财务状况 - 佳寧娜集團控股有限公司截至二零二四年三月三十一日止年度的收入为661,856千港元，较去年有所下降[1] - 本年度虧損为261,089千港元，较去年有所增加[1] - 本年度全面虧損總額为475,748千港元，较去年略有增加[3] - 非流動資產总值为629,138千港元，较去年有所下降[4] - 流动资产总值为408,789千港元，较去年有所下降[4] - 流动负债总额为844,049千港元，较去年有显著增加[5] - 本集团截至二零二四年三月三十一日止年度产生淨虧損约261,089,000港元[8] - 本集团的流动负债超出其流动资产约844,049,000港元，其中包括附息之银行融资约1,450,391,000港元[8] - 2024年截至3月31日，集团营业额为661,856,000港元，同比下降3%[39] 会计准则变更 - 公司已首次应用新的香港财务报告准则，包括保险合同、会计政策披露、会计估计等[12] - 香港会计准则修订对集团会计政策披露构成影响，但不影响财务报表中任何项目的计量、确认或呈列方式[13] - 修订的香港会计准则澄清了会计估算变动与会计政策变动之间的分别[14] - 修订的香港会计准则收窄了首次确认豁免范围，要求实体确认交易产生的暂时差额并计提遞延稅項[15] - 公司已追溯应用修订的香港会计准则，对公司财务报表无影响[16] - 修订的香港会计准则引入了国际税务改革第二支柱示范规则，对公司财务报表无影响[17] 业务表现 - 公司按产品及服务分为餐饮、食品及酒店分部以及物业投资及发展分部，管理层根据分部溢利/亏损评估表现[18] - 2024年度餐饮、食品及酒店业务收入为661,856千港元，较2023年度的683,482千港元下降了3.17%[19] - 2024年度香港地区收入为229,051千港元，较2023年的285,742千港元下降了19.89%[21] - 二零二四年度物业分部營業額为102,565,000港元，较去年减少6%[29] - 二零二四年度餐饮、食品及酒店分部營業額为559,291,000港元，较去年减少3%[31] 市场展望 - 香港及内地市场复苏步伐缓慢，全球经济面临挑战[34][35] - 大湾区业务发展是管理层关注的重点，将继续扩展餐饮业务[35] - 香港地产市场前景乐观，深水埗海坛街重建项目销售表现良好[36] - 食品业务将成为未来集团盈利增长的主要动力[37] - 高利率环境将增加集团运营成本，集团将继续控制成本提高效率[38] 其他信息 - 董事认为公司将有足够的经营资金满足未来十二个月的财务责任[11] - 公司已完成海壇街重建项目并售出96个住宅单位[30][32] - 利駿集團已完成生产部装修，增购设备以扩大产能[33] - 集团现金及银行结余为287,707,000港元，借贷净额为1,435,760,000港元[40][41] - 集团采取审慎的财务政策，保持良好的财务状况和充裕的现金水平[42] - 集团主要以内部资源、投资收入和银行借贷为运营提供资金，管理流动资金需求[43] - 集团未涉及物业买家按揭贷款融资的或然负债，已抵押资产为1,977,504,000港元[45][46] - 本公司出售益阳佳宁娜国际酒店管理有限公司的全部股权，总代价为人民币130,000,000元至140,200,000元[49] - 出售公司将不再为本集团的附属公司，出售事项的虧損估计约为人民币11,000,000元至11,900,000元[50] - 出售事项所得款项淨額估计约为人民币120,700,000元，其中约人民币74,200,000元用于清偿本集团的债务[50] - 董事会不建议就截至2024年3月31日止年度派付末期股息[52] - 本公司将于2024年8月28日举行股东周年大会，并暂停办理股份过户登记手续[53] - 審核委員会由本公司三名独立非执行董事组成，已審閱本集團所採用之會計政策及慣例[56] - 公司審计师已核对本集团截至2024年3月31日止年度之綜合财务状况表、綜合损益表、綜合全面收益表及其相關附註中的数字[57] - 本公司已採納上市发行人董事进行证券交易的标准守则，各董事已确认遵守標準守則之规定[59] - 本公司或其任何附属公司于截至2024年3月31日止年度内概无购买、赎回或出售本公司任何上市证券[60]

股权结构与股东权益 - 公司名誉主席及控股股东马介璋先生持有39.93%股本权益，主席马介钦先生持有19.67%股本权益，二人承诺保持持股量合共不少于42%[2][5] - 截至2023年9月30日，马介璋持有公司股份6.27463011亿股，占已发行股本39.93%[186] - 截至2023年9月30日，马介钦持有公司股份3.09089754亿股，占已发行股本19.67%[186] - 截至2023年9月30日，马鸿铭持有公司股份247.6万股，占已发行股本0.16%[186] - 截至2023年9月30日，陈炳权持有公司股份600万股，占已发行股本0.38%[186] - 马介璋及其家人为全权信托受益人，该信托拥有Regent World全部已发行股本及Bond Well 70%已发行股本，报告期末Regent World持有公司184,121,625股股份，Bond Well持有75,007,400股股份[189] - 马介钦及其家人为全权信托受益人，该信托拥有Grand Wealth及Peaceful World全部已发行股本，报告期末Grand Wealth持有公司74,651,040股股份，Peaceful World持有19,050,000股股份[189] - Peaceful World拥有Real Potential全部已发行股本，报告期末Real Potential持有公司7,500,000股股份[189] - 彩荣控股集团有限公司拥有125,428,754股股份，其中62,714,377股抵押给马介璋，62,714,377股抵押给马介钦[189] - 马介璋持有金必多发展有限公司15股普通股，占已发行股本0.68%；马介钦持有66股普通股，占3%[192] - 马介璋和马介钦分别持有嘉坚发展有限公司500,000股无投票权递延股份[192] - 马介璋持有德成联盟有限公司9,000股无投票权递延股份，马介钦持有1,000股[192] - 马介璋持有昆明佳宁娜食品有限公司已发行股本的15%[192] 公司治理架构 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，职责包括审核监督集团财务报告程序、内部控制及财务报表等[3][6] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，目标是建立维持合适薪酬水平，确保薪酬政策支持集团目标策略[9][10][14] - 提名委员会由一名执行董事和三名独立非执行董事组成，负责就董事提名提供建议[11][12][15][16] - 董事会负责维持有效风险管理和内部控制系统，对集团业务进行监督和持续改进[13][17] 企业管治合规 - 董事会根据《企业管治守则》每半年对集团内部监控及风险管理系统进行检讨，认为本年度重要内部监控及风险管理充足有效[20] - 除特定情况外，截至2023年9月30日止六个月公司遵守《企业管治守则》适用守则条文[20] - 公司采纳《上市规则》附录十标准守则作为董事证券交易守则，董事确认截至2023年9月30日止六个月遵守规定[20] 贷款协议 - 有给予集团贷款的协议规定控股股东须履行特定责任，贷款到期日为2027年5月19日[1] 财务业绩 - 公司公布截至2023年9月30日止六个月未经审核中期简明综合财务业绩[32][34] - 2023年上半年收入为366,316千港元，2022年同期为379,115千港元[36] - 2023年上半年毛利为217,084千港元，2022年同期为230,101千港元[36] - 2023年上半年除税前亏损为152,972千港元，2022年同期为181,709千港元[36] - 2023年上半年期内亏损为140,182千港元，2022年同期为149,369千港元[36] - 2023年上半年母公司普通股持有人应占每股基本及摊薄亏损均为8.61港仙，2022年同期为10.03港仙[36] - 2023年上半年期内其他全面亏损为212,335千港元，2022年同期为295,084千港元[39] - 2023年上半年期内全面亏损总额为352,517千港元，2022年同期为444,453千港元[39] - 2023年9月30日非流动资产总值为4566390千港元，较2023年3月31日的4827642千港元有所下降[1] - 2023年9月30日流动资产总值为1540901千港元，较2023年3月31日的1661429千港元有所下降[1] - 2023年9月30日流动负债总额为1822270千港元，较2023年3月31日的1947085千港元有所下降[44] - 2023年9月30日流动负债净值为281369千港元，较2023年3月31日的285656千港元略有下降[44] - 2023年9月30日资产总值减流动负债为4285021千港元，较2023年3月31日的4541986千港元有所下降[44] - 2023年9月30日非流动负债总额为1066023千港元，较2023年3月31日的956784千港元有所上升[44] - 2023年9月30日资产净值为3218998千港元，较2023年3月31日的3585202千港元有所下降[44] - 2023年9月30日母公司已发行股本为157136千港元，与2023年3月31日持平[44] - 2023年9月30日母公司储备为3075812千港元，较2023年3月31日的3434828千港元有所下降[44] - 2023年9月30日非控股权益为 - 13950千港元，较2023年3月31日的 - 6762千港元亏损扩大[44] - 截至2023年9月30日，公司未经审核的总权益为36.21704亿港元，较2022年9月30日的35.85202亿港元有所变化[46] - 2023年上半年经营业务所得现金流量净额为4.9069亿港元，2022年同期为2.6997亿港元[48] - 2023年上半年投资活动所用现金流量净额为1.6866亿港元，2022年同期为1.7440亿港元[48] - 2023年上半年融资活动所用现金流量净额为2.5447亿港元，2022年同期为5.4984亿港元[48] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为0.6756亿港元，2022年同期减少净额为4.5427亿港元[48] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为2.59282亿港元，2022年同期为2.62926亿港元[48] - 2023年上半年购入物业、厂房及设备项目为1.0193亿港元，2022年同期为7.2587亿港元[48] - 2023年上半年按公平值列账及于损益中处理的金融资产减少3.4545亿港元，2022年同期为1.2249亿港元[48] - 2023年上半年新增银行贷款为19.5338亿港元，偿还银行贷款为14.5255亿港元[48] - 2023年上半年已付利息为5.7793亿港元，2022年同期为3.0003亿港元[48] - 2023年上半年公司营业额为3.66316亿港元，较去年同期减少3%，股东应占亏损为1.35216亿港元，去年同期为1.57586亿港元[146] - 物业板块营业额为5395万港元，较去年同期减少3%，租金收入为4922.9万港元，较去年同期减少5%，期内分部亏损为6572.4万港元，去年同期为1.36212亿港元[146] - 餐饮、食品及酒店板块营业额为3.12366亿港元，较去年同期减少3%，期内分部亏损为318.7万港元，去年同期溢利2263.5万港元[150][152] - 餐厅业务营业额为1.68395亿港元，较去年同期增加33%，经营溢利为636万港元，去年同期亏损740.8万港元[155] - 食品业务营业额为1.29333亿港元，较去年同期减少30%，主要因月饼销售减少[156] - 香港面包店业务销售额较去年同期增加1%至6483.6万港元，Profit Smart集团期内溢利为269.7万港元，较去年同期减少55%[157] - 餐饮业务营业额为1.68395亿港元，较去年同期增加33%，录得营运溢利636万港元，去年同期亏损740.8万港元[158] - 食品业务营业额为1.29333亿港元，较去年同期减少30%，主要因今年月饼销售减少[158] - 香港面包业务营业额较去年同期增加1%至6483.6万港元，利骏食品集团期内溢利269.7万港元，较去年同期减少55%[159] - 酒店业务营业额为1463.8万港元，较去年同期增加32%，经营亏损为858.1万港元，较去年同期减少2%，期内达到正营运现金流量[161][165] - 2023年前六个月母公司普通股持有人应占亏损为135,216千港元，2022年同期为157,586千港元[95] - 2023年前六个月公司购置物业、厂房及设备总成本为10,193,000港元，2022年同期为72,587,000港元[97][98] - 截至2023年9月30日，30日内应收贸易账款为57,708千港元，较2022年同期12,654千港元大幅增加[100] - 截至2023年9月30日，30日内应付贸易账款为35,230千港元，较2023年3月31日的24,744千港元有所增加[107] - 截至2023年9月30日，已发行及缴足股本为157,136千港元，与2023年3月31日持平[114] - 截至2023年9月30日，按公平值计量的金融资产总额为2.53769亿港元，其中第一层级为1.72793亿港元、第二层级为4731.3万港元、第三层级为3366.3万港元[138] - 截至2023年3月31日，按公平值计量的金融资产总额为1.97978亿港元，其中第一层级为1.17026亿港元、第二层级为4645.8万港元、第三层级为3449.4万港元[142] - 2023年已售存货及已提供服务之成本为149,232千港元，2022年为149,014千港元[81] - 2023年物业、厂房及设备之折旧为41,275千港元，2022年为32,204千港元[81] - 2023年利息支出总计59,942千港元，其中银行贷款及银行透支55,268千港元，可换股债券2,149千港元，租赁负债2,525千港元；2022年对应数据分别为30,003千港元、26,679千港元、1,134千港元和2,190千港元[84] - 2023年除税前亏损已扣除相关费用；2023年期内税项抵免总额为12,790千港元，2022年为32,340千港元[81][84][87] - 香港利得税按16.5%（2022年：16.5%）税率计算拨备，中国内地应税溢利税项按现行税率计算[82] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止六个月的任何中期股息（2022年：无）[87][90] - 每股基本亏损金额根据未审核母公司普通股权益持有人应占期内亏损及期内已发行普通股加权平均数1,571,359,420股（2022年：1,571,359,420股）计算[88][91] 经营分部情况 - 公司有餐饮、食品及酒店和物业投资及发展两个可报告经营分部[61] - 2023年上半年餐饮、食品及酒店分部外部客户收入312,366千港元，物业投资及发展分部为53,950千港元[66] - 2023年上半年公司总外部客户收入366,316千港元，较2022年的379,115千港元有所下降[66] - 2023年上半年公司除税前亏损152,972千港元，2022年为181,709千港元[66] - 2023年上半年餐饮、食品及酒店业务收入312,366千港元，出售物业所得款等收入4,721千港元[69] - 2023年上半年来自其他来源的租金收入总额49,229千港元[69] - 2023年餐饮、食品及酒店业务来自客户合约总收入为312,366千港元，物业投资及发展业务为4,721千港元；2022年对应数据分别为323,606千港元和3,724千港元[73][78] - 2023年餐饮、食品及酒店业务中，餐厅及面包店经营收入233,231千港元，食品销售64,497千港元，酒店经营14,638千港元；物业投资及发展业务中，物业销售3,988千港元，物业管理服务733千港元[73] - 2022年餐饮、食品及酒店业务中，餐厅及面包店经营收入190,394千港元，食品销售122,126千港元，酒店经营11,086千港元；物业投资及发展业务中，物业销售3,130千港元，物业管理服务594千港元[76] 购股计划 - 2015年8月24日公司采纳201

财务表现 - 佳寧娜集團控股有限公司截至二零二三年九月三十日止六個月的收入为366,316千港元，较去年同期379,115千港元有所下降[2] - 佳寧娜集團控股有限公司截至二零二三年九月三十日止六個月的毛利为3,321千港元，较去年同期46,438千港元大幅下降[2] - 佳寧娜集團控股有限公司截至二零二三年九月三十日止六個月的期内虧損为135,216千港元，较去年同期157,586千港元有所减少[3] - 本集团截至二零二三年九月三十日止六个月的未经审计中期簡明綜合财务报表根据香港会计师公会发出的香港会计准则和香港联合交易所有限公司证券上市规则附录编制[7] - 本集团截至二零二三年九月三十日止六个月的營業額为366,316,000港元，较去年同期减少3%[19] - 本集团股东应占虧損为135,216,000港元，相对去年同期的157,586,000港元[19] - 物业分部截至二零二三年九月三十日止期间的營業額为53,950,000港元，较去年同期减少3%[20] - 物业分部截至二零二三年九月三十日止期间的投资物业租金收入为49,229,000港元，较去年同期减少5%[20] - 物业分部截至二零二三年九月三十日止期间的分部虧損为136,212,000港元，相对去年同期的虧損为79,000,000港元[20] - 餐饮、食品及酒店分部截至2023年9月30日止期间的营业额为323,606,000港元，较去年同期减少3%[22] - 期内本集团餐饮營业额为168,395,000港元，较去年同期增加33%[22] - 食品业务營业额较去年同期减少30%，主要由于今年月饼销售减少所致[23] - 香港的麵包业务的营业额较去年同期增加至64,836,000港元[23] - 酒店业务录得营业额32%的增加[23] 业务拓展 - 本集团持有的东莞家汇广场项目已完全投入运作，商场引进了新品牌租户并签订多份新租约，租用率有所提升[20] - 广州南站物业包括地面大堂、至樓的所有办公室单元及地库的个停车位，出租率达到100%[21] - 海坛街重建项目已完成建设及取得入住许可证，已售出超过50%的住宅单元[21] - 青山道重建项目已开始建设发展期，预计将于二零二六年年中完成[21] - 管理层认为大湾区的需求和消费能力会保持强劲和持续性，集团将继续扩展餐饮业务[25] - 集团将继续扩展内地市场的食品业务，推出更多新产品和注入新元素[27] 风险与挑战 - 预计当前高利率状况将持续一段相当长时间，会大幅增加集团运营成本[28] - 集团的资本负债比率约为47.3%，管理层认为有限的土地供应和终端用户置业需求将为香港住宅物业市场提供支持[32] - 集团将继续致力于实施严格的运营成本控制措施，以提升竞争能力并实现持续业务增长[28] 公司治理 - 本集团已质押资产总值约20.3亿港元，用于获得银行、贸易融资和其他信贷[37] - 截至2023年9月30日，本集团有约400名本港员工和约1100名海外员工[38] - 審核委員會由三名独立非执行董事组成，负责审阅和监督财务报告程序[39] - 審核委員會与管理层已审阅本集团所采用的会计政策和慣例[41]

财务业绩 - 2023年3月31日止年度公司营业额为6.83482亿港元，较2022年的7.8117亿港元减少13%[2][6] - 2023年公司股东应占亏损为1.7568亿港元，2022年股东应占溢利为382.2万港元[2][6] - 2019 - 2023年餐饮、食品及酒店业务收益分别为8.56亿、7.68亿、7.06亿、6.76亿、5.74亿港元[2] - 2019 - 2023年地产投资及发展业务收益分别为1.14亿、2.63亿、9000万、1.05亿、1.09亿港元[2] - 2019 - 2023年母公司拥有人应占溢利/（亏损）分别为2.78亿、1400万、8100万、400万、 - 1.76亿港元[2] - 2019 - 2023年每股基本盈利/（亏损）分别为22.12港仙、1.12港仙、6.44港仙、0.25港仙、 - 11.18港仙[2] - 2019 - 2023年资产净值分别为38.3亿、35.63亿、38.31亿、40.78亿、35.85亿港元[2] - 食品及餐饮业务营业额较去年减少15%，分部溢利减少82%[20] - 食品业务营业额较去年减少23%，香港面包业务销售额增长8%[22] - 利骏食品集团溢利较去年增长38%[22] - 集团餐饮整体营业额较去年减少5%，全年整体录得轻微亏损[23] - 截至2023年3月31日止年度，物业分部营业额为1.09021亿港元，较去年增加4%[129] - 年内公司投资物业租金收入为9604.5万港元，较去年增加2%[129] - 年内物业分部亏损为9664.2万港元，去年为溢利5699万港元[129] - 2023年餐饮、食品及酒店分部营业额5.74461亿港元，较去年减少15%，分部溢利897万港元，较去年减少82%[141] - 2023年餐饮营业额2.70267亿港元，较去年减少5%，业务录得轻微营运亏损55.9万港元[143] - 2023年食品业务营业额2.83257亿港元，较去年减少23%[146] - 香港面包业务营业额较去年增加8%至1.29776亿港元[149] - 附属利骏食品集团期内溢利844.1万港元，较去年增加38%[149] - 酒店业务营业额2093.7万港元，较去年减少6%[152] - 两间酒店经营亏损1892.9万港元，较去年减少22%[153] - 截至2023年3月31日止年度，集团营业额6.83482亿港元，较去年减少13%[165] - 集团股东应占亏损1.7568亿港元，去年股东应占溢利382.2万港元[165] - 截至2023年3月31日，公司扣除非控股权益后综合资产净值为35.85202亿港元，每股为2.28港元，较2022年的40.78405亿港元和每股2.60港元有所下降[167] - 截至2023年3月31日，公司现金及银行结余为2.87707亿港元，自由现金及银行结余同样为2.87707亿港元，较2022年的2.79616亿港元有所增加[168] - 截至2023年3月31日，公司银行借贷及可换股债券分别为16.99047亿港元和0.57988亿港元，借贷净额为17.23467亿港元，借贷净额减自由现金及银行结余为14.3576亿港元，均较2022年有所增加[169] - 公司资本负债比率约为40.0%，较2022年的33.5%有所上升[170] - 截至报告期末，公司并无为物业买家按揭贷款融资向银行提供担保的或然负债，2022年为14.3万港元[175] - 截至报告期末，公司已质押总账面价值约20.30345亿港元的资产，较2022年的26.04743亿港元有所减少[176] - 2023年公司收入为6.83482亿港元，较2022年的7.8117亿港元下降12.5%；年内亏损1.69733亿港元，2022年则为溢利2511.1万港元[188] - 截至2023年3月31日，公司总资产为64.89071亿港元，总负债为29.03869亿港元[188] - 2023年3月31日，公司无可作分派用途的储备，2022年约为2867.5万港元；先前计入公司股份溢价账的约15.05959亿港元可作缴足红股方式分派[192] - 2023年公司慈善捐款约159.5万港元，2022年为84.1万港元[193] 业绩变动原因 - 营业额减少主要因年内餐饮及食品业务营业额减少所致[6] - 股东应占营运亏损主因疫情影响餐饮及食品业务、人民币兑港元贬值致投资物业估值汇兑亏损、银行借贷利率上升致财务成本增加[6] - 公司业务受香港经济复苏慢及国内疫情影响，但随疫情防控放宽和内地重新通关，餐饮业务自2023年初急剧反弹[8] - 物业分部亏损主因人民币兑港元贬值致投资物业估值净亏损增加约6013.8万港元[129] - 物业分部亏损还因去年分占联营公司物业重估收益约8776.1万港元[129] 业务发展 - 物业分部贡献稳定，租金收入增长2%[11] - 东莞家汇广场项目已完全投入运作，商场使用率和价值提升[13] - 广州南站商业物业办公室大楼出租率达100%[14] - 集团对来年经济前景保持审慎乐观态度，将聚焦大湾区业务发展[26] - 物业发展方面，内地投资物业组合提供稳定收入，香港住宅物业市场有支持[29] - 集团将继续扩展内地食品业务，食品业务有望成未来盈利和增长主要动力[31] - 集团将继续扩展内地食品业务，海南食品厂面包生产线已运作，还计划生产其他食品[161] - 集团将聚焦大湾区业务发展，凭借品牌美誉扩展餐饮业务，年内昆明开1家新店，深圳开3家新店[156] - 东莞家汇广场项目已完全投入运作，东座家具及建材中心面积109,000平方米，西座及北座家居生活商场面积164,000平方米[131] - 广州南站物业办公室大楼出租率达100%，总楼面积9,203平方米，有75个停车位[135] - 海坛街重建项目预计2023年底完成，占地4,729平方呎，已卖出超40个单位[136][137] - 青山道重建项目预计2026年中完成，占地4,709平方呎，联营公司已收购一期100%业权[138][139] - 餐饮业务自2023年开始急剧反弹，整体保持稳健并重拾收入及利润升轨[143][144] - 海南食品厂房占地29,968平方米，总楼面积58,114平方米，月饼和面包生产线已运作[146] - 东莞家汇广场项目业务运营和物业管理分包给佳兆业后，签订新租约，提升了租用率和价值[132][133] 公司策略 - 公司将继续实施有效成本控制措施并调整业务策略以提升竞争力和实现业务增长[33] - 集团将实施成本控制措施，调整业务策略以提升竞争力和实现业务增长[163] 公司管理层 - 马介璋自2014年1月1日起任名誉主席及非执行董事，2020年12月10日调任执行董事[36] - 马介钦从1984年起出任公司执行董事，2014年1月1日起出任公司主席[38] - 马鸿铭自2009年5月起出任公司执行董事，2019年6月28日被委任为副主席[41] - 梁锐自2021年1月2日起出任公司行政总裁及执行董事[44] - 陈炳权现任公司执行董事、首席财务主管及公司秘书，2019年6月加入公司为集团财务总监，11月获委任为公司秘书[46] - 陈先生于2020年3月1日获委任为集团执行董事及首席财务主管，拥有逾30年审计、会计及财务管理经验[47] - 马鸿文先生47岁，自2022年9月8日起出任集团执行董事，负责集团食品业务发展[49] - 劳明智先生73岁，1991年加入集团，在财务及投资服务方面有超30年专业及商业经验[52] - 黄思競先生61岁，2007年8月加入集团，在企业融资等业务有超20年工作经验[53][54] - 张华峰先生71岁，2021年7月加入集团，拥有逾40年金融市场及证券行业经验[56][57] - 李楚炯先生56岁，现任集团中国食品部等公司董事总经理，1986年加入集团旗下香港佳宁娜潮州菜酒楼[59] - 截至2023年3月31日，董事会由9名董事组成，包括6名执行董事及3名独立非执行董事[68] - 本年度及截至报告日期，公司执行董事包括马介璋、马介钦等，独立非执行董事包括劳明智、黄思竞等[200] 企业管治 - 公司依据2005年1月1日起生效的《企业管治守则》维持高水平企业管治，整个财政年度遵守该守则[63][64] - 公司采纳《上市规则》附录十的《标准守则》作为董事证券交易守则，董事确认全年遵守规定标准[67] - 董事会架构定期检讨，确保专业知识、技术、多元化观点及经验平衡，符合公司业务需要[70] - 公司董事任期按公司细则在股东周年大会轮值告退及膺选连任，获委任填补临时空缺的董事任期至下届股东周年大会[71] - 董事会负责确保领导延续性、发展业务策略、落实策略的资金和资源、财务和内部监控系统完备，业务符合法规[73] - 执行董事及高级管理层按授权级别负责公司策略、政策及合约承诺，管理层负责日常运作，部门主管负责不同业务[75][76] - 董事会负责编制财务报表，采用香港普遍接纳会计准则，贯彻应用会计政策，作出合理审慎判断及评估，及时发布报表[77][78] - 董事会审核集团财政估算，未发现对集团持续经营能力有重大质疑的重大不确定因素，继续采用持续经营基准编制报表[79] - 公司外部核数师安永会计师事务所的责任载于年报第67至75页的“独立核数师报告”内[80] - 2023财年董事会举行四次例会，多位执行董事和独立非执行董事出席率为4/4，马鸿文先生出席率为2/4[81] - 董事会例会预定一年举行四次，约每季一次，会议通告提前至少14天发出[82] - 董事可出席培训讲座/研讨会和阅读材料进行培训[89] - 截至2023年3月31日止年度，主席和行政总裁角色分开，分别由马介钦先生和梁锐先生担任[89] - 独立非执行董事有三人，占董事会人数三分之一，一名以上具备专业资格或财务专长[94] - 董事会确认收到每名独立非执行董事的年度独立性确认书，认为其均为独立人士[94] - 董事会成立审核、薪酬和提名三个委员会处理特定事务[96] - 公司所有董事委员会有明确书面职权范围，已上传至联交所和公司网站[96] - 董事委员会获提供足够资源履行职责，可合理咨询独立专业意见[96] - 新获委任董事将获指导资料，必要时更新资料确保其了解业务环境变化[87] - 审核委员会于1999年4月1日成立，年内召开2次会议，成员出席率均为100%[98][102] - 2023年安永核数服务酬金为2850千港元，非核数服务酬金为80千港元，总计2930千港元[103] - 薪酬委员会于2005年4月1日成立，年内召开2次会议，成员出席率均为100%[104][108] - 截至2023年3月31日，不多于100万港元薪酬的高级管理人员有3人，100.0001 - 200万港元的有4人，200.0001 - 500万港元的有2人[110] - 提名委员会于2012年3月26日成立，由一名执行董事及三名独立非执行董事组成[112] - 审核委员会书面职权范围于2004年9月1日采纳，2012年3月26日修改及重述[99] - 薪酬委员会书面职权范围于2005年4月1日采纳，分别于2012年3月26日及2023年1月13日修改及重述[105] - 提名委员会书面职权范围于2012年3月26日获董事会采纳[113] - 审核委员会主要职责包括审核并监察集团财务报告程序、内部监控及审核集团财务报表[100] - 薪酬委员会目的是制定及维持合适并具竞争力的薪酬水平，吸引、挽留和推动董事及主要行政人员[106] - 提名委员会年内召开一次会议，成员出席率均为100%[116] - 公司秘书陈炳权身兼首席财务主管及执行董事，年内接受不少于15小时专业培训[117][118] - 董事会对集团内部监控及风险管理系统每半年进行一次检讨[122] 股东权益与沟通 - 股东可通过多种渠道与公司沟通，如股东大会、公司网站等[123] - 持有公司已缴足股本不少于十分之一且有投票权的股东可要求召开特别股东大会[125] 其他事项 - 公司员工包括约500名香港雇员和约1100名香港以外地区（中国内地）雇员[179] - 公司主要业务为投资控股，年内主要业务性质无重大变动[181] - 公司2023年3月31日止年度亏损及财务状况载于财务报表第76至246页[185] - 董事会不建议就2023年3月31日止年度派付末期股息[186] - 公司将于2023年8月23日至28日暂停办理股份过户登记手续，股东为符合出席股东大会并投票资格，需在8月22日下午4:30前办理过户[187] - 公司或其附属公司在截至2023年3月31日年度内无购买、赎回或出售公司上市证券[190] - 公司细则及百慕达法律无优先购股权规定[191] - 回顾年度，集团五大客户及五大供应商分别占集团本年度收入及采购额少于30%[194][19

财务业绩整体情况 - 2023年公司收入为683482千港元，较2022年的781170千港元下降[1] - 2023年毛利为298893千港元，2022年为374018千港元[1] - 2023年除税前溢利为15712千港元，2022年亏损23461千港元[1] - 2023年母公司普通股权持有人应占每股亏损11.18港仙，2022年为盈利0.25港仙[2] - 截至2023年3月31日止年度，集团产生净亏损约1.69733亿港元，2022年为溢利约2511.1万港元[8] - 2023年总收入6.83482亿港元，较2022年的7.8117亿港元下降12.5%[17][18] - 2023年除税前亏损1.85445亿港元，2022年除税前溢利4857.2万港元[17][18] - 2023年母公司普通股权持有人应占亏损1.7568亿港元，2022年为溢利382.2万港元[24] - 2023年3月31日止年度公司营业额为6.83482亿港元，较去年减少13%，股东应占亏损为1.7568亿港元[36] 资产与负债情况 - 2023年非流动资产总值为4827642千港元，2022年为5213581千港元[4] - 2023年流动资产总值为1661429千港元，2022年为1868039千港元[4] - 2023年流动负债总额为1947085千港元，2022年为1800660千港元[5] - 2023年资产净值为3585202千港元，2022年为4078405千港元[5] - 2023年母公司拥有人应占权益为3591964千港元，2022年为4086673千港元[5] - 2023年非控股权益为 - 6762千港元，2022年为 - 8268千港元[5] - 2023年3月31日，集团流动负债超出其流动资产约2.85656亿港元，2022年为流动资产净值约6737.9万港元[8] - 2023年3月31日，流动负债包括附息银行融资约11.89482亿港元，其中约7.1388亿港元提取于循环贷款[8] - 若不考虑即期还款条款，2023年3月31日分类为流动负债的1.4亿港元附息借款将成为非流动负债[9] - 2023年3月31日公司扣除非控股权益后综合资产净值为35.85202亿港元，每股为2.28港元[37] - 2023年3月31日公司现金及银行结余为2.87707亿港元，自由现金及银行结余为2.87707亿港元[37] - 2023年3月31日公司银行借贷及可换股债券金额分别为16.99047亿港元及5798.8万港元，借贷净额为17.23467亿港元[38] - 公司资本负债比率约为40.0%，2022年为33.5%[39] 财务资源与资金安排 - 报告期末后及截至公告日期，集团已就现有银行融资约1.4亿港元获得再融资[9] - 集团将通过内部营运所得资金、出售资产所得款项以及现金及银行结余获得合理财务资源[9] - 董事认为集团有足够营运资金满足2023年3月31日起未来十二个月到期财务责任[10] 财务准则应用 - 集团已采纳本年度财务报表首次应用的四项经修订香港财务报告准则[11] 经营分部情况 - 集团有餐饮、食品及酒店和物业投资及发展两个可报告经营分部[15] - 管理层按可报告分部溢利评估业绩，该溢利为经调整除税前溢利的计量[16] - 2023年餐饮、食品及酒店业务收入5.74461亿港元，较2022年的6.76144亿港元下降15%[20] - 2023年香港地区收入2.85742亿港元，中国大陆地区收入3.9774亿港元，较2022年分别下降7.6%和15.7%[19] - 地产分部2023年营业额1.09021亿港元，较2022年增加4%；租金收入9604.5万港元，较2022年增加2%；分部亏损9664.2万港元，2022年为溢利5699万港元[28] - 餐饮、食品及酒店分部2023年营业额5.74461亿港元，较2022年减少15%；分部溢利897万港元，较2022年减少82%[30] - 2023年餐饮营业额2.70267亿港元，较2022年减少5%，录得营运亏损55.9万港元[30] - 2023年食品业务营业额2.83257亿港元，较2022年减少23%；香港面包业务营业额较去年增加8%至1.29776亿港元[31] - 利骏食品集团2023年溢利844.1万港元，较2022年增加38%[31] - 酒店业务2023年营业额2093.7万港元，较2022年减少6%；经营亏损1892.9万港元，较2022年减少22%[31] 成本与费用情况 - 2023年银行借贷利息7751.4万港元，较2022年的4786.4万港元增长62%[21] - 2023年物业、厂房及设备折旧9318.7万港元，较2022年的7335.3万港元增长27%[21] - 2023年投资物业公平值变动净额亏损9000.3万港元，2022年为收益2986.5万港元[21] 税务与股息情况 - 香港利得税税率为16.5%，附属公司首200万港元应课税利润税率为8.25%[22] - 董事会不建议就2023年度派付末期股息[22] - 董事会不建议就2023年3月31日止年度派付末期股息，2022年为1港仙[47] 贸易账款情况 - 2023年应收贸易账款3091.3万港元，2022年为2944.2万港元；应付贸易账款5681.9万港元，2022年为4459.7万港元[25][27] 项目进展情况 - 集团拥有50%权益的东莞家汇广场项目已完全投入运作，广州南站物业办公室大楼出租率达100%[28] - 集团拥有50%权益的海坛街重建项目预计2023年底完成，青山道重建项目预计2026年年中完成[29] - 海南食品厂先进自动化月饼生产线已全面投入运作，面包生产线也已投入运作[31] 公司业务展望 - 公司预期市场复苏步伐渐进，对来年经济前景保持审慎乐观态度[32] - 公司将聚焦大湾区业务发展，年内于昆明开设一家新店，在深圳开设三间新店[33] - 公司将扩展内地食品业务，海南食品厂面包生产线已运作，计划生产海南风味包装食品和中式肉制品[34] 股份过户登记 - 公司将于2023年8月23日至8月28日暂停办理股份过户登记手续，过户文件需在8月22日下午4时30分前送交指定地点[49] 审核与合规情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团会计政策及财务报表[50][51] - 公司核数师安永核对初步公告数字与综合财务报表草稿金额一致，但未发出意见或保证结论[52] - 除特定情况外，公司在2023年3月31日止年度遵守《企业管治守则》[53] - 公司采纳《标准守则》作为董事证券交易守则，董事在2023年3月31日止年度遵守规定[54] - 公司及附属公司在2023年3月31日止年度无购买、赎回或出售本公司上市证券[55] 信息披露情况 - 年度业绩公告将刊登于公司及联交所网站，2023年年报将适时寄发并在网站刊登[56] 员工情况 - 公司员工包括约500名位于香港的雇员及约1100名位于内地的雇员[46]

财务业绩对比（2022年上半年与2021年同期） - 2022年上半年公司收入为379,115千港元，2021年同期为516,446千港元[15] - 2022年上半年公司毛利为230,101千港元，2021年同期为317,320千港元[15] - 2022年上半年公司除税前亏损为181,709千港元，2021年同期溢利为110,935千港元[15] - 2022年上半年公司期内亏损为149,369千港元，2021年同期溢利为82,969千港元[15] - 2022年上半年母公司普通股權持有人應佔每股基本虧損為10.03港仙，2021年同期每股盈利为3.90港仙[15] - 2022年上半年公司其他全面虧損為295,084千港元，2021年同期其他全面收入为23,764千港元[18] - 2022年上半年公司全面虧損總額为444,453千港元，2021年同期全面收入總額为106,733千港元[18] - 2022年上半年总收入为3.79115亿港元，2021年为5.16446亿港元，同比下降26.6%[44] - 2022年上半年餐饮、食品及酒店业务收入为3.23606亿港元，2021年为4.60744亿港元，同比下降29.8%[44][47] - 2022年上半年物业销售及相关服务收入为372.4万港元，2021年为425.4万港元，同比下降12.4%[47] - 2022年上半年除税前亏损为1.81709亿港元，2021年溢利为1.10935亿港元[44] - 2022年上半年财务成本为3000.3万港元，2021年为1974.6万港元，同比上升51.9%[44][61] - 2022年上半年银行贷款及银行透支利息为2667.9万港元，2021年为1762.3万港元，同比上升51.4%[61] - 2022年上半年已售存货及已提供服务之成本为1.49014亿港元，2021年为1.99126亿港元，同比下降25.2%[64] - 2022年上半年物业、厂房及设备之折旧为3220.4万港元，2021年为3800万港元，同比下降15.3%[64] - 截至2022年9月30日止六个月，公司期内税项抵免总额为32340千港元，2021年同期为支出27966千港元[68] - 2022年基本每股（亏损）计算基于母公司普通股权益持有人应占亏损157586千港元，加权平均股数1571359420股；2021年基本每股盈利计算基于应占溢利58609千港元，加权平均股数1501292246股[74][75] - 2022年截至9月30日止六个月，付租金给关联公司641千港元，2021年同期为0千港元；向关联公司销售货品74千港元，2021年同期为76千港元[111] - 2022年截至9月30日止六个月，公司主要管理人员短期雇员福利、退休福利、以权益结算的购股期权开支分别为6,504千港元、102千港元、20千港元，总报酬6,626千港元；2021年同期分别为6,858千港元、106千港元、91千港元，总报酬7,055千港元[114] - 截至2022年9月30日止六个月，公司营业额为3.79115亿港元，较去年同期减少27%，股东应占亏损为1.57586亿港元，去年同期为溢利5860.9万港元[138][141] 财务状况对比（2022年9月30日与2022年3月31日） - 截至2022年9月30日，非流动资产总值为4769996千港元，较2022年3月31日的5213581千港元有所下降[21] - 截至2022年9月30日，流动资产总值为1694709千港元，较2022年3月31日的1868039千港元有所下降[21] - 截至2022年9月30日，流动负债总额为1655738千港元，较2022年3月31日的1800660千港元有所下降[24] - 截至2022年9月30日，流动资产净值为38971千港元，较2022年3月31日的67379千港元有所下降[24] - 截至2022年9月30日，资产总值减流动负债为4808967千港元，较2022年3月31日的5280960千港元有所下降[24] - 截至2022年9月30日，非流动负债总额为1190709千港元，较2022年3月31日的1202555千港元有所下降[24] - 截至2022年9月30日，资产净值为3618258千港元，较2022年3月31日的4078405千港元有所下降[24] - 截至2022年9月30日，已发行股本为157136千港元，与2022年3月31日持平[24] - 截至2022年9月30日，储备为3464568千港元，较2022年3月31日的3929537千港元有所下降[24] - 截至2022年9月30日，权益总值为3618258千港元，较2022年3月31日的4078405千港元有所下降[24] - 截至2022年9月30日，贸易应付账款为49869千港元，2022年3月31日为44597千港元[88] - 截至2022年9月30日，已发行及缴足股本为每股面值0.1港元的普通股1571359420股，金额为157136千港元，与2022年3月31日相同[91] - 截至2022年9月30日，未列入中期简明综合财务报表的就买方购买物业获授按揭贷款额度担保的或然负债为0千港元，2022年3月31日为143千港元[104] - 截至2022年9月30日，物业、厂房及设备已订约未拨备资本承担为4,861千港元，2022年3月31日为2,979千港元；发展中物业已订约未拨备资本承担为19,565千港元，2022年3月31日为16,932千港元[107] - 报告期末，公司为物业买家提供按揭贷款的银行担保义务已到期，2022年3月31日为14.3万港元[177] - 报告期末集团为物业买家按揭贷款融资向银行提供担保的责任已届满，2022年3月31日为143,000港元[180] - 报告期末集团已质押总账面价值约2,273,781,000港元物业等资产，2022年3月31日为2,604,743,000港元[182] 财务状况对比（2022年9月30日与2021年9月30日） - 2022年9月30日总权益为3,618,258千港元，2021年9月30日为4,078,405千港元[27] - 2022年9月30日非控股权益为 - 3,446千港元，2021年9月30日为3,991,701千港元[27] - 2022年9月30日总计为3,621,704千港元，2021年9月30日为4,086,673千港元[27] - 2022年9月30日保留溢利为2,186,778千港元，2021年9月30日为2,414,847千港元[27] - 2022年9月30日资本及其他储备为 - 62,914千港元，与2021年9月30日持平[27] - 2022年9月30日公平值储备为 - 141,335千港元，2021年9月30日为 - 102,418千港元[27] - 2022年9月30日储备金为581千港元，与2021年9月30日持平[27] - 2022年9月30日资本赎回储备为316千港元，与2021年9月30日持平[27] - 2022年9月30日汇兑波动储备为 - 43,540千港元，2021年9月30日为40,033千港元[27] - 2022年9月30日商誉储备为 - 86,230千港元，与2021年9月30日持平[27] - 截至2022年报告期末，贸易应收账款为44003千港元，2021年同期为29442千港元[81] 现金流量对比（2022年与2021年） - 2022年截至9月30日止六个月经营业务所得现金流量净额为26,997千港元，2021年为72,976千港元[29] - 2022年投资活动所用现金流量净额为17,440千港元，2021年为199,708千港元[29] - 2022年融资活动所用现金流量净额为54,984千港元，2021年所得现金流量净额为79,675千港元[29] - 2022年现金及现金等值项目减少45,427千港元，2021年减少47,057千港元[29] - 2022年期末现金及现金等值项目为262,926千港元，2021年为403,441千港元[29] 经营分部情况 - 公司有餐饮、食品及酒店和物业投资及发展两个可报告经营分部[39] - 公司按可报告分部溢利评估经营分部表现，该溢利为经调整除税前溢利的计量[39] - 2022年9月30日止期间，物业分部营业额为5550.9万港元，较去年同期减少0.3%，投资物业租金收入为5178.5万港元，较去年同期增加0.7%，分部亏损为1.36212亿港元，去年同期为溢利3965.7万港元[139][142] - 公司拥有50%权益的东莞家汇广场项目已完全投入运作，总楼面面积27.3万平方米，自2021年9月业务营运及物业管理承包给第三方后，租用率及价值有所提升[140][142] - 广州南站物业总建筑面积9203平方米，目前写字楼出租率为91%，该物业有3年4%的投资回报保证[144] - 公司拥有50%权益的海坛街重建项目已进入施工阶段，预计2023年年中完成，2022年7月已开始预售住宅单位，已售出超过30个单位[145] - 公司拥有50%权益的青山道重建项目进展顺利，预计2024年底完成，联营公司已成功收购一期开发约90%的物业所有权，预计2022年底完成剩余单位收购，2023年第一季度开始场地勘察和拆除工程[146] - 餐饮、食品及酒店分部2022年9月30日止期间营业额为3.23606亿港元，较去年同期减少30%，分部溢利为2263.5万港元，较去年同期减少76%[151] - 期内餐饮营业额为1.26446亿港元，较去年同期减少20%，录得营运亏损740.8万港元，去年同期亏损360.4万港元[151] - 期内食品业务营业额为1.86074亿港元，较去年同期减少36%，海南食品厂先进自动化月饼生产线已全面运作，面包生产线也已投入运作[151] - 香港面包业务营业额较去年同期增加8%至6394.8万港元，利骏食品集团溢利为604.7万港元，较去年同期增加137%[154] - 酒店业务营业额为1108.6万港元，较去年同期增加6%，两间酒店经营亏损为876.6万港元，较去年同期减少11%[154] - 广州南站物业办公室大楼出租率达91%，有三年4%投资回报保证[147] - 香港深水埗海坛街重建项目预计2023年年中完成，已卖出超30个住宅单位[147] - 香港深水埗青山道重建项目预计2024年年底完成，联营公司已收购约90%第一期发展业权[148] 财务报表编制 - 本期财务报表首次采用多项修订的香港财务报告准则，对未经审核中期简明综合财务报表无重大财务影响[33] - 未经审核中期简明综合财务报表根据香港会计准则34及上市规则附录16适用披露规定编制[31] - 未经审核中期简明综合财务报表应连同截至2022年3月31日止年度集团年度综合财务报表一并细阅[32] 税务情况 - 香港利得税按16.5%（2021年：16.5%）税率计算拨备，中国大陆应税溢利税项按现行税率计算[66][67] 股息分配 - 董事会不建议派付截至2022年9月30日止六个月的中期股息，2021年同期亦无[71] 资产购置 - 截至2022年9月30日止六个月，公司购置物业、厂房及设备总成本为72587000港元，2021年同期为121793000港元[78][79] 金融资产与负债公平值 - 管理层评估贸易应收款等多项金融资产和负债因到期日短等原因，公平值与账面价值合理相若，非即期部分金融资产公平值通过折现预期未来现金流量计算评估[118][120] - 2022年9月30日及2022年3月31日，因公司本身不履约风险导致附息银行借贷及租赁负债公平值改变不重大[118][120] - 分类为指定按公平值计入其他全面收益的权益投资/按公平值计入损益的金融资产的上市权益及债务投资公平

财务表现 - 公司2022年营业额为7.81亿港元，同比下降2%[15] - 公司2022年股东应占利润为382.2万港元，同比下降95%[15] - 公司2022年总资产为70.82亿港元，较2021年的67.72亿港元有所增长[5] - 公司2022年每股基本盈利为0.25港仙，较2021年的6.44港仙大幅下降[5] - 公司2022年地产投资及发展业务收入为1.05亿港元，较2021年的9000万港元有所增长[5] - 公司2022年餐饮、食品及酒店业务收入为6.76亿港元，较2021年的7.06亿港元有所下降[5] - 公司2022年资产净值为40.78亿港元，较2021年的38.31亿港元有所增长[5] - 公司营业额为781,170,000港元，较去年减少2%[19] - 公司股东应占溢利为3,822,000港元，较去年减少95%[19] - 食品及餐饮业务营业额减少4%，分部溢利减少51%[22][26] - 公司整体餐饮营业额减少10%，并录得营运亏损[28][29] - 餐饮、食品及酒店分部2022年营业额为6.761亿港元，同比下降4%，分部溢利为5,107万港元，同比下降51%[174][176] - 餐饮业务2022年营业额为2.856亿港元，同比下降10%，录得运营亏损1,939万港元[175][177] - 食品业务2022年营业额为3.684亿港元，同比增长1%，主要得益于烘焙业务的增长[189] - 食品业务营业额为368,361,000港元，较去年增加1%，主要由于面包业务销售增加[190] - 香港面包业务销售额增加16%至120,105,000港元[196] - 利骏食品集团年内录得溢利6,102,000港元，较去年减少49%，主要由于去年政府补贴减少[196] - 酒店业务营业额为22,191,000港元，较去年减少6%[197] - 两间酒店经营亏损为24,234,000港元，较去年增加55%，受COVID-19和政府限制影响[197] 业务发展 - 公司餐饮和酒店业务在第四季度受到第五波COVID-19疫情的严重影响[17] - 广州南站13层商业大楼已交付，办公室出租率达100%，并保证3年每年4%的投资回报[18][20] - 公司租金收入增加10%，主要由于广州南站和海南新增出租物业[24][25] - 香港面包业务营业额增加16%[27] - 公司计划在来年增购设备以扩大产能[27] - 公司在深圳开设第五家“顺意”顺德菜酒楼[30][31] - 公司将继续在大湾区稳步扩展餐饮业务[36] - 内地投资物业组合继续为公司提供稳定收入来源，但房地产行业受到严格政策管控[37][38] - 香港住宅物业市场因土地供应有限和终端用户需求强劲而保持稳定[37][38] - 广州南站物业和深水埗物业重建项目将在中短期内为公司带来额外收入回报[37][38] - 公司将继续在大湾区尤其是香港寻找具有投资价值的商业/住宅项目[37][38] - 海南食品厂的面包生产线已投入生产，计划生产海南风味包装食品和中式肉制品[37][39] - 食品业务预计在未来几年成为公司盈利和增长的主要驱动力[37][39] - 公司将继续实施有效的成本控制措施并调整业务策略以提升竞争力[40][42] - 公司计划投入额外资源以提升品牌声誉，推动业务进一步增长[41][43] - 公司对来年业务前景保持积极但审慎态度，主要聚焦于大湾区业务发展[38][42] - 物业分部营业额为105,026,000港元，同比增长16%，主要由于连云港物业单位销售及广州南站和海南新增出租物业[155] - 物业分部利润为56,990,000港元，同比下降43%，主要由于去年投资物业重估收益较高[155] - 投资物业租金收入为94,298,000港元，同比增长10%，主要由于广州南站和海南新增出租物业及内地其他投资物业租金收入增加[155] - 东莞家汇广场项目总楼面面积为273,000平方米，联营公司因租金收入不足录得经营亏损[155] - 联营公司与佳兆业集团合作，重新规划家汇广场楼面布局，增加可出租面积，预期商场租用率及价值将提升[155] - 广州南站物业的办公室单位总楼面面积为9,203平方米，出租率已达100%，并享有3年每年4%的投资回报保证[161][164] - 海坛街重建项目占地4,729平方英尺，可建楼面面积42,500平方英尺，预计2023年年中完成[162][164] - 青山道重建项目占地4,709平方英尺，可建楼面面积42,400平方英尺，预计2024年年中完成[163][165] - 海南食品工厂占地29,968平方米，总建筑面积58,114平方米，月饼生产线已全面投产，面包生产线也已开始运营[189] - 公司于2021年11月在深圳开设了第五家“顺意”顺德菜酒楼，预计将继续推动销售增长和利润[186][188] - 香港湾仔的佳宁娜潮州酒楼于2022年2月关闭装修，5月重新开业，提供全新的豪华用餐体验[187][188] - 佛山佳宁娜大酒店房间翻新工程已完成，带动客房出租率和租金收入增长[197] - 先进海南食品厂房占地面积29,968平方米，总楼面面积为58,114平方米，月饼生产线已全面投入运作[190] - 管理层计划在来年增购设备以扩大产能[196] - 两间酒店年内已达到正营运现金流量，随着COVID-19放缓，客房入住率及租金逐渐提升[197] 董事会与管理层 - 梁锐自2021年1月2日起担任集团行政总裁及执行董事，拥有技术经济及管理博士学位和应用经济博士后学位[55] - 陈炳权自2020年3月1日起担任集团执行董事、首席财务主管及公司秘书，拥有超过30年的审计、会计及财务管理经验[55] - 黄思竞自2007年8月起担任公司独立非执行董事，拥有超过20年的企业融资、建筑硬件、消费品生产及分销业务经验[58] - 张华峰自2021年7月起担任公司独立非执行董事，拥有超过40年的金融市场及证券行业经验[61] - 公司董事会由8名董事组成，包括5名执行董事和3名独立非执行董事[67] - 公司董事任期须按照公司细则规定，每三年轮值告退并接受重选[70] - 公司董事会负责确保领导连续性、发展健全业务策略、具备充裕资金及管理资源[71] - 公司执行董事及高级管理层负责日常运营，各部门主管负责不同业务范畴[75] - 公司独立非执行董事未按特定任期委任，但须每三年轮值告退并接受重选[67] - 公司已采纳《上市规则》附录十的《标准守则》作为董事进行证券交易的守则[67] - 公司董事会定期检讨架构，确保专业知识、技术、多元化观点及经验平衡[73] - 公司董事会对财务和内部监控系统的完备性负责，确保业务符合适用法律[74] - 公司董事会已审核集团财政估算，未发现可能对集团持续经营能力造成重大质疑的事件或条件[78] - 公司董事会定期举行会议，2022年共举行四次例会，董事出席率较高，多数董事出席率为15/15[80][81] - 公司董事会会议文件在会议前三天传阅，确保董事能够做出知情决定[87] - 公司董事会会议通知至少提前14天发出，以便董事在议程中加入讨论事项[86] - 公司董事会成员在2022财年参与了多种培训，包括出席培训讲座/研讨会和阅读材料[91][92] - 公司董事会主席和行政总裁的职责分开，分别由马介钦先生和梁锐先生担任[95] - 公司董事会主席负责确保董事会有效运作，及时讨论所有关键和适当的问题[96] - 公司共有三名独立非执行董事，占董事会人数多于三分之一，其中一名以上具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[97] - 公司董事会已成立三个委员会，包括审核委员会、薪酬委员会和提名委员会，所有委员会均订有明确界定的书面职权范围[101][103] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审阅并监察集团的财务报告程序、内部监控及财务报表[104][108][109] - 审核委员会在年内召开两次会议，外聘核数师安永会计师事务所出席，审阅了集团所采纳的会计政策及惯例[110][112] - 安永会计师事务所2022年的核数服务费用为285万港元，非核数服务费用为8万港元，总计293万港元[116] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责制定并维持具竞争力的薪酬水平，以吸引、挽留和推动董事及主要行政人员[117][119][121] - 薪酬委员会在年内召开两次会议，确保集团的薪酬政策及制度支持集团的策略和目标[124] - 公司董事及高级管理人员的薪酬按等级划分，其中4人薪酬不超过100万港元，4人薪酬在100万至200万港元之间，2人薪酬在200万至500万港元之间[129] - 公司提名委员会负责董事提名，参考标准包括候选人的诚信度、成就及经验、专业及教育背景[135] - 公司董事会每半年对内部监控及风险管理系统进行一次检讨，涵盖财务、运营监控及风险管理[142] - 公司董事会认为本年度内所有重要内部监控及风险管理均为充足及有效[142] - 公司董事会委派适当人员加入所有经营重点业务的附属公司和联营公司的董事会，以出席其董事会会议及监察该等公司的运作[141] - 公司董事会持续检讨及改善其风险管理和内部监控框架[141] - 公司董事会全权负责维持一套有效的风险管理和内部监控系统，以保障集团资产及其股东的投资[141] - 公司董事会均对内部监控系统之效能、资源充足度、负责会计及财务报告职能之员工资历及经验，以及彼等之培训计划及预算进行检讨[141] - 公司董事会将不断定期检讨及监察内部监控及风险管理系统的效能，以确保所设系统为充足[142]

财务数据对比（2021年上半年与2020年同期） - 2021年上半年公司收入为5.16446亿港元，2020年同期为4.75968亿港元[13] - 2021年上半年公司毛利为3.1732亿港元，2020年同期为2.88985亿港元[13] - 2021年上半年公司除税前溢利为1.10935亿港元，2020年同期为1.55663亿港元[13] - 2021年上半年公司期内溢利为8296.9万港元，2020年同期为1.13367亿港元[13] - 2021年上半年母公司普通股持有人应占基本及摊薄每股盈利为3.9港仙，2020年同期为6.95港仙[13] - 2021年上半年其他全面收入为2376.4万港元，2020年同期为6487.8万港元[16] - 2021年上半年全面收入总额为1.06733亿港元，2020年同期为1.78245亿港元[16] - 2021年上半年公司总收入为5.16446亿港元，2020年为4.75968亿港元[49] - 2021年上半年公司除税前溢利为1.10935亿港元，2020年为1.55663亿港元[49] - 2021年上半年餐饮、食品及酒店业务收入为4.60744亿港元，2020年为4.33457亿港元[49] - 2021年上半年物业投资及发展业务收入为6013.5万港元，2020年为4602.5万港元[49] - 2021年上半年来自客户合约之收入为4.64998亿港元，2020年为4.34022亿港元[53] - 2021年上半年租金收入总额为5144.8万港元，2020年为4194.6万港元[53] - 2020年6个月餐饮、食品及酒店业务收入433,457千港元，物业投资及发展业务收入565千港元[61] - 2021年6个月财务开支19,746千港元，2020年为28,997千港元[65] - 2021年6个月除税前溢利相关成本中，已售存货及已提供服务之成本为199,126千港元，2020年为186,983千港元[68] - 香港利得税按16.5%税率计算拨备，2021年6个月期内税项支出总额为27,966千港元，2020年为42,296千港元[70][72] - 2021年6个月用于计算每股基本盈利之母公司普通股权持有人应占溢利为58,609千港元，2020年为87,374千港元[81] - 2021年用于计算每股基本盈利之期内已发行普通股加权平均数为1,501,292,246股，2020年为1,257,087,536股[82] - 2021年6个月集团购置物业、厂房及设备总成本为121,793,000港元，2020年为11,482,000港元[84][85] - 2021年上半年，集团向关联公司付租金为0千港元，2020年同期为426千港元；向关联公司销售货品为76千港元，2020年同期为3026千港元[121] - 2021年上半年，集团主要管理人员短期雇员福利为6858千港元，退休福利为106千港元，以权益结算的购股期权开支为91千港元，总报酬为7055千港元；2020年同期对应数据分别为5760千港元、106千港元、436千港元和6302千港元[124] - 截至2021年9月30日止六个月，公司营业额为5.16446亿港元，较去年同期增加9%，股东应占溢利为5860.9万港元，较去年同期减少33%[146][149] - 2021年9月30日止期间，物业分部营业额为5570.2万港元，较去年同期增加31%，分部溢利为3965.7万港元，较去年同期减少29%[147][150] - 2021年9月30日止期间，公司投资物业租金收入为5144.8万港元，较去年同期增加23%[148][150] - 截至2021年9月30日止期间，餐饮、食品和酒店分部营业额为4.60744亿港元，较去年同期增加6%，分部溢利为9373.4万港元，较去年同期减少17%[161] - 餐饮业务期内营业额为1.58652亿港元，较去年同期增加12%，但录得运营亏损360.4万港元，去年同期为盈利422万港元[162][164] - 餐饮、食品及酒店分部期内营业额为4.60744亿港元，较去年同期增加6%，分部溢利为9373.4万港元，较去年同期减少17%[164] - 佳宁娜餐饮集团销售收入反弹至9776.5万港元，较去年同期增加32%，但录得亏损160.3万港元，去年同期为盈利180万港元[166][168] - 香港味皇餐饮集团收入较去年同期减少10%至6088.7万港元，录得亏损200.1万港元，去年同期为盈利242.6万港元[167][169] - 食品业务期内营业额为2.91653亿港元，较去年同期增加3%，主要来自面包业务营业额的增加[172] - 附属公司利骏食品集团面包业务营业额较去年同期增加17%至5940.1万港元，录得溢利254.6万港元，较去年同期减少66%[173] - 酒店业务期内营业额为1043.9万港元，较去年同期增加23%，经营亏损为987.1万港元，较去年同期增加22%[173] - 期内食品业务营业额为2.91653亿港元，较去年同期增加3%，主要因面包业务销售增加[174] 资产负债情况（截至2021年9月30日与2021年3月31日对比） - 截至2021年9月30日，非流动资产总值为4916454千港元，较2021年3月31日的4766690千港元有所增加[19] - 截至2021年9月30日，流动资产总值为2082220千港元，高于2021年3月31日的2005022千港元[19] - 截至2021年9月30日，流动负债总额为1859072千港元，低于2021年3月31日的1947962千港元[22] - 截至2021年9月30日，流动资产净值为223148千港元，高于2021年3月31日的57060千港元[22] - 截至2021年9月30日，资产总值减流动负债为5139602千港元，高于2021年3月31日的4823750千港元[22] - 截至2021年9月30日，非流动负债总额为1147901千港元，高于2021年3月31日的992542千港元[22] - 截至2021年9月30日，资产净值为3991701千港元，高于2021年3月31日的3831208千港元[22] - 截至2021年9月30日，已发行股本为157136千港元，高于2021年3月31日的138280千港元[22] - 截至2021年9月30日，储备为3815729千港元，高于2021年3月31日的3698666千港元[22] - 截至2021年9月30日，权益总值为3991701千港元，高于2021年3月31日的3831208千港元[22] - 截至2021年9月30日，公司总权益为3,707,361千港元，非控股权益为 -7,090千港元，总计为3,714,451千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司保留溢利为2,410,474千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司资本及其他储备为 -62,914千港元，公平值储备为 -87,308千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司储备金为581千港元，可换股债券储备为16,162千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司资本赎回储备为316千港元，汇兑波动储备为 -43,893千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司商誉储备为 -86,230千港元，购股权储备为4,297千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司租赁土地及楼宇重估储备为56,060千港元，股份溢价账为1,397,359千港元[24] - 截至2021年9月30日，公司已发行股本为125,709千港元[24] - 2021年9月30日综合储备约为3,815,729,000港元（未经审核），2021年3月31日为3,698,666,000港元[24] - 截至2021年9月30日，应收贸易账款为60,567千港元，较2021年3月31日的31,662千港元有所增加[87] - 截至2021年9月30日，应付贸易账款为70,100千港元，较2021年3月31日的43,945千港元有所增加[94] - 截至2021年9月30日，公司已发行及缴足股本为157,136千港元，较2021年3月31日的138,280千港元有所增加[101] - 截至2021年9月30日，根据2015年购股计划可予发行之股份总数最多为125,388,753股，占公司已发行股本的7.98%[106][107] - 截至2021年9月30日，根据2015年购股计划授出但尚未行使的购股权所涉及的股份数目为11,200,000股，全面行使将导致公司额外发行11,200,000股普通股，额外股本为1,120,000港元，股份溢价为6,876,800港元（扣除发行开支前）[108][110] - 批准中期简明综合财务报表当日，公司尚未行使之11,200,000份购股权占公司当日已发行股份约0.71%[109][110] - 截至2021年9月30日，未列入中期简明综合财务报表之或然负债中，就买方购买物业获授之按揭贷款额度而作出的担保为840千港元，较2021年3月31日的1,858千港元有所减少[114] - 截至2021年9月30日，集团物业、厂房及设备资本承担为2320千港元，投资物业为24778千港元，发展中物业为21956千港元，总计49054千港元；截至2021年3月31日，对应数据分别为19158千港元、24373千港元、1896千港元和45427千港元[117] - 截至2021年9月30日，集团扣除非控股权益后综合资产净值为39.72865亿港元，每股为2.65港元[185][190] - 截至2021年9月30日，集团现金及银行结余为3.5949亿港元，自由现金及银行结余和结构性存款为5.29504亿港元[186][190] - 截至2021年9月30日，集团银行借贷总额为15.96275亿港元，银行借贷净额为15.52324亿港元[187][191] - 截至2021年9月30日，集团资本负债比率约为26%，较2021年3月31日的27%有所下降[188][191] 现金流量情况（2021年截至9月30日止六个月与2020年同期对比） - 2021年截至9月30日止六个月经营业务所得现金流量净额为72,976千港元，2020年同期为87,041千港元[27] - 2021年截至9月30日止六个月投资活动所用现金流量净额为199,708千港元，2020年同期所得现金流量净额为108,771千港元[27] - 2021年截至9月30日止六个月融资活动所得现金流量净额为79,675千港元，2020年同期所用现金流量净额为65,650千港元[27] - 2021年期末现金及现金等值项目为403,441千港元，2020年同期为374,397千港元[27] 财务准则变更 - 公司本期财务报表首次采用修订后的香港财务报告准则，包括HKFRS 16（2021年6月30日后COVID - 19相关租金宽免修订）和HKFRS 9、HKAS 39、HKFRS 7、HKFRS 4及HKFRS 16（利率基准改革 - 第二阶段修订）[31] - HKFRS 16修订将COVID - 19相关租金宽免原定时间限从2021年6月30日延长到2022年6月30日[37] - HKFRS 9、HKAS 39、HKFRS 7、HKFRS 4及HKFRS 16修订解决现有利率基准替换为替代无风险利率时财务报告问题，提供实际权宜方法等多项规定[40] 经营分部情况 - 公司有餐饮、食品及酒店和物业投资及发展两个可报告经营分部[44] 业务收入细分 - 2021年上半年餐厅及面包店经营收入为2.18053亿港元[58] - 2021年上半年食品销售收入为2.32252亿港元[58] - 2021年上半年物业销售收入为365.4万港元[

财务业绩 - 2021财年公司营业额为7.96亿港元，较2020年的10.31亿港元下降23%[15] - 2021财年公司股东应占溢利为8100.4万港元，较2020年的1412.3万港元增长474%[15] - 营业额下降主要归因于连云港项目土地及在建工程出售、香港酒店和餐饮业务营业额减少[15] - 股东应占经营溢利增加是由于餐饮、烘焙和酒店业务经营业绩改善[15] - 截至2021年3月31日财年，公司营业额为7.96026亿港元，较去年减少23%；股东应占溢利为8100.4万港元，较去年增加474%[19] - 公司年内租金收入增长4%，内地因新增广州南站物业租金收入增加，香港租金收入略有减少[24][26] - 食品及餐饮业务营业额较去年减少8%，但分部溢利大幅增加364%[25][26] - 附属利骏食品集团面包业务营业额减少8%，溢利增长554%[25][27] - 公司餐饮整体营业额较去年减少18%，内地酒楼业务增长31%，“顺意”顺德菜酒楼营业额激增158%[28][29] - 香港味皇餐饮集团营业额减少40%，年内转亏为盈[30][31] - 截至2021年3月31日止年度，物业分部营业额为9034.5万港元，较去年减少66%，分部溢利为1.00801亿港元，较去年减少27%[158][161] - 年内集团投资物业租金收入为8549万港元，较去年增加4%[159][161] - 集团拥有50%权益的东莞家汇广场项目已完全投入运作，联营公司因租金收入不足录得经营亏损[160][162] - 餐饮、食品及酒店分部2021年营业额为7.05681亿港元，较去年减少8%，分部溢利为1.05049亿港元，较去年增加364%[180][181] - 集团2021年餐饮整体营业额为3.18675亿港元，较去年减少18%，国内酒楼业务营业额较去年增长31%，餐饮业务营运溢利为1029.8万港元，去年亏损4855万港元[180][182] - 佳宁娜中式酒楼集团销售收入较去年增加13%至1.89053亿港元，经营业绩较去年改善131%至溢利548.8万港元[193][195] - “顺意”顺德菜酒楼营业额及经营溢利分别激增158%及490%至8092万港元及1066.4万港元[193][195] - 香港美味餐厅集团营业额较去年减少40%至1.29622亿港元，今年盈利481.6万港元，去年亏损2185.7万港元[194] - 香港味皇餐饮集团营业额较去年减少40%，降至1.29622亿港元[196] - 味皇餐饮集团年内录得溢利481.6万港元，2020年亏损2185.7万港元[196] 市场环境与业务前景 - 2020/2021年全球贸易争端和新冠疫情阻碍经济发展，影响公司业务[16] - 中国经济自2020年二季度迅速反弹，预计2021年GDP升至7%以上，公司业务表现将随经济复苏和消费能力增加而提升[35][36] - 公司对物业投资及发展业务和餐饮、食品及酒店业务前景持正面及谨慎乐观态度[34][36] - 公司将业务发展聚焦大湾地区，新广州南站物业及深水埗两个物业重建项目将在短中期增添额外收入回报[35][36] - 随着疫苗接种增加，公司餐饮及面包业务重拾增长，将控制成本并调整策略提高竞争力[37][40] 物业项目情况 - 广州南站13层商业大楼已交付，办公室出租率约73%，有三年4%投资回报保证[17][20] - 香港深水埗海坛街50%权益住宅重建项目可建楼面42,500平方呎，预计2023年年中完成[18][20] - 香港深水埗青山道50%权益住宅重建项目可建楼面42,400平方呎，预计2024年年中完成[23][26] - 广州南站物业于2020年10月交付，总办公面积9203平方米，目前出租率约73%，有3年4%的投资回报保证[168] - 集团拥有50%权益的海坛街重建项目已进入建设阶段，预计2023年年中完成[169] - 集团拥有50%权益的青山道重建项目进展顺利，预计2024年年中完成[170] - 广州南站物业办公室单位总楼面面积为9203平方米，出租率约为73%，有三年4%投资回报保证[171] - 集团拥有50%权益的香港深水埗海坛街重建项目预计2023年年中完成，青山道重建项目预计2024年年中完成[171][172] - 海坛街重建项目占地面积4729平方呎，可建楼面面积42500平方呎，可出售面积约34400平方呎[171] - 青山道重建项目占地面积4709平方呎，可建楼面面积42400平方呎，可出售面积约34300平方呎，联营公司已收购第一期约90%业权[172] 业务策略调整 - 公司根据市场调整策略，增加推广、新品、优惠等刺激销售，控制成本为业务反弹做准备[30][31] - 味皇餐饮集团实施成本控制措施，降低疫情对财务表现的影响[196] - 味皇餐饮集团根据市场状况调整商业策略，刺激销售[196] - 味皇餐饮集团采取措施降低成本，为业务反弹做准备[196] 生产基地情况 - 海南食品生产基地投入运作，面包新生产线于2020年11月投产，厂房计划生产特色包装食品和中式肉制品[38][40] 人员任职情况 - 马鸿铭自2009年5月起出任集团执行董事，负责地产发展业务，在饮食、物业及地产方面经验丰富[50] - 梁锐自2021年1月2日起出任集团行政总裁及执行董事，曾在深圳罗湖政府工作近17年，后任水贝珠宝集团总裁[52][54] - 陈炳权自2020年3月1日起出任集团执行董事、首席财务主管及公司秘书，有逾30年审计、会计及财务管理经验[53][55] - 劳明智自1991年加入集团，为独立非执行董事，在财务及投资服务方面有超30年经验[58] - 黄思競自2007年8月加入集团，为独立非执行董事，在企业融资等业务有超20年工作经验[58] - 张华峰自2021年7月加入集团，为独立非执行董事，在金融市场和证券行业有超40年经验[61] - 马鸿文任公司中国食品部执行董事，李楚炯任集团中国食品部等董事总经理，江本华任佳宁娜酒楼集团董事总经理等[65] - 张华峰任公司独立非执行董事，拥有逾四十年金融市场及证券行业经验[62] - 截至2021年3月31日止年度，马介钦为公司主席，梁百忍任职行政总裁至2021年1月1日，2021年1月2日起由梁锐接任[97][99] 董事会相关情况 - 2021年3月31日，董事会由八名董事组成，包括五名执行董事及三名独立非执行董事[68] - 公司依据《企业管治守则》维持高水平企业管治，在2021年财政年度内一直遵守该守则[68] - 公司采纳《标准守则》作为董事进行证券交易的守则，董事确认全年遵守规定标准[68] - 所有董事（主席除外）须至少每三年一次于公司股东周年大会上轮席告退，任期到期重选时会作检讨[68] - 董事会负责确保领导连续性、制定业务策略、提供资本和管理资源等[72] - 执行董事和高级管理层获授权处理关键企业战略等事务，管理层负责集团日常运营[73] - 董事任期按公司细则须轮值告退和重选，填补临时空缺的董事任职至下次股东周年大会[71] - 董事会定期审查组成，确保专业技能、视角和经验平衡以满足公司业务需求[70] - 董事会负责编制财务报表，采用香港普遍接纳会计准则，持续经营基准编制报表[78][81] - 年内董事会举行四次例会，董事出席情况不同，如马介钦先生出席率100%（11/11），马介璋先生出席率约81.8%（9/11）等[81][82][83] - 董事会例会预定一年举行四次，约每季一次，会议通告提前至少14天发出[86][89] - 董事会文书会议前约三天传阅，公司秘书协助议程编制、确保合规等[87][89] - 新获委任董事将获指导资料，必要时更新资料[88][90] - 截至2021年3月31日财政年度，董事参与出席培训讲座/研讨会和阅读材料两类培训[93][94] - 公司有三名独立非执行董事，占董事会人数多于三分之一，一名以上具备适当专业资格或会计及相关财务管理专长[101][102] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会均有明确书面职权范围并已上传至联交所及公司网站[104][107] 委员会相关情况 - 审核委员会于1999年4月1日成立，由三名独立非执行董事组成，年内召开两次会议，外聘核数师出席[105][108][113][114] - 2021年安永核数服务酬金为3040千港元，非核数服务酬金为240千港元，总计3280千港元；2020年分别为3520千港元、145千港元和3665千港元[117] - 审核委员会对审核服务费用、过程及有效性、独立性及客观性检讨结果满意[120] - 薪酬委员会于2005年4月1日成立，由三名独立非执行董事组成，目的是制定及维持合适并具竞争力的薪酬水平[118][121] - 薪酬委员会年内召开两次会议，卢文杰、劳明智、黄思竞出席率均为100%[124] - 截至2021年3月31日，不多于100万港元薪酬的高级管理人员有5人，100.0001 - 200万港元的有5人，200.0001 - 500万港元的有1人[129] - 提名委员会于2012年3月26日成立，年内召开一次会议，成员出席率均为100%[132][135] 内部监控与沟通 - 公司秘书陈炳权身兼首席财务主管及执行董事，年内接受不少于15小时相关专业培训[139][141] - 董事会对集团内部监控及风险管理系统每半年进行一次检讨，认为本年度内均充足有效[140][143] - 公司通过年度股东大会、官网等多种渠道与股东沟通[145] - 持有公司不少于十分之一有表决权已缴足股本的股东书面请求时，董事会须立即召开特别股东大会[147] 餐饮门店情况 - 年内集团经营7间佳宁娜传统潮州菜酒楼及4间“顺意”顺德菜酒楼，美味餐厅集团经营12间港式茶餐厅及2间北方风味面馆[193][194][195] - 味皇餐饮集团年内经营12间连锁餐厅和2间中国北方面食店[196] - 味皇餐室开设花園街新店[199] - 麵皇自家麵开设中環新店[200]

收入和利润（同比） - 收入为475,968千港元，同比下降16.9%[13] - 公司总收入同比下降16.9%至47.6亿港元（2019年：57.3亿港元）[50][53] - 公司截至2020年9月30日止六个月营业额为4.75968亿港元，较去年同期5.72958亿港元下降17%[145] - 除税后溢利为113,367千港元，同比上升59.6%[13] - 母公司拥有人应占溢利为87,374千港元，同比上升79.8%[13] - 除税前溢利同比增长43.4%至15.6亿港元（2019年：10.9亿港元）[50] - 母公司普通股持有人应占溢利为8737.4万港元，较2019年同期的4860.0万港元增长79.8%[82] - 股东应占溢利为8737.4万港元，较去年同期4860万港元增长80%[145] 成本和费用（同比） - 销售成本为186,983千港元，同比下降15.3%[13] - 已售存货及服务成本同比下降15.4%至18.7亿港元（2019年：22.1亿港元）[69] - 财务成本同比下降22.5%至2.9亿港元（2019年：3.7亿港元）[50][66] 每股盈利（同比） - 基本每股盈利为6.95港仙，同比上升79.6%[13] - 摊薄每股盈利为6.95港仙，同比上升80.1%[13] 全面收入（同比） - 其他全面收入为64,878千港元，去年同期为亏损198,394千港元[16] - 全面收入总额为178,245千港元，去年同期为亏损127,361千港元[16] - 母公司拥有人应占全面收入为152,085千港元，去年同期为亏损147,187千港元[16] 业务线表现：餐饮、食品及酒店分部 - 餐饮、食品及酒店业务收入同比下降16.6%至43.3亿港元（2019年：52.0亿港元）[50][53] - 餐饮、食品及酒店分部营业额为4.33457亿港元，同比下降17%[162] - 餐饮、食品及酒店分部溢利为1.13126亿港元，同比增长35%[162] - 餐饮业务营业额为1.413亿港元，同比下降34%[162] - 佳宁娜中式酒楼集团销售收入为7381.6万港元，同比下降18%[162] - 香港味皇餐饮集团营业额为6748.4万港元，同比下降44%[165] - 食品业务营业额为2.83686亿港元，同比下降0.2%[166] - 顺意顺德菜酒楼营业额激增122%至3147.7万港元[162] - 顺意顺德菜酒楼经营溢利激增977%至411.1万港元[162] - 佳宁娜中式酒楼集团经营业绩改善118%至盈利180万港元[162] - 利駿食品集團麵包業務營業額減少13%至5059萬港元[171] - 利駿食品集團麵包業務錄得溢利744萬港元，去年同期虧損3.6萬港元[171] - 酒店業務營業額減少58%至847.1萬港元[171] - 酒店業務經營虧損減少36%至808.5萬港元[171] - 集团餐饮及面包业务从2020年第二季度开始回升[174] 业务线表现：物业投资及发展分部 - 物业投资及发展业务收入同比下降17.6%至4600万港元（2019年：5580万港元）[50] - 物业板块营业额为4251.1万港元，较去年同期5319.7万港元下降20%[146] - 物业分部营业额为42,511,000港元，同比下降20%[148] - 物业板块分部溢利为5569.4万港元，较去年同期4868.8万港元增长14%[146] - 物业分部溢利为55,694,000港元，同比增长14%[148] - 租金收入总额同比下降11.6%至4190万港元（2019年：4740万港元）[53] - 投资物业租金收入为41,946,000港元，同比下降12%[150] - 物业销售收入同比下降90.2%至565万港元（2019年：5769万港元）[53][63] 地区表现：中国内地 - 中国内地市场收入占比达64.4%（30.6亿港元/47.5亿港元）[53][58] - 中国大陆地区当期所得税支出为2971.8万港元，较2019年同期的2377.4万港元增长25.0%[74] 地区表现：香港 - 香港地区当期所得税支出为28.7万港元，较2019年同期的41.7万港元下降31.2%[74] 现金流量（同比） - 经营业务现金流量净额同比下降48.3%至87,041千港元[30] - 投资活动现金流量净额从(94,543)千港元改善至108,771千港元[30] - 融资活动现金流量净额为(65,650)千港元，去年同期为436,938千港元[30] - 现金及现金等价物期末余额为374,397千港元，同比下降38.6%[30] - 公司新增银行贷款103,510千港元，偿还银行贷款110,006千港元[30] 资产和负债状况 - 非流动资产总额从46.101亿港元增至47.865亿港元，增长3.8%[19] - 流动资产总额从17.831亿港元增至18.866亿港元，增长5.8%[19] - 现金及现金等价物从2.459亿港元增至3.744亿港元，增长52.3%[19] - 应收购销账款从0.522亿港元增至0.871亿港元，增长66.8%[19] - 流动负债总额从17.421亿港元增至20.978亿港元，增长20.5%[23] - 附息银行借贷从10.001亿港元增至12.148亿港元，增长21.5%[23] - 资产净值从35.630亿港元增至37.074亿港元，增长4.1%[23] - 母公司拥有人应占权益从34.737亿港元增至35.887亿港元，增长3.3%[23] - 非控股权益从-0.364亿港元改善至-0.071亿港元[23] - 非流动负债总额从10.881亿港元减少至8.679亿港元，下降20.2%[23] - 公司总权益从3,830,066千港元下降至3,664,838千港元[27] - 公平值储备从(15,531)千港元下降至(58,213)千港元[27] - 汇兑波动储备从45,210千港元变为(107,895)千港元[27] - 保留溢利从2,383,642千港元增长至2,394,529千港元[27] - 综合储备约3,588,742千港元（未经审核）[27] - 公司综合资产净值为37.14亿港元，每股综合资产净值为2.96港元[177] - 公司现金及银行结余为3.74亿港元，自由现金及结构性存款为4.96亿港元[177] - 公司总银行借贷为16.72亿港元，净银行借贷为16.29亿港元[177] - 公司净银行借贷减自由现金及结构性存款为11.33亿港元[177] - 公司资本负债比率为30%，较2020年3月的32%有所下降[180] 管理层讨论和指引 - 中国内地2020年第一季度GDP同比下降6.8%[174] - 预期中国2021年GDP增长将超过7%[174] - 集团在大湾区专注商业大厦及办公大楼业务发展[174] - 广州南站物业及深水埗两个物业重建项目将提供中期收入回报[174] - 佛山佳宁娜大酒店房间翻新工程已于2020年11月完成[171] - 海南面包生产线已于2020年11月投入运营[177] - 海南工厂预计2021年开始生产包装食品和肉制品[177] 物业项目详情 - 深圳佳宁娜友谊广场及深圳骏庭广场因COVID-19提供租金优惠导致收入减少[150] - 东莞家汇广场东座家具建材中心面积109,000平方米，西座及北座商场面积164,000平方米[151] - 广州南站物业办公室单元总楼面面积9,203平方米，当前出租率约27%[152] - 广州南站物业提供3年4%投资回报保证[152] - 海坛街重建项目可建楼面面积42,500平方英尺，业权收购完成约90%[157] - 青山道重建项目可建楼面面积42,400平方英尺，一期业权收购完成约90%[158] - 海坛街项目预计2023年中完成，青山道项目预计2024年中完成[157][158] 其他重要事项：COVID-19影响 - 公司因COVID-19疫情获得租金减免港币491.8万元，计入截至2020年9月30日止六个月损益[42][44] - 公司采用修订后香港财务报告准则第16号，提供COVID-19相关租金减免会计处理便利[39][42] - 租金减免仅适用于2021年6月30日或之前到期的付款[39] 其他重要事项：关联方交易 - 向关联公司支付租金426,000港元，对比去年同期462,000港元[117] - 向关联公司销售商品3,026,000港元，对比去年同期1,667,000港元[117] 其他重要事项：员工与薪酬 - 主要管理人员总报酬6,302,000港元，包含短期雇员福利5,760,000港元和购股权开支436,000港元[120] - 短期雇员福利同比减少1,891,000港元（从7,651,000降至5,760,000）[120] - 退休福利支出106,000港元，同比减少16,000港元[120] - 公司员工总数约1700人，其中香港员工约600人，海外员工约1100人[182] 其他重要事项：金融资产 - 按公平值计量的金融资产总额为4.59078亿港元，其中第一层级2.53786亿港元，第二层级1.63887亿港元，第三层级4140.5万港元[134] - 指定按公平值列账权益投资公平值为1.40071亿港元，其中第一层级9866.6万港元，第三层级4140.5万港元[134] - 结构性存款公平值为1.21583亿港元，全部属于第二层级计量[134] - 按公平值列账及于损益中处理的金融资产公平值为1.97424亿港元，其中第一层级1.5512亿港元，第二层级4230.4万港元[134] - 截至2020年3月31日金融资产公平值总额为5.70327亿港元，较2020年9月30日减少1.11249亿港元[141] 其他重要事项：购股权计划 - 根据2015年购股权计划可发行股份上限为125,388,753股，占已发行股本9.97%[102][103] - 截至2020年9月30日尚未行使购股权涉及25,800,000股，占已发行股份2.05%[105][107] - 全面行使未行使购股权将发行25,800,000股普通股，额外股本2,580,000港元，股份溢价16,916,400港元[105][106] - 2015年购股权计划有效期为十年[200] - 董事会拥有绝对裁量权决定购股权计划参与资格[198] - 购股权计划旨在激励参与者优化绩效效率[197] - 购股权计划面向符合资格的参与者[198] - 购股权计划用于授予期权给合格参与者[197] - 购股权计划目的包括吸引和留住有经验人才[197] - 购股权计划使参与者获得公司个人权益[197] - 董事会根据裁量考虑因素确定参与资格[198] - 购股权计划承认参与者对集团的贡献[197] - 购股权计划于2015年8月24日周年股东大会采纳[200] 其他重要事项：主要股东持股 - 马介璋持有公司533,181,446股好仓，占已发行股本42.41%[187] - 马介钦持有公司215,518,189股好仓，占已发行股本17.14%[187] - 马鸿铭持有公司4,520,000股好仓，占已发行股本0.36%[187] - 梁百忍持有公司8,000,000股购股权相关股份[187] - 陈炳权持有公司6,000,000股购股权相关股份[187] - Regent World Investments Limited持有公司184,121,625股股份[189] - Bond Well Investments Limited持有公司75,007,400股股份[189] - Grand Wealth Investments Limited持有公司74,651,040股股份[189] - Peaceful World Limited持有公司19,050,000股股份[189] - 彩荣控股集团有限公司持有125,428,754股股份，其中62,714,377股抵押予马介璋，62,714,377股抵押予马介钦[189] 其他重要事项：税务 - 截至2020年9月30日止六个月所得税支出总额为4229.6万港元，较2019年同期的3755.4万港元增长12.6%[74] - 递延所得税支出为1229.1万港元，较2019年同期的1336.3万港元下降8.0%[74] 其他重要事项：股息政策 - 公司未派发2020年中期股息，与2019年同期一致[76] 其他重要事项：资本支出和承诺 - 物业、厂房及设备购置成本为1148.2万港元，较2019年同期的2191.5万港元下降47.6%[85] - 已签约但未拨备的资本承担总额41,465,000港元，其中物业、厂房及设备31,840,000港元[114] 其他重要事项：应收账款和应付账款 - 截至2020年9月30日贸易应收账款总额为8706.8万港元，较2020年3月31日的5224.5万港元增长66.7%[88] - 截至2020年9月30日应付贸易账款总额为9916.6万港元，较2020年3月31日的5198.7万港元增长90.8%[94] 其他重要事项：或然负债和抵押 - 物业抵押贷款担保的或然负债为2,759,000港元（2020年9月）对比3,619,000港元（2020年3月）[111] - 公司或然负债为276万港元，较2020年3月的362万港元减少[182] - 公司抵押资产总账面值为18.23亿港元，较2020年3月的18.11亿港元略有增加[182] 其他重要事项：业务描述和财报基础 - 公司主要业务为投资控股、物业投资及发展以及经营酒店、餐饮及食品业务[33][36] - 公司中期简明综合财务报表涵盖截至2020年9月30日止六个月期间[34][37] - 财务报表根据香港会计准则第34号及香港联交所上市规则附录16编制[34][37] - 公司经营分部包括餐饮食品酒店分部及物业投资发展分部[43] - 分部间交易按第三方销售价格或协定价格进行[43][46] - 财务报表需与截至2020年3月31日止年度综合财务报表一并阅读[35][37] - 除HKFRS 16修订外，其他会计政策变更对财务报表无重大财务影响[39]