制度审议 - 2025年8月5日公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《财务管理制度》[3] 财务管理架构 - 公司法定代表人对公司财务管理负责，财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，财务总监为财务负责人[9] - 公司及各子公司设置财务部，负责财务核算和监督等工作[7][10][11] 会计基础 - 会计年度为公历年度，以人民币为记账本位币，以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告[15][16] - 会计核算以公司实际交易或事项为对象，原始凭证需经审批和审核生效[15][16][18] 会计档案 - 会计档案包括会计凭证类、会计账簿类、财务报告类等，定期保管期限分5种[23][25] 预算管理 - 公司实行全面预算管理制度，涵盖经营、资本等预算[31] 资产分类与管理 - 货币资金包括现金等，银行承兑汇票视为货币资金管理[33] - 债权性资产由责任机构和人员清收，存货计价采用实际成本法等[36][39] - 固定资产折旧采用平均年限法，每年至少清查盘点一次，闲置固定资产应处理[43][44] - 无形资产应加强使用、投入管理，财务部门建台账[47] 投资管理 - 投资管理范围包括对外权益性投资和对内资产性投资，纳入资本预算管理[49] - 子公司对内投资纳入预算管理，严格控制非主业投资[49] 债务与担保管理 - 债务管理要合理确定规模与结构，控制财务风险，担保视同债务纳入预算管理[52][55] 收入、成本与利润 - 公司收入应合法确认、核算并纳税，成本费用管理目标是降低和控制增长[58][59] - 利润包括收入减费用净额等，营业利润包括营业收入等[63] 公积金与利润分配 - 法定盈余公积金按税后净利润的10％提取，达到注册资金50％时可不再提取[70] - 公司每年净利润先补亏，再提取公积金，最后分配股利，股东会决议后董事会两个月内完成派发[70][72] 关联交易 - 关联交易表决需有表决权股东所持表决权二分之一以上通过，应遵循相关原则[75][74] 信息披露 - 季度报告在会计年度前三个月、九个月结束后一个月内披露[78] - 半年度报告在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[78] - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内披露[78] 财务监督 - 财务监督内容包括法规执行等情况，财务部门和会计人员负责相关工作[84] - 公司应建立健全内部控制制度，实行内部审计制度[86][87] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释和修订，2025年8月6日发布实施，冲突制度或条款废止[89][90]

利润分配制度审议 - 2025年8月5日第五届董事会第十一次会议审议通过《利润分配管理制度》，待股东会审议[3] 利润分配规则 - 分配当年税后利润时提10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不提[9] - 法定公积金转资本时留存不少于转增前注册资本25%[9] - 利润分配以每10股表述，股本基数以方案实施前实际股本为准[10] - 最近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[17] 利润分配流程 - 董事会审议通过的方案提交股东会审议，或按年度股东会决议制定中期分红方案并实施[20] - 调整利润分配政策议案由董事会制定，审议通过后提交股东会批准[23] - 股东会决议或董事会制定方案后2个月内完成股利派发[27] 其他规定 - 定期报告详细披露利润分配方案[29] - 股东违规占用资金，公司有权扣减其现金红利偿还[29] - 制度自股东会审议通过生效，修改亦同，由董事会负责解释[33][34]

制度审议 - 2025年8月5日公司审议通过资金管理制度，尚需股东会审议[3] 资金占用界定 - 资金占用分经营性和非经营性[8] 检查与报告 - 财务和审计部门定期检查非经营性资金往来[13] - 财务总监在董事会会议报告非经营性资金占用情况[13] 应对机制 - 建立“占用即冻结”机制，董事长为责任人[14] - 发现侵占2日内书面报告董事长并抄送秘书[14] - 若未清偿，20日内向司法申请变现股份偿还[16] 信息披露 - 定期报告披露前报送北交所资金占用情况[16]

制度审议 - 2025年8月5日第五届董事会第十一次会议审议通过《承诺管理制度》，11票同意，待股东会审议[3] 制度内容 - 制度加强承诺规范性，保护中小投资者权益[5] - 公开承诺内容具体、时限明确，承诺人严格履行[9][12] - 客观原因无法履约及时披露，非客观变更需申请经审议[10][11] 制度生效 - 制度经股东会通过生效，董事会负责解释[19][20]

会议决策 - 2025年8月5日公司第五届董事会第十一次会议审议通过《总经理工作细则》[3] 人员设置 - 公司设总经理、财务负责人、董事会秘书各一名，任期三年可连聘连任[6] 任职资格 - 8种情形不得担任公司高级管理人员，财务负责人需相关资格或经验[7][8] 总经理职责 - 履行遵守法规等义务，行使多项职权，不得有10种违规行为[10][12][13] 绩效评价 - 董事会负责对总经理及经理层绩效评价，分年度和任期[15] 会议制度 - 总经理办公会定期召集，四种情形开临时会，记录保存至少10年[21][23] 报告机制 - 总经理向董事长报告工作，定期报送财务报告及数据[25][26] 薪酬机制 - 总经理薪酬与业绩和考评挂钩并按进度发放[30] 细则生效 - 细则自审议通过生效，由董事会解释[31][32]

薪酬制度审议 - 2025年8月5日公司审议通过《董事、高级管理人员薪酬管理制度》，待股东会审议[3] 适用人员 - 制度适用于董事会成员和高级管理人员[7] 薪酬原则 - 薪酬确定遵循公平公开等原则[8][9] 薪酬构成 - 内部董事薪酬含基本薪酬、绩效奖金等[13] - 独立董事领津贴，费用公司承担[16] - 外部董事不领薪酬和津贴[17] - 高级管理人员薪酬含基本薪酬和年终绩效奖励[18] 薪酬发放与调整 - 薪酬为税前，代扣代缴个人部分[18] - 岗位变动按月算当年薪酬[21] - 违规可降薪或不发绩效奖金[21]

一、 审议及表决情况 常州同惠电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 5 日召开第 五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于制定及修订公司部分治理制度（尚 需股东会审议）的议案》之子议案 3.05：《关联交易管理制度》。 议案表决结果：同意 11 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本子议案尚需提交股东会审议。 证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2025-057 常州同惠电子股份有限公司 关联交易管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 二、 分章节列示制度主要内容： 常州同惠电子股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强常州同惠电子股份有限公司（以下简称"公司"）关 联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，保证公 司与关联方之间订立的关联交易合同符合平等、自愿、等价、有偿的原则，根据 《公司法》《企业会计准则》以及北京证券交易所（以下简称"北交所"）的相关 业务规则和《公司章程》的有关规定，结合公司 ...

制度审议 - 2025年8月5日公司第五届董事会第十一次会议审议通过《对外担保管理制度》，尚需股东会审议[3] 审批规则 - 董事会审批对外担保须全体董事过半数且2/3以上董事书面同意，关联担保需无关联董事满足此条件[11] - 多项担保情况须经股东会审议批准，如担保总额超净资产50%、总资产30%等[12][13][14] 决策与执行 - 股东会或董事会批准后，董事长或授权人签担保合同[17] - 财务部指定人员管理担保业务，跟踪被担保人情况[20] 披露要求 - 公司及子公司按规定履行对外担保信息披露义务[25] 责任追究 - 擅自越权签担保合同造成损失追究责任人责任并赔偿[27] 制度生效 - 本制度经股东会批准后生效，由董事会负责解释[31][32]

制度审议 - 2025年8月5日第五届董事会十一次会议通过《年报信息披露重大差错追究制度》[3] 差错认定 - 涉及资产等会计差错金额占近一年经审计对应总额10%以上为重大差错[10] - 财务信息披露金额占最近一期经审计净资产10%以上未披露为重大错误[12] - 其他年报信息涉及金额占比10%以上交易等未披露为重大错误[13] 责任与追究 - 责任分直接和领导责任[14] - 追究形式有责令改正等[16] - 差错发生由总经理或指定部门调查，提交董事会审议[18] - 处罚前听取责任人意见[14] - 追究结果纳入年度绩效考核[18] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[23]

证券代码：833509 证券简称：同惠电子 公告编号：2025-065 常州同惠电子股份有限公司 董事会秘书工作细则 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 常州同惠电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 5 日召开第 五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于制定及修订公司部分治理制度的议 案》之子议案 4.03：《董事会秘书工作细则》。 议案表决结果：同意 11 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本子议案无需提交股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 常州同惠电子股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总 则 第一条 为保证常州同惠电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会秘 书依法行使职权，认真履行工作职责，充分发挥董事会秘书在公司中的作用，根 据《公司法》《证券法》等法律法规、部门规章、北京证券交易所（以下简称"北 交所"）的相关业务规则及《常州同惠电子股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"），特制定本工作细则。 第二条 公司设董 ...