退休收入规划 - 对于计划64岁停止工作的单身人士，120万美元的401(k)账户和每月2800美元的社会保障福利可提供足够退休收入[1] - 采用4%法则从401(k)中提取资金，第一年可提取48000美元[6] - 社会保障福利年收入为33600美元，与401(k)提取额相加，年总收入可达81600美元[7] 社会保障福利细节 - 尽管2035年后社会保障福利可能削减约20%，但每月2800美元的福利预计仍可靠[4] - 福利与生活成本指标挂钩，可提供通胀保护[4] - 在64岁而非67岁全额退休年龄申领福利，将使每月金额减少20%[5] - 若延迟至70岁申领，每月金额将比67岁申领时增加24%[5] 退休预算构成 - 退休预算由收入和支出两方面构成，两者均对预算的准确性和可靠性至关重要[2] - 支出估算可参考典型退休人员平均水平或基于个人具体情况（如住房、医疗保健和税收）[3] - 收入估算可使用通用指南或根据个人投资偏好等具体因素进行调整[3]

401(k)投资配置趋势 - 美国劳动者将401(k)账户中创纪录比例的资金投资于股票 所有年龄段配置比例均高于十年前水平[1] - 30多岁劳动者股票配置比例达88% 较十年前82%提升6个百分点[1] - 60岁出头投资者股票配置比例为60% 高于十年前57%的水平[1] 目标日期基金配置变化 - 刚开启职业生涯的劳动者在目标日期基金中股票平均配置比例达92% 较2014年85%上升7个百分点[1] - 目标日期基金随退休日期临近会从股票转向债券 但当前股票配置比例仍呈现上升趋势[1] 资产管理者行为 - Vanguard Group管理数以百万计养老金计划账户 其分析显示股票配置比例持续上升[1] - 晨星(Morningstar)数据显示目标日期基金股票配置比例提升 反映资产管理策略调整[1]

社会保障福利领取年龄 - 最早可开始领取社会保障福利的年龄为62岁，但领取金额将少于全额福利 [3] - 全额福利领取年龄（完全退休年龄）对于1960年或之后出生者为67岁 [3] - 每延迟一年领取（从62岁起算），月度福利可增加8%，延迟至70岁可获得最大福利，相比62岁开始领取月度福利增加约77% [4][5] 401(k)计划提前取款规定 - 传统401(k)计划在59½岁前取款通常需缴纳10%的提前取款罚金，取款额需作为普通收入纳税 [6][7] - 罗斯401(k)计划在59½岁前取款，仅对收益部分缴纳所得税和10%罚金，本金部分可免税免罚金取出 [7] - 例如，一个10,000美元的罗斯401(k)账户（8,000美元本金，2,000美元收益），提前取款5,000美元，其中4,000美元（80%）免税免罚金，1,000美元（20%）需纳税和罚金 [8] 401(k)计划特殊取款规则 - 根据"55岁规则"，在年满55岁或之后离职，可从当前雇主的401(k)计划中取款而免缴10%罚金 [9] - 公共安全工作人员（如警察、消防员）可在年满50岁离职当年从其最近的工作账户中免罚金取款 [10][11] - 401(k)计划要求的最低取款年龄目前为73岁，2033年将提高至75岁，但2024年起罗斯401(k)账户持有人无需进行最低取款 [12] 个人退休账户取款规定 - 传统IRA账户在59½岁前取款通常需缴纳10%的提前取款罚金，取款额需作为普通收入纳税 [13][15] - 罗斯IRA账户持有至少5年且年满59½岁后取款可免税免罚金，但可随时取出本金（非收益）而无需纳税或罚金 [16] - 例如，一个10,000美元的罗斯IRA账户（8,000美元本金，2,000美元收益），提前取款5,000美元无需纳税或罚金，取款9,000美元则对1,000美元收益部分纳税和罚金 [17] 其他退休收入来源 - 养老金福利基于工作年限而非年龄，但传统养老金在私营部门已不常见 [18] - 应税经纪账户可随时取款无罚金，持有超过一年的投资利润按优惠的长期资本利得税率征税 [18][19] - 房屋净值可通过出售房产并置换更小住宅转化为退休收入，租赁房产是补充退休收入的流行方式 [21]