董事会会议召开情况 - 会议于2025年5月30日以通讯方式召开 [4] - 会议通知于2025年5月27日通过书面、微信及电子邮件方式发出 [3] - 全体9名董事均出席并行使表决权 [5] 董事会会议审议议案 - 修订《募集资金管理制度》议案获全票通过（9票同意） [6] - 制定《债券募集资金管理办法》议案获全票通过（9票同意） [7] - 制定《信用类债券信息披露事务管理制度》议案获全票通过（9票同意） [8] - 制定《董事和高级管理人员离任管理制度》议案获全票通过（9票同意） [9] 监管警示及整改背景 - 公司于2025年4月30日收到大连证监局警示函（行政监管措施〔2025〕8号） [11] - 2020-2022年贸易业务未严格执行会计准则导致年度报告财务数据不准确 [11] - 2020年违反《信披办法》第40号第二条 2021-2022年违反第182号第三条 [12] 会计差错更正措施 - 对2020-2022年度贸易业务收入确认方法由总额法更正为净额法 [14] - 已于2025年4月30日发布前期会计差错更正公告（编号2025-008） [14] - 相关贸易业务已于2022年全部终止 2023年后未再开展 [15] 内部控制强化举措 - 全面梳理修订贸易业务决策程序、客户供应商信用评价及合同管理制度 [16] - 加强内部审计与审计委员会监督职能 强化与会计师事务所沟通 [16] - 定期组织内控制度学习 严格执行日常合规管理 [16] 人员培训与持续规范 - 加强企业会计准则及证券法律法规培训 提升会计核算严谨性 [18] - 强化信息披露管理意识 确保信息披露规范性 [18] - 通过整改持续提升公司治理水平和规范运作能力 [18]