文章核心观点 公司发布与年度股权奖励及新董事一次性股权奖励相关的通知 [1] 分组1 - 通知涉及公司向董事授予的年度股权奖励 [1] - 通知涉及公司新董事当选时获得的一次性股权奖励 [1]

文章核心观点 公司公布2024年年度股东大会结果，包括董事会新成员选举、科学顾问委员会新成员任命以及设立最高5000万瑞士法郎的贷款安排 [1] 年度股东大会 - 股东批准所有议程，包括选举董事会新成员、批准2023年年度报告及财务报表 [2] - 股东确认公司2023财年亏损4139.641734万瑞士法郎，并决定将资产负债表亏损结转至新账户 [3] - 董事会成员和执行委员会成员获2023年履职免责 [3] - 安东尼·罗森伯格再次当选董事会成员兼主席，克里斯蒂娜·阿克曼等6人再次当选董事会成员，罗伯特·K·沃纳和阿尔沙德·M·卡纳尼当选董事会成员 [4] - 克里斯蒂娜·阿克曼和莱昂内尔·卡诺再次当选，罗伯特·K·沃纳当选薪酬委员会成员，普华永道再次当选法定审计师，PST Legal AG当选独立代理人 [4] - 股东批准非执行董事和执行委员会成员薪酬，对公司2023年薪酬报告进行非约束性咨询投票 [5] - 股东批准2272.185万股的资本区间，资本区间为46.4437万至69.16555万瑞士法郎，并批准公司章程相关修订 [5][8] - 股东批准为债券和类似债务工具设立最高6.75万瑞士法郎的有条件股本，通过发行675万股注册股份，并批准公司章程相关修订 [9] - 股东批准为员工和类似职位人员设立最高9.566302万瑞士法郎的有条件股本，通过发行956.6302万股注册股份，并批准公司章程相关修订 [10] 科学顾问委员会任命 - 2024年5月29日，公司任命巴鲁克·D·库珀曼和弗兰克·G·霍尔茨为科学顾问委员会成员 [12] 贷款安排 - 2024年5月29日，公司与贝莱德管理的基金和账户设立最高5000万瑞士法郎的灵活贷款安排，签约时未提取任何款项，相关协议将在2024年12月31日财年的20 - F表格年度报告中提交给美国证券交易委员会 [13] 新当选董事会成员介绍 - 罗伯特·K·沃纳曾在爱尔康执行领导团队任职超10年，目前在两家上市公司和两家私人医疗设备公司董事会任职，拥有佩斯大学化学学士学位和罗格斯大学工商管理硕士学位 [14] - 阿尔沙德·M·卡纳尼是塞拉眼科协会临床研究部门创始人，担任多个职务，是多项临床试验主要研究者，获多个奖项，拥有内华达大学雷诺医学院临床教授职位 [15] 新任命科学顾问委员会成员介绍 - 弗兰克·G·霍尔茨是德国波恩大学眼科系教授兼主席，主要研究黄斑和视网膜疾病，发表超500篇同行评审文章，获多个奖项 [16] - 巴鲁克·D·库珀曼是加州大学欧文分校眼科系主任等多个职务，发表超300篇同行评审文章和超100本书章节，参与多项临床试验 [17] 公司介绍 - 公司是一家全球生物制药公司，目标是拯救视力和改善眼科护理，拥有高度差异化的产品线，包括OCS - 01、OCS - 02和OCS - 05等候选产品，总部位于瑞士，在美国和冰岛开展业务 [18]

文章核心观点 全球生物制药公司Oculis Holding AG发行100万股公司普通股作为库存股，是基于与Leerink Partners LLC达成的市价发行计划销售协议 [1][2] 分组1：股份发行情况 - 公司发行100万股普通股，每股面值0.01瑞士法郎，作为库存股 [1] - 公司按章程规定发行的注册股份为4644.37万股，其中4170万股为流通股 [1] 分组2：销售协议情况 - 2024年5月8日公司与Leerink Partners LLC就市价发行计划达成销售协议，公司可自行决定不时出售总价最高达1亿美元的普通股 [2] - 公司无义务根据销售协议出售普通股，若进行发售，公司或Leerink Partners可通知对方并在满足其他条件下暂停或终止发售 [3] - Leerink Partners可通过法律允许的被视为“市价发行”的任何方式出售普通股，经公司明确授权也可通过协商交易出售 [3] - 销售协议的完整内容以提交给美国证券交易委员会的全文为准，相关文件可通过公司网站获取 [4]

Oculis Holding AG Unaudited Condensed Consolidated Interim Financial Statements Table of Contents | Unaudited Condensed Consolidated Interim: | | | --- | --- | | Statements of Financial Position as of March 31, 2024 and December 31, 2023 | 3 | | Statements of Loss for the three months ended March 31, 2024 and 2023 | 4 | | Statements of Comprehensive Loss for the three months ended March 31, 2024 and 2023 | 5 | | Statements of Changes in Equity for the three months ended March 31, 2024 and 2023 | 6 | | State ...

Clinical programs progressing as planned with initiation of second OCS-01 Phase 3 DIAMOND-2 trial in Diabetic Macular Edema (DME) and completion of enrollment in OCS-02 (licaminlimab) Phase 2b RELIEF trial in Dry Eye Disease (DED); RELIEF topline results anticipated in Q2 2024Completed $59 million registered direct equity offering and concurrent listing on Nasdaq Iceland Main Market in April 2024, extending cash runway into the second half of 2026Strengthened executive leadership team and U.S. presence with ...

文章核心观点 全球生物制药公司Oculis管理层将参加2024年5月14 - 16日在拉斯维加斯举行的美国银行医疗保健会议并进行展示 [1] 会议安排 - 公司首席执行官Riad Sherif将于5月15日上午11:20在Encore酒店进行公司展示，展示将进行网络直播 [2] - 公司将在会议期间接受一对一会议，有兴趣的投资者可联系美国银行代表申请 [3] - 公司展示链接将在可用时发布在Oculis网站的投资者与媒体板块的活动与展示页面 [3] 公司介绍 - Oculis是一家全球生物制药公司，致力于拯救视力和改善眼科护理 [1][4] - 公司高度差异化的产品线包括多个创新候选产品，如用于糖尿病黄斑水肿和白内障手术后炎症疼痛治疗的OCS - 01、用于干眼症和非感染性前葡萄膜炎的OCS - 02、用于急性视神经炎的OCS - 05 [4] - 公司总部位于瑞士，在美国和冰岛开展业务，目标是改善全球患者的健康和生活质量 [4] - 公司由经验丰富、业绩出色的管理团队领导，并得到国际领先医疗保健投资者的支持 [4] 联系方式 - 公司CFO为Sylvia Cheung，邮箱为sylvia.cheung@oculis.com [5] - 投资者与媒体关系联系LifeSci Advisors的Corey Davis，邮箱为cdavis@lifesciadvisors.com，电话为1 - 212 - 915 - 2577 [5][6] - 更多信息可访问网站www.oculis.com [5]

文章核心观点 公司发布2024年度股东大会邀请，介绍公司情况及联系方式 [1][3][4] 分组1：股东大会信息 - 公司发布2024年度股东大会邀请，会议于2024年5月29日下午3:30（欧洲中部夏令时）/上午9:30（美国东部夏令时）在瑞士楚格举行 [1] - 有关2024年度股东大会的所有信息，包括会议材料，可在公司网站获取 [2] 分组2：公司介绍 - 公司是一家全球生物制药公司，致力于拯救视力和改善眼部护理 [3] - 公司高度差异化的产品线包含多个正在开发的创新产品候选药物，如OCS - 01、OCS - 02、OCS - 05 [3] - 公司总部位于瑞士，在美国和冰岛开展业务，目标是为全球患者提供改变生活的治疗方法 [3] - 公司由经验丰富、业绩出色的管理团队领导，并得到国际领先医疗保健投资者的支持 [3] 分组3：联系方式 - 公司CFO为Sylvia Cheung，邮箱为sylvia.cheung@oculis.com [4] - 投资者与媒体关系联系LifeSci Advisors的Corey Davis博士，邮箱为cdavis@lifesciadvisors.com，电话为1 - 212 - 915 - 2577 [4][5] - 更多信息可访问公司网站www.oculis.com [4]

公司概况 - 公司是一家总部位于瑞士的晚期临床阶段生物制药公司，专注于治疗眼部疾病，致力于开发创新药物候选品，以满足许多眼部疾病的未满足医疗需求[518] - 公司目前的产品管线包括三个临床阶段的治疗候选品：OCS-01、OCS-02（Licaminlimab）和OCS-05[519] - 公司还在进行一些早期的前临床发展项目，包括评估OCS-03作为治疗角膜新生血管化的可能性，以及评估OCS-04作为预防角膜移植排斥的创新滴眼液项目[531] - 公司管理团队具有丰富的药物发现和开发、临床试验设计和运营、监管事务、商业拓展和管理经验[533] OCS-01 - OCS-01是一种新型高浓度的地塞米松滴眼液，旨在通过眼用滴剂将药物输送到视网膜，可能使更多患者得到早期干预，增加患者治疗比例[523] - OCS-01正在进行第三阶段临床试验，可通过眼药水形式治疗DME，有望改变当前治疗范式，提前干预并扩大患者群体[535] - OCS-01是公司的主要开发候选药物，使用专有的Optireach®技术，有望成为DME的治疗方法，已经取得阶段1第3阶段DIAMOND试验的成功[549] - OCS-01的OPTIMIZE 1试验在白内障手术中取得了成功，OPTIMIZE-2试验的数据预计将于2024年第四季度公布[550] - OCS-01治疗组患者在试验中出现的不良事件主要是眼压增高，但整体安全性良好[563] - OCS-01在临床试验中显示出对DME患者治疗效果显著，包括改善视力和降低视网膜水肿[560] - OCS-01的临床试验结果支持其作为治疗黄斑水肿和眼部手术后炎症和疼痛的潜在疗法的持续发展[568] OCS-02 - OCS-02是公司开发的下一代生物制剂，用于治疗干眼症和非感染性前房炎，具有针对TNFα的单链抗体片段技术[574] - OCS-02在临床试验中显示出对干眼症和前房炎患者的治疗效果，且耐受性良好[575] - OCS-02估计可覆盖美国约1000万中度或重度DED患者[580] - OCS-02在临床试验中显示出对减轻DED症状具有显著改善作用[581] - OCS-02的基因生物标志物可能实现DED的精准治疗[583] - OCS-02已进入预计有120名受试者的第2b期RELIEF临床试验，预计2024年第二季度公布初步结果[583] OCS-05 - OCS-05是一种小分子肽类似物，通过激活SGK2来支持神经元细胞的发育、存活和修复[590] - OCS-05在动物模型中显示出显著的神经保护作用，减少了视网膜神经节细胞的损失[599] - OCS-05在健康志愿者中表现出良好的耐受性，且人体药代数据与动物研究结果具有良好的相关性[601] - OCS-05正在进行首次患者试验，旨在评估其对急性视神经炎的安全性和耐受性，以及初步疗效[601] - OCS-05可能在治疗青光眼、地理性萎缩、糖尿病视网膜病变等眼后段疾病中发挥作用[602] - OCS-05在青光眼动物模型中显示出促进神经元存活的潜力，可能成为青光眼的神经保护药物[605]

审计相关 - 整体集团重要性为258万瑞士法郎，基准为调整后税前亏损[8][12] - 审计师将向审计委员会报告审计中发现的超过25.8万瑞士法郎的错报[12] - 对3个实体进行全面审计，占集团总运营费用超95%；对另外3个实体执行特定程序，占3% [8] - 审计师认为管理层对资本重组会计影响的判断合理[19] - 审计师确认存在为编制合并财务报表而设计的内部控制系统[31] 资本重组与上市 - 2023年3月2日集团进行资本重组，Oculis在纳斯达克上市[16] - 资本重组产生合并和上市费用3486.3万瑞士法郎[17] - 资本重组相关交易成本482.1万瑞士法郎，可资本化并作为股本溢价扣除[17] - 集团将不可直接归属的可资本化交易成本按38%和62%分配给新股和旧股[17] 财务报表合并 - 集团财务报表由7个报告单位合并而成[14] - 公司合并财务报表按国际财务报告准则（IFRS）编制[48] - 公司按历史成本惯例编制合并财务报表，功能货币为瑞士法郎（CHF）[52][53] 关键财务指标变化 - 2023年末总资产为114,353千瑞士法郎，较2022年末的37,060千瑞士法郎增长208.56%[34] - 2023年总负债为20,625千瑞士法郎，较2022年末的135,051千瑞士法郎下降84.73%[34] - 2023年股东权益为93,728千瑞士法郎，较2022年末的 - 97,991千瑞士法郎扭亏为盈[34] - 2023年经营亏损为80,714千瑞士法郎，较2022年的32,376千瑞士法郎亏损扩大149.30%[36] - 2023年期间税前亏损为88,695千瑞士法郎，较2022年的38,643千瑞士法郎亏损扩大129.52%[36] - 2023年期间亏损为88,802千瑞士法郎，较2022年的38,698千瑞士法郎亏损扩大129.47%[36] - 2023年基本和摊薄后归属于权益持有人的每股亏损为2.97瑞士法郎，较2022年的11.32瑞士法郎有所收窄[36] - 2023年综合亏损总额为89,637千瑞士法郎，较2022年的37,951千瑞士法郎亏损扩大136.20%[38] - 2023年其他综合亏损为835千瑞士法郎，较2022年的747千瑞士法郎亏损扩大11.78%[38] - 2023年研发费用为29,247千瑞士法郎，较2022年的22,224千瑞士法郎增长31.60%[36] - 2023年经营活动净现金流出为53,845千瑞士法郎，2022年为25,074千瑞士法郎，2021年为13,825千瑞士法郎[41] - 2023年投资活动净现金流出为54,211千瑞士法郎，2022年为3,548千瑞士法郎，2021年为28千瑞士法郎[41] - 2023年融资活动净现金流入为129,672千瑞士法郎，2022年为1,714千瑞士法郎，2021年为55,194千瑞士法郎[41] - 2023年现金及现金等价物增加21,616千瑞士法郎，2022年减少26,909千瑞士法郎，2021年增加41,341千瑞士法郎[41] - 2023年末现金及现金等价物为38,327千瑞士法郎，2022年末为19,786千瑞士法郎，2021年末为46,277千瑞士法郎[41] - 2023年公司总运营费用为8159.7万瑞士法郎，高于2022年的3328.8万瑞士法郎和2021年的1419.2万瑞士法郎[141] - 2023年财务结果为亏损798.1万瑞士法郎，2022年为亏损626.7万瑞士法郎，2021年为亏损529.2万瑞士法郎[142] - 2023年、2022年和2021年公司加权平均税率分别为12.7%、13.9%和13.6%[146] 历史财务数据 - 2020年12月31日公司遗留Oculis库存股为2967155千瑞士法郎，遗留Oculis股本为297千瑞士法郎[40] - 2021年公司期间损失为18552千瑞士法郎，综合损失为18492千瑞士法郎[40] - 2022年公司期间损失为38698千瑞士法郎，综合损失为37951千瑞士法郎[40] - 2023年公司期间损失为88802千瑞士法郎，综合损失为89637千瑞士法郎[40] - 2021年基于股份的薪酬费用为328千瑞士法郎，受限股奖励为876千瑞士法郎[40] - 2022年基于股份的薪酬费用为804千瑞士法郎，行使股票期权为120千瑞士法郎[40] - 2023年基于股份的薪酬费用为3608千瑞士法郎[40] 公司架构与业务合并 - 公司于2022年10月31日根据瑞士法律注册成立[42] - 公司控制六家全资子公司，2023年7月6日，Legacy Oculis与Oculis Operations合并[43] - 公司作为一个业务进行管理和运营，有一个报告分部[59] - 公司与EBAC业务合并于2023年3月2日完成，获毛收入9760万瑞士法郎（1.037亿美元），含EBAC信托账户现金1200万瑞士法郎（1280万美元）和私募投资及可转债转换所得8560万瑞士法郎（9090万美元）[119] - 私募和可转债融资使公司获8560万瑞士法郎（9090万美元）现金，发行908.5891万股普通股[124] - 赎回1150.5684万股EBAC A类普通股，使EBAC信托现金及等价物减少1.107亿瑞士法郎（1.175亿美元），非赎回股东所得为1200万瑞士法郎（1280万美元）[126] - EBAC发起人放弃152.2412万股B类普通股，截至2023年3月2日收购结束日，放弃股份公允价值为1600万瑞士法郎[126] - 业务合并产生的合并与上市费用为3490万瑞士法郎，于2023年第一季度计入损失表作为运营费用[127] - 业务合并后，公司向Legacy Oculis股东发行2027.7002万股普通股，占比61.9%；私募融资发行711.8891万股，占比21.7%；可转债发行196.7万股，占比6.0%；发起人持股204.7302万股，占比6.3%；EBAC公众股东持股132.3178万股，占比4.1%[129] - 因业务合并，公司对Merger Sub 2进行财务处理，2023年相关累计汇兑调整从权益重分类至合并损失表，外汇影响为500万瑞士法郎[121] 会计政策与处理 - 实验室设备折旧年限为5 - 7年，实验室固定装置和配件为10年，办公IT工具为2 - 3年，办公家具和设备为5年[77] - 贸易应付款项通常在45天内结算[93] - 短期金融资产为期限3 - 6个月的定期银行存款[73][91] - 公司将原到期日在购买日起3个月以内的高流动性投资视为现金等价物[72][92] - 公司将认股权证工具按公允价值确认为负债，并在每个报告期调整至公允价值[78] - 研究支出在发生当年确认为费用，内部开发支出满足条件时资本化并按直线法在其使用寿命内摊销[79] - 收购的许可证按历史成本资本化，在获得必要监管和营销批准后开始摊销[81] - 公司为瑞士员工设立了设定受益养老金计划，公司对设定提存计划的供款在相关年度计入合并损益表[97] - 公司将或有对价确认为基于股份的或有对价，属于IFRS 2范围，按权益分类[107] - 公司在融资交易很可能发生时，将交易成本资本化计入其他流动资产，交易完成后冲减收益并减少股本溢价[108] - 公司将可资本化交易成本按38.0%和62.0%的比例分配至新股和旧股交易部分[118] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型对授予的股票期权进行估值[117] 或有对价相关 - 因业务合并协议（BCA），原Oculis股权持有人获3,793,995股或有对价股份和369,737份行权价为0.01瑞士法郎的或有对价期权[132] - 或有对价股份基于收购完成后Oculis股价分别达到15美元、20美元和25美元，对应可获150万股、150万股和100万股，需在特定交易日期内达成[133] 股权发行与收益 - 2023年6月5日，公司完成公开发行350万股普通股，发行价为每股10.45瑞士法郎或11.50美元，总收益3660万瑞士法郎或4030万美元[134] - 2023年6月13日，承销商部分行使额外购买普通股的期权，额外购买154,234股，总收益达3820万瑞士法郎或4200万美元[135] 资产与负债情况 - 截至2023年12月31日，公司非流动资产账面价值在瑞士为1222.3万瑞士法郎，冰岛为94万瑞士法郎，其他地区为8.6万瑞士法郎[139] - 2023年冰岛政府赠款收入为90万瑞士法郎，与2022年持平，低于2021年的100万瑞士法郎[140] - 截至2023年12月31日，公司财产和设备净值为28.8万瑞士法郎，无形资产为1220.6万瑞士法郎[149][150] - 2023、2022、2021年OCS - 02和OCS - 05相关指标审查结果为正，未确认减值损失[156] - 2023年末使用权资产余额为75.5万瑞士法郎，租赁负债余额为60.5万瑞士法郎[157][158] - 2023年末其他流动资产总计848.8万瑞士法郎，较2022年的295.9万瑞士法郎增加，主要因预付临床和技术开发费用增加[159][161] - 2023年末应计收入余额为87.6万瑞士法郎，由冰岛政府研发激励产生[162] 养老金费用 - 2023、2022、2021年冰岛养老金费用均为10万瑞士法郎[164] - 2023、2022、2021年法国养老金成本分别为4.1万、4.2万、4.7万瑞士法郎[165] - 2023年美国退休计划应计雇主供款为4.8万瑞士法郎，2022和2021年无雇主供款[166] - 2023和2022年香港养老金费用分别为0.3万和0.4万瑞士法郎，2021年无费用[167] - 2023年瑞士养老金计划净福利费用为40万瑞士法郎，净福利负债为72.8万瑞士法郎[177] - 公司预计2024年向设定受益养老金计划缴款60万瑞士法郎[180] 养老金义务敏感性分析 - 2023年12月31日，折现率+0.25%、-0.25%时，潜在设定受益义务分别为(9,582)千瑞士法郎、(10,317)千瑞士法郎，与实际设定受益义务的增减额分别为348千瑞士法郎、(387)千瑞士法郎；未来薪资+0.50%、-0.50%时，潜在设定受益义务分别为(9,980)千瑞士法郎、(9,880)千瑞士法郎，与实际设定受益义务的增减额分别为(50)千瑞士法郎、50千瑞士法郎；死亡率假设+1年、-1年时，潜在设定受益义务分别为(10,039)千瑞士法郎、(9,811)千瑞士法郎，与实际设定受益义务的增减额分别为(109)千瑞士法郎、119千瑞士法郎[182] 期权与股票增值权 - 2023年授予的期权和股票增值权加权平均授予日公允价值为每股5.24瑞士法郎或5.83美元，2022年为每股1.66瑞士法郎或1.74美元，2021年为每股1.26瑞士法郎或1.38美元[188] - 2023年、2022年、2021年授予期权和股票增值权时，加权平均授予日股价分别为8.30美元（7.46瑞士法郎）、3.57美元（3.41瑞士法郎）、2.95美元（2.70瑞士法郎）；预期波动率范围分别为68.7 - 83.8%、96.3%、82.1%；预期期限分别为6.25年、2.50年、2.50年；无风险利率范围分别为3.5 - 4.8%、0.7%、0.0%；股息收益率均为0.0%[189] - 截至2023年12月31日，股票期权和股票增值权情况：年初1,762,949份，授予期权1,614,000份、股票增值权134,765份、或有期权369,737份， forfeited 302,299份，行使112,942份，年末3,466,210份，可行使1,164,513份[192] - 截至2023年12月31日，除行使价为0.01瑞士法郎的或有期权外，未行使期权行使价范围为1.84 - 11.66瑞士法郎，期权和股票增值权加权平均剩余合同期限为8年，2022年末期权加权平均合同期限为7年[195] - 2023年、2022年、2021年授予股份期权在合并损益表中确认的总费用分别为360万瑞士法郎、80万瑞士法郎、30万瑞士法郎；2021年确认受限股票奖励费用100万瑞士法郎，2023年和2022年无相关费用；股份支付储备从2021年末的200万瑞士法郎增至2022年末的280万瑞士法郎，再增至2023年末的640万瑞士法郎[198] 现金与金融资产

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为128,941千瑞士法郎，较2022年12月31日的37,060千瑞士法郎增长247.93%[4] - 2023年前三季度，公司经营亏损为68,530千瑞士法郎，较2022年同期的21,263千瑞士法郎增加222.39%[6] - 2023年前三季度，公司净亏损为76,303千瑞士法郎，较2022年同期的29,515千瑞士法郎增加158.52%[6] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为105,603千瑞士法郎，而2022年12月31日为 - 97,991千瑞士法郎[4] - 2023年前三季度，公司研发费用为21,218千瑞士法郎，较2022年同期的15,335千瑞士法郎增长38.36%[6] - 2023年前三季度，公司财务费用为1,303千瑞士法郎，较2022年同期的5,119千瑞士法郎减少74.55%[6] - 2023年前三季度，公司综合亏损总额为76,588千瑞士法郎，较2022年同期的28,750千瑞士法郎增加166.40%[9] - 2023年前三季度，公司基本和摊薄后每股亏损为2.76瑞士法郎，较2022年同期的8.71瑞士法郎减少68.31%[6] - 2023年9月30日止九个月，公司税前亏损76,183千瑞士法郎，2022年同期为29,446千瑞士法郎[15] - 2023年9月30日止九个月，经营活动净现金流出40,828千瑞士法郎，2022年同期为18,541千瑞士法郎[15] - 2023年9月30日止九个月，投资活动净现金流出75,914千瑞士法郎，2022年同期为2,033千瑞士法郎[15] - 2023年9月30日止九个月，融资活动净现金流入129,206千瑞士法郎，2022年同期为1,992千瑞士法郎[15] - 2023年9月30日，现金及现金等价物期末余额为30,724千瑞士法郎，较期初增加12,464千瑞士法郎；2022年同期期末余额为28,543千瑞士法郎，较期初减少18,582千瑞士法郎[15] - 2023年9月30日止九个月，股份支付费用为2,566千瑞士法郎，2022年同期为659千瑞士法郎[15] - 2023年和2022年前三季度财务结果分别为亏损765.3万瑞士法郎和818.3万瑞士法郎[60] - 2023年前三季度授予的2023 ESOP奖励授予日加权平均公允价值为每股5.06瑞士法郎或5.50美元，2022年同期为每股1.90瑞士法郎或2.00美元[66] - 2023年前三季度授予股票期权加权平均假设中，预期波动率为69.99%，无风险利率为3.60%[67] - 2023年第三季度和前三季度股份支付费用分别为120万和256.6万瑞士法郎，2022年同期分别为19.5万和65.9万瑞士法郎[73] - 2023年第三季度和前九个月，归属于公司股东的净亏损分别为17413千瑞士法郎和76303千瑞士法郎，基本和摊薄每股净亏损分别为0.48瑞士法郎和2.76瑞士法郎[99] - 2023年第三季度和前九个月，关键管理人员薪酬总额分别为1818千瑞士法郎和4229千瑞士法郎[101] 公司资产相关数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司无形资产为12,206千瑞士法郎，与2022年12月31日持平[4] - 截至2023年9月30日，公司短期金融资产为75,871千瑞士法郎，而2022年12月31日为0[4] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无形资产均为12,206千瑞士法郎[56][57] - 截至2023年9月30日，瑞士非流动资产（不含其他非流动资产）账面价值为12,219千瑞士法郎，冰岛为988千瑞士法郎，其他地区为109千瑞士法郎；截至2022年12月31日，瑞士为12,230千瑞士法郎，冰岛为1,096千瑞士法郎，其他地区为3千瑞士法郎[56] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，其他流动资产分别为727.6万和295.9万瑞士法郎[62] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，股票期权和SARs未行使数量分别为377.1729万和176.4707万份[70] - 截至2023年9月30日，可行使期权数量为113.1286万份[71] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，不受回购限制的受限股数量分别为105.2054万和93.4019万股[72] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为3072.4万和1978.6万瑞士法郎，短期金融资产分别为7587.1万和0瑞士法郎[75] - 截至2023年9月30日，认股权证负债为657.7万瑞士法郎，未行使认股权证数量为425.4096万份[81] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计费用和其他应付款总额分别为8680千瑞士法郎和8011千瑞士法郎[82] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，外部研究项目承诺金额分别为20622千瑞士法郎和13123千瑞士法郎[86] - 截至2023年9月30日，股东权益中股本为366千瑞士法郎，股本溢价为288030千瑞士法郎[88] - 截至2023年9月30日，有条件资本最高为176089.41瑞士法郎，分为17608941股普通股[91] 公司股权及业务合并相关情况 - 公司于2022年10月31日根据瑞士法律注册成立，控制六家全资子公司[16][17] - 2023年7月6日，Legacy Oculis与Oculis Operations合并，Legacy Oculis法人资格终止，Oculis Operations为存续公司[17] - 2023年3月2日公司与EBAC完成业务合并，获总收益9760万瑞士法郎（1.037亿美元），含EBAC信托账户1200万瑞士法郎（1280万美元）及私募投资和可转债转换的8560万瑞士法郎（9090万美元）[19] - 2023年第三季度，公司财务报表对Merger Sub 2即将解散进行处理，重新分类产生的外汇影响为500万瑞士法郎[20] - PIPE投资者认购711.8891万股EBAC A类普通股，总收益6710万瑞士法郎（7120万美元）；投资者行使可转债转换权，获196.7万股，总收益1850万瑞士法郎（1970万美元），PIPE和CLA融资共带来8560万瑞士法郎（9090万美元）现金收益[22][23][24] - 业务合并的合并和上市费用为3490万瑞士法郎，于2023年第一季度计入损失表[27] - EBAC A类普通股1150.5684股赎回，使EBAC信托现金及现金等价物减少1.107亿瑞士法郎（1.175亿美元）；EBAC发起人放弃72.7096万股B类普通股及额外79.5316万股，公允价值为1600万瑞士法郎[28] - 业务合并后，公司向Legacy Oculis股东发行2027.7002万股普通股，占比61.9%；PIPE融资发行711.8891万股，占比21.7%；CLA发行196.7万股，占比6.0%；发起人持有204.7302万股，占比6.3%；EBAC公众股东持有132.3178万股，占比4.1%[29] - 因业务合并，Legacy Oculis股权持有人获379.3995万股获利股份和36.9737万份获利期权，行使价为0.01瑞士法郎[31] - 2023年6月5日，公司公开发行350万股普通股，总收益3660万瑞士法郎（4030万美元）；6月13日，承销商部分行使购买额外股份期权，额外购买15.4234万股，收益160万瑞士法郎（170万美元），此次发行共收益3820万瑞士法郎（4200万美元）[33][34] - 公司计划用此次发行净收益及现有资源推进开发项目，用于营运资金和一般公司用途[35] - 董事会认为，凭借业务合并和公开发行收益，集团有能力在至少未来12个月内履行财务义务[36] - 2023年3月2日业务合并完成前，发布了Legacy Oculis及其子公司截至2022年12月31日的经审计合并财务报表[39] - Oculis按交换比率向Legacy Oculis股东发行3,780,399股普通股，以换取3,306,771股Legacy Oculis普通股（取消100,000股库存股后）[40] - 公司将可资本化交易成本按38%和62%的比例分配到新股和旧股的交易组件（股权发行和上市）[54] - 业务合并中，尽管EBAC是法律收购方，但Legacy Oculis被确定为会计收购方[52] - 2023年3月2日，公司取消10万股库存股[90] 公司费用及收入相关数据关键指标变化 - 2023年9月30日止三个月和九个月，冰岛政府赠款收入分别为219千瑞士法郎和698千瑞士法郎，2022年同期分别为202千瑞士法郎和698千瑞士法郎[58] - 2023年9月30日止三个月，研发费用为8,872千瑞士法郎，2022年为4,592千瑞士法郎；一般及行政费用为4,306千瑞士法郎，2022年为2,483千瑞士法郎[59] - 2023年9月30日止九个月，研发费用为21,218千瑞士法郎，2022年为15,335千瑞士法郎；一般及行政费用为48,010千瑞士法郎，2022年为6,626千瑞士法郎[59] 公司许可协议相关情况 - 第二份许可协议涉及OCS - 05技术，含3,000千瑞士法郎的预付款和482千瑞士法郎的开发相关成本报销[57] - 若达到所有预定里程碑，与诺华许可协议需额外支付8870万瑞士法郎或9700万美元，预计2025年支付首个里程碑款项460万瑞士法郎或500万美元[83] - 截至2023年9月30日，与Accure许可协议已支付非退还预付许可费3000千瑞士法郎和报销费用483千瑞士法郎，若达到所有预定里程碑需额外支付1.025亿瑞士法郎或1.121亿美元[84] - 截至2023年9月30日，与雷恩大学合作研究协议已支付费用26.1千瑞士法郎或27.0千欧元，若签署商业协议并达到里程碑需额外支付680万瑞士法郎或700万欧元及低至中个位数百分比的特许权使用费[85]