人员变动 - 吴秀芳女士自2025年8月1日起辞任公司秘书一职[4] - 伍秀薇女士自2025年8月1日起获委任为公司秘书[5] - 伍女士在公司秘书领域拥有超20年经验[5]

财务业绩：利润与亏损 - 投资物业估值变动前经营溢利为港币1.853亿元（2024年：港币1.827亿元）[9][13] - 投资物业估值亏损为港币7.089亿元（2024年：估值盈利净额港币2.308亿元）[9][13] - 权益股东应占亏损为港币5.606亿元（2024年：溢利港币3.768亿元）[9][13] 股息派发 - 建议派发末期股息每股港币0.19元（2024年：每股港币0.25元）[10][14] - 已派发中期股息每股港币0.16元（2024年：每股港币0.16元）[10][14] - 年度总派息为每股港币0.35元（2024年：每股港币0.41元）[10][14] 董事会组成与结构 - 董事长与首席执行官由同一人担任[23] - 公司主席与行政总裁由同一人兼任（钟琼林先生）[25][31] - 董事会包括3名独立非执行董事[25] - 截至2025年3月31日财政年度董事会由6名执行董事和3名独立非执行董事组成[31][34] - 钟氏家族通过天德投资控股有限公司成为公司最终控股股东[31] - 董事会下设三个委员会：薪酬委员会、提名委员会和审计委员会[37] - 董事会下设三个委员会：薪酬委员会、提名委员会和审核委员会[41] 董事会会议与出席 - 截至2025年3月31日止财政年度董事会会议共举行6次[44][46] - 董事出席董事会会议、委员会会议和股东周年大会比率很高[44][46] - 董事会于截至2025年3月31日止财政年度共召开6次会议，其中4次为定期会议[49] - 公司在截至2025年3月31日的财年内举行了6次董事会会议，其中2次专门讨论企业治理议题[92][96] 董事培训与发展 - 公司为董事提供内部培训课程和电子学习材料费用由公司承担[45][47] - 电子学习材料涵盖新气候要求、股份回购及库存股份、ISSB可持续信息披露[45][47] - 董事可参加外部培训相关费用由公司报销[45][47] 董事独立性及任期 - 独立非执行董事资格要求和服务年限遵守上市规则规定[43] - 所有董事确认在2025财年遵守《上市发行人董事进行证券交易的標準守則》[50][53] - 独立非执行董事任期从一届股东周年大会结束至下一届结束，至少每三年轮值退任一次[51][54] - 公司评估确认所有独立非执行董事继续符合上市规则第3.13条的独立性要求[52][54] - 其中一名独立非执行董事具备上市规则要求的专业资格或财务专长[52][54] - 提名委员会评估了独立非执行董事的独立性[83] 董事会治理实践 - 董事会主席与独立非执行董事每年举行无执行董事在场的讨论[43] - 定期董事会会议需提前14天向董事发出通知[43] - 董事通过年度表现评估对独立非执行董事绩效进行考核[43] 薪酬委员会及政策 - 薪酬委员会全部由独立非执行董事组成[29][30] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成（周云海主席、黄耀德、李松）[57] - 薪酬委员会获授权厘定执行董事及高级管理人员薪酬方案（CEO薪酬由委员会单独决定）[62] - 薪酬政策禁止董事参与自身薪酬决策，以确保独立性[58][59] - 公司董事薪酬参考同行业公司薪酬水平、集团业绩以及董事工作量、责任和时间投入等因素确定[63] - 公司高层管理人员及其他员工薪酬考虑市场状况、集团业绩、个人表现、工作性质和职责等因素[63][65] - 公司除财务报表附注24披露的退休计划外未设立任何长期激励计划[64][66] - 薪酬委员会在年度内召开会议次数及成员出席记录载于第12页表格[67] - 高层管理人员薪酬未按薪酬等级披露[29][30] 提名委员会及多元化 - 提名委员会由2名执行董事（钟琼林主席、钟聪玲）和3名独立非执行董事组成[57] - 提名委员会需确保董事会具备符合公司需求的技能、经验和多元化视角的平衡组合[69] - 董事会多元化政策涵盖性别、年龄、技能、知识和专业经验等多维度考量[75][76] - 公司设定至少一名女性董事作为性别多元化目标且已完成[78] - 公司未设定性别多元化配额或短期目标因业务性质和地理位置不倾向特定性别[79] - 员工招聘基于公司需求及平等机会、"按能力选拔"原则不设性别比例要求[79] - 高级管理层性别比例详情载于第53页企业社会责任报告"员工概况与敬业度"章节[79] - 公司已设定董事会须委任最少一名女性董事作为性别多元化目标（已达标）[80] - 公司无计划设定任何性别多元化配额或短期目标[81] - 提名委员会在财年内就董事会多元化政策提出建议并评估可计量目标[83] 审核委员会职能 - 审核委员会由3名独立非执行董事组成（周云海主席、黄耀德、李松）[57] - 审核委员会就重新委任外聘核数师向董事会提出建议[89] - 审核委员会审阅了集团中期及年度财务报表的完整性及重大财务报告判断[89] - 审核委员会评估了集团风险管理及内部监控系统的有效性[89] - 审核委员会讨论了外聘核数师的审计性质及范围[89] - 审核委员会审批准了外聘核数师提供利得税服务的聘用条款[89] - 审核委员会评估了设立内部审计功能的必要性[89] 内部审计与风险管理 - 公司未就董事法律行动安排保险[22][24] - 公司未设立内部审计功能[26][28] - 董事会于2025年3月审查内部审计需求并认为无即时需要[26][28] - 集团每半年进行一次全集团风险评估[26][28] - 公司未设立内部或外包内部审计职能，但董事会仍认为风险管理和内部监控体系有效且合适[108][111] - 公司每6个月向董事会和审计委员会提交一次综合风险报告，特殊情况除外[99][101] - 公司在财年内每半年进行一次风险评估[99][101] - 公司委任合格会计师对各部门进行程序合规和风险问题的抽样测试，结果每年向审计委员会报告[102][106] - 公司要求对集团收入有重大财务影响的部门主管每年向审计委员会确认风险已妥善处理[102][106] - 公司采用自下而上的方法识别运营风险，所有部门/单位主管需建立风险因素并定期更新风险登记册[99][101] - 公司为国际广场（主要收入来源）编制租金收入和运营费用的年度预算[103][106] - 公司向董事提供月度管理账户并编制差异分析以识别缺陷[103][106] - 公司采用一般行为准则和反腐败政策来规范员工的诚信和道德行为[98][100] - 公司已制定举报政策，为员工和业务伙伴提供可疑行为的举报渠道[98][100] - 公司于2025年3月对风险管理及内部监控体系有效性进行年度审查，确认资源、人员资质及预算充足，体系有效[108][111] - 公司董事会讨论气候风险财务与运营影响，并依据风险管理政策进行全集团风险评估[199][200] 投资物业与租赁业务 - 国际广场总面积为56,000平方米[18][20] - 投资物业按公允价值计量，估值变动直接影响年度损益，估值关键驱动因素包括租金收入[121][122] - 投资物业按公允价值计量，估值变动直接影响年度溢利/亏损[125] - 国际广场租金水平和出租率持续面临下行压力，主要因香港零售租赁市场未显著改善且尖沙咀零售物业供应未减[114][116] - 国际广场面临租金下调及出租率下跌压力[125] - 公司积极物色潜在租户并管理租约到期及空置情况，以应对租赁风险[117] - 公司通过多元化租户组合和推广活动应对市场风险[127] 市场与经济环境 - 报告年度访港旅客总数及旅游总支出增加，但人均消费下降，主因消费行为及预期转变[113][115] - 港元走强环境下居民北上及海外消费习惯进一步削弱香港零售销售[113][115] - 2025年首季度香港本地股市回升且地产市场相对稳定，但经济复苏受慢于预期的利率削减步伐拖累[118][119] - 地缘政治紧张及贸易冲突扰乱全球贸易，削弱经济信心及投资意愿，对公司业绩产生负面影响[118][119] 财务管理策略 - 公司采用审慎财务管理策略以确保业务韧性及应对意外变化的能力[120] 审计与非审计服务费用 - 审计服务费用为港币860千元[129] - 非审计服务费用为港币276千元（其中税务服务66千元，中期审阅210千元）[129] - 审计及非审计服务总费用为港币1,136千元[129] 股东沟通与公司报告 - 公司每年发布中英文年报和中期报告[131][133] - 股东可通过指定邮箱aihlcosec@tianteckgroup.com与董事会沟通[142] - 公司设有举报机制供股东报告异常行为[146] - 公司网站提供企业管治文件包括组织章程细则和委员会职权范围[138] 股东大会安排 - 年度股东大会将于2025年9月5日举行[11][15] - 股东周年大会通常于每年9月举行[150] - 股东需持有至少2.5%表决权或50名股东联名方可提议决议案[152] - 股东提议决议案需在股东大会前至少6周提交公司[152] - 持有至少5%表决权的股东可要求董事会召开股东大会[154] - 董事会必须在收到股东要求后21天内召开股东大会[154] - 股东大会通知发出后必须在28天内举行会议[154] - 若董事会未按要求召开会议，股东可自行召开但需在3个月内举行[154] - 股东自行召开股东大会的费用可由公司报销[154] - 决议案需经公司股票登记处核实确认后方可纳入议程[152] - 股东大会提案须包含决议案文本并获所有相关股东签署[154] - 合资格股东需代表至少2.5%总表决权或50名股东方可要求公司传阅不超过1000字的书面陈述书[158] - 股东提案需在股东大会前至少7天递交至公司注册地址[156][158] - 若股东大会前少于15天收到通知 公司可能休会以提供至少14天或10个工作日的通知期[156] - 股东需在股东大会前7天缴存足够款项以支付公司传阅陈述书的费用[161] 股息政策 - 股息政策未设定具体派息比率 形式或频率 由董事会根据财务表现和经济环境灵活决定[162][163] 企业社会责任与可持续发展 - 董事会定期审查排放 废物处理 能源使用和水资源效率方面的表现[164] - 企业社会责任报告涵盖截至2025年3月31日财年 并遵循上市规则ESG指引编制[165][166] - 集团主要业务运营为iSQUARE 其环境和社会责任表现被纳入报告范围[165] - 公司通过风险评估确定可持续发展议题的相关性并审查目标进展[164] - 公司制定长期碳减排目标[172] - 公司参与环保署“智能回收系统先导计划”和“充电电池回收计划”[175] - 公司参与世界自然基金会的“地球一小时2025”活动[173][175] - 公司温室气体排放主要来自电力消耗产生的间接排放[177] - 公司使用超低含硫柴油发电机并安装节水装置[175] - 公司通过废纸、塑料和金属回收计划处理废弃物[175] - 公司采用分区域照明控制和节能建筑材料[173][175] - 公司使用FSC认证白纸和环保纸张进行印刷[173] - 公司将冷却塔废水回收用于冲洗[175] - 公司持续与股东、员工及租户进行可持续发展沟通[170] - 公司总温室气体排放量同比下降8.5%，从4,554.43公吨降至4,168.52公吨[181] - 范围2间接排放（电力）减少8.5%，由4,525.85公吨降至4,138.78公吨[181] - 总能源消耗量下降6.1%，从11,607.07兆瓦时降至10,893.85兆瓦时[183] - 每平方米楼面面积能源消耗强度从0.22兆瓦时/平方米降至0.21兆瓦时/平方米[183] - 纸张总消耗量减少20.2%，从855.54公斤降至683.01公斤[185] - 办公室用纸消耗量增加17.1%，从442.06公斤升至517.85公斤[185] - 总用水量微增1.0%，从41,654立方米增至42,063立方米[187] - 玻璃回收量大幅增长73.4%，从3,011公斤增至5,220.50公斤[190] - 无害废弃物总量增长1.3%，从1,495.95公吨增至1,515.45公吨[190] - 柴油直接排放量保持稳定，均为0.55公吨[181] - 公司根据iSQUARE紧急发电机柴油消耗量计算排放量，采用香港温室气体指南的排放系数和全球变暖潜势[198] - 公司依据电费单中自用电量及电力供应商最新排放因子计算集团（含iSQUARE）购电排放[198] - 公司通过水费单用水量、水务署最新单位耗电数据和全港购电默认值计算水资源消耗排放[198] - 公司基于水费单用水量及预设排放因子（按用途和渠务署污水电力排放因子）计算水处理排放[198] - 公司按扣除回收后的办公用纸量（不含管理公司iSQUARE相关用纸）及香港温室气体指南系数计算纸张排放[198] - 公司根据回收纸张量（含内部产生、外部提交及iSQUARE处理）及香港指南系数计算避免排放量[198] - 公司采用iSQUARE紧急发电机柴油消耗量及IOR Energy转换系数计算能源消耗[198]

收入和利润（同比） - 截至2025年3月31日止年度，公司收入为299,008,000港元，2024年为292,143,000港元[3] - 2025年毛利为204,530,000港元，2024年为197,844,000港元[3] - 2025年投资物业估值变动后经营亏损523,628,000港元，2024年溢利413,451,000港元[3] - 2025年除税前亏损534,867,000港元，2024年溢利401,919,000港元[3] - 2025年公司权益股东应占本年度亏损560,631,000港元，2024年溢利376,759,000港元[3] - 2025年每股亏损1.56港元，2024年每股盈利1.05港元[3] - 2025年来自单一客户收入约336,000,000港元，2024年为379,390,000港元[11] - 2025年利息收入为18,837千元，2024年为21,995千元；从控股公司收取的管理费两年均为1,200千元；提前终止租赁赔偿2024年为1千元，2025年为0 [14] - 2025年公司权益股股东应占亏损560,631,000元，2024年溢利376,759,000元；已发行普通股均为360,000,000股 [19] - 截至2025年3月31日财政年度，集团投资物业估值变动前经营溢利为1.853亿港元，较上一财年上升约1.4%[25] - 该财政年度，投资物业估值亏损为7.089亿港元，上一财年录得估值盈利净额2.308亿港元[25] - 该财政年度，集团权益股东应占亏损为5.606亿港元，上一财年录得权益股东应占溢利3.768亿港元[25] - 国际广场该财政年度租金收入约达2.965亿港元，较上一财年上升约2.3%，2025年3月31日出租率约为77.1%（2024年：73.1%）[25] 成本和费用（同比） - 2025年银行贷款利息为10,438千元，2024年为11,206千元；其他借款成本2025年为730千元，2024年为250千元；应付政府地价利息2025年为71千元，2024年为76千元 [14] - 2025年折旧费用为4,323千元，2024年为4,539千元；应收账款减值亏损2025年为2,304千元，2024年为1,095千元 [14] - 2025年香港利得税本年度税项准备为17,500千元，以往年度准备过剩为6千元；2024年分别为16,868千元和12千元 [15] - 2025年3月31日，集团雇员人数共36人（2024年：35人），本年度有关开支约为3030万港元（2024年：2920万港元）[25] 其他财务数据（同比） - 2025年投资物业为6,933,340,000港元，2024年为7,639,700,000港元[4] - 2025年资产总值减流动负债为7,479,067,000港元，2024年为8,179,117,000港元[4] - 2025年资产净值为7,148,074,000港元，2024年为7,856,305,000港元[4] - 2025年未逾期应收账款为100,607千元，2024年为89,028千元；已逾期金额2025年为9,332千元，2024年为14,868千元 [20] - 2025年3月31日，集团权益总额为71.481亿港元，2024年3月31日为78.563亿港元[25] - 2025年3月31日，集团已动用银行信贷额达2亿港元（2024年：2亿港元），资本负债比率为2.8%（2024年：2.5%）[25] 股息分配（同比） - 2025年已宣派及支付中期股息为57,600千元，建议分派末期股息为68,400千元；2024年分别为57,600千元和90,000千元 [16] - 2025年属于上一财政年度并于本年度批准及支付的末期股息为90,000千元，2024年为82,800千元 [18] - 董事会建议派发截至2025年3月31日止年度末期股息每股0.19港元（2024年：每股0.25港元），连同中期股息，本年度共派息每股0.35港元（2024年：每股0.41港元）[26] 各条业务线表现 - 公司只有单一须报告分部，即“物业租赁” [12] 管理层讨论和指引 - 公司预计下一财政年度国际广场租金收入及经营业绩将受负面影响 [24] 其他重要内容 - 公司即将召开的股东周年大会将于2025年9月5日举行[27] - 公司在该财政年度未遵守《企业管治守则》第C.1.8条，未就董事可能面对的法律行动作投保安排[32] - 公司主席和行政总裁角色由同一人兼任，业务日常管理由执行董事分担，目标制定和战略决策由董事会成员共同负责[33] - 公司目前未设立内部审核功能，2025年3月董事会检讨后确认暂无增设必要，但会每年检讨[34][35] - 公司未在年报内按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情，董事会认为披露无必要且不符合成员利益[36] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，截至2025年3月31日财政年度所有董事均遵守该守则[37] - 董事会建议修订公司组织章程细则，修订建议须获股东在即将召开的股东周年大会上以特别决议案通过[38] - 截至2025年3月31日财政年度的年报将适时发送给公司成员并在相关网站发布[39]

财务表现 - 公司截至2024年9月30日止六个月的股东应占亏损为490,874千港元，去年同期为溢利457,088千港元[3] - 公司收入为151,747千港元，同比增长3.2%，服务成本为48,429千港元，同比增长1.9%[4] - 公司投资物业估值亏损为568,786千港元，去年同期为盈利382,400千港元[4] - 公司经营业务所得现金净额为81,860千港元，同比下降21.8%[12] - 公司现金及现金等价物增加净额为84,593千港元，同比下降19.8%[12] - 公司非流动资产中投资物业价值为7,072,640千港元，同比下降7.4%[6] - 公司流动负债为234,179千港元，同比增长68.8%[6] - 公司资产净值为7,275,431千港元，同比下降7.4%[6] - 公司本期应付所得税为6,055千港元，同比增长246.5%[6] - 公司于2024年9月30日的现金及现金等价物为591,115千港元，同比增长6.0%[12] - 公司除税前亏损为490,874,000元，去年同期为溢利457,088,000元[37] - 公司权益总额为7,275,400,000元，较年初下降7.4%[47] - 应收账款总额为117,141,000元，其中逾期金额为4,897,000元[40] - 现金及现金等价物为591,115,000元，较年初增长16.7%[42] - 公司资本负债比率为2.7%，较年初上升0.2个百分点[47] 业务运营 - 公司主要业务为物业投资，收入来自投资物业的已收及应收租金收入总额[21][22] - 公司拥有多元化的客户基础，其中一名客户贡献收入约18,182,000元，占总收入超过10%[22] - 国际广场租金收入为150,500,000元，同比增长3.2%，出租率为77.0%[47] - 公司预计下半年国际广场租金收入及经营业绩将保持平稳[50] 股息与税务 - 公司宣派中期股息每股0.16元，总额为57,600,000元[34] - 公司上一财政年度末期股息每股0.25元，总额为90,000,000元[35] - 公司派发中期股息每股0.16元，与去年持平[46] - 公司香港利得税准备为13,373,000元，按16.5%税率计算[31] 董事与股东权益 - 公司董事及最高行政人员在公司及其相关法团的股份权益中，钟琼林持有25,589,715股，占已发行有投票权股份总数的7.11%[52] - 天德有限公司持有公司180,030,681股，占已发行有投票权股份总数的50.01%[58] - 天德地产有限公司持有公司180,030,681股，占已发行有投票权股份总数的50.01%[58] - 钟琼林在天德地产有限公司持有46,139,164股，占已发行有投票权股份总数的9.72%[54] - 钟炯辉在天德地产有限公司持有27,864,420股，占已发行有投票权股份总数的5.87%[54] - 钟琼林在天德有限公司持有25股，占已发行有投票权股份总数的25%[55] - 钟炯辉在天德有限公司持有25股，占已发行有投票权股份总数的25%[55] - 钟琼林在截至2024年9月30日止六个月的董事酬金为1,141,000元，减少44,000元[62] - 钟燊南在截至2024年9月30日止六个月的董事酬金为1,269,000元，增加325,000元[62] - 钟仲涵在截至2024年9月30日止六个月的董事酬金为1,162,000元，增加131,000元[62] 公司治理与风险管理 - 公司未为其董事可能面对的法律行动作投保安排，认为风险偏低且投保成本可能高于收益[65] - 公司主席和行政总裁由同一人兼任，但通过执行董事分担日常管理和董事会共同决策来保持权力平衡[65] - 公司未设立内部审核功能，但通过其他监控机制如举报政策和风险评估来提升风险管理[67] - 公司未在年报中按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情，认为披露可能引起员工间不适当比较[68] - 公司所有董事在截至2024年9月30日的六个月内均遵守了证券交易的標準守則[70] - 公司中期财务报告已按照《香港會計準則》第34號編製，未发现重大事项[75] 其他收入与成本 - 公司其他收入及亏损净额为11,438,000元，其中包括利息收入10,459,000元和管理费用600,000元[26] - 公司融资成本为5,496,000元，主要包括银行贷款利息5,354,000元和其他借款成本125,000元[29] 雇员与相关开支 - 公司雇员人数为36人，相关开支为13,100,000元[49]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入为151,747千元，2023年同期为147,109千元[2] - 该期间毛利为103,318千元，2023年同期为99,579千元[3] - 投资物业估值变动前的经营溢利为96,781千元，2023年同期为92,982千元[4] - 投资物业估值变动后经营亏损472,005千元，2023年同期溢利475,382千元[5] - 除税前亏损477,501千元，2023年同期溢利470,019千元[6] - 公司权益股东应占本期亏损490,874千元，2023年同期溢利457,088千元[7] - 每股基本及摊薄亏损1.36元，2023年同期盈利1.27元[8] - 截至2024年9月30日止六个月，利息收入为10,459千元，2023年同期为10,515千元；从控股公司收取的管理费为600千元，与2023年同期持平；其他收入为379千元，2023年同期为94千元；其他亏损净额（处置固定资产亏损净额）为1千元，与2023年同期持平[22] - 截至2024年9月30日止六个月，除税前溢利为5,496千元，2023年同期为5,363千元[23] - 截至2024年9月30日止六个月，香港利得税为9,251千元，2023年同期为8,817千元；递延税项（暂时差异的产生和转回）为4,122千元，2023年同期为4,114千元；所得税总额为13,373千元，2023年同期为12,931千元；香港利得税税率为16.5%（首2,000,000元按8.25%计算），与2023年相同[25] - 2024年中期期间后宣派的中期股息每股0.16元，金额为57,600千元，与2023年相同；属于上一财政年度应付公司权益股东，并于中期期间批准的末期股息，2024年每股0.25元，金额为90,000千元，2023年每股0.23元，金额为82,800千元[26][27] - 每股基本（亏损）/盈利计算中，2024年公司权益股东应占亏损490,874,000元，2023年为溢利457,088,000元；已发行普通股均为360,000,000股[29] - 截至2024年9月30日止半年度，集团投资物业估值变动前的经营溢利为96,800,000元，较去年同期上升约4.1%[35] - 截至2024年9月30日止半年度，投资物业估值亏损为568,800,000元，去年同期录得估值盈利净额382,400,000元[35] - 截至2024年9月30日止半年度，集团权益股东应占亏损为490,900,000元，去年同期录得权益股东应占溢利457,100,000元[35] 公司资产与负债情况 - 截至2024年9月30日，非流动资产中投资物业为7,072,640千元，其他物业、厂房及设备为46,538千元[10] - 截至该日，流动资产净值为483,187千元，资产总值减流动负债为7,602,365千元[10] - 截至2024年9月30日，应收账款（已扣除信贷亏损准备）总额为107,194千元，3月31日为103,896千元；订金及预付款为9,947千元，3月31日为9,890千元；总计117,141千元，3月31日为113,786千元[30] - 2024年9月30日，集团权益总额为72.754亿元，2024年3月31日为78.563亿元[36] - 公司有一笔2亿元的定期贷款和一笔1亿元的循环贷款，融资期限延长至2026年10月8日[37] - 2024年9月30日，集团已动用的银行信贷额达2亿元，资本负债比率为2.7%，2024年3月31日为2.5%[37] 单一客户收入情况 - 本期来自单一客户收入约18,182,000元，2023年为19,416,000元[19] 国际广场业务数据变化 - 截至2024年9月30日止半年度，国际广场租金收入约达1.505亿元，较去年同期上升约3.2%[36] - 2024年9月30日，国际广场出租率约为77.0%，2023年9月30日为80.0%[36] - 预计下半年国际广场租金收入及集团经营业绩将保持平稳[40] 公司人员与开支情况 - 2024年9月30日，集团雇员人数共36人，2023年9月30日为35人[39] - 2024年9月30日期间有关开支约为1310万元，2023年9月30日为1250万元[39] 公司证券交易情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司或附属公司并无购回、出售或赎回公司之上市证券[41] 公司治理与合规情况 - 公司未就董事可能面对的法律行动作投保安排，主席和行政总裁角色由同一人兼任，且未设立内部审核功能[42][44][45] - 董事会认为目前设立及保持内部审核功能不符合成本效益，将每年检讨是否增设该功能[46] - 公司未在年报内按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情，董事会认为不披露无负面影响[47] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，截至2024年9月30日止六个月内董事均遵守该守则[49] 公司报告与公告情况 - 截至2024年9月30日止六个月的中期报告将适时发送给公司成员并在相关网站发布[50] - 公告日期为2024年11月28日，钟琼林等6人为执行董事，周云海等3人为独立非执行董事[51] 股息派发情况 - 董事会决议派发现金中期股息每股0.16元，与2023年相同，将于2025年1月8日派发，记录日期为2024年12月18日，公司将于2024年12月16 - 18日暂停办理成员登记手续[34]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司收入为292,143千元，2023年为299,283千元[2] - 2024年公司毛利为197,844千元，2023年为213,930千元[2] - 2024年投资物业估值变动后的经营溢利为413,451千元，2023年亏损1,550,069千元[2] - 2024年除税前溢利为401,919千元，2023年亏损1,556,126千元[2] - 2024年公司权益股东应占本年度溢利为376,759千元，2023年亏损1,584,691千元[2] - 2024年每股盈利为1.05元，2023年每股亏损4.40元[2] - 2024年权益股东应佔溢利为376,800,000元，2023年录得权益股东应佔亏损1,584,700,000元[28] - 2024年每股基本盈利按公司权益股东应佔溢利376,759,000元及已发行普通股360,000,000股计算，2023年按亏损1,584,691,000元及相同股数计算[45] - 2024年3月31日，集团权益总额为78.563亿元，2023年3月31日为76.199亿元[50] 资产相关数据关键指标变化 - 2024年3月31日固定资产中投资物业为7,639,700千元，2023年为7,408,000千元[3] - 2024年3月31日现金及现金等价物为506,522千元，2023年为452,423千元[3] - 2024年3月31日资产净值为7,856,305千元，2023年为7,619,946千元[3] - 截至2024年3月31日，应收账款总额（已扣除信贷亏损准备）为103,896千元，2023年为135,769千元；订金及预付款为9,890千元，2023年为8,770千元[46] 单一客户收入数据关键指标变化 - 本年度来自单一客户收入约37,939,000元，2023年为38,133,000元[17] 其他收入数据关键指标变化 - 2024年其他收入为23,772千 元，2023年为13,411千 元，其中利息收入2024年为21,995千 元，2023年为11,378千 元[19] 股息数据关键指标变化 - 2024年已宣派及支付中期股息57,600千 元，每股0.16元；建议分派末期股息90,000千 元，每股0.25元；2023年分别为39,600千 元，每股0.11元及82,800千 元，每股0.23元[23] - 2024年属于上一财政年度并于本年度批准及支付的末期股息为82,800千 元，每股0.23元；2023年为75,600千 元，每股0.21元[43] 雇员开支数据关键指标变化 - 2024年雇员开支约为29,200,000元，2023年为30,400,000元，雇员人数均为35人[29] 应收账款项下租赁数据关键指标变化 - 2024年应收账款项下租赁涉及激励措施的未逾期应收账款为88,593,000元，2023年为107,096,000元[25] 税项数据关键指标变化 - 2024年本期香港利得税本年度税项准备为16,868千 元，2023年为20,021千 元；2024年递延税项中暂时差异的产生和转回为8,304千 元，2023年为8,577千 元[41] 香港利得税税率情况 - 香港利得税首2,000,000元按8.25%税率计算，余下按16.5%税率计算[22] 公司业务线情况 - 公司主要业务为物业投资，唯一须报告分部为「物业租赁」[36][37] 投资物业估值数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止财政年度，投资物业估值盈利净额为2.308亿元，上一财政年度录得估值亏损17.384亿元[49] 集团经营溢利数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止财政年度，集团投资物业估值变动前的经营溢利为1.827亿元，较上一财政年度下跌约3.0%[62] 国际广场业务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止财政年度，国际广场租金收入约达2.897亿元，较上一财政年度下跌约2.4%[63] - 2024年3月31日，国际广场出租率约为73.1%，2023年为77.2%[63] 公司会议及手续安排 - 公司股东周年大会将于2024年9月6日举行[52] - 若建议分派的末期股息获通过，公司将于2024年9月20日至24日暂停办理成员登记手续，末期股息将于2024年10月7日派付[61] - 公司将于2024年8月30日至9月6日暂停办理成员登记手续，过户文件须在8月29日下午4时30分前送达[65] 公司投保及审核情况 - 公司目前未就董事可能面对的法律行动作投保安排，认为董事承担风险可接受[53] - 公司目前未设立内部审核功能，确认暂无设立的即时需要[55] - 董事会认为目前设立及保持内部审核功能不符合成本效益，将每年检讨[69] 公司融资及信贷情况 - 2013年10月7日公司订立融资协议，含2亿定期贷款和1亿循环贷款，融资期限延至2026年10月8日[64] - 2024年3月31日集团已动用银行信贷额2亿，与2023年持平，资本负债比率为2.5%，较2023年的2.6%略有下降[64] 公司证券交易情况 - 本年度公司或附属公司无回购、出售或赎回上市证券[66] 公司管治情况 - 截至2024年3月31日财政年度，公司基本遵守《企业管治守则》，但存在部分未遵守情况[67] 公司管理层设置情况 - 公司主席和行政总裁由同一人兼任，董事会认为此做法无负面影响且能保持权力平衡[68] 公司高层管理人员酬金披露情况 - 公司未按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情，董事会认为不披露无负面影响[70] 董事遵守守则情况 - 所有董事确认在截至2024年3月31日财政年度内遵守证券交易标准守则[72] 公司董事构成情况 - 截至公告日，钟琼林等为执行董事，周云海等为独立非执行董事[73]

公司财务表现 - 2023年9月30日止六个月，公司收入为147,109千元，较2022年同期的153,351千元略有下降[3] - 公司净利润为457,088千元，每股盈利为1.27元，较上一年同期的净亏损1,123,516千元有显著改善[3] - 公司投资物业估值变动后的经营溢利为475,382千元，较上一年同期的1,106,618千元有大幅增长[3] - 公司固定资产中投资物业为7,790,400千元，较上一年同期的7,408,000千元有所增加[4] - 公司现金及现金等价物增加105,506千元，截至9月30日的现金及现金等价物为557,929千元[6] - 本集团主要业务为物业投资，收入主要来自投资物业的已收及应收租金收入[16] - 其他收入包括利息收入10,515千元，从控股公司收取的管理费用600千元等，总计11,209千元[19] - 除税前溢利已扣除融资成本和其他项目，总计5,363千元[20] - 本期税项包括香港利得税8,817千元和遞延税项4,114千元，总计12,931千元[20] - 中期宣派的中期股息每股0.16元，总计57,600千元[21] - 属于上一财政年度批准的股息每股0.23元，总计82,800千元[22] - 每股基本盈利按公司权益股东应占溢利457,088,000元和已发行的普通股360,000,000股计算[23] - 本集团未进行投资物业增置，重估后投资物业估值盈利淨额为382,400,000元[24] - 本公司将固定资产抵押以取得300,000,000元的银行融资，未偿还银行贷款为200,000,000元[25] 公司财务状况 - 本集团于2023年9月30日的现金及现金等价物为557,929千元，较3月31日增加105,506千元[28] - 本集团于报告期间未償付且未撥備的资本承擔为686千元[29] - 本集团权益股东应占溢利为457,100,000元，较去年同期录得权益股东应占亏损1,123,500,000元[33] - 截至2023年9月30日，本集团的权益总额为7,994,200,000元，较3月31日增加374,300,000元[35] - 本集团已动用的银行信贷额达200,000,000元，资本负债比率为2.5%[37] - 本集团于2023年9月30日的员工人数为35人，相关开支约为12,500,000元[38] 股东信息 - 天德有限公司和天德地產有限公司分别持有公司50.01%的股份[43] - 鍾琼林和林育遜分别持有公司7.11%的股份[43] 董事酬金 - 鍾琼林的董事酬金为1,185,000元，增加8,000元[46] - 鍾炯輝的董事酬金为1,097,000元，增加39,000元[47] - 鍾燊南的董事酬金为944,000元，减少3,000元[47] - 鍾聰玲的董事酬金为853,000元，增加59,000元[47] - 鍾仲涵的董事酬金为1,031,000元，其中626,000元是按照服务合同支付[48] 公司治理 - 公司认为目前不需要设立内部审计功能[54] - 公司没有在年报中披露高层管理人员的薪酬等级详情[55] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事买卖公司证券的守则[56] - 所有董事确认在截至2023年9月30日止六个月内均遵守标准守则所定的标准[56] 审计信息 - 根据香港会计师公会颁布的《香港审阅工作准则》第2410号进行了中期财务报告的审阅[59]

经营溢利与溢利情况 - 截至2023年9月30日止半年度，集团投资物业估值变动前的经营溢利为9300万元，较去年同期下跌约3.1%[13] - 截至2023年9月30日止半年度，集团权益股东应占溢利为4.571亿元，去年同期则录得亏损11.235亿元[14] - 每股基本盈利按本期公司权益股东应占溢利4.57088亿元及已发行普通股3.6亿股计算，2022年为亏损11.23516亿元[9] - 截至2023年9月30日止六个月，公司权益股东应占期间溢利为457,088千港元，2022年同期亏损为1,123,516千港元[30] 权益总额与资产净值 - 2023年9月30日，集团权益总额为79.942亿元，2023年3月31日则为76.199亿元[15] - 截至2023年9月30日，资产净值为7,994,234千港元，2023年3月31日为7,619,946千港元[45] 融资成本 - 融资成本中银行贷款利息为1643千元，其他借款成本为125千元，应付政府地价利息为19千元[5] 股息情况 - 属于上一财政年度并于其后中期期间批准的末期股息，2023年为8.28亿元（每股0.23元），2022年为7.56亿元（每股0.21元）[8] - 2023年在中期期间后宣派的中期股息为57,600千港元，每股0.16元；2022年为39,600千港元，每股0.11元[42] - 董事会决议向2023年12月19日在册成员派中期股息每股0.16元，2022年为每股0.11元[80] 应收账款 - 2023年9月30日应收账款总额（已扣除信贷亏损准备）为120989千元，2023年3月31日为135769千元[10] - 2023年3月31日未逾期应收账款为107,096,000元，截至2023年9月30日为95,954,000元[78] 经营业绩预期 - 管理层预计下半年国际广场租金收入及集团经营业绩将保持平稳[18] 法律投保与内部审核 - 公司目前并无就董事可能面对的法律行动作投保安排[20] - 董事会认为目前设立及保持内部审核功能不符合成本效益，将每年检讨是否增设[22] - 公司目前无设立内部审核功能，董事会确认集团已有足够风险管理及内部监控[64] 重要客户收入 - 截至2023年9月30日，公司有一名交易占集团收入超10%的客户，来自该客户的收入约19,416,000元，2022年为19,141,000元[38] 税务情况 - 2023年截至9月30日止六个月香港利得税为8,817千港元，2022年为10,916千港元[41] - 2023年截至9月30日止六个月暂时差异的产生和转回为4,114千港元，2022年为4,195千港元[41] - 香港利得税准备按估计应评税溢利计算，首2,000,000元按8.25%税率，余下按16.5%税率[74] 资产情况 - 截至2023年9月30日，非流动资产中固定资产（投资物业及其他物业、厂房及设备）为7,840,835千港元，2023年3月31日为7,460,244千港元[45] - 截至2023年9月30日，流动资产为703,154千港元，2023年3月31日为609,237千港元[45] - 截至2023年9月30日，流动负债为231,049千港元，2023年3月31日为134,943千港元[45] 董事合规 - 所有董事确认于截至2023年9月30日止六个月内均遵守标准守则所定标准[24] 投资物业估值与租金收入 - 截至2023年9月30日止半年度，投资物业估值盈利净额为3.824亿港元，去年同期录得估值亏损12.026亿港元[58] - 截至2023年9月30日止半年度，国际广场租金收入约达1.459亿港元，较去年同期下跌约4.1%[59] - 2023年9月30日，国际广场出租率约为80.0%，2022年9月30日为77.3%[59] 银行信贷与资本负债比率 - 2023年9月30日，集团已动用银行信贷额达2亿港元，2023年3月31日为2亿港元[60] - 2023年9月30日，资本负债比率为2.5%，2023年3月31日为2.6%[60] 雇员情况 - 2023年9月30日，集团雇员人数共35人，2022年9月30日为37人[61] - 2023年9月30日期间有关开支约为1250万港元，2022年9月30日为1360万港元[61] 公司业务 - 公司主要业务为物业投资，只有单一须报告分部即“物业租赁”[50][51] 财务报表交付 - 公司已将截至2023年3月31日止年度的综合财务报表交付公司注册处处长[48] 准则采用情况 - 集团并无采用任何在当前会计期间尚未生效的新准则或诠释[49] 其他收支情况 - 截至2023年9月30日止六个月，其他收入（含利息收入、管理费用、其他）为11,209千元，2022年同期为3,654千元[72] - 截至2023年9月30日止六个月，处置固定资产亏损净额为1千元[72] - 截至2023年9月30日止六个月，折旧费为2,121千元，应收账款减值亏损为289千元[73] 准则变化影响 - 香港会计师公会颁布的准则变化对公司中期财务报告无重大影响[69] 报告发布 - 中期报告将适时寄发成员并在相关网站发布[67] 应付款情况 - 所有其他应付款及应计费用预计一年内清付[79]

公司财务状况 - 公司截至2023年3月31日的经营溢利为1.884亿港币，较2022年的1.777亿港币有所增长[5] - 由于投资物业估值损失达17.384亿港币（2022年为12.665亿港币），导致权益股东的亏损为15.847亿港币（2022年为11.208亿港币）[5] - 公司建议每股股息为0.23港币，较2022年的0.21港币有所增加[6] 公司治理 - 公司将于2023年9月8日举行股东周年大会[7] - 董事会感谢全体员工的奉献和专注，以及专业顾问和会员的支持[8] - 公司认识到对股东的责任，致力于维持高水平的企业治理，已制定适当的措施和政策[13] - 公司在2023年3月31日结束的财政年度中遵守了企业治理守则，除了未为董事安排适当的法律诉讼保险外[14] 内部审计 - 公司目前没有内部审计功能，董事会已经审查了是否需要设立内部审计功能，并认为在考虑到集团业务的专注性质、地理分布、相对简单的运营结构和管理层在日常运营中的密切参与后，目前没有立即需要[21] - 董事会认为，目前情况下设立和维持内部审计功能并不具有成本效益，但将每年进行审查[23] 薪酬委员会 - 薪酬委员会在考虑其他执行董事的薪酬提案时，只向当时临时担任主席角色的副主席进行了咨询，为了纠正这种情况，公司已经在审查年度内任命了新的主席[25] - 薪酬委员会的主要目标是通过以竞争水平对董事和高级管理人员进行薪酬，以留住适合的人才[56] - 薪酬委员会每年会审查并向董事会提出关于委员会职权范围的建议[56] 提名委员会 - 提名委员会的主要职责包括哪些方面？[64] - 董事会提名政策规定了哪些关于董事提名的程序和标准？[66] - 提名委员会在考虑个人是否适合成为董事或重新委任时会考虑哪些因素？[68] 环境和社会责任 - 公司重视环境和社会责任，通过将社会责任实践融入日常运营中，为环境和社会的可持续发展做出积极贡献[154] - 公司定期审查排放、废物处理、能源使用和水资源利用效率，以确保达到相应目标[155] - 公司制定了环境政策，包括遵守法规、设定长期减少碳排放目标、提高员工环保意识、推广环保实践等[159]

财务数据对比 - 2023年公司收入为299,283千港元，2022年为301,316千港元[2] - 2023年公司毛利为213,930千港元，2022年为212,150千港元[2] - 2023年公司投资物业估值变动后经营亏损为1,550,069千港元，2022年为1,088,858千港元[2] - 2023年公司除税前亏损为1,556,126千港元，2022年为1,091,839千港元[2] - 2023年公司每股亏损为4.40港元，2022年为3.11港元[2] - 2023年公司固定资产中投资物业为7,408,000千港元，其他物业、厂房及设备为52,244千港元；2022年分别为9,143,380千港元和54,725千港元[3] - 2023年公司流动资产净值为474,294千港元，2022年为427,827千港元[3] - 2023年公司资产净值为7,619,946千港元，2022年为9,319,837千港元[3] - 截至2023年3月31日止年度，集团有一名交易占其收入超10%的客户，来自该客户收入约3813.3万元，2022年有两名，收入分别为3873.3万元及3762.2万元[21] - 2023年已宣派及支付中期股息3.96亿元，建议分派末期股息8.28亿元；2022年分别为6.84亿元及7.56亿元[26] - 2023年3月31日应收账款总额（已扣除信贷亏损准备）为13.5769亿元，2022年为14.2517亿元[27] - 截至2023年3月31日止财政年度，集团投资物业估值变动前的经营溢利为1.884亿元，较上一财政年度上升约6.0%[30] - 截至2023年3月31日止财政年度，集团权益股东应占亏损为15.847亿元，上一财政年度为11.208亿元[31] - 2023年3月31日，集团权益总额为76.199亿元，2022年3月31日为93.198亿元[32] - 2023年其他收入为13411千元，2022年为4126千元；2023年其他收益净额为24千元，2022年亏损净额为6千元[47] - 2023年融资成本为6057千元，2022年为2981千元；2023年折旧费用为4360千元，应收账款减值亏损为126千元，2022年折旧费用为4213千元，应收账款减值亏损为2278千元[47] - 2023年本期税项为19988千元，2022年为20427千元；2023年递延税项为8577千元，2022年为8496千元[48] - 2023年公司权益股东应占亏损为1584691000元，2022年为1120762000元；已发行普通股均为360000000股[51] - 2023年建议派发末期股息每股0.23元，2022年为每股0.21元；2023年已派发中期股息每股0.11元，2022年为每股0.19元；2023年共派息每股0.34元，2022年为每股0.40元[55] - 截至2023年3月31日止财政年度，投资物业估值亏损为1738400000元，上一财政年度为1266500000元[56] - 截至2023年3月31日止财政年度，国际广场租金收入约达296900000元，较上一财政年度下跌约1.1%[57] - 2023年3月31日，国际广场出租率约为77.2%，2022年为73.5%[57] - 2023年3月31日集团已动用银行信贷额2亿，资本负债比率为2.6%，2022年为2.1%[58] - 2023年3月31日集团雇员35人，2022年为38人，本年度雇员开支约3040万，2022年为3050万[59] 公司业务 - 公司主要业务为物业投资[7] 会计准则 - 香港会计师公会颁布的多项《香港财务报告准则》修订在本集团当前会计期间首次生效[6] 股息派发及登记 - 若建议分派的末期股息获通过，公司将于2023年9月14日至18日暂停办理成员登记手续，末期股息将于10月5日派付[29] - 为确定出席股东大会成员，公司将于2023年9月1日至8日暂停办理成员登记手续[34] 证券交易情况 - 本年度公司或附属公司无购回、出售或赎回公司上市证券[35] 董事相关安排 - 公司现无就董事可能面对的法律行动作投保安排，但会按章程细则对董事作出赔偿保证[36] 风险管理与内部监控 - 董事会于2023年3月检讨后确认集团暂无设立内部审核功能的即时需要[64] - 董事会通过建立监控环境和制定监控活动提升风险管理及内部监控制度[64] - 公司外聘核数师会将内部监控重大缺陷向审核委员会汇报[64] 公司管理层变动 - 公司于本年度重新委任主席（即新行政总裁）[65] - 钟琼林先生获委任为董事会主席及提名委员会主席后，公司已遵守相关规定[68] 公司管理架构 - 公司主席和行政总裁职位由一人兼任，日常管理由执行董事分担，目标制定和战略决策由董事会成员共同负责[71] - 董事会包括三名独立非执行董事，对管理层起到“制衡”作用，确保权力均衡[71] 公司秘书职责 - 公司秘书应向董事会主席及/或行政总裁汇报[72] 薪酬相关规定 - 薪酬委员会应就其他执行董事的薪酬建议咨询主席及/或行政总裁[73] - 公司未按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情，董事会认为不披露无负面影响[73] 股东大会情况 - 钟辉煌先生因健康理由未出席2022年9月9日股东大会，时任副主席主持会议[74] - 公司股东大会将于2023年9月8日举行[60] 上市规则遵守 - 公司需遵守上市规则第3.27A条规定[75] 业绩及年报刊发 - 需进行年度业绩及年报的刊发[75] 市场前景预期 - 管理层对零售市场前景持审慎乐观态度，预计下一财年国际广场租金收入及集团经营业绩保持稳定[59] 融资协议 - 2013年10月7日公司订立融资协议，含2亿定期贷款和1亿循环贷款，融资期限延至2024年10月8日，可再延至2026年10月8日[58]