会计师事务所变更 - 公司拟将2025年度境内会计师事务所由立信会计师事务所变更为信永中和会计师事务所，服务期限至2026年4月30日 [2] - 变更原因为基于公司未来业务发展和整体审计工作需求，经过综合评估及审慎研究，并与前任会计师事务所充分沟通后决定 [2][11] - 信永中和会计师事务所2024年度业务收入为40.54亿元，其中审计业务收入25.87亿元，证券业务收入9.76亿元，拥有上市公司年报审计客户383家 [3] - 本次年度审计费用确定为人民币94万元，其中A股财务报表审计费用70万元，内部控制审计费用24万元 [8] - 公司已就变更事宜与立信会计师事务所沟通，其已确认无异议，双方不存在审计意见不一致的情况 [2][12] - 变更事项已经公司董事会审计委员会及董事会审议通过，尚需提交股东会审议生效 [13][14] 重大关联交易 - 成雅高速扩容项目 - 公司控股子公司成雅公司与关联方分别签署工程总承包合同，用于G5京昆高速公路成都至雅安段扩容项目建设，各合同最高限价合计约179亿元 [17] - 具体合同方及最高限价为：与交建集团合同最高限价131.31亿元，与路桥集团合同最高限价39.07亿元，与高路信息合同最高限价8.56亿元 [17] - 关联交易原因为合同方交建集团、路桥集团、高路信息与公司同受控股股东蜀道投资集团有限责任公司控制 [21] - 合同价格将按工程总量预算批复价下浮10%确定，最终结算金额以国家审计机关或第三方审计结果为准 [31][36] - 项目总工期为48个月，计划开工日期以监理工程师签发的开工令为准 [34] - 投资成雅扩容项目旨在重新核定现有成雅高速收费期限（将于2029年底到期），提高收费单价，保障公司现金流、利润及资产规模稳定增长 [37] 董事会会议决议 - 公司第八届董事会第四十次会议于2025年11月10日召开，应到董事12人，实到12人，审议通过多项议案 [45][46][49] - 会议审议通过了控股子公司成雅公司与关联方签署成雅扩容项目工程总承包合同的关联交易议案，关联董事回避表决，同意票10票 [49][51][52] - 会议审议通过了全资子公司成乐公司与关联方签署临时性路产占用补偿协议的议案，涉及补偿金额657.25万元，关联董事回避表决，同意票10票 [54][56] - 会议审议通过了变更2025年度境内审计师的议案，同意票12票，同意变更会计师事务所为信永中和会计师事务所 [56][57] - 上述审议通过的关联交易及变更会计师事务所议案均尚需提交公司股东会审议 [53][58]