首次公开发行 - 公司将首次公开发行200万股普通股，预计发行价每股4.00 - 5.00美元[15] - 首次公开发行价格每股4.5美元，总收益900万美元[35] - 承销折扣每股0.315美元，总计63万美元[35] - 发行和流通股数假设不行使超额配售权为1700万股，行使则为1730万股[34] - 控股股东持有约9016875股普通股，不行使超额配售权占比53.04%，行使则占比52.12%[34] 公司架构与运营 - 公司是开曼群岛的控股公司，通过BVI全资子公司在香港开展业务，拥有约20家香港运营子公司和1家台湾运营子公司[18] - 公司运营12家餐厅，品牌为Master Beef和Anping Grill[112] - 2023年Master Beef品牌在香港特色火锅和台湾火锅连锁品牌中收入排名第一，公司在香港整体台湾菜市场收入份额约9.7%[112] 财务往来 - 2023年、2022年及2024年上半年，德满食品供应有限公司分别收到其他运营子公司约1.8773亿、1.54934亿和0.98997亿港元用于食材付款和存款[152] - 2023年、2022年及2024年上半年，德美食品供应有限公司分别收到德满食品供应有限公司约0.12553亿、0.17696亿和0.07734亿港元用于食材付款[152] - 2023年、2022年及2024年上半年，俊才之家有限公司分别收到其他运营子公司约1.60902亿、1.35812亿和0.81618亿港元作为管理费[153] - 2023年、2022年及2024年上半年，运营子公司间分别转移约0.67719亿、0.085亿和0.506亿港元用于餐厅设立成本、定期存款和现金再分配[154] - 2023年、2022年及2024年上半年，运营子公司间分别转移约0.07713亿、0.0251亿和0.07986亿港元用于杂项费用偿还和设备转售[155] 未来展望 - 公司主要目标是通过战略扩张餐厅网络、提高运营效率和利用中央厨房等策略，在香港餐饮行业实现业务持续增长并巩固市场地位[118] - 公司计划将本次发售所得净收益用于扩张餐厅网络、营销和品牌推广、生产和销售半成品食品、投资技术解决方案及一般企业用途[174] 风险提示 - 国内公司海外证券发行和上市需按规定向中国证监会完成备案程序，否则可能受行政处罚[21] - 香港颁布数据安全和反垄断相关法律，若公司香港运营子公司违规，业务和财务结果可能受影响[25] - 公司运营受多种香港本地法律法规约束，包括FBR、PHMSO、WPCO等[118] - 公司面临行业竞争、品牌受损、扩张计划失败等与业务和行业相关的风险[120] - 香港或全球经济下滑可能对公司香港运营子公司的业务和财务状况产生重大不利影响[123] - 中国法律法规及政府干预可能影响公司运营和普通股价值[123] - 若PCAOB无法完全检查或调查中国大陆或香港的注册公共会计师事务所，公司证券交易可能被禁止，甚至可能被交易所摘牌[123] - 《香港国安法》可能影响公司香港子公司[123] - 公司运营需遵守法律法规，未能遵守数据隐私、保护和网络安全法规可能对声誉、经营成果或财务状况产生重大不利影响[123] - 不利的全球和地区经济、政治和健康状况可能对公司业务、财务状况或经营成果产生不利影响[123] 其他事项 - 公司拟申请将股份在纳斯达克资本市场上市，股票代码“MB”[16] - 首次公开发行价格为每股4.00 - 5.00美元，公司将发售200万普通股[174] - 本次发售前已发行和流通的股份为1500万普通股，发售结束后假设承销商不行使超额配售权将发行和流通1700万普通股，若完全行使则为1730万普通股[174] - 公司董事、高管和5%以上股东等在招股说明书日期起6个月内（公司为发售结束后3个月）有禁售期[174] - 承销商有45天的超额配售选择权，可额外购买本次发售股份的15%[174] - 公司计划申请将普通股在纳斯达克上市，交易代码为MB，过户代理为VStock Transfer, LLC[174]

Not Applicable (Translation of Registrant's name into English) As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on October 11, 2024 Registration No. 333-277981 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Pre-Effective Amendment No. 6 to Form F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Libera Gaming Operations, Inc. (Exact name of Registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Indust ...

股票发行 - 公司首次公开发行200万股普通股，公司提供150万股，出售股东提供50万股[11] - 潜在转售股东将转售299.215万股普通股[11] - 预计普通股首次公开发行价格在每股4至5美元之间[14] - 发行完成后，公司已发行和流通的股份将为1650万股[19] - 假设每股发行价为4美元，总收益为800万美元，公司出售股份收益600万美元，出售股东收益200万美元[21][23] - 公司同意向承销商支付相当于发行总收益7%的折扣[22] 股权结构 - 发行完成后，Ms. Joyce Lee Jue Hui将控制950.785万股普通股，占已发行和流通普通股投票权约57.62%[19] - Biostar、Creative Path、Easy Builder、Fuji、True Height在本次发行前分别持有公司4.44%、4.90%、19.09%、4.90%、1.95%的股份[56][59] - 出售股东中，Big Treasure、Fuji、True Height分别出售200,000股、200,000股、100,000股普通股[59] 公司运营 - 2023年公司是SwimSafer项目最大服务提供商，按评估预订数量计算约占30%市场份额[64] - 2022 - 2023年，公司分别约25.8%和42.9%的总收入来自参与SwimSafer项目的小学学生[94] - 2022 - 2023年，公司教练团队分别有183人和238人[96] - 截至2023年12月，公司通过SwimSafer项目认证的学生总数超过13万人[97] 财务状况 - 截至2024年4月30日实际总股东权益为23.7万美元，总债务为89.9万美元，总资本化为113.6万美元[192] - 2022年和2023年集团公司分别支付股息144.9万新加坡元和123.6万新加坡元（93.7万美元）[199] - 2024年5月3日宣布股息30万新加坡元（22.7万美元），并于5月9日支付[200] 未来展望 - 公司计划将此次发行净收益用于加强教练团队、营销和品牌建设、业务拓展等方面[86] - 公司预计将本次发行所得净收益的35%用于扩大教练团队，15%用于营销和品牌建设，10%用于战略收购，10%用于业务拓展，10%用于偿还债务，剩余用于营运资金[182][183][184][185][186] 其他事项 - 公司拟将普通股在纳斯达克资本市场或其他国家证券交易所上市，股票代码为“FCHL”[15] - 公司是开曼群岛的控股公司，通过新加坡的子公司开展业务[18] - 公司上一财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司定义，可享受特定的简化报告等要求[81] - 公司及其董事、高管和部分主要股东需遵守180天的禁售期协议[86] - 公司目前缺乏熟悉美国公认会计原则和美国证券交易委员会报告要求的人员[121]

股票发行 - 公司拟公开发售175万股A类普通股，预计发行价在每股4.00 - 5.00美元之间，总发行额700万美元[7][9][41] - 承销折扣为每股0.28美元，占总发行额的7%，总承销折扣49万美元[41][42] - 公司发行前收益为每股3.72美元，总计651万美元[41] - 承销商有权在发行结束后45天内最多额外购买262,500股A类普通股[44] - 若承销商全额行使超额配售权，总承销折扣将达56.35万美元，公司发行前总收益将达748.65万美元[44] 用户数据 - 截至招股说明书日期，运营子公司收集和存储的中国大陆个人信息少于100万条，且已获得客户同意[25] 未来展望 - 公司计划加强设计团队，拓展美国和英国等市场[70] - 公司拟将本次发行所得款项约30%用于扩大经营规模和业务范围，30%用于潜在战略投资和收购，10%用于升级IT服务，30%用于营运资金和其他一般公司用途[141] - 公司计划收购室内设计和装修公司，但面临识别目标、完成收购及整合业务等困难[185] 业绩情况 - 2023和2024财年，运营子公司分别宣布向当时股东派息548,383美元和0美元[38] - 2023财年和2024财年，运营子公司分别有8个和16个回头客，分别占当年客户总数的约24%和47%[151] - 2023财年和2024财年，前五大客户分别贡献了约59.3%和57.4%的总收入，最大客户分别贡献了18.1%和16.2%的总收入[152] - 2023财年和2024财年，运营子公司最大供应商分别占总销售成本的8.4%和10.0%，前五大供应商分别占23.6%和34.9%[165] 股权结构 - 公司授权发行最多2.8亿股无面值股份，其中A类普通股2.52亿股，B类普通股2800万股[64] - 已发行和流通的A类普通股1400万股，B类普通股700万股[64] - 发售完成后，两大股东分别拥有公司已发行和流通的A类和B类普通股总投票权的34.9%和30.2%，合计拥有65.1%的总投票权[11] 监管风险 - 中国证监会2023年相关规定使境内企业境外发行证券需履行备案程序[18][112] - 美国《加速让外国公司承担责任法案》修订《外国公司问责法案》，若审计师连续两年未接受PCAOB检查，SEC将禁止公司证券交易[29][30][33][95] - 中国《中华人民共和国个人信息保护法》等法律可能影响公司运营和证券价值[99] - 公司运营面临中国法律和监管不确定性风险[15][16][17] 运营风险 - 运营子公司销售成本有波动，成本大幅增加可能降低毛利率[87] - 项目成本估计可能不准确，成本超支会减少利润[87] - 运营子公司大量收入来自少数主要客户，失去客户可能产生重大负面影响[87] - 运营子公司面临香港室内设计行业激烈竞争[90] - 取消强制性公积金抵消安排可能导致运营子公司直接劳动力成本增加[90] 其他信息 - 公司是英属维尔京群岛的控股公司，通过香港运营实体Matter Interiors Limited开展业务[13] - 公司申请将A类普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“MIMI”[9][140] - 公司被视为新兴成长型公司，可享受简化报告要求和豁免[4][39][123][125] - 公司按1:1400比例进行股份拆分[66] - 公司运营子公司通常给予客户6 - 12个月的缺陷责任期[159] - 运营子公司董事在室内设计和装修行业分别拥有超过15年的经验[160] - 2022年香港室内设计和装修市场约有两千家机构，超七千名个人参与[62] - 香港立法会2022年6月通过法案逐步废除强积金抵销安排[200]

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on July 30, 2024. Registration Statement No. 333-279859 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 3 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 __________________________________________ POWELL MAX LIMITED (Exact name of registrant as specified in its charter) __________________________________________ British Virgin Islands 7380 Not Applicable (State or other jurisdiction of incorpo ...

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on July 19, 2024. Registration Statement No. 333-279859 (Address, including zip code, and telephone number, including area code, of registrant's principal executive offices) __________________________________________ UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 2 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 __________________________________________ POWELL MAX LIMITED (Exact name of regi ...

(Exact name of Registrant as specified in its charter) Not Applicable (Translation of Registrant's name into English) ______________ As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on July 5, 2024 Registration No. 333-271474 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 ______________ AMENDMENT NO. 12 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 ______________ WORK Medical Technology Group LTD Cayman Islands 5047 Not Applicable (State or other juris ...

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on June 18, 2024. Registration Statement No. 333-279859 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO.1 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 __________________________________________ POWELL MAX LIMITED (Exact name of registrant as specified in its charter) __________________________________________ British Virgin Islands 7380 Not Applicable (State or other jurisdiction of incorpor ...

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on May 31, 2024. Registration Statement No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 __________________________________________ FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 __________________________________________ POWELL MAX LIMITED (Exact name of registrant as specified in its charter) __________________________________________ | British Virgin Islands | 7380 | Not Applicable | | --- | --- | ...

业绩总结 - 2022年销售4985.1134万美元，2021年为3414.1664万美元；2023年上半年销售2508.483万美元，2022年上半年为2204.2011万美元[118][119] - 2022年净利润306.729万美元，2021年为494.1017万美元；2023年上半年净利润215.8461万美元，2022年上半年为115.7118万美元[118][119] - 截至2023年6月30日总资产4008.0897万美元，2022年末为3963.3213万美元，2021年末为3185.6948万美元[118] 用户数据 - 截至招股说明书日期，公司收集和存储的个人信息远少于100万用户[88] - 公司日常业务处理的个人和机密数据不超1000人，不被认定为拥有超百万用户个人数据的运营主体[172] 未来展望 - 公司业务战略和未来计划包括扩大客户群和地理覆盖范围、产品研发等[53] - 预计本次发售净收益约为[X]百万美元（若承销商行使超额配售权则约为[X]百万美元），资金用途为约50%用于在新兴国家建立生产厂、约30%用于潜在投资和收购上游供应商、约8%用于购买机器、约5%用于计算机系统升级，其余用于一般管理和营运资金[114] 发行相关 - 公司拟公开发行250万股普通股，发行价预计在每股3.00 - 4.00美元[7][8] - 每股面值为0.25港元（相当于0.03美元）[8] - 首次公开发行价格为每股3.00美元，总金额750万美元，承销折扣和佣金为每股0.21美元，总计52.5万美元，公司所得收益（扣除费用前）为每股2.79美元，总计697.5万美元[26] - 承销商有权在本次发行结束后45天内按发行价减去承销折扣的价格购买最多占本次发行普通股总数15%的股份以弥补超额配售[26] - 公司同意向承销商代表发行并登记最多143,750股普通股的认股权证，占本次发行普通股的5%，认股权证自发行开始180天后可随时行使，有效期为发行开始后5年，行使价格为本次发行普通股发行价的120%[27] - 公司本次拟发售250万股（若承销商全额行使超额配售权则为287.5万股），发售前已发行股份2000万股，发售完成后将发行2250万股（若行使超额配售权则为2287.5万股）[114] - 初始发行价为每股3 - 4美元，公司授予承销商在招股说明书日期起30天内最多额外购买15%股份的期权[114] - 公司同意授予代表认股权证，最多可认购14.375万股（占发售股份总数的5%），行权价格为本次发售普通股价格的120%[114] 监管与合规 - 若美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）连续两年无法检查公司审计机构，公司普通股可能被禁止在全国性证券交易所交易[14] - 2022年2月15日生效的《网络安全审查办法》要求控制不少于100万用户个人信息的“数据处理者”在境外上市需接受网络安全审查，截至招股说明书日期，公司因不涉及相关业务，不被认为需要接受中国国家互联网信息办公室（CAC）的网络安全审查[15] - 国内企业境外证券发行上市试行办法于2023年3月31日生效，规定境内公司境外发行上市需履行备案程序[16][17] - 加强境内企业境外发行上市保密和档案管理规定于2023年3月31日生效，要求境内公司建立保密和档案管理体系并履行相关义务[19] - 发行人子公司Luda PRC向Luda HK支付的股息需按10%的税率缴纳预提税，2023年1月11日Luda HK向Diamond Horses Group Limited支付了171万元人民币的股息[23] - 《外国投资者并购境内企业的规定》要求特定海外特殊目的公司上市前获CSRC批准，公司法律顾问认为目前无需申请，但存在不确定性[72] - 若SEC认定公司审计工作由PCAOB无法完全检查或调查的审计师执行，公司证券交易可能被禁止，美国证券交易所可能将其摘牌[76] - 若公司被认定为中国居民企业，将按25%的税率对全球收入缴纳企业所得税[79] - 非中国控股公司间接转让中国居民企业股权，受让方需按10%的税率代扣代缴所得税[79] - 国内企业海外证券发行和上市需在提交首次公开发行或上市申请后三个工作日内向中国证监会完成备案程序，2023年9月30日前完成海外发行和上市的已上市公司无需立即备案，但后续发行需按新规执行[93] - 若PCAOB自2021年起连续三年（后改为两年）无法检查或全面调查公司审计机构，公司证券交易可能被禁止并面临退市[98] - 若公司超过50%的流通有表决权证券由美国居民持有，且满足高管或董事多数为美国公民或居民、超50%资产位于美国、业务主要在美国管理三种情况之一，将不再是外国私人发行人[110][112] - 公司将在每个财年结束后四个月内向美国证券交易委员会提交包含独立注册会计师事务所审计的财务报表的20 - F表格年度报告[109] - 《网络安全审查办法（修订草案征求意见稿）》要求控制超100万用户个人信息的“数据处理者”海外上市需进行网络安全审查[139] - 《国务院关于境内企业境外发行证券和上市的管理规定（草案征求意见稿）》等要求境内企业境外上市需向中国证监会完成备案并提交信息[140][141] - 《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》等规定境内公司境外证券发行上市需在提交申请后3个工作日内向中国证监会完成备案，部分情况有特殊安排[142] - 公司此次发行可能被认定为间接境外发行，需向中国证监会备案，无法确保能及时完成备案等监管程序[143] - 《加速外国公司问责法》修订《外国公司问责法》，要求若审计机构连续两年未接受PCAOB检查，SEC应禁止发行人证券在美国证券交易所交易[144] - 若PCAOB无法完全检查公司审计机构，投资者将失去相关检查益处，公司证券可能被美国证券交易所摘牌[144][145] - 中国网络空间管理局加强对数据安全的监管，公司可能受中国数据保护相关法律约束，违规可能产生重大不利影响[169] - 中国网络安全法规不断发展，如《网络安全法》《数据安全法》等，公司若违反可能被责令整改或受处罚[170] - 发行人应在首次提交上市申请后三个工作日内就首次公开发行和上市向中国证监会提交备案，在后续发行完成后三个工作日内就后续发行提交备案[187] - 国内企业海外发行和上市需加强保密和档案管理，涉及国家机密或工作机密的文件和材料需获主管部门批准并向同级保密行政部门备案[189][190] 其他 - 公司是不锈钢和碳钢法兰及配件产品制造商和贸易商，运营历史超18年[48] - 2022年末人民币兑美元汇率为6.8972，2021年为6.3726；2022年平均汇率为6.7290，2021年为6.4508[43] - 2022年末和2021年末港元兑美元汇率均为7.8000，2022年和2021年平均汇率也均为7.8000[43] - 发行后Diamond Horses Group Limited将持有公司88.9%的投票权，公司将成为受控制公司[56] - 公司运营主要通过中国内地子公司Luda PRC和香港子公司Luda HK进行，主要现金和资产以港元和人民币计价[22] - 公司股票预计初始交易价格低于每股5美元，属于低价股[81] - 若公司未能满足上市要求，NYSE American可能将公司股票摘牌[81] - 公司因最近一个财年营收低于12.35亿美元，符合新兴成长公司定义，可享受某些减少披露和要求的优惠政策[101] - 新兴成长公司可推迟采用新的或修订的会计准则，直至这些准则适用于私人公司，公司未选择放弃此规定[102] - 公司将在满足以下最早条件之一时不再是新兴成长公司：财年总营收至少达到12.35亿美元；本次发行结束后第五个周年财年的最后一天；前三年发行超过10亿美元的非可转换债务证券；被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的股份市值在最近完成的第二个财季的最后工作日超过7亿美元）[106] - 本次发行结束后，公司将作为外国私人发行人按《交易法》报告，可遵循开曼群岛法律处理某些公司治理事项[104] - 外国私人发行人可在首次公开发行注册声明中仅包含两年经审计财务报表和选定财务数据及相关披露，减少高管薪酬披露，并免予《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条的审计师鉴证要求[105] - 外国私人发行人可豁免《交易法》中关于征集代理投票权、同意或授权的规定，以及内幕人员提交股份所有权和交易活动公开报告的规定[107] - 公司管理团队缺乏管理美国上市公司及遵守相关法律的经验，或影响公司业务、财务状况和经营业绩[176] - 公司支付股息能力主要取决于中国和香港子公司的收益及分配，中国子公司分配受多种因素限制[178] - 全球经济低迷或对公司经营业绩产生重大不利影响[181] - 国际市场动荡或影响公司进入资本市场满足流动性需求的能力[183] - 海外股东和监管机构在中国进行调查可能存在困难[184] - 公司未来在海外证券交易所上市可能需获中国当局批准，存在不确定性[185] - 国际贸易政策变化、贸易争端等可能对公司业务产生重大不利影响[191] - 人民币和港币汇率波动可能对公司业务、运营、财务状况和投资价值产生重大不利影响[194] - 公司可能因劳动、社会保险和住房公积金相关法律法规面临民事诉讼和监管行动[195][196][197][198] - 未按规定缴纳社会保险的雇主可能需支付最高每日0.05%或0.2%的滞纳金，逾期仍未改正的可能处以1至3倍逾期金额的罚款[197] - 中国子公司向境外子公司支付股息可能需缴纳10%的预扣税，符合条件的香港子公司可适用5%的税率[199] - 享受税收协定优惠需满足一定条件，公司无法保证能享受优惠预扣税率[199][200]