常州同惠电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 R E P O R T 天 健 会 计 师 事 务 所 Pan -C h i n a Ce rt ifi e d Pu b l ic Acc o u n t a n ts 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………… 第 3 页 三、报告附件……………………………………………………… 第 4—8 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 常州同惠电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了常州同惠电子股份有限公司（以下简称同惠电子公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的同惠电子公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供同惠电子 ...

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》等相关规定， 常州同惠电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事朱 亚媛、王鹤、冯锦侠、金银龙的独立性情况进行评估并出具了专项意见。 根据独立董事向董事会提供的关于独立性情况的自查报告，结合其他相关资 料，董事会就独立董事的独立性形成如下结论： （一）独立董事及其配偶、父母、子女、具有主要社会关系的人员未在公司 或公司附属企业任职； （二）独立董事及其配偶、父母、子女未直接或间接持有公司已发行股份百 分之一以上，不是公司前十名股东中的自然人股东； 证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2024-016 常州同惠电子股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 （六）独立董事不是为公司及公司控股股东、实际控制人或者其各自附属企 业提供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机 构的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人、 ...

常州同惠电子股份有限公司 审计报告 R E P O R T 天 健 会 计 师 事 务 所 Pan -C h i n a Ce rt ifi e d Pu b l ic Acc o u n t a n ts 目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | ...

公司基本信息 - 公司控股股东和实际控制人及其一致行动人为赵浩华、王志平、孙伯乐、王恒斌、高志齐、任老二、唐玥[21] - 公司统一社会信用代码为913204002508371538，注册地址为江苏省常州市新北区新竹路1号，注册资本为163,091,446元[22] - 公司股票于2021年11月15日在北交所上市[20] - 公司行业分类为制造业-仪器仪表制造业-专用仪器仪表制造-电子测量仪器制造[20] - 公司是国家级“专精特新”企业和高新技术企业[50] - 公司采用四位一体的销售模式，包括经销商模式、直销模式、ODM模式、B2C模式[42] 股本与注册资本变化 - 公司普通股总股本为163,091,446股[20] - 公司优先股总股本为0股[21] - 2023年5月公司实施10转增5股派3元的分派方案，注册资本从108,748,114元增加至163,122,171元[22] - 2023年10月12日，公司完成2022年限制性股票激励计划剩余权益授予登记，向5名激励对象授予250,000股限制性股票[22] - 2023年10月26日，2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期届满，公司对部分激励对象280,725股限制性股票予以回购注销，注册资本相应减至163,091,446元[22][23] - 2023年末股本16309.14万元，较期初增加5434.33万元，同比上升49.97%[63][67] - 期初无限售股份总数53,793,585，占比49.47%[191] - 期末无限售股份总数81,691,403，占比50.09%[191] - 期初有限售股份总数54,954,529，占比50.53%[191] - 期末有限售股份总数81,400,043，占比49.91%[191] - 期初总股本108,748,114，本期变动54,343,332，期末总股本163,091,446[191] - 2023年5月公司实施每10股转增5股派3元方案，总股本从108,748,114股增至163,122,171股[192] - 2023年10月12日公司向5名激励对象授予250,000股限制性股票[192] - 2023年10月26日第一个解除限售期届满，公司回购注销280,725股限制性股票，总股本减至163,091,446股[192] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入169,330,193.62元，较2022年减少11.10%[28] - 2023年毛利率为57.09%，2022年为55.98%[28] - 2023年归属于上市公司股东的净利润38,660,042.67元，较2022年减少31.14%[28] - 2023年末资产总计399,276,863.20元，较2022年末减少0.47%[30] - 2023年末负债总计55,206,265.66元，较2022年末减少24.82%[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额53,542,605.58元，较2022年增长58.39%[30] - 2023年审定后营业总收入与业绩快报数差异幅度为0.00%[32] - 2023年第一至四季度营业收入分别为28,553,021.21元、47,803,913.09元、37,635,074.32元、55,338,185.00元[34] - 2023年非经常性损益合计8,507,578.12元，2022年为11,385,023.56元[37] - 2023年非经常性损益净额7,231,097.25元，2022年为9,614,510.47元[37] - 2023年公司营业收入为16,933.02万元，比上年度下降11.10%；归属于母公司的净利润为3,866.00万元，比上年度下降31.14%[52] - 截至2023年末，公司总资产为39,927.69万元，比上年度下降0.47%；净资产为34,407.06万元，比上年度增长4.98%[52] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为5,354.26万元，较上年同期增长58.39%[53] - 报告期内研发费用3,154.97万元，同比增长34.92%[54] - 2023年末货币资金4649.55万元，占总资产11.64%，较期初减少3618.91万元，同比下降43.77%[62][65] - 2023年末交易性金融资产14155.48万元，占总资产35.45%，较期初增加5294.87万元，同比上升59.76%[62][65] - 2023年营业收入16933.02万元，较2022年减少11.10%；营业成本7265.44万元，较2022年减少13.35%[66] - 2023年销售费用1426.92万元，较2022年上升12.52%；管理费用2285.68万元，较2022年上升9.19%；研发费用3154.97万元，较2022年上升34.92%[66] - 2023年营业利润4167.95万元，较2022年下降31.92%；净利润3859.53万元，较2022年下降31.17%[66][68] - 2023年主营业务收入16778.95万元，较2022年减少11.04%；主营业务成本7239.35万元，较2022年减少13.44%[71] - 2023年末预付款项69.12万元，较期初减少35.77万元，同比下降34.10%[63][65] - 2023年末应付账款892.76万元，较期初减少682.47万元，同比下降43.33%[63][65] - 2023年末少数股东权益115.99万元，较期初增加53.53万元，同比上升85.70%[63][67] - 公司2023年营业收入169,330,193.62元，营业成本72,654,388.23元，整体营业收入同比下降11.10%[74][76] - 税金及附加本期增加88.83万元，同比上升43.32%；研发费用增加816.59万元，同比上升34.92%[73] - 经营活动现金流量净额2023年为53,542,605.58元，较2022年增加1,973.76万元，同比上升58.39%[81][82] - 投资活动现金流量净额2023年为 - 57,608,274.94元，较2022年减少6,717.15万元，同比下降702.39%[81][82] - 筹资活动现金流量净额2023年为 - 32,199,618.45元，较2022年减少2,048.92万元，同比下降174.97%[81][82] - 前五大供应商采购金额合计19,852,189.59元，占年度采购比37.66%[80] - 前五大客户销售金额合计33,395,837.02元，占年度销售比19.73%[82] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本合计8805.2万元，累计公允价值变动14555.2万元，本期投资收益146.53万元[84] - 理财产品投资发生额合计19842.46万元，未到期余额合计14092.46万元，其中信托理财3000万元、券商理财2500万元、其他产品2149.56万元、国债逆回购12192.9万元[86] - 2023年研发支出金额3154.97万元，占营业收入的比例为18.63%，较上期的2338.38万元及12.28%有所增长[94] 各条业务线数据关键指标变化 - 元件参数测试仪器收入77,069,013.92元，同比下降15.48%，毛利率65.06%，下降0.29个百分点[73] - 微弱信号检测仪器收入32,658,696.03元，同比增长0.57%，毛利率52.36%，增加3.00个百分点[74] - 华南区收入47,554,697.61元，同比下降21.46%，毛利率51.45%，增加2.20个百分点[75] 研发与技术相关 - 公司2023年与东南大学合作成立先进功率芯片测试技术联合研发中心，TH2851精密阻抗测试仪入选江苏省首台（套）重大装备目录等[5] - 截止报告期末，公司拥有软件著作权66项，拥有授权专利67项，其中授权发明专利41件，处于实审阶段发明专利40件[54] - 公司与东南大学合作成立先进功率芯片测试技术联合研发中心[55] - 报告期内公司通过了职业健康安全体系认证、环境管理体系认证和能源管理体系认证[55] - 研发人员从期初72人增加至期末86人，占员工总量的比例从24.08%提升至29.55%[96] - 公司拥有的专利数量从上期48个增加至本期67个，发明专利数量从22个增加至41个[97] - TH2852系列射频阻抗分析仪项目处于初样阶段，拟形成4个型号系列产品[98] - TH73000系列大功率开关式可编程交直流电源项目处于初样阶段，单台产品拟形成5种功率规格[98] - 公司单机并联方案形成以15kW为步进，30kW - 165kW的高品质大功率交直流电源系统[99] - TH66000系列高压大功率可回馈双向直流电源按电压分为80V/200V/360V/500V/750V/1000V/1500V共6个等级，单台功率有5kW/10kW/15kW三种，最多32台并机达480kW功率[99] - TH85000系列高性能大功率直流电子负载电压覆盖150V、600V、1200V共3个等级，最大单机功率24kW，最多10台并机至最大240kW[99] - TH520系列功率半导体器件参数分析仪可实现2000A/3.5kV/10MHz的IV/CV/Qg等分析测试能力[99] - TH505第三代功率半导体器件高压脉冲电流电压（PIV）分析系统栅极探头电压范围0—±25V，最大pulse功率≥10W，最小脉宽≤200 ns；漏极探头电压范围0—1500V，最大DC功率≥100W，最大电流30A，最大pulse功率 ≥3000W，最小脉宽≤200 ns[100] - TH540半导体器件热阻测试仪功率源电流IE/IDS为0.001～50.000 A，测量电流IM为1～400 mA，栅极限制电压VGate - L为0～20V，集发/漏源电压VCB/VDS为1～210V，最大输出功率1kW[100] - TH2695飞安表/静电计/高阻计输出电压范围0～1500V，最大输出电流12 mA@1500V，最小电流测量分辨率0.01fA[100] - TH600系列模块化线束线缆综合测试系统适用于新能源汽车线束等领域，要求测试通道达1024点以上，可测试μΩ级电阻，耐压要求多样[101] - TH610系列初样最大5120通道，TH615系列小批量最大1280通道，TH630系列正样最大640通道，TH640系列初样最大640通道[101] - TH2884脉冲式线圈测试仪初样可解决大功率低感量绕线元件脉冲测试难题[101] - TH2885脉冲式脉冲式电池芯绝缘测试仪可实时监测未加注电解液的电池芯正负极板间或电容极板间的高压绝缘[101] - TH2526电池包电芯内阻测试系统初样可测量电池包总内阻和各电芯内阻，最多内置串联电芯64个，总输出直流电压250V Max[101] - TH9120程控交直流耐压绝缘测试仪小批量，AC交流耐压电压范围0.05kV～10kV，电流范围1μA～20.00mA；DC直流耐压电压范围0.05kV～12kV，电流范围0.1μA～10.00mA[101][102] - 公司与东南大学合作开展先进功率芯片测试技术联合研发中心项目[103] - 公司与江苏理工学院合作开展基于第三代半导体功率器件特性测试仪大电流测量模块和高电压模块研发项目[103] 审计相关 - 审计将收入确认确定为关键审计事项，并实施了多项审计程序[105][106] - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为17732515.06元，坏账准备为757720.79元，账面价值为16974794.27元；合同资产账面余额为4500.00元，坏账准备为135.00元，账面价值为4365.00元[107] - 公司将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项[108] - 天健会计师事务所对公司2023年年度财务报告及内部控制有效性进行审计，并对相关情况核查出具专项报告[110] - 公司认为天健会计师事务所具备独立性和相关业务审计资格，能满足审计工作要求，履行了审计职责[112] 公司战略与风险应对 - 公司践行“智能测试、高效测试、精准测试、工业互联”发展战略，专注电子测量仪器研发展，目标成为国际领先的电子测量综合解决方案提供商[121] - 公司坚持“研发、营销”双轮驱动战略，加大研发队伍建设，提升研发规模和产出成品数量，加强市场

证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2024-023 常州同惠电子股份有限公司 关于拟修订《公司章程》公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 三、备查文件 《常州同惠电子股份有限公司第五届董事会第二次会议决议》 | | | 原规定 | 修订后 | | --- | --- | --- | --- | | 第六条 | | 公 司 注 册 资 本 人 民 币 | 第 六 条 公 司 注 册 资 本 人 民 币 | | 16,309.1446 | | 万元 | 16,185.5696 万元 | | 第 | 十九条 | 公 司 的 股 份 总 数 为 | 第 十 九 条 公 司 的 股 份 总 数 为 | | 16,309.1446 | | 万股，公司的股本结构为： | 16,185.5696 万股，公司的股本结构为： | | 普通股 | | 16,309.1446 万股，公司未发行 | 普通股 16,185.5696 万股，公司未发行 | | 除普通股以外的其他种类股份 | | ...

证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2024-019 常州同惠电子股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定 和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董 事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报 如下： 2、审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了审前沟 通，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性 问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。 1、基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江 省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼。截至 2022 年 12 月 31 日，合伙人数量为 225 位，注册会计 ...

证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2024-005 常州同惠电子股份有限公司 第五届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 5.会议主持人：王祖明 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 会议召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》及有关法律、法规和《公 司章程》的规定。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年年度监事会工作报告的议案》 1.议案内容： 公司监事会对 2023 年度工作进行了总结，编制了公司《2023 年年度监事会 工作报告》。 1.会议召开时间：2024 年 4 月 8 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：现场和通讯相结合 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2024 年 3 月 28 日以电话和网络方式发出 本议案不涉及回避表决。 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议通过《关于 ...

常州同惠电子股份有限公司 证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2024-014 2023年度独立董事述职报告（冯锦侠） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 本人冯锦侠于2023年12月26日经公司2023年第三次临时股东大会审议通过 后，聘任为常州同惠电子股份有限公司（以下简称"公司"）的第五届董事会独立 董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》等法律法 规和《公司章程》及《独立董事工作细则》的规定，忠实、勤勉、尽责地履行独 立董事职责，积极出席相关会议，及时了解公司的生产经营信息，关注公司的发 展状况，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用， 切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。现就2023年度履行独立董事职责 情况报告如下： 一、会议出席情况 （一）出席董事会、股东大会的情况 2023年度，公司共召开9次董事会会议、4次股东大会。本人出席上述会议的 ...

证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2024-006 常州同惠电子股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东大会届次 本次会议为 2023 年年度股东大会。 （二）召集人 本次股东大会的召集人为董事会。 根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事会于 2024 年 4 月 8 日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于提议召开公 司 2023 年年度股东大会的议案》。 （三）会议召开的合法性、合规性 会议召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》及有关法律、法规和《公 司章程》的规定。 （四）会议召开方式 本次会议采用现场投票和网络投票相结合方式召开。 同一表决权只能选择现场、网络投票中的一种。同一表决权出现重复表决 的以第一次投票表决为准。 （五）会议召开日期和时间 1、现场会议召开时间：2024 年 5 月 7 日 14：00。 2、网络投票起止时 ...

证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2024-022 经核查，公司 2022 年股权激励计划中，1 名限制性股票激励对象因个人原因主 动离职，其已获授但尚未解除限售的 42,000 股限制性股票由公司回购注销。 公司 2023 年度实现的营业收入未达到激励计划首次授予部分第二个限售期及预 留授予部分第一个限售期设定的公司层面业绩考核目标，即本次激励计划首次授予 部分第二个限售期及预留授予部分第一个限售期解除限售条件未成就。根据《2022 年股权激励计划（草案）》及《2022 年股权激励计划实施考核管理办法》的相关规 定，公司对首次授予部分 76 名激励对象已获授但尚未解除限售的 1,068,750 股限制 性股票及对预留授予部分 5 名激励对象已获授但尚未解除限售的第一个限售期的 125,000 股限制性股票予以回购注销。 综合上述，公司将在 2023 年年度股东大会审议通过《关于 2022 年股权激励计 常州同惠电子股份有限公司 监事会关于2022年股权激励计划部分限制性股票 定向回购注销的核查意见 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗 ...