文章核心观点 - 公司推出了Advanced Concept Studio(ACS)部门,专注于人机交互设计、产品策略、实体和数字产品设计、用户体验设计、VR/AR可视化和AI界面开发 [1][3] - ACS拥有10年的工业设计和UI/UX团队,开发了从企业计算设备到医疗和国防产品的各种产品 [2] - ACS擅长将创新理念转化为有影响力的解决方案,擅长快速原型制作、用户研究和跨学科合作,确保产品技术可靠、可扩展且设计优秀 [3][4] - ACS为EON非侵入性脂肪减少疗法机器人提供了工业设计、人机因素和用户体验方面的专业支持,使其更加简单、无痛且更安全 [4] - ACS致力于为客户提供卓越和创新的设计服务,通过将用户洞察与技术可能性相结合,将出色的创意变为现实,超越期望 [5] 公司概况 - ACS是Intelligent Product Solutions(IPS)的一个部门,IPS是Forward Industries的子公司 [5] - IPS是一家总部位于纽约的全球产品设计和开发公司,提供全方位的专业产品设计和工程服务,在医疗技术和可穿戴技术解决方案方面有专长 [5] - IPS的客户包括谷歌、威瑞森、斑马技术和斯坦威等知名品牌 [5]

文章核心观点 - 智能产品解决方案公司（IPS）宣布成立高级概念工作室（ACS）部门，该部门专注多领域设计，此前已有设计创新成果，且擅长将创新想法转化为有影响力的解决方案 [1][2][4] 公司动态 - 2024年6月12日智能产品解决方案公司（IPS）宣布成立高级概念工作室（ACS）部门，利用其专业工业设计和UI/UX团队及不断增长的能力 [1] 业务领域 - 高级概念工作室专注于以人为本的设计、产品战略、物理和数字产品设计、用户体验设计、VR/AR可视化和AI界面开发 [1] 产品成果 - 高级概念工作室的设计创新成果包括EON机器人美学激光，用于无创减脂治疗，使减脂比以往更轻松、无痛和安全 [2] 公司能力 - 过去十年IPS屡获殊荣的设计团队（现名为高级概念工作室）开发了众多卓越产品，涵盖斑马技术的企业计算设备套件以及各种医疗和国防产品 [3] - 高级概念工作室擅长将创新想法转化为有影响力的解决方案，在快速原型制作、用户研究和跨学科协作方面表现出色，确保产品技术可靠、可扩展且设计精良 [4] 公司领导观点 - 高级概念工作室工业设计高级总监Joe Toro表示从概念到生产，对卓越和创新的承诺指导着每个设计项目，通过将用户见解与技术可能性相结合，高级概念工作室将精彩想法变为现实，其成功的关键是有才华的设计团队，且正在扩展能力为客户提供更多价值 [5] 公司背景 - 高级概念工作室是智能产品解决方案公司（IPS）的一个部门，IPS是Forward Industries的子公司，是一家屡获殊荣的全球产品设计和开发公司，总部位于纽约，提供全方位的专业产品设计和工程服务，专长于医疗技术和可穿戴技术解决方案，客户包括谷歌、威瑞森、斑马技术和施坦威等 [5]

财务表现 - 2024财年第二季度营收为780万美元，较2023年的970万美元下降19.6%[1] - 毛利率提高至20.5%，较2023年的19.8%增长[1] - 继续经营亏损为50万美元，较2023年的10万美元增加[1] - 现金余额为230万美元，较2023年9月的320万美元减少[1] 公司发展 - 公司重点致力于采取措施使集团重返盈利，需要所有部门长期持续努力以实现强劲增长和盈利目标[2] - 公司通过收购 Intelligent Product Solutions, Inc. 和 Kablooe Design, Inc. 扩展了为全球顶级医疗和技术客户提供设计、采购和分销服务的能力[3]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q þ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2024 OR o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ________________ to ________________ Commission file number 001-34780 FORWARD INDUSTRIES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) ( ...

收入和利润（同比环比） - 净收入从975.3万美元下降至715.2万美元，同比下降26.7%[105] - 运营亏损从12.8万美元扩大至38.0万美元，增幅196.9%[105] - 公司净亏损2024季度35.4万美元，2023季度43万美元[130][131] 成本和费用（同比环比） - 毛利率从20.2%提升至23.0%，主要由于OEM分销业务收入结构变化及采购费用降低[108] - 销售与营销费用占收入比例从4.2%上升至5.2%[109] - 公司每月固定采购费用从10万美元分两次下调至6.5833万美元[123] 各条业务线表现 - 糖尿病产品收入大幅下降64.3%，从398.5万美元降至142.4万美元[116] - OEM分销总收入下降54.1%，从437.7万美元降至201.0万美元[116] - 其他产品收入增长49.5%，从39.2万美元增至58.6万美元[116] - 糖尿病产品占OEM收入比例从91%下降至71%[118] - 设计部门运营利润率从8.1%下降至5.2%[125] 现金流表现 - 2024季度经营活动产生现金11.6万美元，主要因应付账款增加52.2万美元及应收账款减少44.5万美元[130] - 2023季度经营活动消耗现金14.9万美元，主要因应收账款增加99.4万美元及存货增加28.9万美元[131] - 2024季度投资活动现金流出2万美元，2023季度为4.5万美元，均用于购置固定资产[132] - 2024季度融资活动现金流出25万美元，2023季度为5万美元，用于偿还Forward China票据本金[133] - 终止经营资产持有待售减少37.2万美元贡献2024季度现金流[130] 财务状况和债务 - 公司2023年12月31日营运资金赤字为94.9万美元，较2023年9月30日的2.6万美元大幅恶化[126] - 公司2024年1月31日持有现金约320万美元，银行信贷额度130万美元将于2024年5月31日到期[126] - 应付Forward China款项达889.4万美元，双方协议12个月内最高催收限额为50万美元[127] - Forward China持有公司160万美元票据，经偿还75万美元后余额为85万美元，2024年12月31日到期[127]

财务数据关键指标变化 - 2023财年净收入3668.8万美元，较2022财年的3820.7万美元减少151.9万美元，降幅4.0%[128] - 2023财年销售成本2832.4万美元，较2022财年的2940.7万美元减少108.3万美元，降幅3.7%[128] - 2023财年毛利润836.4万美元，较2022财年的880万美元减少43.6万美元，降幅5.0%，毛利率从23.0%降至22.8%[128][129] - 2023财年销售和营销费用166.3万美元，较2022财年的147.8万美元增加18.5万美元，增幅12.5%，占收入百分比从3.9%升至4.5%[128][130] - 2023财年一般及行政费用654.1万美元，较2022财年的673.4万美元减少19.3万美元，降幅2.9%[128] - 2023财年营业收入16万美元，较2022财年的58.8万美元减少42.8万美元，降幅72.8%[128] - 2023财年其他收入1.9万美元，2022财年其他费用13.5万美元，差异主要因公允价值调整等因素[128][132] - 2023财年所得税拨备2万美元，较2022财年的3000美元增加1.7万美元，增幅566.7%[128] - 2023财年持续经营业务收入15.9万美元，较2022财年的45万美元减少29.1万美元，降幅64.7%[128] - 2023财年和2022财年持续经营业务基本和摊薄每股收益分别为0.02美元和0.04美元[133] - 2023财年公司总收入3668.8万美元，较2022财年的3820.7万美元减少151.9万美元[135] - 截至2023年9月30日，公司营运资金为2.6万美元，较2022年9月30日的120.9万美元减少[147] - 截至2023年11月30日，公司现金约380万美元，银行信贷额度可用130万美元，信贷额度将于2024年5月31日到期[147] - 2023财年和2022财年，公司经营活动提供的现金分别为104.1万美元和153.5万美元[151][152] - 2023财年和2022财年，公司投资活动使用的现金分别为13.6万美元和17万美元，融资活动使用的现金分别为30万美元和20万美元[153][154] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财年OEM分销业务收入1400.2万美元，较2022财年的1803.6万美元减少403.4万美元，降幅22.4%[135][137] - 2023财年糖尿病产品收入1180.5万美元，较2022财年的1540.3万美元减少359.8万美元，降幅23.4%，占OEM分销业务净收入的84%，低于2022财年的85%[137][140] - 2023财年其他产品收入219.7万美元，较2022财年的263.3万美元减少43.6万美元，降幅16.6%[137] - 2023财年OEM分销业务运营利润率降至3.1%，2022财年为5.0%[143] - 2023财年设计业务收入增加，运营收入略有增加，但运营利润率从2022财年的10.6%降至9.6%[145][146]

2023年第二季度公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度公司净收入1012.7万美元，较2022年同期的1058.9万美元下降46.2万美元，降幅4.4%[102] - 2023年第二季度公司毛利润182.3万美元，较2022年同期的191.8万美元下降9.5万美元，降幅5.0%，毛利率从18.1%降至18.0%[102][104] - 2023年第二季度销售和营销费用71.1万美元，较2022年同期的66.5万美元增加4.6万美元，增幅6.9%，占收入的比例从6.3%升至7.0%[102][105] - 2023年第二季度公司净亏损53.7万美元，较2022年同期的41.9万美元增加11.8万美元，增幅28.2%[102] 2023年第二季度各业务线数据关键指标变化 - 2023年第二季度OEM分销业务收入293万美元，较2022年同期的477.5万美元下降184.5万美元，降幅38.6%[111][113] - 2023年第二季度糖尿病产品收入240.2万美元，较2022年同期的408.7万美元下降168.5万美元，降幅41.2%，占OEM分销业务收入的比例从86%降至82%[113][115] - 2023年第二季度其他产品收入52.8万美元，较2022年同期的68.8万美元下降16万美元，降幅23.3%[113] - 2023年第二季度OEM分销业务运营收入16.3万美元，较2022年同期的17.9万美元下降1.6万美元，运营利润率从3.7%升至5.6%[111][118] - 2023年季度零售分销业务运营亏损率从2022年季度的45.2%增至47.9%[121] - 设计业务运营利润率从2022年季度的9.1%增至2023年季度的10.0%[123] 2023年期间公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年期间综合净收入3159.5万美元，较2022年期间减少92.2万美元，降幅2.8%[124] - 2023年期间综合毛利润率从2022年期间的20.9%降至16.6%[126] - 2023年期间销售和营销费用占收入比例从2022年期间的6.5%略增至6.9%[127] - 2023年期间综合净亏损183.8万美元，较2022年期间增加124.3万美元，增幅208.9%[124] 2023年期间各业务线数据关键指标变化 - 2023年期间OEM分销业务净收入1136.4万美元，较2022年期间减少332.8万美元，降幅22.7%[133][135] - 2023年期间零售分销业务运营亏损率从2022年期间的33.6%增至51.3%[143] - 2023年期间设计业务运营利润率从2022年期间的9.5%降至9.1%[145] 公司业务决策与预期 - 2023年7月公司决定停止零售业务，预计未来合并收入将下降，2024财年销售和营销费用将减少[94][103][105] - 公司预计疫情和通胀影响消退前业务状况仍具挑战性，将控制费用、调整设计开发计划以降低现金运营成本[98] 公司采购费用调整 - 2023财年第三季度和剩余财年因与Forward China调整采购费分别节省现金5万美元，原固定采购费从每月10万美元降至8.3333万美元[119][141] 公司资金状况 - 2023年6月30日，公司营运资金为247.6万美元，较2022年9月30日的435.9万美元减少，主要因库存余额降低[147] - 2023年7月31日，公司手头现金约300万美元，银行信贷额度可用130万美元，该信贷额度于2023年3月续签，2024年5月31日到期[147] 公司与供应商债务情况 - 公司最大供应商Forward China持有公司160万美元本票，2024年12月31日到期，截至2023年6月30日，已偿还40万美元本金，本票余额降至120万美元[148] - 2023年6月30日，公司应付Forward China账款约800万美元[148] 公司现金流量情况 - 2023年期间，经营活动提供现金56.2万美元，源于库存减少190.8万美元、应付账款和应付Forward China款项增加65.1万美元等，部分被净亏损183.8万美元等抵消[151] - 2022年期间，经营活动提供现金115.8万美元，源于应付账款和应付Forward China款项增加306.4万美元等，部分被库存增加280.9万美元和净亏损59.5万美元抵消[152] - 2023年和2022年期间，投资活动使用现金分别为11.7万美元和14万美元，源于购置财产和设备[153] - 2023年和2022年期间，融资活动使用现金分别为20万美元和15万美元，为偿还Forward China持有的本票本金[154] 公司流动性与资产预期 - 公司预计报告日期后12个月的流动性和财务资源足以满足运营和财务需求，若进行战略收购或投资，可能需额外资金[149] - 公司虽预计无需购买额外重大资本资产开展业务，但未来可能根据需要购买设备等资本资产[150]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2023 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ________________ to ________________ Commission file number 001-34780 FORWARD INDUSTRIES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) ( ...

整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净收入1081万美元，较2022年第一季度的1161.4万美元下降80.4万美元，降幅6.9%[103] - 2023年第一季度毛利润191.9万美元，较2022年第一季度的261.9万美元下降70万美元，降幅26.7%，毛利率从22.6%降至17.8%[103][106] - 2023年第一季度销售和营销费用69万美元，较2022年第一季度的73.8万美元下降4.8万美元，降幅6.5%，占收入比例维持在6.4%[103][107] - 2023年第一季度一般和行政费用169.6万美元，较2022年第一季度的166.7万美元增加2.9万美元，增幅1.7%[103] - 2023年第一季度净亏损43万美元，2022年第一季度净收入18万美元，同比下降61万美元，降幅338.9%[103][110] - 2022年12月31日营运资金为391.9万美元，较9月30日的435.9万美元减少[127] - 2023年1月31日公司持有现金约210万美元，银行信贷额度可用130万美元[127] - 公司签发给Forward China的160万美元本票，截至2022年12月31日已还款25万美元，余额降至135万美元[129] - 2023年季度经营活动使用现金14.9万美元，主要因净亏损43万美元等[132] - 2022年季度经营活动提供现金113.8万美元，主要因净收入18万美元等[133] - 2023年和2022年季度投资活动使用现金分别为4.5万美元和6.6万美元[134] - 2023年和2022年季度融资活动使用现金均为5万美元，用于偿还Forward China本票本金[135] - 公司预计未来12个月流动性和财务资源可满足运营和财务需求[130] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2023年第一季度OEM分销、零售分销和设计部门收入分别为437.7万、105.7万和537.6万美元，2022年同期分别为524.2万、139.2万和498万美元[113] - 2023年第一季度OEM分销部门糖尿病产品和其他产品收入分别为398.5万和39.2万美元，较2022年同期的423.4万和100.8万美元分别下降24.9万和61.6万美元，降幅分别为5.9%和61.1%[115] 各业务线运营数据关键指标变化 - 2023年第一季度OEM分销部门运营收入11.2万美元，较2022年第一季度的49.7万美元下降38.5万美元，运营利润率从9.5%降至2.6%[113][121] - 零售分销部门2023年季度净收入下降，运营亏损率从2022年季度的16.4%增至30.8%[123][124] - 设计部门净收入增加，但运营利润率从2022年季度的11.7%降至2023年季度的8.1%[125][126] 业务相关重要事件 - 2023年3月，公司与一家主要糖尿病客户的合同到期，该客户收入在2023年和2022年第一季度均占合并净收入的12%，预计未来OEM分销部门收入将显著下降[114] - 公司与Forward China的采购协议将于2023年10月22日到期，双方将于2023财年第三季度初开始谈判新协议[122]

财报对比说明 - 报告对比2022财年（截至2022年9月30日）和2021财年经营结果，所有金额和百分比为近似值[126] 公司业务概述 - 公司是全球设计、制造、采购和分销集团，服务全球医疗和科技客户，通过子公司扩展设计能力[128] 外部因素影响 - 新冠疫情影响零售和OEM分销业务，导致运费增加、运输延迟，预计2023财年仍受影响[130] - 通胀使公司员工获取和保留成本增加，预计2023财年持续上升[131] 收入波动原因 - 公司大部分收入集中于几个大客户，订单变化大，导致季度收入和经营结果波动[135] 收入确认方法 - OEM分销业务在成品发货时确认收入，零售分销业务在商品控制权转移给零售商时确认收入，设计业务采用“成本到成本”和“有权开票”方法确认收入[138][139][140] 业务板块情况 - 公司有OEM分销、零售分销和设计三个可报告业务板块，首席运营决策官定期审查各板块收入和经营收入[143][144] 存货计量 - 存货按成本（先进先出法）与可变现净值孰低计量，管理层根据多种因素估计存货跌价准备[145] 商誉和无形资产减值测试 - 公司至少每年对商誉进行减值测试，无形资产在出现减值迹象时进行评估，2021和2022财年均无减值迹象[146][147] 会计准则采用情况 - 公司于2022财年第一季度采用ASU 2019 - 12会计准则，对合并财务报表无重大影响，正评估ASU 2019 - 11会计准则影响[148][149] 财务数据关键指标变化 - 2022财年净收入4233.7万美元，较2021财年增长331.5万美元，增幅8.5%[150] - 2022财年销售成本3396.9万美元，较2021财年增长308.1万美元，增幅10.0%[150] - 2022财年毛利润836.8万美元，较2021财年增长23.4万美元，增幅2.9%，但毛利率从20.8%降至19.8%[150][151] - 2022财年销售和营销费用285.5万美元，较2021财年增长35.2万美元，增幅14.1%，占收入百分比从6.4%升至6.7%[150][152] - 2022财年运营亏损124万美元，较2021财年增加47.5万美元，增幅62.1%[150] - 2022财年其他费用13.5万美元，2021财年其他收入128.9万美元，主要因PPP贷款应付票据减免135.7万美元[150][154] - 2022财年所得税拨备3000美元，有效税率 -0.2%；2021财年无所得税拨备或收益[155] - 2022财年每股基本和摊薄收益/亏损为 -0.14美元，2021财年为0.05美元[156] 营运资金情况 - 截至2022年9月30日，营运资金436.2万美元，较2021年9月30日的558.7万美元减少[172] 现金流量情况 - 2022财年经营活动提供现金153.5万美元，投资活动使用现金17万美元，融资活动使用现金20万美元[176][178][179]