港股上市流程主要分为前期筹备、尽调与文件准备、港交所审核、聆讯至上市等几个关键阶段，具体步骤及要点如下： 一、前期筹备阶段（约1-3个月） 1. 内部评估与决策 确定上市目标（融资、品牌提升等）； 评估是否符合港交所上市条件（财务、合规、行业等）。 2. 组建内部团队 成立上市工作小组，明确高管职责； 梳理公司治理结构（如股权架构、董事会构成）。 3. 选择中介机构 委任保荐人（主承销商）、律师（境内/境外）、审计师、行业顾问等。 二、尽职调查与文件准备（约3-6个月） 1. 财务审计与法律尽调 审计师出具最近三年财务报告（符合香港或国际会计准则）； 律师核查公司法律合规性（股权、业务合同、知识产权等）。 2. 招股书撰写 保荐人主导编写招股说明书（包含业务模式、风险因素、财务数据等）； 需严格符合《上市规则》及《公司（清盘及杂项条文）条例》要求。 3. 解决关键问题 整改历史遗留问题（如关联交易、税务瑕疵）； 调整不合规的业务或架构。 三、提交申请与港交所审核（约2-4个月） 1. 递交A1申请表 向港交所提交上市申请及初步招股书，支付首次上市费。 2. 多轮问询与回复 港交所审核部就公司业务、财务、法律等 ...