财务状况 - 报告期末资产总计为56.24亿元，较期初下降3.33%[4] - 公司2024年3月31日的流动资产为37.5076亿元，非流动资产为18.9649亿元，总资产为56.4725亿元[27] - 公司2024年3月31日的流动负债为18.4524亿元，非流动负债为5.4524亿元，总负债为23.9048亿元[27] - 公司2024年3月31日的资产负债率为42.41%，流动比率为2.03，速动比率为1.85[27] - 公司2024年3月31日资产总计为556,744,552.23元[30] - 公司2024年3月31日负债总计为105,329,888.25元[30] - 公司2024年3月31日所有者权益合计为451,414,663.98元[30] - 公司2024年3月31日货币资金为92,425,297.40元[30] - 公司2024年3月31日应收账款为113,418,214.33元[30] - 公司2024年3月31日存货为29,390,184.62元[30] 经营业绩 - 报告期内营业收入为6.15亿元，较上年同期下降26.60%[4] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润为0.84亿元，较上年同期下降48.01%[18] - 公司2024年1-3月实现营业收入8.4688亿元，净利润为0.7688亿元[27] - 公司2024年1-3月的毛利率为32.11%，净利率为9.08%[27] - 公司2024年1-3月营业收入为61,527,274.82元[31] - 公司2024年1-3月营业成本为45,652,217.12元[31] - 公司2024年1-3月营业收入为59,291,298.22元，同比下降29.3%[33] - 公司2024年1-3月净利润为8,359,297.43元，同比下降48.3%[33] 现金流量 - 报告期内经营活动产生的现金流量净额为1.83亿元，较上年同期增加444.09%[19] - 公司2024年1-3月经营活动产生的现金流量净额为2.4316亿元，投资活动产生的现金流量净额为-2.1092亿元，筹资活动产生的现金流量净额为-0.0079亿元[27] - 2024年1-3月经营活动现金流入为61,005,503.97元，较2023年1-3月的59,901,676.78元增加1,103,827.19元[35,36] - 2024年1-3月经营活动现金流出为40,952,525.08元，较2023年1-3月的65,229,393.43元减少24,276,868.35元[35,36] - 2024年1-3月经营活动产生的现金流量净额为20,052,978.89元，较2023年1-3月的-5,327,716.65元增加25,380,695.54元[35,36] - 2024年1-3月投资活动现金流入为60,008,480.72元，较2023年1-3月的52,979,287.73元增加7,029,192.99元[35,36] - 2024年1-3月投资活动现金流出为49,766,945.58元，较2023年1-3月的112,587,478.30元减少62,820,532.72元[35,36] - 2024年1-3月投资活动产生的现金流量净额为10,241,535.14元，较2023年1-3月的-59,608,190.57元增加69,849,725.71元[35,36] - 2024年1-3月筹资活动现金流入为1,032,861.58元，2023年1-3月无筹资活动[35,36] - 2024年1-3月汇率变动对现金及现金等价物的影响为261,125.07元，较2023年1-3月的-109,777.57元增加370,902.64元[35,36] - 2024年1-3月现金及现金等价物净增加额为29,867,562.32元，较2023年1-3月的-65,045,684.79元增加94,913,247.11元[35,36] - 2024年1-3月期末现金及现金等价物余额为56,668,556.69元，较2023年1-3月的98,380,678.20元减少41,712,121.51元[35,36] 其他事项 - 报告期内公司收到上市奖励政府补助200万元[15] - 报告期内公司样机和滞库存货增加，导致存货跌价准备计提增加[12] - 报告期内公司出售旧设备搅拌摩擦焊产生资产处置损失[13] - 报告期内公司子公司钜丰科技承担借款利息产生相关税费[16] - 报告期内公司收到可抵扣进项税加计5%税收优惠政策收益15万元[9] - 报告期内公司利用闲置资金购买结构性存款理财产品[20] - 公司普通股股本结构中，无限售股份总数为2,418.0687万股，占比27.62%；有限售股份总数为6,336.9315万股，占比72.38%[23] - 持股5%以上的前十大股东中，第一大股东丁云龙持股3,262.4352万股，占比32.6949%；第二大股东无锡方晟实业有限公司持股1,120.2412万股，占比12.7954%[23] - 公司与关联方无锡市励辰盛机械制造有限公司、无锡方晟实业有限公司、无锡方宇纺织有限公司存在日常性关联交易，预计2024年发生金额为800万元[25] - 公司部分资产被冻结或已背书未终止确认，涉及货币资金1,455.9584万元和应收票据1,217.8552万元，合计占总资产的4.75%[26] - 公司2024年1-3月研发费用为3,173,800.40元[31] - 公司2024年1-3月投资收益为826,382.72元[31] - 公司2024年1-3月研发费用为3,173,800.40元，同比增长7.3%[33] - 公司2024年1-3月信用减值损失为1,020,577.73元，同比增加221.6%[33] - 公司2024年1-3月资产减值损失为-630,704.45元，同比增加

财报披露 - 公司于2024年4月10日披露《2023年年度报告》及摘要[2] 业绩说明会 - 召开时间为2024年4月25日15:00 - 17:00[3] - 采用网络远程方式，可登陆价值在线参与[3] - 参加人员含董事长等[4] 提问安排 - 投资者可于2024年4月24日15:00前会前提问[5] 联系人信息 - 联系人张卫锋，有电话、传真、邮箱[6]

募集资金情况 - 2022年公开发行2100万股，每股6.5元，募资总额1.365亿元，净额1.2301811322亿元[14] - 2022年12月28日收到超额配售315万股募资2047.5万元，净额2047.5万元[15] - 截至2023年12月31日，募资存储余额1652.007091万元，存于中信等四家银行[20] - 公司募集资金净额（含超额配售权）为42501652元，本报告期投入3493113.22元，累计投入52757421.94元[33] 项目投资情况 - 截至2023年12月31日，年产20万台（套）F能高效换热系统及换热器生产基地建设项目计划投资1.2849311322亿元，累计投入5275.742194万元，进度41.06%[18] - 截至2023年12月31日，研发中心建设项目计划投资1500万元，未披露累计投入金额[18] - 高效换热器生产基地建设项目累计投入金额占调整后投资总额的比例为41.06%[33] 资金使用情况 - 2023年1月9日通过使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金166.175192万元议案[25][33] - 2023年1月11日从募集资金专项账户划出166.175192元置换自筹资金[25][35] - 2023年可使用不超10000万元闲置募集资金现金管理，截至2023年12月31日购买理财产品余额7600万元，到期收益184.64万元，无质押[28][35] - 2023年用闲置募集资金买多笔银行理财产品，金额1100 - 4000万元，预计年化收益率2.95% - 3.40%[1] 合规情况 - 公司按规定使用和披露募集资金，无违规情形[30] - 华英证券认为公司2023年度募集资金存放、管理及使用符合规定，无变相改变用途和违规使用情形[31] - 截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未变更[29]

财务审计 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计报告编号为容诚审字[2024]215Z0030号[4] - 审计报告日期为2024年4月10日[18] 业绩数据 - 2023年度主营业务收入33774.24万元，其中换热系统收入11439.52万元，换热器收入22334.72万元[8] - 2023年营业总收入343378465.75元，较2022年有所下降[23] - 2023年净利润62611866.16元，较2022年有所增长[23] 资产负债 - 2023年末流动资产合计390945071.17元，较2022年末下降约10.66%[29] - 2023年末流动负债合计118321959.09元，较2022年末下降约17.80%[29] - 2023年末非流动资产合计184934462.39元，较2022年末增长约53.87%[29] 现金流量 - 2023年经营活动现金流入小计为227500086.43元，较2022年有所下降[34] - 2023年经营活动现金流出小计为233985982.79元，较2022年有所上升[34] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 6485896.36元，2022年为74463899.14元[34] 股本权益 - 2023年股本为37550002元，较2022年增加4150000元[26][27] - 2023年资本公积为73679245元，较2022年增加9343113.22元[26][27] - 2023年末所有者权益合计为43055366.57元，较年初增加2475365.70元[35] 公司上市 - 公司于2022年11月28日在北京证券交易所上市交易，证券简称为方盛股份，代码为832662.BJ，注册资本为8755.0002万[39] - 公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股2100万股，采用超额配售选择权增发315万股[39] 会计政策 - 收入确认被识别为关键审计事项[8] - 合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余额的30%以上视为重大变动[50] - 单个项目的预算大于100万元的在建工程视为重要[50]

RSM 容诚 ： 关于无锡方盛换热器股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 无锡方盛换热器股份有限公司 容诚专字[2024]215Z0071 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2024]215Z0071 号 无锡方盛换热器股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了无锡方盛换热器股份有 限公司(以下简称方盛股份)2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注,并于 2024年4月10日出具了容诚审字 [2024]215Z0030 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及《公开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第 53 号 -- 北京证券交易所上市公司年度报告》的规定,方盛股份管理层 编制了后附的无锡方盛换热器股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表 ...

人员数据 - 2023年末容诚合伙人数量为179人[3] - 2023年末容诚注册会计师人数为1395人[3] - 2023年末容诚签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为745人[3] 业绩数据 - 2022年容诚收入总额为266287.74万元[3] - 2022年容诚审计业务收入为254019.07万元[3] - 2022年容诚证券业务收入为135168.13万元[3] 用户数据 - 2022年容诚为366家上市公司提供年度审计服务[3] 会议事项 - 2024年4月7日公司审计委员会召开2024年第一次会议[5] - 会议审议通过2023年度财报初稿并同意提交董事会[5] 公告信息 - 公告发布时间为2024年4月10日[7]

议事规则审议 - 《无锡方盛换热器股份有限公司股东大会议事规则》于2024年4月10日经第四届董事会第二次会议审议通过，尚需提交股东大会审议[2] 股东大会召开 - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后的六个月内举行；临时股东大会不定期召开，出现规定情形时应在两个月内召开[5] - 单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东大会[9] 会议通知与提案 - 董事会同意召开临时股东大会，应在作出决议后的五日内发出通知；不同意需说明理由并公告[8] - 监事会提议召开临时股东大会，董事会应在收到提议后十日内反馈[8] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开十日前提出临时提案[12] - 召集人应在年度股东大会召开二十日前、临时股东大会召开十五日前通知各股东[16] 会议相关规定 - 股权登记日与会议日期间隔不得多于七个交易日，且应晚于公告披露时间[13] - 发出股东大会通知后，无正当理由不得延期或取消，提案不得取消[19] - 股东大会以现场会议形式召开时，应设置会场并提供网络投票方式[15] 决议通过条件 - 股东大会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[19] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[20] 投票权征集与提名 - 董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东或投资者保护机构可征集股东投票权[21] - 董事会、单独或合并持有公司3%以上股份的股东有权提名董事候选人[23] - 监事会、单独或合并持有公司3%以上股份的股东有权提名股东代表担任的监事候选人[23] 选举制度 - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上，股东大会在董事、监事选举中应推行累积投票制[24] 股东出席与授权 - 法人股东出席会议，法定代表人或代理人需出示相应证明和授权书[16] - 股东出具的授权委托书应载明代理人姓名、表决权等内容[16] 表决特殊规定 - 股东大会审议影响中小股东利益重大事项时，需对中小股东表决情况单独计票并披露[21] - 股东大会审议关联交易事项时，关联股东应回避表决[22] 交易审议标准 - 公司与关联方成交金额（除担保）占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元的交易需审议[28] - 公司与非关联方交易，资产总额占最近一期经审计总资产50%以上需提交审议[28] - 公司与非关联方交易，成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需提交审议[28] - 公司与非关联方交易，标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元需提交审议[28] - 公司与非关联方交易，产生利润占最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超750万元需提交审议[28] - 公司与非关联方交易，标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超750万元需提交审议[28] - 公司购买、出售资产交易，资产总额或成交金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30%需提交审议[31] 担保与资助审议 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需提交审议[32] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交审议[32] - 被资助对象最近一期资产负债率超70%，财务资助需提交审议[33] 其他事项 - 公司股东大会审批单笔超最近一期经审计总资产30%的借款合同并授权董事长签署协议[34] - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司需在结束后2个月内实施方案[34] - 股东可在股东大会决议作出之日起60日内请求法院撤销召集程序、表决方式违法或内容违反章程的决议[34] - 公司无正当理由不召开股东大会，董事会需向股东解释[36] - 公司因股东大会相关问题被责令限期改正，必须在期限内彻底改正[36] 规则说明 - 本规则“以上”“内”含本数，“超过”等不含本数[38] - 本规则未尽事宜适用《公司章程》，与章程不一致以章程为准[38] - 本规则由董事会负责解释，可修订并报股东大会批准[38] - 本规则经公司股东大会审议通过之日起生效[38] - 该规则由无锡方盛换热器股份有限公司董事会于2024年4月10日发布[39]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性进行评估并出具意见[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性的任职、持股等情形[1][2] - 董事会认为在任独立董事具备任职条件且独立[2]

证券代码：832662 证券简称：方盛股份 公告编号：2024-038 无锡方盛换热器股份有限公司 拟续聘 2024 年度会计师事务所公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所保证其提供、报送或披 露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 成立日期：2013 年 12 月 10 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 首席合伙人：肖厚发 2023 年度末合伙人数量：179 人 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 服务及收费情况：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司提供 4 年审 计服务，上期审计收费 30 万元，本期审计收费 30 万元 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 公司拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为 2024 年年度的审计机构。 1.基本信息 会计师事务所名称： ...

证券代码：832662 证券简称：方盛股份 公告编号： 2024-047 无锡方盛换热器股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整， 没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 无锡方盛换热器股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）作为公司 2023 年度财务报告 出具 审计报告的会计师事务所。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中 国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》，公司对容诚在 2023 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况 如下： 一、会计师事务所的基本情况 1. 基本信息 会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 10 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 首席合伙人：肖厚发 2023 年度末合伙人数量：179 人 2023 年上市公司审计客户前五大主要行业： ...