公司融资活动 - 中国银河证券股份有限公司2025年度第二十六期短期融资券已于2025年11月12日发行完毕 [1] - 公司公开发行的2020年永续次级债券（第一期）（债券简称：20银河Y1，债券代码：175196）由于发行人不行使续期选择权暨行使赎回权，将于2025年11月24日开始支付自2024年11月24日至2025年11月23日期间的利息及本期债券本金 [4] - 本期永续次级债券发行总额为50亿元 [9] 债券核心条款与安排 - 本期债券为永续次级债券，本金和利息在清算时的清偿顺序在公司的普通债务和次级债务之后 [9] - 债券以每5个计息年度为1个重定价周期，在每个周期末，发行人有权选择将债券期限延长1个周期或全额兑付 [9] - 本期债券设置发行人续期选择权，不设投资者回售选择权 [9] - 债券附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，发行人可自行选择将当期利息及已递延利息推迟至下一个付息日支付 [12] - 根据相关会计准则，发行人将本期债券分类为权益工具 [13] 本次兑付具体安排 - 本期债券本年度计息期限为2024年11月24日至2025年11月23日，票面利率（计息年利率）为4.80% [22] - 每手本期债券兑付本金为1,000.00元，派发利息为48.00元（含税） [22] - 债权登记日暨赎回登记日为2025年11月21日，本息兑付日暨赎回资金兑付日为2025年11月24日 [23][24] - 债券摘牌日为2025年11月24日 [25] - 赎回价格为人民币104.80元/张（含当期利息，且当期利息含税） [7] 税务处理 - 本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税，税率为利息额的20% [27][30] - 对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入，自2018年11月7日起至2025年12月31日止，暂免征收企业所得税和增值税 [28]

公司融资活动 - 中国银河证券股份有限公司2025年度第二十六期短期融资券已于2025年11月12日发行完毕 [2]

公司融资授权 - 股东大会于2025年2月17日授权董事会发行债务融资工具 发行规模不超过公司最近一期经审计净资产的350% [1] - 授权方案为修订后的版本 在2025年第一次临时股东大会上通过 [1] 短期融资券发行 - 公司于2025年11月12日完成2025年度第二十六期短期融资券发行 [1] - 本期融资券发行规模为人民币40亿元 面值及发行价均为每单位人民币100元 [1] - 融资券期限为215天 最终票面利率为1.66% [1] - 募集资金将用于补充公司流动资金 [1]

公司融资授权 - 股东大会于2025年2月17日授权董事会发行债务融资工具 [1] - 授权发行规模不超过公司最近一期经审计净资产的350% [1] 本期融资券发行详情 - 于2025年11月12日完成2025年度第二十六期短期融资券发行 [1] - 发行规模为人民币40亿元 [1] - 面值及发行价均为每单位人民币100元 [1] - 期限为215天 [1] - 最终票面利率为1.66% [1] 募集资金用途 - 发行所募集的资金将用于补充公司流动资金 [1]