中国证监会境外发行上市备案补充材料要求 - 本周(2025年9月19日至9月25日)中国证监会国际司共对5家拟香港上市企业出具境外发行上市备案补充材料要求 [2] 卧龙电驱补充材料要求 - 需说明备案材料对控股股东认定结果不一致的原因及认定标准 并就控股股东认定情况出具明确结论性意见 [2] - 需说明控股股东持有公司股份质押具体情况及其对公司及下属公司控制权和正常业务开展的影响 评估是否构成《管理试行办法》第八条规定的不得境外上市情形 [2] - 需结合公司及下属公司业务及资质许可情况 列表说明主管部门实际日常监管情况 包括主管部门名称、监管领域、业务内容、产品名称及涉及资质许可情况 [2] - 需说明下属公司经营范围包含房地产开发销售的具体情况 是否实际开展相关业务及未来业务计划 是否已取得必要资质许可 [2] - 需说明本次发行上市后浙江舜云穿透后的具体外资占比 评估公司及下属公司在发行上市后是否持续符合外资准入政策要求 [2] 海清智元补充材料要求 - 需补充说明公司历次增资及股权转让价格及定价依据 是否实缴出资 是否存在未履行出资义务、抽逃出资或出资方式瑕疵情形 [3] - 需说明最近12个月内新增股东入股价格公允性 价格差异原因及是否存在入股对价异常情况 [3] - 需说明将高新投、成都深高投、人才二号认定为一组持有5%以上股份主要股东的原因 [3] - 需说明国有股东履行国有股标识等国资管理程序进展情况 [3] - 需就公司设立及历次股权变动是否合法合规出具结论性意见 [3] - 需说明备案报告和法律意见书对控股股东认定结果不一致的原因及认定标准 并就控股股东认定情况出具明确结论性意见 [4] - 需根据控股股东认定情况 补充说明公司及境内所有子公司是否存在《管理试行办法》第八条规定的禁止性情形 [4] - 需就公司及境内下属公司业务范围是否涉及《外商投资准入特别管理措施(负面清单)(2024年版)》规定的禁止或限制外商投资领域出具结论性意见 [4] - 需结合客户及供应商情况 用通俗易懂语言说明公司业务经营模式 [5] - 需补充说明实施员工持股计划的内部履行决策程序情况 [6] - 需说明公司及下属公司是否涉及开发、运营网站、小程序、APP、公众号等产品 是否涉及向第三方提供信息内容 提供信息内容的类型以及信息内容安全保护措施 [6] - 需说明收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况 上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施 [6] - 需补充说明本次拟参与"全流通"股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他权利瑕疵的情形 [7] 麦济生物补充材料要求 - 需说明公司及前身麦济有限历次增资及股权转让定价依据 是否实缴出资 是否存在未履行出资义务或出资方式瑕疵情形 并就历次股权变动是否合法合规出具明确结论性意见 [8] - 需说明控股股东麦康克合伙人变更相关工商登记办理进展 [8] - 需按照《监管规则适用指引—境外发行上市类第2号》关于股份代持的核查要求进行核查 [9] - 需说明公司及子公司经营范围包含"医学研究和试验发展"是否实际开展相关业务及具体经营情况 是否已取得必要资质许可 评估经营范围及实际业务是否涉及外资禁止或限制领域 [9] - 需说明张江科投国有股东标识办理进展 [10] - 需说明全额行使超额配售选择权后的预计募集规模 [11] - 需说明本次拟参与"全流通"股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他权利瑕疵的情形 [11] - 需说明与三生国健专利申请权权属纠纷案对公司业务经营是否造成重大不利影响 是否构成本次发行上市的实质障碍 [11] 翼菲智能补充材料要求 - 需说明公司及前身翼菲自动化历次增资及股权转让定价依据 是否实缴出资 是否存在未履行出资义务或出资方式瑕疵情形 [12] - 需说明员工持股平台济南梓遒、济南知秋、济南云帆出资情况相关变更登记的办理进展 [12] - 需说明春华投资相关外汇登记办理进展 [13] - 需结合公司实际控制人偿债能力等情况 补充说明本次发行完成前后实际控制人股权质押情况是否可能导致公司控制权发生变化 是否导致公司存在《管理试行办法》第八条规定的禁止性情形 [13] - 需说明公司持股5%以上股东的具体穿透情况 [13] - 需说明近12个月内新增股东入股价格的合理性 价格差异原因及是否存在入股对价异常情况 [13] - 需说明玉环投资、万象控股、曹娥江建发国有股东标识办理进展 [13] - 需说明境内子公司上海翼克经营范围包含"广告设计、代理、制作、发布"是否实际开展相关业务及具体运营情况 [13] - 需严格对照《管理试行办法》第八条规定 说明公司及境内子公司是否存在境外发行上市禁止性情形 [13] - 需说明公司股份拆细的具体计划安排 是否影响本次发行股份数量 [14] - 需说明本次拟参与"全流通"股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他权利瑕疵的情形 [14] 镁伽科技补充材料要求 - 需汇总说明公司及境内股东搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇管理、境外投资、外商投资、税务管理等监管程序具体履行情况 并说明是否符合当时有效监管规定的结论性意见 [15] - 需说明2022年3月至2023年4月通过收购取得境内运营实体镁伽机器人全部股权的定价依据、支付手段、支付期限、定价公允性 以及股权转让环节相关转让方纳税申报义务履行情况 评估是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》 [15] - 需说明2022年4月至2025年3月曾协议控制北京琨泽的业务内容、涉及的外资禁止或限制领域业务情况、转让定价公允性以及该公司业务与现有业务是否存在关联 转让方是否履行纳税申报义务 转让后与北京琨泽是否存在业务合作或交易情况 [15] - 需说明是否存在违反中国法律的情形 是否构成公司本次上市的实质性障碍 [15] - 需说明2021年10月11日设立时三个境外主体持有公司股权期间自身股权结构变化情况 [16] - 需说明实际控制人的一致行动人于春涛、丁新宇的背景情况及在公司任职情况、入股公司时间、入股价格及定价公允性 [16] - 需说明2025年6月黄瑜清、乔志新、张琰等人就其上层持股结构进行重组的原因及必要性 [16] - 需按照《监管规则适用指引-境外发行上市类第2号》规定穿透说明Erhai Liu通过Joy Mega Investment Management Limited、Joy Momzoom Limited合计持有公司13.39%股权的股东情况以及该等股东实际控制人的背景信息 [16] - 需说明各轮外部融资是否存在同期或近期入股价格差异较大的情况 如存在需说明定价公允性 [16] - 需说明提交备案材料前最新一轮外部融资的进展情况 [16] - 需核实备案报告P.37及法律意见书对应章节股东相关信托受益人信息是否准确 [16] - 需说明本次发行上市后公司控制权是否发生变更及认定依据 [17]