交易概述 - 公司拟通过发行股份及支付现金方式收购萨米特55%股权并募集配套资金 [1] - 交易对方为汪永阳、黄猛等8名自然人 [1] 收购标的业务 - 标的公司萨米特长期从事精密光电控制产品的研发、生产及销售 [1] - 主要产品为快速反射镜，并已拓展至高精密振镜等产品 [1] - 快速反射镜是能精确控制光束方向的精密光学部件 [1] - 产品下游应用领域包括航空探测、激光防务系统、激光通信、激光精密加工等 [1] 标的公司财务表现 - 2023年营业收入为2522.54万元 [2] - 2024年营业收入为4785.58万元，较2023年显著增长 [2] - 2025年上半年营业收入为3709.91万元 [2] - 部分核心性能指标已接近甚至超越国际厂商 [2] 战略协同与整合预期 - 公司与萨米特同属光学控制领域，底层技术相通 [2] - 萨米特的快速反射镜技术与公司主业可实现双向赋能 [2] - 收购后双方将在产品体系、客户资源、技术开发、供应链等方面发挥协同效应 [2] - 协同效应旨在实现业务有效整合，扩大整体销售规模，增强市场竞争力 [2] 交易对上市公司的影响 - 交易有利于增厚上市公司利润 [2] - 按2025年上半年计算，交易前基本每股收益为0.27元/股 [2] - 交易后备考基本每股收益为0.31元/股，增长13.95% [2] - 本次收购设置了业绩补偿、商誉减值补偿等多项保障措施 [2]