收入和利润（同比环比） - 公司2025年第二季度净收入为39,629,308美元，同比下降3.2%（2024年同期为40,935,716美元）[12] - 2025年第二季度净利润为323,630美元，相比2024年同期的净亏损1,366,697美元实现扭亏为盈[12] - 2025年第二季度每股基本收益为0.03美元，相比2024年同期的每股亏损0.11美元显著改善[12] - 2025年第二季度净亏损为136.67万美元，而2024年同期净盈利为32.36万美元[16] - 2025年第二季度收入为39,629,308美元，毛利率为15.4%，净税前利润为652,462美元[108] - 公司2025年第二季度总收入为39,629,308美元，同比下降3%，主要由于部分货物转至约旦阿卡巴港导致延迟出货[127][128] - 净收入从净亏损140万美元转为净利润30万美元[141] 成本和费用（同比环比） - 销售成本下降280万美元（8%），从3630万美元降至3350万美元，占收入比例从89%降至85%[135] - 毛利率提升4个百分点至15%，主要由于物流和生产计划优化[137] - 运营费用下降6%（30万美元），从550万美元降至510万美元[138] - 2025年第二季度折旧费用为74.38万美元，较2024年同期的61.28万美元增长21.4%[16] - 运输及装卸费用：2025年二季度为610,212美元，2024年同期为600,445美元[53] - 折旧费用：2025年6月季度折旧及摊销费用74.4万美元，同比2024年同期增长21.4%[82] 各地区表现 - 美国市场收入同比下降13%至32,052,018美元，占营收81%，主要受港口转换影响[127][131][133] - 中国及香港市场收入同比激增306%至6,127,000美元，占比从4%提升至15%[131][134] - 约旦和香港长期资产占比分别为75.6%和23.5%，为主要资产集中地[110] 现金流和现金管理 - 现金及现金等价物从2025年3月的13,346,791美元下降至6月的5,796,830美元，降幅达56.6%[10] - 2025年第二季度经营活动产生的现金流显示净现金减少7,549,961美元（13,346,791美元→5,796,830美元）[10][12] - 2025年第二季度经营活动净现金流出为647.85万美元，较2024年同期的220.09万美元流出显著增加[16] - 现金及受限现金从1506万美元降至750万美元，主要因6月底发货未及时收款[143][151] - 现金及受限现金期末余额为750.16万美元，较2024年同期的1297.39万美元减少42.2%[16] - 公司现金存款分布：截至2025年6月30日，约旦金融机构存款234.8万美元（无存款保险），中国金融机构存款5.8万美元（部分受存款保险覆盖），香港金融机构存款497.7万美元（受存款保险限制），美国存款6.4万美元（FDIC保险覆盖）[67] 应收账款和存货 - 应收账款净额从3月的3,076,074美元增长至6月的9,979,463美元，增幅达224.4%[10] - 2025年第二季度应收账款减少690.34万美元，而2024年同期减少398.33万美元[16] - 应收账款净额：2025年6月30日为997.9万美元，较2025年3月31日的307.6万美元显著增长[75] - 库存从3月的27,704,829美元略降至6月的27,317,026美元，降幅1.4%[10] - 2025年第二季度存货增加38.78万美元，而2024年同期增加651.39万美元[16] - 存货构成：截至2025年6月30日，原材料783.5万美元，在制品211.7万美元，成品1736.5万美元，库存总额2731.7万美元，其中0.1%为样品及防护装备[76] 债务和融资 - 2025年第二季度短期贷款偿还额为472.35万美元，较2024年同期的343.53万美元增加37.5%[16] - 2025年6月30日，公司在DBSHK信贷设施下的未偿还金额为4,768,749美元，加权平均利率为5.7%[99] - 2025年第二季度利息支出为35.58万美元，较2024年同期的48.02万美元减少25.9%[16] 股息和股东权益 - 公司2025年第二季度支付股息每股0.05美元，与2024年同期持平[12] - 2025年6月30日，公司宣布每股普通股现金股息为0.05美元，总计支付634,997美元[87] - 2025财年，公司宣布四次每股0.05美元的现金股息，每次支付614,742美元，总计支付2,458,968美元[88] - 董事会批准每股0.05美元股息支付，将于2025年8月执行[120] 投资和资本支出 - 公司计划投资约2990万美元在约旦建立面料生产设施[28] - 资本支出70万美元用于新增厂房设备，同比增加30万美元[161] - 预计2026/2027财年资本支出分别为130万和780万美元以扩充产能[163] 税务和税率 - 约旦子公司所得税率为20%并附加1%社会贡献税，且2024年1月1日起生效[54] - 约旦子公司销售税豁免期延长至2026年2月5日，原税率为16%[55] - 约旦子公司自2024年起适用21%综合税率（20%所得税+1%社会贡献税）[117] - 公司需分期支付417,450美元美国税改过渡税，其中175,290美元为不确定税务立场[118][119] - 2025年第二季度有效税率达50.4%，显著高于21%联邦税率，主因GILTI调整及海外税率差异[119] 内部控制和管理 - 公司截至2025年6月30日的披露控制和程序被评估为无效，主要原因是信息技术一般控制在特权用户访问和用户访问审查方面存在缺陷[168] - 截至2025年3月31日，公司财务报告内部控制仍无效，因信息技术环境相关的控制缺陷未完全修复[170] - 截至2025年6月30日，公司财务报告内部控制仍无效，因补救措施处于初步阶段，需更多时间进行管理审查和调整[171] - 公司已实施措施加强内部控制环境，包括全面审查和加强用户授权、访问日志控制、密码控制机制等[172] - 公司管理层认为未经审计的简明合并财务报表在所有重大方面公允地反映了财务状况、经营成果和现金流量[173] - 截至2025年6月30日的季度内，除正在进行的补救措施外，财务报告内部控制未发生其他重大变化[174] 法律和诉讼 - 公司涉及653,000美元的PPE产品诉讼，管理层基于外部法律意见未计提负债[113][114][115] - 公司目前未涉及任何重大法律诉讼，但未来可能因普通业务活动产生法律费用，对财务状况造成不利影响[176] 其他财务数据 - 总资产从2025年3月的82,975,526美元微降至6月的81,739,077美元，降幅1.5%[10] - 长期存款从3月的464,934美元增至6月的547,383美元，增幅17.7%[10] - 截至2025年6月30日，非控股权益为5.77万美元，较2024年同期的2.29万美元增长152.4%[33] - 流动比率从2.7提升至2.8，当前资产5340万美元，负债1880万美元[144] - 供应商预付款净额：2025年6月30日为664.4万美元，较2025年3月31日的698.4万美元略有下降[77] - 租赁负债情况：2025年6月30日总租赁负债53.4万美元，加权平均剩余租期1.4年，折现率6.25%[80] - 物业及设备净值：2025年6月30日为2491.2万美元，其中土地220万美元，房屋建筑2115.8万美元[82] - 子公司需在2029年前完成对江门珍宝成功的剩余500万港元注资（当前已注资1000万港元）[111] - 约旦子公司需将净利润的10%提拨为法定储备，当前限制资产占比0.66%[156][160]