政策背景与目的 - 央行就《金融机构客户受益所有人识别管理办法》公开征求意见，旨在贯彻落实新修订的《反洗钱法》[1] - 此举主要为规范受益所有人识别核实工作，有效应对反洗钱国际评估，并提升金融机构相关工作有效性[1] - 修订背景是金融机构在受益所有人识别工作中未区分风险采取相应措施，导致反洗钱资源投入与风险背离[4] 核心识别标准 - 受益所有人识别标准明确：对于法人及非法人组织，直接或间接持有超过25%股权、收益权或表决权，或实际控制公司的个人即为受益所有人[4] - 《办法》重点提及了法人和非法人组织、信托、资管产品的受益所有人认定标准[4] - 法人与非法人组织的识别标准与《受益所有人信息管理办法》保持一致[4] 基于风险的实施原则 - 金融机构应根据客户的组织形式和风险状况，识别并核实非自然人客户的受益所有人[4] - 贯彻基于风险原则，明确对于低风险客户可以适用豁免、简化识别标准[4] - 要求金融机构基于风险采取差异化的识别核实措施，平衡管理洗钱风险与优化金融服务的关系[5] 差异化措施与反馈机制 - 《办法》最大亮点在于实施差异化措施，改变了此前“一刀切”的做法，可对低风险情况简化流程，对高风险情况投入更多资源[5] - 构建了差异反馈机制，明确金融机构发现受益所有人信息与备案信息存在差异时的反馈流程[6] - 金融机构查询核对后发现差异，应与客户进行必要沟通核实，若因自身识别不准确导致差异，应更正信息[6] 对金融机构的影响与建议 - 差异化措施能提升金融机构运营的精细化程度，对低风险业务起到促进作用[5] - 实施后有利于提高低风险业务的便利性，同时提升对高风险业务的识别效率[6] - 为更好落实《办法》，金融机构应加强内部培训，提高员工理解与执行能力[6]