整体净销售额变化 - 2021财年前九个月净销售额较2020财年同期增长60%[106] - 预计2021财年净销售额较2020财年增长45%-55%，运营收入占净销售额的7%-9%[110] 自有品牌合同制造业务数据变化 - 2021财年前九个月，自有品牌合同制造销售额增长70%，主要因全球多数分销渠道销量增加[106] - 最大自有品牌合同制造客户收入占总净销售额的比例从2020财年前九个月的43%增至2021财年前九个月的54%[106] - 截至2021年3月31日的三个月，自有品牌合同制造净销售额增长86%，九个月增长70%[116] - 截至2021年3月31日的三个月，自有品牌合同制造毛利润率提高5.3个百分点，九个月提高5.0个百分点[118] CarnoSyn® β - 丙氨酸收入变化 - 2021财年前九个月，CarnoSyn® β - 丙氨酸收入降至960万美元，较2020财年同期的1030万美元减少7%[107] 特定渠道销售额变化 - 2021财年第三季度，该渠道销售额同比增长46%，主要因全国新冠限制措施放宽[107] 诉讼和专利合规费用变化 - 2021财年前九个月，诉讼和专利合规费用约为100万美元，低于2020财年同期的170万美元[109] 专利和商标许可业务数据变化 - 截至2021年3月31日的三个月，专利和商标许可净销售额增长46%，九个月减少7%[117] - 专利和商标许可毛利润占合并净销售额的百分比在2021年第一季度下降1.9个百分点，前九个月下降2.9个百分点[119] 销售、一般和行政费用变化 - 销售、一般和行政费用在2021年第一季度减少300万美元，降幅42%，前九个月减少360万美元，降幅22%[119] 其他收入净额变化 - 其他收入净额在2021年第一季度减少30万美元，前九个月减少150万美元[121] 所得税拨备变化 - 所得税拨备在2021年第一季度增加70万美元，前九个月增加110万美元[122] 经营活动现金流量变化 - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为1600万美元，上年同期为520万美元[123] 应收账款现金流量及销售未收款天数变化 - 2021年前九个月应收账款提供的现金为20万美元，上年同期为30万美元，销售未收款天数从47天降至35天[124] 库存、应付账款和应计负债现金流量变化 - 2021年前九个月库存使用现金110万美元，上年同期为10万美元；应付账款和应计负债提供现金410万美元，上年同期为170万美元[125] 投资活动现金流量变化 - 2021年前九个月投资活动使用现金420万美元，上年同期为340万美元[126] 融资活动现金流量及股票回购活动变化 - 2021年前九个月融资活动使用现金1410万美元，上年同期提供现金650万美元；股票回购活动从340万美元增加到430万美元[127] 现金及现金等价物情况 - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为2810万美元[129]

整体净销售额变化 - 2021财年上半年净销售额较2020财年上半年增长51%[106] - 预计2021财年净销售额较2020财年增长30% - 50%，预计2021财年运营收入占净销售额的5% - 7%[110] 自有品牌合同制造业务数据变化 - 2021财年上半年自有品牌合同制造销售额增长62%，主要因全球多数分销渠道现有产品发货量增加和新获产品销售增长[106] - 2021财年上半年最大自有品牌合同制造客户收入占总净销售额的比例从2020财年上半年的46%增至56%[106] - 2020年12月31日止三个月自有品牌合同制造净销售额增长83%，六个月增长62%[117] - 自有品牌合同制造毛利润占合并净销售额的百分比在2020年第四季度增加7.6个百分点，在2020年下半年增加5.2个百分点[123] CarnoSyn®β - 丙氨酸收入变化 - 2021财年上半年CarnoSyn®β - 丙氨酸收入降至540万美元，较2020财年上半年的750万美元下降27%[107] 专利和商标许可业务数据变化 - 2020年12月31日止三个月专利和商标许可业务净销售额下降35%，六个月下降27%[118] - 专利和商标许可毛利润占合并净销售额的百分比在2020年第四季度下降4.9个百分点，在2020年下半年下降3.5个百分点[123] 销售、一般和行政费用变化 - 2020年12月31日止三个月销售、一般和行政费用下降2%，六个月下降7%[120] 其他收入净额变化 - 2020年12月31日止三个月其他收入净额下降70万美元，六个月下降120万美元[121] 所得税费用变化 - 2020年12月31日止三个月所得税费用增加90万美元，六个月增加40万美元[122] 经营活动净现金变化 - 2020年下半年经营活动提供的净现金为470万美元，上一财年同期为480万美元[124] 应收账款相关变化 - 2020年12月31日应收账款使用现金10万美元，上一年同期提供现金170万美元；2020年下半年销售未收款天数为36天，上一年同期为48天[125] 库存及应付账款相关变化 - 2020年下半年库存使用现金650万美元，上一年同期提供现金340万美元；应付账款和应计负债提供现金100万美元，2019年第四季度使用现金270万美元[126] 投资活动现金使用变化 - 2020年下半年投资活动使用现金300万美元，上一年同期为160万美元[127] 融资活动现金使用变化 - 2020年下半年融资活动使用现金350万美元，上一年同期为130万美元[128] 公司贷款安排到期情况 - 2020年12月31日公司贷款安排到期金额为1000万美元[129] 现金及现金等价物与债务情况 - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物为2860万美元；2021年2月2日偿还富国银行1000万美元信贷额度[130] - 截至2020年12月31日，公司没有表外债务及相关交易安排[131]

流动性与资金安排 - 2020财年第三季度，公司从富国银行信贷安排中提取1000万美元以增加流动性[102] - 截至2020年9月30日，公司有现金及现金等价物27.4百万美元，贷款到期金额10.0百万美元[126][127] 2021财年第一季度整体财务数据关键指标变化 - 2021财年第一季度净销售额较2020财年同期增长36%，其中自有品牌合同制造销售额增长42%，最大客户销售额增长67%，该客户收入占比从49%升至60%[103][104] - 2021财年第一季度，CarnoSyn® β - 丙氨酸收入降至270万美元，较2020财年同期减少16%[105] - 2021财年第一季度，公司诉讼和专利合规费用约40万美元，较2020财年同期的80万美元有所下降[108] - 预计2021财年净销售额较2020财年增长30% - 50%，运营收入占净销售额的5% - 7%[109] 截至2020年9月30日三个月财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日的三个月，自有品牌合同制造净销售额为3704.7万美元，较上年同期增长42%[112] - 截至2020年9月30日的三个月，专利和商标许可收入为267.9万美元，较上年同期下降16%[112] - 截至2020年9月30日的三个月，总净销售额为3972.6万美元，较上年同期增长36%[112] - 截至2020年9月30日的三个月，商品销售成本为3372.1万美元，较上年同期增长36%[112] - 截至2020年9月30日的三个月，毛利润为600.5万美元，较上年同期增长37%，毛利率为15.1%[112] 2020年第三季度各业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度专利和商标许可业务净销售额同比下降16%[116] - 2020年第三季度各业务毛利率变化：合同制造业务增加2.1%，专利和商标许可业务减少2.0%，总体变化为增加0.1%[117] 2020年第三季度费用及收入净额关键指标变化 - 2020年第三季度销售、一般和行政费用减少0.5百万美元，降幅12%[118] - 2020年第三季度其他收入净额减少0.5百万美元[119] - 2020年第三季度所得税费用减少0.5百万美元[120] 2020年第三季度现金流量关键指标变化 - 2020年第三季度经营活动提供净现金0.1百万美元，上年同期为4.6百万美元[121] - 2020年第三季度应收账款使用现金2.2百万美元，上年同期提供现金2.2百万美元，销售未收款天数从47天降至42天[122] - 2020年第三季度库存使用现金7.2百万美元，上年同期提供现金1.2百万美元；应付账款和应计负债提供现金6.6百万美元，上年同期为0.8百万美元[123] - 2020年第三季度投资活动使用现金1.5百万美元，上年同期为1.1百万美元；融资活动使用现金1.7百万美元，上年同期为15,000美元[124][125]

财务流动性与信贷安排 - 2020财年第三季度，公司从富国银行信贷安排中提取1000万美元以增加流动性[135] - 2019年7月1日公司与富国银行修订信贷安排，将工作信贷额度到期日从2021年2月1日延长至2022年11月1日，信贷额度最高为1000万美元[248] - 2020年公司从富国银行信贷安排提取1000万美元，截至2020年6月30日无剩余可用额度[252] 合并净销售额变化 - 2020财年合并净销售额较2019财年下降14%，为1.18876亿美元[136][148] - 预计2021财年合并净销售额和营业收入将增加，因销售增长和不再计提430万美元准备金[143] - 2020财年净销售额为1.18876亿美元，2019财年为1.3829亿美元；2020财年净利润亏损164.5万美元，2019财年净利润为654.1万美元[176] 自有品牌合同制造与最大客户销售情况 - 2020财年自有品牌合同制造销售额下降13%，为1.06291亿美元；最大客户销售额下降23%，其收入占比从2019财年的49%降至44%[136][138][148] CarnoSyn®β - 丙氨酸收入变化 - 2020财年CarnoSyn®β - 丙氨酸收入下降25%，从1670万美元降至1260万美元[140] 应收账款和库存准备金预留 - 2020财年因终止与Kaged Muscle合作，预留430万美元应收账款和库存准备金[139] 诉讼和专利合规费用 - 2020财年诉讼和专利合规费用约200万美元，低于2019财年的240万美元，预计2021财年降至100 - 150万美元[142] 专利和商标许可收入变化 - 2020财年专利和商标许可收入下降25%，为1258.5万美元[148][149] 销售、一般和行政费用变化 - 2020财年销售、一般和行政费用增加280万美元，即16%[150] 其他收入净额与所得税费用变化 - 2020财年其他收入净额减少220万美元，所得税费用减少150万美元[151][152] 经营活动净现金变化 - 2020财年经营活动提供的净现金为370万美元，2019财年为660万美元[153] - 2020年经营活动提供的净现金为3,691美元，2019年为6,564美元[182] 净亏损与净利润变化 - 2020财年净亏损160万美元，2019财年净利润为650万美元[154] - 2020年净亏损1,645美元，2019年净收入6,541美元[182] - 2020财年净亏损164.5万美元，基本和摊薄每股净亏损均为0.25美元；2019财年净利润654.1万美元，基本每股净收益0.96美元，摊薄每股净收益0.92美元[231] 应收账款相关情况 - 2020财年应收账款使用现金430万美元，2019财年为130万美元；坏账准备使用现金330万美元，2019财年为零；应收账款周转天数从2019财年的40天增至2020财年的51天[155] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，两大客户应收账款余额分别占总应收账款的65.7%和59.4%，2020年6月30日对前合同制造客户的330万美元应收账款全额计提坏账准备[232] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，β - 丙氨酸原材料销售应收账款分别占总应收账款的2.5%和8.0%[233] 存货与应付账款现金情况 - 2020财年存货使用现金200万美元，2019财年为240万美元；应付账款和应计负债提供现金270万美元，2019财年使用现金50万美元[156] 投资活动现金使用情况 - 2020财年投资活动使用现金450万美元，2019财年为380万美元；资本支出为450万美元，2018财年为530万美元[157] - 2020年投资活动使用的净现金为4,506美元，2019年为3,808美元[182] 融资活动现金情况 - 2020财年融资活动提供现金630万美元，2019财年使用现金130万美元；截至2020年6月30日，贷款安排欠款1000万美元，2019年6月30日无未偿还余额[158] - 2020年融资活动提供的净现金为6,253美元，2019年使用的净现金为1,329美元[182] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物为3050万美元，其中1380万美元由NAIE持有[160] - 2020年现金及现金等价物年末余额为30,478美元，2019年为25,040美元[182] 公司资产、负债与股东权益情况 - 截至2020年6月30日，公司总资产为1.20203亿美元，2019年为9349万美元；总负债为4882.8万美元，2019年为1740.6万美元[174] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为7137.5万美元，2019年为7608.4万美元[174] 普通股股份及相关权益情况 - 2018年6月30日普通股股份为8,656,677股，金额为85美元，留存收益为50,839美元，库存股为1,098,268股，金额为 - 6,584美元，累计总额为68,248美元[179] - 2019年6月30日普通股股份为8,851,677股，金额为87美元，留存收益为57,380美元，库存股为1,626,605股，金额为 - 7,955美元，累计总额为76,084美元[179] - 2020年6月30日普通股股份为8,856,677股，金额为87美元，留存收益为56,181美元，库存股为2,104,305股，金额为 - 11,702美元，累计总额为71,375美元[180] 会计准则采用情况 - 2019年7月1日采用ASU 2016 - 02，确认使用权资产约2070万美元和租赁负债约2090万美元[188] - 2019年7月1日采用ASC 842准则，对资产负债表有重大影响，记录了2077.4万美元的使用权资产调整和2089.7万美元的租赁负债调整[238] 远期点摊销情况 - 2020年将86.4万美元的远期点摊销计入销售，2019年将160万美元的远期点摊销计入其他收入[189] 远期外汇合约公允价值情况 - 截至2020年6月30日，远期外汇合约公允价值为净资产25.4万美元，2019年6月30日为净资产230万美元[195] 应收贸易账款票据情况 - 2017年9月30日，公司接受Kaged Muscle 150万美元应收贸易账款的12个月票据，2018年延期并收取2.5万美元延期费，年利率15%，2019年确认10.4万美元利息收入[197] 外汇合约名义金额情况 - 截至2020年6月30日，外汇合约名义金额为4940万美元（4350万欧元），合约将在未来14个月到期[203] - 2020年6月30日，外汇合约名义金额为4940万美元（4350万欧元），现金流量套期衍生工具在OCI记录净损失约388000美元，抵减93000美元递延税；2019年6月30日，OCI记录净收益约957000美元，抵减229000美元递延税[289] - 2020年7月8日和7月30日，公司分别购买名义金额为1730万欧元和1500万欧元的外汇远期合约作为现金流量套期[300][306] 与Juice Plus+协议情况 - 2017年8月7日，公司与Juice Plus+签订三项协议，授予其50万股受限股；2019年3月31日修订协议，Juice Plus+归还40万股受限股换取现金销售折扣[211][212] 销售折扣情况 - 2020财年记录“现金销售折扣”160万美元，2019财年记录“非现金销售折扣”8.2万美元和“现金销售折扣”39.5万美元[212] β - 丙氨酸相关收入与支出情况 - 2020财年β - 丙氨酸原材料销售及特许权使用费和许可收入为1260万美元，2019财年为1670万美元；2020财年特许权使用费支出为54.4万美元，2019财年为68.6万美元[213] 研发费用情况 - 过去两个财年截至6月30日的研发费用均为180万美元[217] 广告成本情况 - 2020财年广告成本为140万美元，2019财年为160万美元[218] 《CARES法案》影响情况 - 《CARES法案》于2020年3月27日在美国颁布，公司预计该法案不会对财务结果产生重大影响[219] 所得税拨备确定方式 - 公司使用估计的年度有效税率确定季度所得税拨备，某些重大或不寻常项目作为离散项目单独确认[220] 期权与限制性股票情况 - 2020财年和2019财年均未授予任何期权，2020财年无期权行权，2019财年有5000份期权行权[226] - 2020财年授予5000股限制性股票，2019财年授予190000股限制性股票[227] - 截至2020年6月30日，未归属限制性股票的未确认薪酬成本为170万美元，加权平均剩余服务期限为1.3年，2020财年授予的加权平均公允价值为每股8.50美元，2019财年为每股11.57美元[228] 存货净值情况 - 截至2020年6月30日，存货净值为2797.2万美元，2019年为2600.3万美元，2020年存货储备包括对前客户Kaged Muscle的100万美元储备[234] 物业和设备净值与折旧费用情况 - 截至2020年6月30日，物业和设备净值为2152.3万美元，2019年为2108.5万美元，2020财年折旧费用约为400万美元，2019财年为350万美元[235] 经营租赁情况 - 截至2020年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为7.2年，加权平均折现率为3.24%[240] - 截至2020年6月30日，所有不可撤销经营租赁的最低租赁承诺总计11964000美元，2020财年和2019财年的租金费用分别为3200000美元和3100000美元[282] 其他综合损失情况 - 2020年6月30日其他综合损失为118.3万美元，其中设定受益养老金计划为88.8万美元，现金流套期为29.5万美元[247] 美国国内税收情况 - 2020财年公司记录美国国内税收优惠82.1万美元，2019财年记录美国国内税收支出6000美元[253] 净递延税资产与州税净营业亏损情况 - 2020年6月30日净递延税资产为19.6万美元，2019年为递延税负债101.8万美元[256] - 2020年6月30日公司有州税净营业亏损结转约340万美元，将于2032财年开始到期[256] 所得税率情况 - 2020财年和2019财年法定联邦所得税率为21%，2020年有效税率为5.4%，2019年为17.8%[261] 401(k)计划缴款情况 - 2020财年401(k)计划计入运营收入的总缴款为31.4万美元，2019财年为28.3万美元[263] “自助餐厅计划”保费情况 - 2020年6月30日财年“自助餐厅计划”计入运营收入的保费为140万美元，2019年为130万美元[264] 非合格激励计划情况 - 2020年7月16日董事会批准并采用非合格激励计划[265] 设定受益养老金计划情况 - 2020年6月30日，公司设定受益养老金计划的受益义务为2035000美元，计划资产公允价值为1339000美元，资金状况差额为 - 696000美元[268] - 2020财年和2019财年确定设定受益养老金计划预计受益义务的加权平均折现率分别为2.45%和3.5%[269] - 2020财年和2019财年设定受益养老金计划的净定期福利费用分别为27000美元和53000美元[270] - 2021财年第一季度，公司向设定受益养老金计划缴款7000000美元[270] - 预计设定受益养老金计划未来将支付的福利款项总计1786000美元，其中2021年预计支付888000美元[272] 股票回购计划情况 - 2020年1月8日和3月13日，董事会分别授权增加2000000美元和1000000美元的股票回购计划，使总授权回购金额达到10000000美元[275] - 2020财年，公司回购400787股普通股，加权平均成本为每股8.25美元，总成本为3300000美元[276] - 2020财年，公司因受限股归属获得61913股，加权平均成本为每股7.14美元，总成本为400000美元[277] - 2020年9月18日，董事会授权股票回购计划增加200万美元，使总授权回购金额达到1200万美元[306] 客户净销售额与应收账款情况 - 2020财

财务数据关键指标变化（收入和利润） - 2020财年前九个月净销售额同比下降22%至8380万美元[106][115] - 专利和商标许可收入下降24%至1030万美元[108][115] - 运营亏损358万美元，去年同期为盈利677万美元[115] - 毛利率从去年同期的18.4%下降至14.7%[115] - 代工制造业务毛利率同比下降3.5个百分点[126] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 销售和管理费用增长21%至1592万美元[121] - 诉讼和专利合规费用达170万美元[111] - 所得税费用下降180万美元，降幅108%[123] 业务线表现 - 最大私有标签合同制造客户销售额下降超过38%[106] - 因前客户Kaged Muscle产生430万美元坏账准备金[107] 现金流表现 - 公司经营活动产生净现金流520万美元，同比下降31.6%（去年同期为760万美元）[124] - 应收账款提供30.3万美元现金（去年同期使用220万美元现金）[125] - 库存使用10.8万美元现金（去年同期使用350万美元）[128] - 应付账款及应计负债提供170万美元现金（去年同期提供410万美元）[128] - 投资活动使用现金340万美元（去年同期使用260万美元）[129] - 融资活动提供现金650万美元（去年同期使用90.3万美元）[130] 流动性管理 - 从富国银行信贷额度提取1000万美元以增强流动性[103] - 公司提取1000万美元信贷额度以增强流动性[130] - 现金及等价物结余3330万美元[132] 运营效率指标 - 应收账款周转天数增至47天（去年同期为40天）[125]

整体财务数据关键指标变化 - 2020财年上半年净销售额较2019财年上半年下降20%，自有品牌合同制造销售下降19%，最大客户销售额下降超31%，该客户收入集中度从55%降至46%[94] - 预计2020财年下半年最大合同制造客户销售额下降20% - 25%，CarnoSyn® β - 丙氨酸收入与上一年相当，全年合并收入下降约10% - 15%[101] - 2020财年上半年诉讼和专利合规费用约为140万美元，高于2019财年同期的95.8万美元[100] - 2019年12月31日止三个月其他收入净额减少66.7万美元，六个月减少98.7万美元，主要因采用新会计准则改变远期点摊销分类[113] - 2019年12月31日止三个月所得税费用减少47.1万美元，降幅83%，六个月减少110万美元，降幅90%，主要因税前收入减少[114] - 2019年12月31日止六个月经营活动提供净现金480万美元，上年同期为820万美元[116] - 2019年12月31日应收账款提供现金170万美元，上年同期为110万美元，应收账款周转天数从36天增至48天[117] - 2019年12月31日止六个月存货提供现金340万美元，上年同期为9.2万美元[118] - 2019年12月31日止六个月应付账款和应计负债使用现金270万美元，上年同期为54.6万美元[118] - 2019年12月31日止六个月投资活动使用现金160万美元，上年同期为110万美元[119] - 2019年12月31日止六个月融资活动使用现金130万美元，上年同期为39.2万美元，主要因股票回购增加[120] - 截至2019年12月31日，公司有现金及现金等价物2690万美元，信贷额度可用1000万美元[122] - 截至2019年12月31日，公司无表外债务及重大表外安排[123] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020财年上半年CarnoSyn® β - 丙氨酸收入降至750万美元，较2019财年上半年的980万美元下降24%[95] - 截至2019年12月31日的三个月，自有品牌合同制造净销售额下降22%，六个月下降19%[108] - 截至2019年12月31日的三个月，专利和商标许可净销售额下降3%，六个月下降24%[109] - 截至2019年12月31日的三个月，销售、一般和行政费用增加3%，六个月增加2%[112] - 截至2019年12月31日的三个月，自有品牌合同制造毛利润率下降1.2个百分点，六个月下降1.5个百分点[110] - 截至2019年12月31日的三个月，专利和商标许可毛利润率增加0.7个百分点，六个月下降1.0个百分点[110] 业务相关事件 - 2019年2月公司CarnoSyn® β - 丙氨酸获FDA新膳食协议（NDI）地位，3月获美国联邦巡回上诉法院有利裁决，同月日本厚生劳动省批准β - 丙氨酸在日本食品市场销售[96][97][98]

收入和利润（同比环比） - 公司2020财年第一季度净销售额同比下降20%至2919.5万美元[96][109] - 专利商标许可收入下降41%至318.6万美元[97][109] - 运营亏损55万美元（上年同期盈利272.4万美元）[109] 成本和费用（同比环比） - 毛利率从19.6%下降至15.0%[109] - 诉讼及专利合规费用增加至76.1万美元[103] 客户和业务线表现 - 核心客户销售额占比从58%降至49%[96] 现金流表现 - 经营现金流为460万美元[116] - 库存管理产生120万美元正向现金流[118] - 应付账款产生77.9万美元现金流[118] - 投资活动所用现金为110万美元，较上年同期77.7万美元增长41.6%[119] - 融资活动所用现金为1.5万美元，上年同期为融资活动提供现金3.1万美元[120] 投资和融资活动 - 资本设备采购增加是投资现金变动的主要原因[119] - 股票回购增加导致融资现金变动[120] 资产和债务状况 - 现金及现金等价物余额为2850万美元[121] - 可用信贷额度为1000万美元[121] - 无未偿还贷款余额[119] - 遵守信贷协议所有财务契约要求[120] - 无表外债务安排[122] - 无重大未合并实体交易[122] 运营效率指标 - 应收账款周转天数从34天增至47天[117]

财务数据关键指标变化 - 2019财年合并净销售额较2018财年增长4%，自有品牌合同制造销售增长10%，最大客户销售额下降8.3%，其收入占比从56%降至49%[130] - 2019财年CarnoSyn®β - 丙氨酸收入降至1670万美元，较2018财年的2140万美元减少22%[131] - 2019财年诉讼和专利合规费用约240万美元，低于2018财年的290万美元，预计2020财年增至250 - 300万美元[137] - 预计2020财年CarnoSyn®和SR CarnoSyn®β - 丙氨酸收入增长中到高个位数百分比[139] - 预计2020财年合并营业收入与2019财年持平或略低[140] - 2019财年β - 丙氨酸原材料销售及特许权使用费收入1670万美元，特许权使用费支出68.6万美元[147] - 公司记录了110万美元的预估外国预扣税，作为2018年6月30日止年度的离散费用[155] - 2018年6月30日，公司根据新颁布的21%税率重新计量递延税项资产和负债余额，产生21.2万美元费用[156] - 2019财年，公司净销售额为1.3829亿美元，较2018财年增长4%；净利润为654.1万美元，较2018财年增长29%[165] - 2019财年，公司私标合同制造净销售额增长10%，专利和商标许可净销售额下降22%[165][166] - 2019财年，公司毛利润率下降2.8个百分点，销售、一般及行政费用增长5%，其他收入（净额）增长84%[167][168] - 2019财年，公司所得税费用减少420万美元，有效税率为17.8%；2018财年有效税率为23.9%[169][170] - 2019财年，公司经营活动提供的净现金为660万美元，高于2018财年的180万美元[171] - 2019财年，公司投资活动使用现金380万美元，融资活动使用现金130万美元[174][175] - 截至2019年6月30日，公司有2500万美元现金及现金等价物，信贷额度下有1000万美元可用[176] - 2019年总资产为9.349亿美元，2018年为8.5207亿美元，同比增长约9.72%[190] - 2019年总负债为1.7406亿美元，2018年为1.6959亿美元，同比增长约2.64%[190] - 2019年股东权益为7.6084亿美元，2018年为6.8248亿美元，同比增长约11.48%[190] - 2019年净销售额为13.829亿美元，2018年为13.2437亿美元，同比增长约4.41%[192] - 2019年净利润为6541万美元，2018年为5051万美元，同比增长约29.5%[192] - 2019年综合收益为7411万美元，2018年为5378万美元，同比增长约37.8%[192] - 2019年基本每股净收益为0.96美元，2018年为0.76美元，同比增长约26.32%[192] - 2019年摊薄每股净收益为0.92美元，2018年为0.73美元，同比增长约26.03%[192] - 2019年加权平均流通普通股基本股数为680.9306万股，2018年为664.0583万股，同比增长约2.54%[192] - 2019年加权平均流通普通股摊薄股数为709.7678万股，2018年为688.6126万股，同比增长约3.07%[192] - 2019年净收入为6541美元，2018年为5051美元，同比增长约29.5%[197] - 2019年经营活动提供的净现金为6564美元，2018年为1833美元，同比增长约258.1%[197] - 2019年投资活动使用的净现金为3808美元，2018年为5553美元，同比减少约31.4%[197] - 2019年融资活动使用的净现金为1329美元，2018年为510美元，同比增长约160.6%[197] - 2019年现金及现金等价物净增加1427美元，2018年净减少4230美元[197] - 2019年支付的税款为1973美元，2018年为1818美元，同比增长约8.5%[197] - 2019年支付的利息为23美元，2018年为9美元，同比增长约155.6%[197] - 2019年和2018年分别记录远期点利息收入160万美元和90万美元[212] - 预计将从OCI重分类13.4万美元的收益至留存收益[213] - 2018财年和2019财年分别确认17.1万美元和10.4万美元利息收入[221] - 2019财年和2018财年公司β - 丙氨酸原材料销售及特许权使用费和许可收入分别为1670万美元和2140万美元，特许权使用费支出分别为68.6万美元和85.4万美元[237] - 2019财年和2018财年公司研发费用分别为180万美元和150万美元[241] - 2019财年和2018财年公司广告费用分别为160万美元和240万美元[242] - 2019财年公司估值备抵无变化[247] - 2019财年和2018财年均未授予期权，2019财年有5000份期权被行使，2018财年无期权被行使[252] - 2019财年授予19万股限制性股票，2018财年授予17.5万股，2019年6月30日未确认的限制性股票补偿成本为350万美元，加权平均剩余服务期为2.3年[253] - 2019财年基本每股净收益为0.96美元，摊薄后为0.92美元；2018财年基本每股净收益为0.76美元，摊薄后为0.73美元[255] - 2019年6月30日，三大客户应收账款余额占总应收账款的76.8%，2018年为76.6%；β - 丙氨酸原材料销售应收账款占比2019年为8.0%，2018年为17.3%[257] - 2019年6月30日存货净值为2600.3万美元，2018年为2356.7万美元[258] - 2019年6月30日物业和设备净值为2108.5万美元，2018年为1929万美元；2019财年折旧费用约为350万美元，2018财年为290万美元[259] - 2019财年美国国内税费用为6000美元，2018财年为440万美元[266] - 2019财年和2018财年公司法定联邦所得税率分别为21%和28.06%，有效税率分别为17.8%和52.4%[273] - 2019财年和2018财年公司401(k)计划计入营业收入的总缴款分别为28.3万美元和25.6万美元[274] - 2019财年和2018财年公司“自助餐厅计划”计入营业收入的保费分别为130万美元和110万美元[275] - 2019财年和2018财年公司设定受益养老金计划的净定期福利费用分别为5.3万美元和13.6万美元[278] - 2019财年公司回购76,272股普通股，总成本83.7万美元；因限制性股票归属收购47,065股，总成本53万美元[285][286] - 2019年和2018年，对客户1的净销售额分别为68,197,000美元和74,349,000美元，对客户2的净销售额分别为26,102,000美元和13,881,000美元[292] - 2019年和2018年，从供应商1的原材料采购额分别为8,240,000美元和7,487,000美元，占比分别为11%和10%；从供应商2的采购额分别未达10%和7,727,000美元，占比11%[293] - 2019年，私标合同制造业务净销售额为121,598,000美元，专利和商标许可业务为16,692,000美元；2018年分别为110,992,000美元和21,445,000美元[304] - 2019年，美国市场净销售额为67,000,000美元，美国以外市场为71,290,000美元；2018年分别为65,482,000美元和66,955,000美元[306] 业务相关事件 - 2019年2月，公司获得FDA对其专利CarnoSyn®β - 丙氨酸的NDI认证[132] - 2019年3月，美国联邦巡回上诉法院维持公司专利有效性[133] - 2019年3月，日本厚生劳动省批准β - 丙氨酸在日本食品市场销售，公司已发货[134] 税务相关 - 2017年12月22日《减税与就业法案》颁布，美国联邦企业税率降至21% [243] - 截至2019年6月30日和2018年6月30日，公司未记录不确定税务状况的税务负债[246] - 2019年6月30日，公司有州税净营业亏损结转约340万美元，将于2032财年开始到期[268] - 公司瑞士联邦、州和地方税的有效税率约为20.0%[271] - 2018财年公司记录一次性过渡税负债，使所得税费用增加170万美元，截至2019年6月30日，仍有130万美元过渡税负债未偿还[272] 股权与期权相关 - 2009年10月15日至2019年6月30日，2009计划共授权向员工、非员工董事和顾问发行140万股普通股，截至2019年6月30日，剩余22.9万股可授予[249] - 2019年6月30日，股票期权未行使数量为130,000，加权平均行使价格为6.28美元，加权平均合约期限为1.59年，合计内在价值为700,000美元[287] - 2019年6月30日，受限股非归属数量为383,988，加权平均授予日公允价值为10.70美元[287] 租赁相关 - 采用ASC 842后，租赁负债约为2040万美元，使用权资产约为2030万美元[210] - 公司在加利福尼亚州维斯塔的制造工厂租赁面积为162,000平方英尺，租约延长至2024年3月[288] - 公司在瑞士曼诺租赁的设施总面积约为125,000平方英尺，主制造工厂租约延长至2024年6月30日[289] - 截至2019年6月30日，不可撤销经营租赁的最低租赁承诺总额为15,164,000美元，2019财年租赁费用为310万美元，2018财年为300万美元[291] 信贷相关 - 2019年7月1日，公司与富国银行修订信贷协议，将工作信贷额度到期日从2021年2月1日延长至2022年11月1日，信贷额度为1000万美元[261] - 2019年7月1日公司与富国银行修订信贷安排，将工作信贷额度到期日从2021年2月1日延长至2022年11月1日[308] - 信贷协议提供最高1000万美元的信贷额度，可用于满足营运资金需求[308] - 此次修订无需支付承诺费，目前信贷额度无提款[308] 其他事项 - 2017年9月30日公司接受Kaged Muscle 12个月期150万美元应收票据，利率15%，2018年9月30日展期至12月28日获2.5万美元展期费，该票据在修改到期日前全额支付[221] - 2017年8月7日公司与Juice Plus+签订三项协议，期限5年，2019年3月31日修订协议将独家制造协议期限延长至2025年8月6日，Juice Plus+退回40万股受限普通股换取年度现金销售折扣，2019财年记录8.2万美元“非现金销售折扣”和39.5万美元“现金销售折扣”，2018财年记录89.8万美元“非现金销售折扣”[235][236] - 2019财年公司为第一代SR CarnoSyn®粉末建立68.6万美元存货储备[223] - 截至2019年6月30日，公司持有的外汇合约名义金额为3990万美元（3250万欧元），合约将在未来14个月到期[162][227] - 截至2019年6月30日，外汇合约名义金额为3990万美元（3250万欧元），现金流量套期相关净收益约为957,000美元，扣除递延税229,000美元后计入OCI [299] - 2019年6月30日，公司设定受益养老金计划的受益义务为161.5万美元，计划资产公允价值为136.9万美元[277] - 预计设定受益养老金计划未来将支付福利94.2万美元[281] - 截至2019年6月30日，公司董事会授权的股票回购计划总额为700万美元[284] - 管理层评估截至2019年9月24日的期后事项，无需要在报表中调整或披露的期后事项[309] - 会计和财务披露方面无变更和分歧[311]

整体净销售额变化 - 2019财年前九个月净销售额较2018财年同期增长16%[92] 自有品牌合同制造业务数据变化 - 2019财年前九个月自有品牌合同制造销售额增长22%，最大客户收入集中度从53%略升至54%[92] - 截至2019年3月31日的三个月和九个月，自有品牌合同制造净销售额分别增长24%和22%[100][101] 特定产品收入变化 - 2019财年前九个月CarnoSyn®β - 丙氨酸收入降至1350万美元，较2018财年同期减少15%[93] 诉讼和专利合规费用变化 - 2019财年前九个月诉讼和专利合规费用约为160万美元，2018财年同期为240万美元[95] 专利和商标许可净销售额变化 - 截至2019年3月31日的三个月和九个月，专利和商标许可净销售额分别下降40%和15%[100][102] 销售、一般和行政费用变化 - 截至2019年3月31日的三个月和九个月，销售、一般和行政费用分别增加30.5万美元（7%）和14.5万美元（1%）[100][103] 其他收入变化 - 截至2019年3月31日的三个月和九个月，其他收入分别增加54.6万美元和130万美元[100][104] 所得税费用变化 - 截至2019年3月31日的三个月和九个月，所得税费用分别减少8.5万美元（16%）和320万美元（65%）[100][105] 经营活动净现金变化 - 2019年3月31日止九个月，经营活动提供的净现金为760万美元，上年同期为470万美元[107] 库存现金变动 - 2019年第一季度至3月31日的九个月内，库存变动使用现金350万美元，上年同期为1010万美元[109] 应付账款和应计负债现金变动 - 2019年第一季度至3月31日的九个月内，应付账款和应计负债变动提供现金410万美元，2018年同期为870万美元[109] 投资活动现金使用情况 - 2019年第一季度至3月31日的九个月内，投资活动使用现金260万美元，上年同期为440万美元[110] 资本设备采购额变化 - 2019年第一季度至3月31日的九个月内，资本设备采购额为420万美元，2018年同期为290万美元[110] 融资活动现金使用情况 - 2019年第一季度至3月31日的九个月内，融资活动使用现金90.3万美元，上年同期为50.5万美元[111] 现金及现金等价物与可用资金情况 - 截至2019年3月31日，公司有现金及现金等价物2770万美元，信贷额度下可用资金1000万美元[112] 表外债务情况 - 截至2019年3月31日，公司没有表外债务及相关交易安排[113] 披露控制和程序评估 - 公司管理层评估认为，截至2019年3月31日，披露控制和程序有效[117] 新收入准则影响 - 2018年7月1日，公司采用Topic 606并实施内部控制，新收入准则对财务报表无重大影响[118] 财务报告内部控制变化情况 - 截至2019年3月31日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[119]

收入和利润（同比环比） - 公司2019财年上半年净销售额同比增长18%，达到7257.5万美元[86][94] - 私有标签合同制造销售额同比增长22%，达6274.6万美元[86][94] - CarnoSyn® β-丙氨酸收入保持稳定为980万美元[87] - 最大客户收入集中度从53%升至54%[86] 成本和费用（同比环比） - 毛利率同比下降2.5个百分点至18.7%[94][96] - 诉讼及专利合规费用同比减少41%至100万美元[88] - 所得税费用同比下降72%至123.1万美元[98] 现金流和营运资本 - 运营活动现金流同比增长75%至820万美元[99] - 应收账款周转天数从32天增至36天[100] - 现金及等价物达3030万美元，信贷额度1000万美元[104] 会计政策和内部控制 - 2018年7月1日采纳Topic 606新收入准则但未对留存收益产生重大影响[110] - 2018年第四季度期间财务报告内部控制无重大变更[111] - 2018年12月31日披露控制程序经CEO与CFO评估确认为有效[109] 债务和表外安排 - 截至2018年12月31日无表外债务或重大未合并实体安排[105] - 除已披露会计公告外无其他严重影响财务地位的公告[106]