股票发行 - 公司拟公开发售175万股A类普通股，预计发行价在每股4.00 - 5.00美元之间，总发行额700万美元[7][9][41] - 承销折扣为每股0.28美元，占总发行额的7%，总承销折扣49万美元[41][42] - 公司发行前收益为每股3.72美元，总计651万美元[41] - 承销商有权在发行结束后45天内最多额外购买262,500股A类普通股[44] - 若承销商全额行使超额配售权，总承销折扣将达56.35万美元，公司发行前总收益将达748.65万美元[44] 用户数据 - 截至招股说明书日期，运营子公司收集和存储的中国大陆个人信息少于100万条，且已获得客户同意[25] 未来展望 - 公司计划加强设计团队，拓展美国和英国等市场[70] - 公司拟将本次发行所得款项约30%用于扩大经营规模和业务范围，30%用于潜在战略投资和收购，10%用于升级IT服务，30%用于营运资金和其他一般公司用途[141] - 公司计划收购室内设计和装修公司，但面临识别目标、完成收购及整合业务等困难[185] 业绩情况 - 2023和2024财年，运营子公司分别宣布向当时股东派息548,383美元和0美元[38] - 2023财年和2024财年，运营子公司分别有8个和16个回头客，分别占当年客户总数的约24%和47%[151] - 2023财年和2024财年，前五大客户分别贡献了约59.3%和57.4%的总收入，最大客户分别贡献了18.1%和16.2%的总收入[152] - 2023财年和2024财年，运营子公司最大供应商分别占总销售成本的8.4%和10.0%，前五大供应商分别占23.6%和34.9%[165] 股权结构 - 公司授权发行最多2.8亿股无面值股份，其中A类普通股2.52亿股，B类普通股2800万股[64] - 已发行和流通的A类普通股1400万股，B类普通股700万股[64] - 发售完成后，两大股东分别拥有公司已发行和流通的A类和B类普通股总投票权的34.9%和30.2%，合计拥有65.1%的总投票权[11] 监管风险 - 中国证监会2023年相关规定使境内企业境外发行证券需履行备案程序[18][112] - 美国《加速让外国公司承担责任法案》修订《外国公司问责法案》，若审计师连续两年未接受PCAOB检查，SEC将禁止公司证券交易[29][30][33][95] - 中国《中华人民共和国个人信息保护法》等法律可能影响公司运营和证券价值[99] - 公司运营面临中国法律和监管不确定性风险[15][16][17] 运营风险 - 运营子公司销售成本有波动，成本大幅增加可能降低毛利率[87] - 项目成本估计可能不准确，成本超支会减少利润[87] - 运营子公司大量收入来自少数主要客户，失去客户可能产生重大负面影响[87] - 运营子公司面临香港室内设计行业激烈竞争[90] - 取消强制性公积金抵消安排可能导致运营子公司直接劳动力成本增加[90] 其他信息 - 公司是英属维尔京群岛的控股公司，通过香港运营实体Matter Interiors Limited开展业务[13] - 公司申请将A类普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“MIMI”[9][140] - 公司被视为新兴成长型公司，可享受简化报告要求和豁免[4][39][123][125] - 公司按1:1400比例进行股份拆分[66] - 公司运营子公司通常给予客户6 - 12个月的缺陷责任期[159] - 运营子公司董事在室内设计和装修行业分别拥有超过15年的经验[160] - 2022年香港室内设计和装修市场约有两千家机构，超七千名个人参与[62] - 香港立法会2022年6月通过法案逐步废除强积金抵销安排[200]