核心观点 - 文章为个人投资者提供了在2026年前实现财富增长的具体策略 这些策略由Witz Ventures联合创始人兼首席执行官兼Rich Habits联合主持人Austin Hankwitz提出 包括关注截止日期特定的财务操作 克服对市场时机的恐惧 以及寻找可信赖的财务顾问 [1][2][3] 退休账户与健康储蓄账户优化策略 - 在2025年底前应最大化退休供款 例如401(k)和403(b) 至少应供款至雇主匹配额度以获得免费资金 [4] - 退休账户应进行适当投资 建议倾向于多元化的低成本指数基金 例如追踪标普500指数或纳斯达克100指数的基金 这些基金拥有长期成功的记录 [4] - 若参与高免赔额健康计划 应记得向健康储蓄账户供款 HSA供款可抵税 可免税增长 并可投资于长期目标 是最强大但未被充分利用的投资工具之一 [5] 投资心理与行为建议 - 不应等待“完美”时机才开始投资 不行动的成本通常高于不完美开始投资的成本 在市场中停留的时间比试图把握市场时机更重要 [6][7] - 若因对股市走向有预感而持观望态度 应尽快认识到这是徒劳无功的行为 [7] 专业顾问选择 - 投资者无需通晓所有投资和金融市场知识 财务顾问可以成为有价值的盟友 [7] - 并非所有顾问都同样优秀 投资者需谨慎选择 [7]

退休账户缴款限额调整 - 个人退休账户年度缴款限额提高至7,500美元 年满50岁及以上者的追加缴款限额提高至1,100美元 [2] - 罗斯IRA的缴款收入资格限制略有上调 单身及户主资格范围升至153,000美元至168,000美元 联合报税的已婚夫妇资格范围升至242,000美元至252,000美元 [3] - 401(k)、403(b)、457计划及联邦政府节俭储蓄计划的缴款限额提高至24,500美元 年满50岁及以上者可追加缴款8,000美元 [4] - 年龄在60至63岁的参与者 若其计划允许 2026年可选择追加缴款11,250美元以替代8,000美元的常规追加额 [4] - 根据《安全2.0法案》新规 自2026年起 年收入超过150,000美元且年满50岁及以上的高收入者 其雇主赞助退休计划中的追加缴款必须税后存入罗斯选项 [5] 健康储蓄账户限额调整 - 个人健康储蓄账户年度缴款限额提高至4,400美元 家庭覆盖的缴款限额提高至8,750美元 [6] - 年满55岁及以上者可获得额外的1,000美元追加缴款额度 [6] - 缴款人必须参加高免赔额健康计划才具备HSA缴款资格 自雇自由职业者或企业主若拥有合格的HDHP也可开户 [7] 社会保障福利调整 - 社会保障管理局宣布2026年生活成本调整幅度为2.8% [8] - 自1月起 约7,500万退休老人和残疾工人平均每月将增加56美元福利 [8]

文章核心观点 - 员工对退休计划的缴款率是影响长期退休准备的关键因素 但大多数人对此认识不足且缺乏参照 缴款率通常在职业生涯早期设定并多年不变 这些看似微小的选择（如5% 6%或7%）对长期结果影响巨大 [2] - 将个人缴款率与同龄人进行比较 有助于评估长期目标是否在正轨上 即使每次只做小幅度的可持续提升 也能显著增强退休准备 [5] - 摩根大通年度报告数据显示 各年龄段和收入阶层的缴款习惯差异很大 但普遍低于建议的10%或更高的税前收入缴款率 即使是高收入者 平均缴款率也低于9% [6][8] - 尽早小幅提高缴款率（例如每年提升1%）能通过长期的复利效应产生巨大差异 相比之下 在职业生涯后期进行同样幅度的提升 其效果要小得多 [14][15] - 对于许多员工而言 最佳策略是从一个小的、可管理的增幅开始 利用计划的自动化递增功能 并确保获取全额雇主匹配 这比试图一次性大幅提高缴款率更可持续且长期影响显著 [16][17][18] 退休计划缴款现状分析 - 固定缴款计划（如401(k) 403(b) 457计划）是许多美国人为退休储蓄的主要方式 但大多数员工并不清楚自己的缴款率处于什么水平 [3] - 计划仪表盘通常只突出显示账户余额而非储蓄行为 加上人们很少与同事或朋友讨论缴款选择 导致难以评估自身进度 [4] - 根据摩根大通2025年报告数据 中等收入者中 不同世代的平均缴款率为：Z世代约3.7% 千禧一代5.0% X世代约6.0% 婴儿潮一代略高于7% [6] - 收入对缴款率有影响 但影响有限 在每个世代内部 高收入者缴款更多 但幅度不大 收入最低的三分之一员工平均缴款率在4%至6.5%之间 [7] - 仅有15%的参与者达到了普遍建议的10%缴款率 即使在高收入者中 也只有22%的人以两位数比率储蓄 [13] 缴款率提升的长期影响 - 模型显示 一名在25岁左右将缴款率从5%开始 在三年内逐步提升至8%（即每年提升约1%）的员工 到退休时积累的金额可能比从不提高缴款率的人多出约84,000美元 [14] - 提升时机至关重要 如果在职业生涯的最后20年才将缴款率从5%提高到8% 最终余额的额外增加额估计仅为约22,000美元 与84,000美元形成鲜明对比 [15] - 长期复利效应是产生巨大差异的主要原因 早期增加的小额资金有数十年的时间增长 [14] 雇主匹配与储蓄目标 - 对许多员工而言 雇主匹配计划有帮助 但作用有限 摩根大通分析发现 平均匹配额约为薪酬的3.2% 这能提升总储蓄率 但不足以使大多数员工达到建议目标 [11] - 富达等机构建议的总储蓄率（包括雇主缴款）目标约为收入的15% 但即使加上匹配资金 许多员工仍未能达到15%的目标 [12] 行动建议与策略 - 低于同龄人或同收入群体的平均缴款率并不意味着偏离轨道 它只是为下一步决策提供了一个参考点 [16] - 最佳方法是开始一个小的、可管理的增加 将缴款率提高哪怕一个百分点 通常比大幅跃升更容易持续 且长期影响显著 [16] - 自动化功能很有帮助 许多职场退休计划允许安排每年以1%的幅度递增缴款率 这种结构无需每年重新决策 并有助于随着收入增长逐步提高缴款 [17] - 确保获取全额雇主匹配（如果计划提供的话）可以快速提升总储蓄率 而无需过多增加自付成本 [18] - 即使起步低于基准线 持续的进步比一夜之间达到某个单一目标更重要 现在的小幅增加 加上长期的持续缴款 可以建立更强的储蓄轨迹 [19]

401(k)计划概述 - 401(k)是用于退休储蓄的计划 在59岁半之前提款通常面临美国国税局(IRS)的罚款和潜在的税收账单 并且资金将错失增长潜力 [1] 401(k)提款规则 - 401(k)提款指从工作场所退休账户永久取出资金 年满59岁半后通常可免罚款提款 提前提款通常需缴纳10%的罚款外加税款 [3] - 提款规则因账户类型而异 传统401(k)使用税前资金供款 提款时需作为普通收入纳税 且未满59岁半时多数情况需缴纳10%的提前提款罚款 [4] - 罗斯401(k)使用税后资金供款 退休后提款可能免税 通常需年满59岁半且账户持有至少五年才可进行免税免罚款提款 [7] - 传统401(k)在年满73岁后需进行强制性最低提款(RMD) 根据《安全法案2.0》 RMD年龄将在2033年提高至75岁 [6] - 罗斯401(k)不再受RMD要求限制 资金可无限期增长 [9] 提前提款的具体影响 - 提前提款通常定义为59岁半前进行的分配 除常规所得税外 通常还需缴纳10%的提前提款罚款 [10] - 提前提款时 计划管理人通常被要求自动预扣20%的税款 但这可能不足以支付全部税款 报税时可能仍需补缴 [11] - 举例说明 若提前从罗斯401(k)提款 需对提款金额中的收益部分纳税和罚款 例如账户余额5万美元中60%(3万美元)为供款 40%(2万美元)为收益 若提前提款5千美元 则需对其中40%(2千美元)的收益部分纳税和罚款 [8] - 一次性提取大额传统401(k)资金可能产生高额税单 例如提取20万美元还房贷 将增加20万美元的应税收入 [5] 避免10%罚款的例外情况 - 困难提款 因IRS定义的“紧急且沉重的财务需求”可申请困难分配 符合条件的支出包括医疗账单、丧葬费用、学费及相关费用、自然灾害损失等 [15] - 55岁规则 在年满55岁或之后的日历年离职 可从401(k)提款而免缴10%罚款 公共安全工作者可提前至50岁 [15] - 基本等额定期付款(SEPP) 59岁半前通过设置至少五年的一系列基本等额定期付款可避免10%罚款 [15] - 其他例外 《安全法案2.0》允许因IRS定义的“紧急个人支出”每年进行最多1千美元的免罚款紧急提款 家庭暴力幸存者或被诊断绝症者 早期分配最多1万美元可免罚款 2026年起 最多可提取2,500美元免罚款用于支付长期护理保险 [15] 401(k)贷款规则与特点 - 401(k)贷款是从退休账户借款并需偿还本金加利息 通常最多可借 vested余额的50%或5万美元中的较低者 若vested余额为1万美元或以下 可能允许借入全部余额 [12] - 贷款优势包括可避免税收和罚款 且无需信用检查 还款通常需在五年内完成 并通过每份工资自动扣除 [13] - 贷款主要风险在于若因任何原因离职 还款时间线将加速 [14] - 贷款不影响信用评分 即使违约也不会报告给信用机构 [19] 提款与贷款的对比及选择 - 若能偿还 贷款通常是比提款更好的选择 因为所付利息通常远低于提款产生的税款和罚款 且利息最终会回到账户中 [16] - 选择时需考虑工作稳定性 持续就业是按时还款的关键 若失业可能需快速还清贷款 否则将面临税收和罚款 [17] - 若进行提款或贷款 建议尽快并尽可能多地恢复投资 50岁及以上者有更高的401(k)供款限额 2025年 50至59岁或64岁及以上者可额外供款7,500美元 60至63岁者可额外供款11,250美元 2026年 50多岁及64岁生日后额外供款限额为8,000美元 60至63岁者的11,250美元额外供款限额保持不变 [17][19] 401(k)提款或贷款的替代方案 - 储蓄账户 尤其是高收益储蓄账户 是应对重大支出或紧急情况的首选 [18] - 罗斯IRA 可随时提取供款部分而无需纳税或罚款 但若提取包含收益 且年龄未满59岁半或账户持有不足五年 则收益部分需纳税并可能面临10%罚款 提取顺序优先为供款、从传统IRA转换的资金 最后才是收益 [18] - 健康储蓄账户(HSA) 用于符合条件的医疗费用时可免税免罚款提款 [18] - 利用房屋净值 通过房屋净值信贷额度(HELOC)或房屋净值贷款借款 许多贷款机构要求至少有15%至20%的净值且信用良好 [18] - 个人贷款 通常期限为一至七年 按月分期偿还 [18] - 信用卡 可使用0%年利率信用卡并在促销期结束前还清余额以避免利息 [18] 其他关键数据与示例 - 提前清空401(k)时 若余额为5万美元 因20%的预扣税 仅能收到4万美元 根据税率和10%罚款是否适用 可能还需缴纳额外税款 [20] - 可用401(k)提款偿还债务 但通常不推荐 因可能产生税款和罚款 并因资金离市而减少收益 [21]

文章核心观点 - 为在2026年初强化财务状况，当前需采取特定财务行动，包括增加退休计划供款、利用临时税收减免和清理灵活支出账户 [1][2] 退休计划优化 - 在年底前增加职场退休计划（如401(k)或403(b)）供款，2025年个人最高供款限额为23,500美元，截止日期为12月31日 [3] - 个人退休账户（IRA）的供款截止日期为2026年4月15日，可用于抵减当前纳税年度的税款 [4] - 增加职场退休计划供款可显著降低税单 [7] 临时税收减免利用 - “一揽子大法案”（OBBA）中的部分条款追溯至2025年全年生效，对老年人或分项扣除者产生影响 [8] - 65岁及以上纳税人可享受额外6,000美元标准扣除额，2025年单身申报者标准扣除额为15,750美元，符合条件者最高可扣除21,750美元，但年总收入超过75,000美元者逐步取消该优惠 [9][10] - 2025年至2030年间，部分纳税人可将州和地方税扣除额上限提高至40,000美元，但年收入50万美元及以上者逐步取消，且因标准扣除额提高，多数纳税人可能选择标准扣除而非分项扣除 [11][12][13] 灵活支出账户管理 - 灵活支出账户（FSA）资金需在计划年度结束前使用，否则可能失效，部分雇主提供两个半月宽限期或允许部分资金结转下年 [14][15] - FSA资金可用于医疗费用（如共付额和处方药）及日常用品（如月经产品和加热垫），建议及时使用剩余资金避免损失 [14]

退休储蓄策略核心观点 - 2025年市场经历关税影响、通胀信号混乱及市场波动后，最明智的策略并非每年重新开始，而是在有效方法上持续构建[1] - 财务规划师指出，2025年最有效的策略在2026年仍是保护和增长退休储蓄的有力方式[2] 罗斯IRA策略 - 2025年及2026年，罗斯IRA策略持续有效，许多客户通过在2025年市场下跌时自动进行罗斯转换获得成功[3] - 该策略能在估值暂时较低时锁定未来免税增长，长期可平滑应税收入、减少未来要求最低取款额并最大化税后退休财富[3] 追加缴款优化 - 50岁及以上人群可向401(k)等退休计划追加缴款7,500美元，在2026年门槛变更前利用更高限额可带来即时节税和长期复利收益[4] 社会保障金申领策略 - 临近退休者策略性延迟申领社会保障金至70岁可获得最高金额，对退休收入产生显著影响[5] - 需将申领策略与预期收入及税级协调，以避免IRMAA附加费并优化每美元福利[6] - 与财务规划师进行预测有助于决定延迟、分批或加速申领以实现最佳长期结果[6] 投资组合调整 - 精明投资者在2025年审查并重新平衡投资组合，为多元化组合进行必要配置变更，此策略适用于2026年市场[7]

退休账户缴款限额调整 - 2025年401(k)等税收优惠退休账户的缴款上限提高至24,500美元 较2024年的23,500美元增加1,000美元 [3] - 传统IRA的个人缴款上限提高至7,500美元 较2024年的7,000美元增加500美元 [3] - 缴款限额每年根据通货膨胀率进行调整 [4] 税收规划策略价值 - 401(k)缴款可降低纳税人当期应税收入 有助于维持家庭收入在特定税收优惠政策的门槛之下 [6][7] - 新税法中关于小费收入 加班费以及州和地方税扣除等优惠政策均设有收入门槛 401(k)成为优化税收的策略工具 [5][7] - 2026年401(k)缴款将成为充分利用新税法中税收减免措施的重要工具 [2] 缴款行为与群体差异 - 2024年仅有约14%的参与者缴满了法定限额金额 [9] - 50至59岁的老年员工在2025年获得额外的缴款空间 这是两年来的首次调整 [10][11]

文章核心观点 - 罗斯账户转换是否合理取决于当前与未来退休时税级的比较 而非单一特定税级 [2] - 对于当前处于高税级（如35%联邦税级）的个人 进行罗斯转换的可能性较低 但需结合未来税级综合判断 [5] 税收等级分析 - 当前税级的确定相对直接 例如案例中个人明确的35%联邦边际税级 [6] - 若年收入波动较大 建议在年末进行更准确的分析 并需考虑州所得税率的影响 [7] - 未来税级的预测具有不确定性 涉及职业生涯、收入变化、税法调整及投资表现等多重因素 [8] 个人财务状况案例 - 案例个人年龄42岁 家庭合并收入56万美元 处于35%联邦税级 [1] - 退休储蓄总额260万美元 其中250万美元存在于传统401(k)/403(b)账户中 [2]

强制最低提款规则概述 - 强制最低提款规则要求退休人员从73岁开始从税收递延退休账户中提取资金 确保退休基金在个人生命周期内被使用[6] - 提款金额取决于前一年12月31日的账户余额和基于年龄的预期寿命除数[1][3] - 例如 一个100万美元余额的IRA账户 使用26.5的除数 2027年的强制最低提款额计算为$1,000,000 / 26.5 ≈ $37,736[1][7] 强制最低提款计算要素 - 计算基础是传统IRA、401(k)、403(b)、457(b)以及SEP和SIMPLE IRA等自雇者退休计划在2026年12月31日的账户余额 罗斯IRA不包含在内[3] - 预期寿命除数来自国税局的统一寿命表或联合寿命表 73岁当前除数为26.5 2027年实际使用时需核查更新[1][2] - 强制最低提款百分比从73岁约4%开始 随后每年递增 反映预期寿命缩短[11] 多账户提款策略 - 多个IRA账户的强制最低提款额可合并计算 总额可从任一或任意组合的IRA账户中提取 包括SEP和SIMPLE IRA[13] - 401(k)账户规则不同 每个账户必须单独满足其强制最低提款要求 除非合并转入单一IRA[14] - 403(b)计划与IRA类似 多个账户的强制最低提款额可合并并从单一或多个403(b)账户提取[15] 提款时间安排 - 首次强制最低提款可在年满73岁的当年任何时间进行 最晚可延迟至次年4月1日 但会导致下一年需提取两笔款项[9] - 多数退休人员选择在73岁当年完成首次提款 避免下一年双重提款带来的税收影响[10] - 提款计入当年收入 延迟首次提款可能导致次年收入大幅增加及税负加重[21] 退休收入规划考量 - 若退休生活开支超过强制最低提款额 可能需要额外提取资金[12] - 可持续提款率需考虑寿命预期、医疗成本、投资回报以及社保养老金等其他收入来源[17] - 投资表现直接影响提款能力 因为账户余额是计算分子 回报率影响未来提款规模[17]

储蓄行为群体分析 - 已婚男性在劳动力市场工作时间更长且终生储蓄显著更多 [2] - 单身男性在40岁后劳动参与度和储蓄均出现下降 而单身女性的工作和财富积累均少于单身男性 [2] - 无婚姻前景的单身男性和单身女性会从更早年龄开始增加劳动参与度和储蓄 [3] - 夫妇在各年龄段的财富均为单身人士的两倍以上 且退休后财富仅小幅减少 [3] 退休后财富变化趋势 - 退休后人们仅花费其财富的少量部分 这与生命周期模型的预测不同 [4] - 强烈的储蓄意愿是退休后财富减少幅度较小的原因之一 主要动机包括为医疗费用储蓄和为后代遗留资产 [4] - 富裕人群寿命更长 使其在老年阶段能保留更多财富 [5] 超额储蓄策略 - 尽早开始储蓄和投资 小额资金通过数十年的复利能实现巨大增长 [7] - 在距离退休10年或更长时间时 应积极投资于股票等风险较高的资产以获取更陡峭的长期上升趋势 临近退休时则转向保守投资 [7] - 将工资自动转入罗斯IRA或传统IRA等退休账户 设定具有挑战性但现实的缴款比例 [7] - 最大化利用税收优惠账户 如增加401(k)或403(b)缴款 向罗斯IRA投入更多资金 尽可能使用HSA并为子女开设529计划 [7] - 对自行投资缺乏信心时可寻求受托理财规划师的帮助以规划成功的退休生活 [7]