财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为1.1244046亿美元，较2022年12月31日的1.7304703亿美元下降34%[13] - 截至2023年9月30日，公司流动负债为1112.9762万美元，较2022年12月31日的496.5584万美元增长124.14%[13] - 截至2023年9月30日，公司普通股发行数量为4290.2185万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[13] - 2023年6月30日普通股余额为42,802,186股，9月30日为42,902,185股[19] - 2023年9月30日和12月31日应收账款净额分别为扣除坏账准备14,634美元和13,683美元后的金额[36] - 2023年9月30日和12月31日存货储备分别为253,603美元和66,146美元[37] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为9.6121万美元，而2022年12月31日为443.1745万美元[129] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为负657,830美元，2022财年净亏损16,897,065美元，2022年12月31日股东权益为正9,322,134美元，毛亏损112,331,027美元[146] 经营业绩 - 2023年前三季度净收入为1616.1747万美元，较2022年同期的1329.5921万美元增长21.56%[16] - 2023年前三季度毛利润为483.5449万美元，较2022年同期的440.9413万美元增长9.66%[16] - 2023年前三季度持续经营业务净亏损为1500.9628万美元，较2022年同期的1684.6659万美元有所收窄[16] - 2023年前三季度总运营费用为1683.525万美元，较2022年同期的2103.3396万美元下降19.96%[16] - 2023年前三季度利息费用为56.1249万美元，较2022年同期的22.5543万美元增长148.84%[16] - 2023年前三季度持续经营业务每股亏损为0.36美元，较2022年同期的0.46美元有所收窄[16] - 2023年前三季度其他综合收益中的外币折算收益为1.2024万美元，2022年同期无此项收益[16] - 2023年前九个月净亏损15,009,628美元，2022年同期为16,897,065美元[22] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为8,503,765美元，2022年同期为10,824,652美元[22] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为12,613美元，2022年同期为45,420美元[22] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为4,168,730美元，2022年同期为9,289,959美元[22] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月折旧费用分别为38,242美元和27,762美元，九个月分别为98,285美元和101,991美元[39] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别产生运输和装卸成本1279189美元和1268636美元；九个月分别产生4016394美元和3261266美元[52] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别记录广告费用248512美元和746965美元；九个月分别记录1075127美元和1918420美元[61] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司分别获得外汇翻译净收益13632美元和4345美元；九个月分别获得净收益12023美元和净损失2225美元[71] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净亏损约1500万美元，累计亏损约1.273亿美元，经营活动使用的净现金约为850万美元[73] - 2023年前三季度净收入为1.616亿美元，较去年同期的1.3296亿美元增长21.6%；第三季度净收入为514.4万美元，较去年同期的487万美元增长5.6%[120] - 2023年前三季度商品销售成本为1.1326亿美元，较去年同期的8886.5万美元增长27.5%；第三季度商品销售成本为384.7万美元，较去年同期的310.2万美元增长24%[121][124] - 2023年前三季度运营费用为1683.5万美元，较去年同期的2103.3万美元减少419.8万美元；第三季度运营费用为562万美元，较去年同期的687.9万美元减少125.9万美元[122][123] - 2023年前三季度经营活动净现金使用量为850.3765万美元，2022年同期为1082.4651万美元[129] - 2023年前三季度融资活动提供的净现金为416.873万美元，期间公司获得450万美元可转换票据和46万美元关联方贷款，偿还债务75.727万美元[130] 市场拓展 - 公司在美国有全面的分销系统，现正扩展到有吸引力的国际市场[24] 收入确认准则 - 公司依据ASC 606准则确认收入[46] 债务情况 - 2014年3月的20万美元短期贷款及利息于2023年2月还清，原附带的认股权证于2017年2月28日到期未行使[78] - 2020年12月的1578237美元56个月贷款，截至2023年9月30日余额为494204美元，截至2022年12月31日为1044445美元[78] - 2021年4月的168000美元六个月贷款和2021年5月的60000美元六个月贷款均延期至2024年3月31日[78] - 2022年8月的45420美元56个月汽车贷款，截至2023年9月30日余额为35367美元，截至2022年12月31日为42396美元[80] - 2022年12月的400万美元18个月贷款将于2024年6月到期[80] - 2023年2月的200万美元12个月可转换贷款将于2024年2月到期；2023年5月的80万美元18个月贷款将于2024年11月到期[80] - 2023年6 - 8月公司多次贷款，总额达150万美元，部分贷款含50%或100%认股权证覆盖，贷款利率12% [82] - 截至2023年9月30日，应付票据总额905.7571万美元，长期应付票据40.8801万美元；2023年第三季度和前九个月应付票据利息费用分别为20.7087万美元和54.6849万美元 [82] - 2023年2月23日，公司获得20万美元股东预付款，利率12%，2023年前九个月利息费用1.44万美元 [84] - 2023年10月到期的票据被持有人延长至2024年3月31日，关联方票据到期日也延长至该日期[115][116] - 公司可能违反了部分未偿还贷款的契约条款，虽未收到违约通知，但存在违约风险[147] 许可协议 - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额支付6%特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为5.5万美元和5.445万美元 [87] - 公司与ABG TapouT, LLC的许可协议要求，2023年剩余三个月需向其支付最低特许权使用费16.5万美元[133] 股份与认股权证 - 截至2023年9月30日，公司可转换票据余额可转换为922.2251股普通股 [83] - 2023年前九个月，公司通过发行可转换工具获得430万美元毛收入，涉及372.5万股和100万份认股权证 [90] - 2023年前九个月，公司向顾问授予31.6666万股基于股份的奖励，确认股份支付费用28.9998万美元 [91] - 2023年10月，股东投票将2020计划下可发行股份比例提高至7.5% [96] - 截至2023年9月30日，公司认股权证余额为1293.0073万份，加权平均行使价格为1.63美元 [101] - 2023年5月10日，公司向四名个人投资者出售可转换票据获800,000美元，利率12%，期限18个月，共800,000股，行权价1美元/股，含400,000份认股权证，行权价0.25美元/份[148] - 2023年6月28日，公司向两名个人投资者出售可转换票据获350,000美元，利率12%，期限18个月，共350,000股，行权价1美元/股，含175,000份认股权证，行权价0.25美元/份[148] - 2023年8月10日，公司出售可转换票据获1,100,000美元，期限12个月，无利息，可按1美元/股转换为普通股，每购买1,000美元票据含500股[148] - 截至2023年9月30日的九个月内，公司因可转换工具发行1,150,000股股份[148] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月内，公司分别向顾问发行99,999股和316,665股普通股以换取服务，确认非现金补偿289,998美元[149] 其他业务权益 - 公司在SALT Tequila USA, LLC拥有22.5%的所有权权益，有权将所有权增加到37.5% [104] 资金获取 - 2023年10月，公司通过发行高级有担保可转换票据、可转换本票和商户协议获得约190万美元[114] 内部控制 - 因内部控制存在重大缺陷，截至2023年9月30日，公司的披露控制和程序无效，公司计划加强内部控制[139][140] 未来发展因素 - 公司未来盈利能力主要取决于产品销售增长和制造成本降低，但部分制造成本固定无法降低[146] - 股东权益的改善依赖于产品销售的增加，这将增加资产价值并减少负债[146] 票据发行目的 - 发行这些票据的目的是为收购、设备采购和营运资金提供资金[148]

资产情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为1.313亿美元，较2022年12月31日的1.730亿美元有所下降[9] - 截至2023年6月30日，公司总资产为1.3133067亿美元，较2022年12月31日的1.7304703亿美元有所下降[9] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为90.3235万美元，较2022年12月31日的443.1745万美元大幅减少[9] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物从年初的443.1745万美元降至期末的90.3235万美元[14] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别扣除坏账准备24,045美元和13,683美元[24] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司存货储备分别为0美元和66,146美元[25] - 2023年6月30日公司现金存款超出联邦保险限额56,836美元，墨西哥银行存款2,168美元无保险[23] - 2023年6月30日，公司现金存款超出联邦保险限额56,836美元，墨西哥银行存款2,168美元未投保[23] 收入与亏损情况 - 2023年第二季度净收入为519.4951万美元，2023年上半年净收入为1101.7678万美元，均高于去年同期[11] - 2023年第二季度净收入为519.4951万美元，2023年上半年净收入为1101.7678万美元，均高于去年同期[11] - 2023年第二季度净亏损为561.0249万美元，2023年上半年净亏损为933.9548万美元，亏损幅度较去年同期有所收窄[11] - 2023年上半年净亏损为933.9548万美元，较去年同期的1175.3264万美元有所收窄[11] - 2023年上半年，公司累计亏损为1.217亿美元，较2022年12月31日的1.123亿美元有所增加[9] - 截至2023年6月30日的六个月，公司净亏损约930万美元，累计亏损约1.217亿美元，经营活动净现金使用量约650万美元[53] - 2023年6月30日止六个月公司净亏损约930万美元，累计亏损约1.217亿美元，经营活动净现金使用量约650万美元[53] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，公司持续经营业务净收入分别为1101.7678万美元和842.5514万美元，持续经营业务亏损分别为767.627万美元和1151.31万美元[80] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司持续经营业务净收入分别为519.4951万美元和1101.7678万美元，持续经营业务亏损分别为422.1349万美元和767.6270万美元[80] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为652.2091万美元，投资活动净现金使用量为1.2613万美元，融资活动净现金提供量为302.3576万美元[14] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为652.2091万美元，较去年同期的710.7851万美元有所减少[14] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为302.3576万美元，去年同期为713.2676万美元[14] 股份情况 - 截至2023年6月30日，公司发行并流通的普通股数量为4280.2186万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[9] - 截至2023年6月30日，普通股发行数量为4280.2186万股，较2022年12月31日的4108.552万股有所增加[9] - 2023年上半年，公司普通股发行及可转换工具相关的额外实收资本增加至1.256亿美元[12] - 2023年6月30日止期间，公司私募发行可转换工具，最高可转换为公司普通股的总额达850万美元，发行所得毛收入为115万美元，发行了115万股和57.5万份认股权证[67] - 2023年1月1日至6月30日，公司进行私募发行可转换工具，最高可转换为850万美元的普通股，已发行获得总收益115万美元，对应115万股和57.5万份认股权证[67] - 2023年7月，公司通过私募发行可转换票据获得约85万美元；8月获得约110万美元，这些票据是最高筹集850万美元证券购买协议的一部分[82] - 2023年7月和8月，公司通过私募发行可转换票据分别获得约85万美元和约110万美元，计划筹集最多850万美元用于收购、设备采购和营运资金[82] - 2023年6月30日，公司股票期权余额为459.2008万份，加权平均行权价格为1.13美元；认股权证余额为1250.5073万份，加权平均行权价格为1.68美元[71][73] - 2023年6月30日止期间，公司股票期权期末余额为459.2008万份，加权平均行权价格为1.13美元；可行权期权为360.8923万份，加权平均行权价格为1.12美元[71] - 2023年6月30日，认股权证余额为1250.5073万份，加权平均行权价格为1.68美元，剩余期限为3.19年[73] - 2020年股票激励计划有“自动增加”特征，每年可发行股份数量增加年末已发行和流通普通股数量的5%，2023年和2022年1月1日分别增加205.4276万股和167.9812万股[70] - 2020年股票激励计划有“常绿”特征，每年可发行股份数量按年末已发行和流通普通股数量的5%增加，2023年和2022年分别增加205.4276万股和167.9812万股[70] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司向顾问授予11.6666万股普通股，加权平均价格为1.10美元，确认股份支付费用12.7999万美元；发行10万股以清偿2022年12月记录的9.18万美元股份发行负债[68] - 2023年6月30日止六个月，公司确认股份支付费用72.4991万美元，授予期权的授予日公允价值为104.9585万美元[72] 成本与费用情况 - 2023年上半年，公司折旧和摊销费用为26.769万美元，债务折扣摊销费用为137.4655万美元[14] - 2023年和2022年6月30日止三个月折旧费用分别为31,665美元和43,534美元，六个月分别为78,366美元和74,229美元[27] - 2023年和2022年第二季度折旧费用分别为31,665美元和43,534美元，上半年分别为78,366美元和74,229美元[27] - 2023年和2022年6月30日止三个月运输和处理成本分别为1,338,770美元和1,129,705美元，六个月分别为2,737,205美元和1,992,630美元[37] - 2023年和2022年第二季度运输和处理成本分别为1,338,770美元和1,129,705美元，上半年分别为2,737,205美元和1,992,630美元[37] - 2023年和2022年6月30日止三个月广告费用分别为194,415美元和131,327美元，六个月分别为389,462美元和218,917美元[45] - 2023年和2022年第二季度广告费用分别为194,415美元和131,327美元，上半年分别为389,462美元和218,917美元[45] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司外币汇兑净损失分别为15,773美元和6,570美元；六个月的净损失分别为17,382美元和6,570美元[52] - 2023年和2022年6月30日止三个月外币汇兑净损失分别为15,773美元和6,570美元，六个月净损失分别为17,382美元和6,570美元[52] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，应付票据利息费用分别为170,078美元和69,015美元；六个月分别为333,985美元和150,715美元[62] - 2023年和2022年6月30日止三个月应付票据利息费用分别为170,078美元和69,015美元，六个月分别为333,985美元和150,715美元[62] - 公司与ABG TapouT, LLC签订许可协议，需按净销售额支付6%特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为55,000美元和54,450美元[64] - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年最低月付款分别为55,000美元和54,450美元[64] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司分别支付最低特许权使用费16.5万美元和16.335万美元；六个月分别支付33万美元和32.67万美元[65] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司支付最低特许权使用费分别为165,000美元和163,350美元；六个月分别为330,000美元和326,700美元[65] - 公司从1/4 Vin获得某些专利许可，每年摊销约31,000美元，到2027年摊销完毕[66] - 2023年和2022年6月30日止六个月，公司经营租赁成本分别为18.2658万美元和17.5734万美元；截至2023年6月30日，经营租赁负债总额为59.5904万美元[78][79] 公司业务与投资情况 - 公司寻求识别、收购和建立具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，分销系统在美国全面且正扩展到国际市场[15] - 公司寻求识别、收购和打造具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，其分销系统在美国全面覆盖，并正在向部分有吸引力的国际市场扩张[15] - 公司通过Qplash部门开展业务，其分销范围包括通过电子商务接触B2B和B2C客户[15] - 公司按成本减减值核算对Salt Tequila USA, LLC的投资，该投资无易确定的公允价值[19] - 公司持有SALT Tequila USA, LLC 22.5%的所有权权益，有权将所有权增加至37.5%[76] - 公司对SALT Tequila USA, LLC的持股比例为22.5%，有权将持股比例增至37.5%[76] 财务核算与政策情况 - 财务报表按照美国公认会计原则编制，为未经审计的中期报告，结果不一定代表全年情况[16][17] - 公司根据ASC 606确认收入，在履行与客户合同中的履约义务时确认[32] - 2022年3 - 6月公司将部分成本从销货成本重分类至其他一般及行政成本，3个月重分类676,510美元，6个月重分类1,135,655美元，对净亏损无影响[20] - 2022年3月和6月，公司分别重新分类676,510美元和1,135,655美元从销货成本至其他一般及行政成本[20] - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，该标准对公司财务报表无重大影响[50] - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，对公司财务报表和披露无重大影响[50] - 公司评估长期资产减值，若资产账面价值不可收回，将确认减值损失[48] - 公司无形资产包括客户名单、品牌和许可协议，按直线法在15年估计使用寿命内摊销[47] 债务情况 - 截至2023年6月30日，公司应付票据总额为8,088,418美元，2022年12月31日为5,514,841美元[62] - 截至2023年6月30日，公司应付票据总额为8,088,418美元，2022年12月31日为5,514,841美元；长期应付票据为720,861美元，2022年12月31日为2,536,319美元[62] - 截至2023年6月30日，公司可转换票据余额可转换为7,697,968股普通股[62] - 2023年6月30日止六个月公司有效利率为33%[62] - 截至2023年6月30日的六个月，公司有效利率为33%[62] - 2023年2月23日，公司获得股东预支款20万美元，利率12%，2024年2月24日偿还[63] - 截至2023年2月23日，公司获得股东20万美元预付款，利率12%，2024年2月24日偿还[63] - 2023年6月22日，公司从首席执行官处获得25万美元的无息短期贷款，预计年内偿还[74] - 2023年上半年，公司从关联方获得现金预支25万美元，从股东获得现金预支20万美元[14]

财务数据对比 - 2023年第一季度净收入为582.27万美元，较2022年同期的392.66万美元增长48.3%[11] - 2023年第一季度净亏损为372.93万美元，较2022年同期的599.44万美元收窄37.8%[11] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物为214.58万美元，较2022年12月31日的443.17万美元减少51.6%[9] - 2023年第一季度经营活动使用的净现金为410.38万美元，2022年同期为467.59万美元[13] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为1.06万美元，2022年同期为0[13] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为183.01万美元，2022年同期为876.56万美元[13] - 2023年和2022年第一季度折旧费用分别为46,701美元和30,695美元[27] - 2023年和2022年第一季度，公司运输和处理成本分别为1,374,328美元和803,318美元[39] - 2023年和2022年第一季度，公司广告费用分别为195,048美元和87,590美元[47] - 2023年和2022年第一季度，公司外币汇兑净损失分别为1,609美元和0美元[54] - 2023年3月31日和2022年同期，净收入分别为5,822,727美元和3,926,573美元[88] - 2023年3月31日和2022年同期，持续经营业务亏损分别为3,454,921美元和5,683,953美元[88] - 2023年3月31日和2022年12月31日，总资产分别为15,348,895美元和17,304,703美元[88] - 2023年第一季度净亏损372.93万美元，2022年同期为599.44万美元[13] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为410.38万美元，2022年同期为467.59万美元[13] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为1.06万美元，2022年同期为0[13] - 2023年第一季度融资活动净现金提供量为183.01万美元，2022年同期为876.56万美元[13] - 2023年3月31日现金及现金等价物余额为214.58万美元，2022年底为443.17万美元[13] - 2023年3月31日应收账款净额为扣除1.38万美元坏账准备后的金额，2022年底为扣除1.37万美元坏账准备后的金额[25] - 2023年3月31日存货储备为0，2022年底为6.61万美元[26] - 2023年第一季度折旧费用为4.67万美元，2022年同期为3.07万美元[27] - 2023年第一季度运输和处理成本为137.43万美元，2022年同期为80.33万美元[39] - 2023年和2022年第一季度广告费用分别为195,048美元和87,590美元[47] - 2023年和2022年第一季度外币汇兑净损失分别为1,609美元和0美元[54] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应付票据总额分别为7,144,900美元和5,514,841美元[68] - 2023年和2022年第一季度应付票据利息费用分别为167,121美元和81,700美元，2023年3月31日应计利息为123,990美元[68] - 2023年和2022年第一季度公司支付的最低特许权使用费分别为165,000美元和163,350美元[70] - 2023年和2022年第一季度经营租赁成本分别为93328美元和92788美元[85] - 2023年3月31日，公司持续经营业务净收入5822727美元，亏损3454921美元[88] 业务模式与市场拓展 - 公司寻求识别、收购和建立具有强大增长潜力的早期或低估饮料品牌，其分销系统在美国全面，现正扩展到部分有吸引力的国际市场[15] - 公司通过Qplash部门实现电商渠道的B2B和B2C客户覆盖，向美国客户销售知名饮料品牌[15] - 公司在美国有全面的分销系统，正扩展到有吸引力的国际市场[15] 财务分类调整 - 2022年第一季度，公司将45.93万美元从销售成本重新分类至其他一般和行政成本，对净亏损无影响[20] - 2022年第一季度，公司从销货成本重新分类459,260美元至其他一般及行政成本[37] 投资情况 - 公司投资的Salt Tequila USA, LLC按成本减减值计量，无公允价值[19] - 公司持有SALT Tequila USA, LLC 22.5%的所有权权益，有权将所有权增加至37.5%[83] - 公司拥有SALT Tequila USA, LLC 22.5%股权，有权增至37.5% [83] 资金风险 - 2023年3月31日，公司银行存款超出联邦保险限额271,743美元，墨西哥银行存款2,051美元无保险[23] 财务指标细节 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别扣除坏账准备13,797美元和13,683美元[25] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司存货储备分别为0美元和66,146美元[26] 会计政策变更 - 2023年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，对合并财务报表及披露无重大影响[52] - 2023年1月1日公司采用FASB发布的ASU No. 2016 - 13，该标准对公司合并财务报表或披露无重大影响[52] 持续经营能力 - 公司需筹集额外股权或债务资本以维持运营，否则可能需缩减或停止业务，持续经营能力存疑[57][58] - 截至2023年第一季度，公司净亏损约370万美元，累计亏损约1.161亿美元，经营活动净现金使用量约410万美元[55] - 公司历史上自成立以来一直有重大亏损和负经营现金流，持续经营能力存在重大不确定性[55] 许可协议 - 公司与ABG TapouT, LLC的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年的最低月付款分别为5.5万美元和5.445万美元[69] - 公司与TapouT的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2023年和2022年每月最低付款分别为55,000美元和54,450美元[69] - 公司从1/4 Vin获得某些专利许可，每年摊销约31,000美元，直至2027年许可协议完全摊销[71] 股权与融资 - 2023年2月，董事会批准私募发行200万股普通股，每股购买价1美元，总收益200万美元[72] - 2020年股票激励计划规定每年可发行股份数量增加，2022年和2023年分别增加167.9812万股和205.4276万股[73][74] - 截至2023年3月31日，公司授予6.5万份股票期权，行使价1.08美元，公允价值14.9999万美元[75][76] - 2023年2月28日，公司与投资者签订证券购买协议，发行可转换本票，可转换为200万股普通股，收益200万美元[77] - 公司有义务向投资者发行150万股受限普通股，价值200万美元，已计入债务折扣[77][78] - 公司有义务为潜在收购相关服务发行10万股普通股，价值0.918美元/股[79] - 2023年5月2日，公司向2月28日发行的可转换本票购买者发行1,500,000股普通股[90] - 2023年4月和5月，公司分别向董事会董事授予375,000份和125,000份期权[91] - 2023年5月，公司通过私募发行可转换票据获得约80万美元，票据期限18个月，年利率12.0% [92] - 可转换票据可按每股1美元转换为公司普通股，并有50%认股权证覆盖率，计划筹集最多800万美元[92] - 2023年2月公司获批私募发行200万股普通股，每股1美元，总收益200万美元，每购买1000美元额外获750股受限股[72] - 2020年7月董事会通过2020股票激励计划，初始可发行2313133股，每年自动增加年末已发行和流通普通股数量的5% [73] - 2022年1月1日和2023年1月1日，2020计划可发行股份分别增加1679812股和2054276股[74] - 2023年第一季度公司授予新员工65000份期权，授予日公允价值149999美元[75][76] - 2023年2月28日公司发行可转换本票，可转换为200万股普通股，获200万美元收益，需发行150万股受限股[77] - 2023年5月公司发行150万股普通股给可转换本票购买者[90] - 2023年5月公司通过私募发行可转换票据获约80万美元，计划募资800万美元[92] 租赁情况 - 2023 - 2025年未折现未来最低租赁付款总额为718,202美元，总运营租赁负债为673,907美元[86] - 2023年3月31日，租赁剩余期限为1 - 33个月，增量借款利率为5.0% [86]

财务数据和关键指标变化 - 2022年全年收入为1810万美元，较2021年的1130万美元增长60% [16] - 第四季度收入为480万美元，较2021年同期的310万美元增长56% [16] - 2022年毛利率为327%，较2021年的366%下降2个百分点，主要受通胀压力影响 [17] - 2022年净亏损为2170万美元，较2021年的2910万美元有所改善 [18] - 2022年现金运营支出增长36%，主要驱动因素为营销费用、客户运费和亚马逊费用 [18] - 2022年运营现金使用量为1410万美元，略低于2021年的1460万美元 [18] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为440万美元，较2021年同期的420万美元略有增加 [18] 各条业务线数据和关键指标变化 - 收入增长主要来自公司电子商务部门和分销平台Qplash的销售增长 [16] - 公司正在推进Tapout能量饮料的推出，预计将在2023年4月底至5月初上市 [26] - 公司通过多地点生产Tapout以降低运输成本 [29] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在美国西南部和东南部市场表现强劲，并计划进一步扩展至东北部市场 [54][56] - 公司与7-Eleven和Publix等连锁零售商建立了合作关系，推动品牌在零售渠道的渗透 [36][75] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注于通过分销网络扩展和品牌收购实现增长 [10][11] - 公司正在评估多个收购目标，并已拒绝部分不符合战略的收购机会 [11][41] - 公司通过优化原材料采购和生产地点，提升成本效率 [27][28][29] - 公司拥有CartoCan在美国的独家使用权，计划利用其降低包装成本并出售多余产能 [13][14][63][64] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为当前处于一个重要的转折点，品牌将开始加速增长 [6][74] - 管理层对2023年的增长前景持乐观态度，预计品牌将逐步加速 [35][36] - 公司将继续专注于分销网络的扩展和品牌收购，以实现长期增长 [12][41][75] 其他重要信息 - 公司正在与西班牙政府和领事馆合作，完成Pulpoloco品牌的收购 [13] - 公司计划利用CartoCan技术为其他品牌提供包装服务，可能采用合同制造或授权模式 [44][46][47] 问答环节所有的提问和回答 问题: 分销协议的管道情况 - 公司已签署多项分销协议，主要与Bud Network、MillerCoors和Kalil等分销商合作 [20][21] - 公司强调分销网络的重要性，并计划继续扩展 [20][21] 问题: Tapout能量饮料的推出计划 - Tapout的罐装生产已接近完成，预计将在2023年4月底至5月初上市 [26] 问题: 成本效率和毛利率提升 - 公司正在优化原材料采购和生产地点，以降低成本和提升毛利率 [27][28][29] 问题: 第一季度增长情况 - 公司未提供具体指导，但预计品牌将逐步加速增长 [35][36] 问题: 收购策略和时间表 - 公司正在评估多个收购目标，但未提供具体时间表 [39][40][41] 问题: CartoCan的产能和商业化计划 - 公司计划利用CartoCan的剩余产能进行商业化，可能采用合同制造或授权模式 [43][44][46][47] 问题: 市场条件和收购倍数变化 - 公司认为当前市场环境可能有利于收购，但强调收购目标必须符合战略 [50][52] 问题: 地理市场扩展计划 - 公司计划进一步扩展至美国东北部市场 [54][56] 问题: CartoCan的独家使用权 - 公司拥有CartoCan在美国的独家使用权，但未获得全球独家权利 [63][64] 问题: 第四季度毛利率异常 - 第四季度毛利率异常是由于公司将运费和亚马逊费用从成本中调整至SG&A [69][70][71] 问题: 公司未来展望 - 公司对未来的增长前景持乐观态度，预计品牌将逐步加速 [74][75]

股权与股东情况 - 截至2023年3月31日，已发行和流通的普通股为41,085,520股，普通股股东约4,800人[86] - 加权平均流通股数不包括反稀释普通股等价物，未行使认股权证总计14343896份[160] - 截至2023年3月31日，罗伯特·尼斯蒂科持有普通股1,350,000股，占比3.3%；贾斯汀·约克5,486,109股，占比13.4%；彼得·麦克多诺22,716股，占比0.1%[246] - 截至2023年3月31日，全体董事和高管作为一个团体持有普通股6,858,825股，占比16.7%[246] - 截至2023年3月31日，LK家族合伙企业持有普通股2,898,797股，占比7.1%[246] - 截至2023年3月31日，总计持有普通股9,757,622股，占比23.7%[246] 营收与成本情况 - 2022年营收1810万美元，较2021年的1130万美元增加680万美元，主要因电商部门Qplash分销平台收入增加640万美元[96] - 2022年商品销售成本1210万美元，较2021年的830万美元增加470万美元，因销售增加和通货膨胀[97] - 2022年运营费用2730万美元，较2021年的3300万美元减少；非现金运营费用2022年为740万美元，2021年为1840万美元[98] - 2022年其他费用245,429美元，较2021年的262,450美元减少，主要为利息费用[100] - 2022年净收入1808.75万美元，2021年为1131.60万美元，同比增长59.84%[121] - 2022年净亏损2169.05万美元，2021年为2905.08万美元，亏损幅度收窄25.33%[121] - 2022年末总资产1730.47万美元，2021年末为1638.54万美元，同比增长5.5%[119] - 2022年末总负债798.26万美元，2021年末为751.21万美元，同比增长6.26%[119] - 2022年末股东权益932.21万美元，2021年末为887.32万美元，同比增长5.06%[119] - 2022年持续经营业务总营收为18,087,486美元，2021年为11,316,002美元；持续经营业务亏损为21,394,633美元，2021年为29,082,922美元[201] - 2022年Splash Beverage Group收入同比增加30万美元，增幅6.7%；电商业务收入同比增加640万美元[201][202] 现金流情况 - 截至2022年12月31日，公司现金为4,431,745美元，较2021年的4,181,383美元增加[102] - 2022年持续经营活动净现金使用量为14,061,116美元，较2021年的14,697,179美元减少；2022年已终止经营活动净现金使用量为32,774美元，较2021年的515,952美元减少[103] - 2022年投资活动净现金使用量为102,698美元，2021年为0 [104] - 2022年融资活动提供净现金14,446,951美元，较2021年的19,014,524美元减少[105] - 2022年经营活动净现金使用量为1409.39万美元，2021年为1521.31万美元，使用量减少7.36%[123] - 2022年投资活动净现金使用量为10.27万美元，2021年为0[123] - 2022年融资活动净现金提供量为1444.70万美元，2021年为1901.45万美元，同比减少24.02%[123] 资产与负债情况 - 截至2022年12月31日，公司无形资产约490万美元，需进行减值评估[114] - 2022年12月31日银行存款超联邦保险限额约380万美元，无现金等价物，未保险外国银行账户现金为1941美元[137][138] - 2022年和2021年12月31日应收账款净额分别扣除坏账准备13683美元和45203美元[139] - 2022年和2021年12月31日存货储备分别为66146美元和223223美元[140] - 公司对Salt Tequila USA, LLC的投资按成本核算[134] - 截至2022年12月31日，公司应付票据总额为551.4841万美元，2021年为296.7812万美元[171] - 2022年和2021年应付票据利息费用分别为21.7123万美元和37.6572万美元[171] - 公司与ABG TapouT, LLC的许可协议要求按净销售额的6%支付特许权使用费，2022年和2021年月付款分别为54450美元和49500美元[176] - 2022年和2021年公司支付的最低特许权使用费分别为65.34万美元和59.4万美元[177] - 2022年末认股权证余额为14,343,896份，公允价值为每份1.85美元；2021年末余额为10,143,896份，公允价值为每份2.51美元[188] - 公司与Decathlon Alpha IV, L.P.签订贷款和担保协议，获得1,578,237美元基于收入的信贷安排；2021年末有70万美元关联方应付票据，2022年已偿还[193] - 公司持有SALT Tequila USA, LLC 22.5%的股权，有权将所有权增加至37.5%[195] - 2022年和2021年的经营租赁成本分别为315,980美元和277,525美元；2022年12月31日，经营租赁负债总额为749,415美元[197][198] 公司业务变动 - 2020年12月24日，公司以598万美元收购Copa di Vino业务[130] - 2021年2月，公司计划剥离CMS业务，其资产和运营被追溯列为终止经营[131] 费用情况 - 2022年和2021年折旧费用分别为182886美元和156766美元[142] - Copa Di Vino在2021年3月、6月和9月季度获得员工保留税收抵免退款211300美元[143] - 2022年和2021年广告费用分别为732618美元和728045美元[161] - 2022年公司发生外币折算净损失20472美元[164] - 2022年和2021年的股票薪酬费用分别为114.6965万美元和397.1926万美元[186] - 2022年12月31日，有418,254份未归属期权，平均授予日公允价值为2.54美元，与股票期权相关的未确认补偿成本为379,144美元，将在剩余加权平均0.84年内确认[187] 融资与发行情况 - 2022年公司通过发行普通股和债务分别获得约1280万美元和400万美元，缓解持续经营疑虑[166] - 截至2022年12月31日的十二个月内，公司发行459.6129万股普通股用于公开发行等多种用途[179] - 2022年7月和12月，公司分别以每股1.10美元和1.00美元的价格发行10万股和20万股普通股[181] - 2022年12月，公司发行可转换票据，可转换为400万股普通股，每股1.00美元，并附带以每股0.25美元购买400万股普通股的认股权证[182] - 2021 - 2022年公司进行多次公开发行，共获净收益约2420万美元[205][206][207] - 2023年2月，公司解决20万美元违约应付票据，支付302,667美元；通过私募发行可转换票据获得200万美元[213] 税务情况 - 2022年12月31日，公司联邦所得税净经营亏损结转额为89,794,180美元，将于2032年开始到期，2018年1月1日后产生的可无限期结转[210] 内部控制情况 - 公司披露控制与程序因资源有限而无效，2022年实施了新控制和流程[219] - 截至2022年12月31日，公司财务报告内部控制因职责分离有限和员工数量少而无效[222] 人员相关情况 - 罗伯特·尼斯蒂科曾助力红牛在北美、中美和加勒比地区从无营收增长至年营收14.5亿美元[227] - 2022财年，贾斯汀·约克、坎迪斯·克劳福德、彼得·麦克多诺和罗伯特·尼斯蒂科曾提交延迟的Form 4报告[231] - 审计委员会由彼得·麦克多诺和坎迪斯·克劳福德组成，2022年举行了四次会议[233] - 2022年薪酬管理资源委员会举行了2次会议，提名与公司治理委员会2021年举行了2次会议，董事会2022年举行了5次会议[235][236][237] - 2022年每位董事会成员至少参加了其任职期间董事会及委员会会议总数的75%[237] - 2022年罗伯特·尼斯蒂科总薪酬439,000美元，威廉·迈斯纳415,000美元，罗纳德·沃尔560,237美元；2021年罗伯特·尼斯蒂科总薪酬1,879,900美元，威廉·迈斯纳747,500美元，迪恩·胡奇405,334美元[245] - 2022年坎迪斯·克劳福德董事薪酬75,000美元，彼得·麦克多诺69,996美元；2021年坎迪斯·克劳福德总薪酬1,106,250美元，彼得·麦克多诺354,165美元，贾斯汀·约克325,000美元[245] - 截至2022年12月31日，罗伯特·尼斯蒂科有未行使期权证券1,689,008份，威廉·迈斯纳483,333份，罗纳德·沃尔111,000份[245] 审计与交易情况 - 2022年12月31日审计费用为19.3万美元，税务费用为1.9725万美元，总计21.2725万美元[248] - 2021年12月31日审计费用为18.243万美元，税务费用为0.32万美元，总计18.563万美元[248] - 自2022年12月31日起，公司参与或将要参与的交易中，涉及金额超过12万美元或较小报告公司过去两个完整财年末总资产平均值的1% [247] - 公司董事、高管、持有公司超过5%资本股票的股东或其直系亲属对相关交易有直接或间接重大利益[247] 报告相关情况 - 本10 - K年度报告包含财务报表和附件[250] - 公司于2023年3月31日签署本10 - K年度报告，相关人员包括董事长兼首席执行官Robert Nistico等[251] - 附件索引列出多项协议，如承销协议、合并协议等[252] 道德准则情况 - 公司已采用适用于董事、高管和员工的商业行为和道德准则，可在公司网站查看[244]

U.S. SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _________ Commission File No. 001-40471 SPLASH BEVERAGE GROUP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporati ...

U.S. SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _________ Commission File No. 001-40471 SPLASH BEVERAGE GROUP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or ...

U.S. SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _________ Commission File No. 001-40471 SPLASH BEVERAGE GROUP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation o ...

U.S. SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _________to _________ Commission File Number 001-40471 SPLASH BEVERAGE GROUP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Nevada 34-1720075 (State or other jurisdiction of inco ...

U.S. SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _________ Commission File No. 000-55114 SPLASH BEVERAGE GROUP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporati ...