作为公司相联法团直接持有1,992,721,496股普通股，占已发行股本74.29%[131][142] - 截至2020年3月31日，除披露外无其他董事或主要行政人员持有公司股份或债券须披露权益[133][136] - 公司年内未参与任何使董事可通过收购股份或债券获利的安排[132][134][137] - 公司已发行普通股总数为2,681,000,000股（根据持股比例反推计算） - 董事酬金由薪酬委员会每年审核，部分需经股东大会批准[142] - 公司及其附属公司年内未回购、出售或赎回任何上市证券[142] - 所有披露的股份单位均为港元面值0.01的普通股[128][142] - 主要股东登记册显示除CCAA外无其他持股超5%的股东[141][142] 其他重要事项 - 恒生指数收于23175点，较上年同期下跌21.6%[22] - 集团员工总数39人（2019年：43人），同比下降9.3%[55] - 莫桂衡先生、陈宗彝先生及许文浩先生将于股东周年大会上轮值告退并符合资格参选连任[109]