公司业务 - 公司在2023年12月31日的商业和工业贷款总额为2.913亿美元，占总贷款的9.6%[12][12][12] - 公司的商业银行主要集中在商业贷款，包括商业和工业贷款，房地产贷款等[12][12] - 公司的CCBX部门提供BaaS服务，目前有21个合作伙伴，其中19个处于活跃状态[11][11] - 公司的CCBX合作伙伴使银行产品和服务可用于更广泛的消费者和小型企业[10][10] - 公司在2023年12月31日的商业房地产贷款总额为13亿美元，占总贷款的43.0%[13][13] - 公司在2023年12月31日的多户住宅贷款总额为3.695亿美元，占商业房地产贷款的28.3%和总贷款的12.2%[13][13] - 公司在2023年12月31日的调整利率抵押贷款余额为3150万美元，占住宅房地产贷款的6.8%[16][16] - 公司在2023年12月31日的消费者贷款总额为8.18亿美元，占总贷款的26.9%[17][17] 公司财务 - 公司投资组合价值为1.505亿美元，占资产的4.0%[24][24] - 公司持有的股权投资为260万美元[24][24] - 公司在加速银行采用技术的基金中投入74.5万美元，并在2023年实现净收益27.8万美元[24][24] 公司治理 - 公司致力于多样性、公平和包容，董事会已增加三名女性和两名来自少数群体的董事[29][29] 公司社会责任 - 公司关注环境和可持续性，采取多种措施鼓励可持续性并减少环境影响[30][30] - 公司通过服务如移动和在线银行、远程存款捕捉、电子贷款支付、电子对账单和综合对账单，支持客户减少燃料和纸张消耗[33][33] - 公司员工中64%为女性，27%来自少数种族和民族群体，4%有残疾[35][35] - 公司在2023年支持了162个非营利组织，并通过员工捐赠基金向12个当地非营利组织提供了76240美元的资助[36][36]

Coastal Financial Corporation - Coastal Financial Corporation宣布Jason Wingo加入公司担任高级副总裁，负责银行安全法（BSA）和反洗钱（AML）战略和解决方案管理[1] - Wingo拥有超过20年的IT领导经验，擅长需求收集、数据分析、开发、测试、实施，深谙AML、交易合规和项目管理[2] - Wingo曾在Truist Financial担任金融犯罪技术高级副总裁，具有丰富的行业经验[3] Coastal Community Bank - Coastal Financial Corporation是Everett, Washington总部的银行控股公司，旗下拥有Coastal Community Bank，提供全方位商业银行服务[5]

文章核心观点 - 沿海金融公司本季度盈利未达预期，但营收超预期，其股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论，未来表现可参考盈利预期和行业前景；同一行业的中央太平洋金融公司即将公布2023年第四季度财报，预计盈利和营收同比下降 [1][4][5] 沿海金融公司盈利情况 - 本季度每股收益0.66美元，未达Zacks共识预期的0.94美元，去年同期为0.96美元，盈利意外率为 -29.79% [1][2] - 上一季度预期每股收益0.87美元，实际为0.75美元，盈利意外率为 -13.79% [2] - 过去四个季度公司均未超过共识每股收益预期 [3] 沿海金融公司营收情况 - 2023年第四季度营收1.2435亿美元，超Zacks共识预期26.37%，去年同期为9625万美元 [4] - 过去四个季度公司有两次超过共识营收预期 [4] 沿海金融公司股价表现 - 年初以来公司股价下跌约3.8%，而标准普尔500指数上涨3.3% [6] 沿海金融公司未来展望 - 股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论 [5] - 盈利预期可帮助投资者判断股票未来表现，近期盈利预测修正趋势与短期股价走势有强相关性 [7][8] - 财报发布前盈利预测修正趋势喜忧参半，当前Zacks排名为3（持有），预计短期内股价表现与市场一致 [9] - 下一季度共识每股收益预期为0.95美元，营收预期为1.176亿美元；本财年共识每股收益预期为4.05美元，营收预期为5.366亿美元 [9] 行业情况 - Zacks行业排名中，西部银行行业目前处于250多个Zacks行业的后11%，排名前50%的行业表现比后50%的行业好两倍多 [10] 中央太平洋金融公司情况 - 预计1月31日公布2023年第四季度财报，预计每股收益0.48美元，同比下降35.1%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [11][12] - 预计营收6118万美元，同比下降9.9% [13]

公司财务表现 - 公司在2023年度取得了净收入增长，资产总额增加，贷款净额增加等亮点[11],[12],[13],[14],[15] - 公司在2023年度的战略重点包括降低成本、优化贷款组合、管理信用风险等[22],[23] - 公司的ROA分别为2023年12月31日为0.97%，较2023年9月30日的1.13%和2022年12月31日的1.66%有所下降[39] 利息支出和资金成本 - 第四季度2023年，公司的利息支出总额为2860万美元，较2023年9月份季度增加250万美元，较2022年12月份季度增加1700万美元[26] - 2023年12月31日季度的存款利息支出为2790万美元，较2023年9月30日季度的2550万美元和2022年12月31日季度的1110万美元有所增加[26] - 借款资金的利息支出为2023年12月31日季度为67万美元，较2023年9月30日季度的65.1万美元和2022年12月31日季度的53.7万美元有所增加[26] - 2023年12月31日季度的存款成本为3.36%，较2023年9月30日季度的3.14%和2022年12月31日季度的1.56%有所增加[27] - 净利息差为2023年12月31日季度为6.61%，较2023年9月30日季度的7.10%和2022年12月31日季度的6.96%有所下降[28] - 2023年12月31日季度的资金成本为3.39%，较2023年9月30日季度增加21个基点，较2022年12月31日季度增加178个基点[30] 非利息支出 - 2023年12月31日，公司的非利息支出总额为5170万美元，较2023年9月30日的5650万美元减少480万美元，较2022年12月31日的4710万美元增加460万美元[53] - 2023年12月31日的非利息支出减少主要是由于BaaS支出减少764,000美元、法律和专业费用减少180万美元以及工资和员工福利减少160万美元[53] - 2023年12月31日的非利息支出增加主要是由于BaaS合作伙伴支出增加110万美元、与CCBX招聘员工和增加员工相关的薪资和福利增加210万美元[54] 资产和负债 - 2023年12月31日，总资产为37.5亿美元，较2023年9月30日的36.8亿美元增加7.51亿美元，主要是由于贷款应收增加59.1亿美元、信用增强资产增加16.1亿美元、持有到期投资增加8.3亿美元以及与其他银行的利息收入存款增加6.8亿美元[56] - 2023年12月31日，总存款为33.6亿美元，较2023年9月30日的32.9亿美元增加7.07亿美元，主要是由于核心存款增加72.9亿美元，部分抵消了定期存款减少的2.3亿美元[67] - 公司和银行在2023年12月底保持良好的资本充足率，分别为9.06%和8.10%[86]

总资产和负债 - 公司截至2023年9月30日的总资产为36.8亿美元，总贷款应收为29.7亿美元，总存款为32.9亿美元，总股东权益为2.845亿美元[72] - 公司截至2023年9月30日的贷款净额减少了4.05亿美元，其中社区银行贷款增加了7.16亿美元，CCBX贷款减少了11.21亿美元[83][84] - 存款在2023年9月30日的三个月内增加了1.271亿美元，其中CCBX存款增长了9.91亿美元，社区银行存款增加了2.8亿美元[85][86] - 公司截至2023年9月30日的现金和借款能力总计为10.5亿美元，超过了其59.9亿美元的无保险存款[91] 利息收入和净利息差 - 公司截至2023年9月30日的净利差为7.10%[89] - 2023年第三季度，公司净利润为3,560万美元，每股摊薄收益为2.61美元，较去年同期增长[95] - 2023年第三季度，公司净息差为7.10%，较去年同期增长[102] - 2023年9月底，公司的净利息收入为62229万美元，较2022年同期的49189万美元增长[109] - 2023年9月底，公司的净利息差为6.04%，净利息率为7.10%，较2022年同期的6.18%和6.58%略有下降[109] BaaS业务和贷款收入 - 公司主要从贷款利息和BaaS费用收入以及贷款利息中获得大部分社区银行收入[74] - 2023年第三季度，公司BaaS贷款利息收入为5,627.9万美元，较去年同期增长[107] - 2023年第三季度，公司BaaS贷款利息支出为2,300.3万美元，较去年同期增长[107] - 2023年第三季度，公司BaaS贷款净收入为3,327.6万美元，较去年同期增长[107] 资产质量和信贷损失准备金 - 截至2023年9月30日，公司的不良资产总额为43540万美元，较2022年12月31日的33175万美元增加了10100万美元[214] - 公司的信贷损失准备金截至2023年9月30日总额为1.011亿美元，占总贷款的3.41%，较2022年12月31日的7400万美元增加了3.9万美元[223] - 公司实施了CECL信贷损失准备模型，导致2023年1月1日的一次性调整为390万美元，其中社区银行信贷损失准备金减少了31万美元，而CCBX信贷损失准备金增加了42万美元[223] 存款和流动性 - 2023年9月30日，公司的非利息支票存款为6.52亿美元，较2022年12月31日减少1.23亿美元[240] - 2023年9月30日，公司的利息支票账户余额为26.2亿美元，较2022年12月31日增加6.04亿美元[241] - 2023年9月30日，公司平均存款余额为32.14亿美元，较2022年同期增长16.4%[246] - 2023年9月30日，总存款的平均利率为3.14%，较2022年同期的0.82%有显著增长[249] 资本和债务 - 公司及银行在2023年9月30日和2022年12月31日均符合所有适用的监管资本要求[266] - 公司于2021年8月发行了2.5亿美元的次级票据，利率为3.375%，并于2026年开始重新定价[258] - 公司于2022年11月发行了2亿美元的次级票据，利率为7.00%，并于2027年开始重新定价[259]

净利息收入与收益率 - 2023年上半年净利息收入为1.168亿美元，同比增长69.0%，主要由于贷款收益率提高和贷款规模增长[11] - 2023年上半年净利息收入为1.168亿美元，同比增长4770万美元，增幅69.0%[11] - 2023年上半年净利息收益率为7.37%，净利息差为6.39%，分别高于2022年同期的5.08%和4.90%[15] - 2023年6月30日止六个月，净利息收益率为7.37%，净利息差为6.39%，相比2022年同期的5.08%和4.90%有所提升[15] - 2023年6月30日止六个月，贷款收益率为10.42%，存款成本为2.44%，相比2022年同期的7.10%和0.18%显著提升[14] - 2023年6月30日止六个月，CCBX贷款收益率为16.56%，存款成本为4.18%，相比2022年同期的12.48%和0.34%大幅增加[14] - 2023年6月30日止六个月，净利息收入为72554万美元，相比2022年同期的32529万美元显著增加[18] - 2023年6月30日止六个月，净利息收益率为10.29%，相比2022年同期的7.42%有所提升[18] 贷款增长与收益率 - 2023年上半年贷款平均余额为28.4亿美元，同比增长43.4%，主要由于高收益的CCBX贷款增长[11] - 2023年上半年CCBX贷款平均余额增长6.298亿美元，同比增长117.2%，平均收益率为16.56%[13] - 2023年上半年社区银行贷款平均余额增长2.25亿美元，同比增长15.6%，平均收益率为6.13%[13] - 2023年上半年贷款应收款的平均收益率为10.42%，而2022年同期为7.10%[13] - 2023年上半年CCBX贷款的平均收益率为16.56%，而2022年同期为12.48%[13] - 2023年上半年社区银行贷款的平均收益率为6.13%，而2022年同期为5.10%[13] - 2023年上半年CCBX贷款的平均余额增加了6.298亿美元，增幅117.2%[13] - 2023年上半年社区银行贷款的平均余额增加了2.25亿美元，增幅15.6%[13] - 2023年6月30日止六个月，贷款利息收入增加3270万美元，其中4420万美元归因于贷款量的增加[20] 投资证券与存款利息收入 - 2023年上半年投资证券平均余额增长2260万美元至1.063亿美元，平均收益率从1.53%提高至2.29%[12] - 2023年上半年利息收入从其他银行的计息存款中增加了440万美元，达到580万美元[12] - 2023年上半年投资证券的平均收益率为2.29%，而2022年同期为1.53%[12] - 2023年上半年其他银行存款利息收入为580万美元，同比增长440万美元，主要由于利率上升[12] 信贷损失与拨备 - 2023年第二季度信贷损失拨备为5260万美元，主要由于CCBX合作伙伴贷款拨备增加[22] - 2023年6月30日止三个月，信贷损失拨备为5260万美元，相比2022年同期的1410万美元大幅增加，主要与CCBX合作伙伴贷款拨备有关[22] - 2023年6月30日止六个月，社区银行和CCBX的总拨备费用为9614.2万美元，相比2022年同期的2703.6万美元大幅增加[26] 净冲销额 - 2023年第二季度净冲销额为3100万美元，占总平均贷款的4.19%，而2022年同期为350万美元，占总平均贷款的0.64%[23] - 2023年6月30日止三个月，净冲销额为3100万美元，占总平均贷款的4.19%，相比2022年同期的350万美元（0.64%）显著增加，主要由于CCBX合作伙伴贷款冲销[23] 非利息支出 - 2023年第二季度非利息支出为5190万美元，同比增长1370万美元，增幅36.0%[31] - 2023年6月30日止三个月，非利息费用为5190万美元，相比2022年同期的3820万美元增加1370万美元，增幅为36.0%[31] - 公司2023年上半年薪资和员工福利支出为3188.4万美元，同比增长36.7%[33] - 2023年上半年数据处理和软件许可费用为381.2万美元，同比增长25%[33] - 法律和专业费用支出为770.7万美元，同比增长350.7%[33] - 2023年上半年BaaS贷款费用为3958.7万美元，同比增长92.9%[33] - BaaS欺诈费用为353.6万美元，同比下降68%[33] - 公司总非利息支出为9657.3万美元，同比增长40.8%[33] 次级债务与成本 - 2023年上半年次级债务平均余额增长1980万美元至4400万美元，平均成本从3.83%上升至5.47%[19] 流动性管理 - 公司流动性管理包括有效的公司治理、流动性风险测量和监控系统、应急资金政策和计划[34] - 公司流动性需求主要通过存款、FHLB预付款以及贷款和投资证券的本金和利息支付来满足[35]

公司财务状况 - 公司截至2023年3月31日的总资产为34.5亿美元，总贷款应收为28.4亿美元，总存款为31亿美元，总股东权益为2.588亿美元[70][140] - 公司的总资产于2023年3月31日达到34.5亿美元，较2022年12月31日的31.4亿美元增长9.7%[140] 主要收入来源 - 公司主要通过银行进行业务，主要收入来源于贷款利息和BaaS服务费收入以及贷款利息[72] 存款情况 - 公司三个月内的存款增加了2.777亿美元，增长率为9.9%，其中包括完全保险的IntraFi网络可取款订单和货币市场扫描存款[79] - 公司三个月内的净存款为3.10亿美元，较2022年12月31日增加了9.9%，其中核心存款增长了381.6百万美元至3.07亿美元[201] 利息收入 - 公司三个月内的净利息收入为5.45亿美元，较去年同期增加了2.52亿美元，增长率为86.2%，主要是由于高收益的CCBX贷款增长和联邦公开市场委员会提高利率所致[85] - 2023年第一季度，公司的利息收入增加了3980万美元，其中存款利息收入增加2695万美元[102] 净收入 - 公司三个月内的净收入为1.24亿美元，每股摊薄收益为0.91美元，较去年同期增加了6.2百万美元，主要归因于利息收入增加和非利息收入增加[84] LIBOR过渡 - 公司已确定受到LIBOR影响的贷款和债务工具，并相信能够利用LIBOR法案、联邦储备规则和相关会计准则提供的其他基准替代和过渡保护来管理LIBOR过渡[77] - 公司已经停止发放任何与LIBOR挂钩的贷款或债务[77] 资产组合 - 公司的可售证券组合中，99.7%为美国国债，加权平均剩余期限为11个月，未实现损失仅占股东权益的0.88%[81] 贷款情况 - 公司的CCBX部门贷款增长强劲，三个月内平均贷款应收为10.6亿美元，较去年同期增加了6.82亿美元，增长率为178.5%[86] - 公司的商业和工业贷款总额为32.63亿美元，较2022年12月31日的31.26亿美元增长4.4%[150] - 商业和工业贷款主要基于借款人的收入来评估和理解其盈利能力[151] 风险管理 - 公司通过资产负债和资金管理政策有效管理市场风险，主要关注利率波动[256] - 公司使用利率风险模拟模型测试净利息收入和资产净值的敏感性，以及利率变化对其他财务指标的影响[261]

贷款情况 - 截至2022年12月31日，公司商业和工业贷款中包含470万美元的PPP贷款[145] - 截至2022年12月31日，公司商业房地产SBA贷款总额为270万美元，服务的已售SBA担保贷款为620万美元，SBA 504计划贷款为6840万美元，占总贷款的2.6%[146] - 截至2022年12月31日，公司建筑、土地和土地开发贷款为2.141亿美元，占总贷款的8.1%[147] - 截至2022年12月31日，公司向投资者和企业主发放的住宅房地产贷款总计1.407亿美元，占住宅房地产贷款的31.3%[149] - 截至2022年12月31日，公司持有的购买住宅房地产抵押贷款为940万美元，占住宅房地产贷款的2.1%[150] - 截至2022年12月31日，社区银行部门的消费贷款为170万美元[151] - 截至2022年12月31日，CCBX贷款应收款总计10.1亿美元，占总贷款应收款的38.5%[156] - 截至2022年12月31日，商业和工业贷款为3.126亿美元，占总贷款的11.8%[171] - 截至2022年12月31日，商业房地产贷款为10.5亿美元，占总贷款的39.8%[174] - 截至2022年12月31日，住宅房地产贷款为4.492亿美元，占总贷款的17.1%[177] - 截至2022年12月31日，消费及其他贷款为6.088亿美元，占总贷款的23.2%[179] - 截至2022年12月31日，公司约86%的社区银行房地产贷款（按金额计算）由普吉特海湾地区的房地产担保[184] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司商业房地产贷款分别占其资本的269.2%和305.1% [282] - 2022年和2021年年底，公司商业房地产投资组合余额分别增长30.9%和7.8% [282] 公司投资与发展 - 公司持续对信息技术系统和员工进行重大投资，以支持业务增长和未来收购[162] - 2022年，公司向旨在加速银行技术采用的投资基金出资34.9万美元，确认净亏损5.3万美元，截至2022年12月31日股权权益为45.6万美元[189] 公司多元化与社会责任 - 公司董事会新增三名女性和两名少数族裔背景的董事，以推动多元化和包容性[165] - 截至2022年12月31日，公司64%的员工为女性，24%为少数族裔，3%为残疾人[196] - 2022年，员工志愿时长为5545小时，支持了187个组织，公司通过捐赠和活动赞助支持了152个组织[200] - 自2001年成立至2022年底，员工捐赠基金已发放449笔赠款，总额超74.7万美元[228] 公司部门与运营 - 公司有两个可报告部门，社区银行专注于华盛顿州普吉特海湾地区，CCBX通过合作伙伴提供银行即服务（BaaS）[170] - 公司运营14个全方位服务银行网点，其中12个位于斯诺霍米什县，2个位于邻近县，截至2022年12月31日约76.9%社区银行贷款客户与公司有存款关系[216] - 公司业务通过社区银行和CCBX两个可报告部门开展，社区银行在三个县有14家分行，CCBX通过合作伙伴在全国提供服务[332] 财务收入与支出 - 2022年，公司在非利息收入BaaS信用增强方面确认7640万美元，与CCBX合作伙伴的协议为公司提供信用和欺诈损失保护[246] - 2022年CCBX合作伙伴贷款的BaaS贷款利息收入为1.02808亿美元，BaaS贷款费用为5329.4万美元，净BaaS贷款收入为4951.4万美元，净BaaS贷款收入除以平均BaaS贷款为6.67%，贷款收益率为13.85%[249] - 2022年贷款利息收入为102,808千美元，2021年为6,532千美元；2022年BaaS利息支出为16,108千美元，2021年为99千美元[250] - 2022年项目收入为12,934千美元，2021年为6,716千美元；2022年赔偿收入为105,945千美元，2021年为10,591千美元；2022年总BaaS收入为118,879千美元，2021年为17,307千美元[250] - 2022年BaaS贷款和欺诈费用总计82,865千美元，2021年为4,481千美元[252] - 2022年CCBX贷款收益率（GAAP）为13.85%，2021年为4.46%；2022年净BaaS贷款收入除以平均CCBX贷款为6.67%，2021年为2.43%[257] - 2022年CCBX利率利差（GAAP）为12.28%，2021年为4.43%；2022年净BaaS贷款收入利率利差为5.10%，2021年为2.40%[257] - 2022年和2021年利息和股息总收入分别为1.9217亿美元和0.83083亿美元[318] - 2022年和2021年净利息收入分别为1.71775亿美元和0.79437亿美元[318] - 2022年和2021年非利息收入分别为1.24684亿美元和0.28118亿美元[318] - 2022年和2021年非利息支出分别为1.66774亿美元和0.63263亿美元[318] - 2022年和2021年所得税前收入分别为0.50621亿美元和0.34377亿美元[318] - 2022年和2021年净利润分别为0.40625亿美元和0.27005亿美元[320] - 2022年和2021年基本每股收益分别为3.14美元和2.25美元[320] - 2022年和2021年综合收益分别为0.38287亿美元和0.26975亿美元[323] - 2022年净利润为4.0625亿美元，2021年为2.7005亿美元[328] - 2022年经营活动提供的净现金为6.7098亿美元，2021年为2.9847亿美元[328] - 2022年投资活动使用的净现金为98.7948亿美元，2021年为23.9639亿美元[328] - 2022年融资活动提供的净现金为44.9828亿美元，2021年为85.9836亿美元[328] - 2022年末现金、银行存款和受限现金为3.42139亿美元，2021年末为8.13161亿美元[328] - 2022年利息支付为2.0068亿美元，2021年为0.382亿美元[328] - 2022年所得税支付为2.3498亿美元，2021年为0.8759亿美元[328] 监管政策与法规 - 公司受联邦和州法律广泛监管，其增长和盈利表现可能受管理决策、经济状况及法规政策影响[202] - 银行控股公司在进行某些活动前需获得美联储批准，如收购银行超过5%的有表决权股份等[204] - 自新冠疫情爆发，估计的总保险存款金额快速增长，存款保险基金（DIF）储备率降至法定最低1.35%以下，截至2022年9月30日为1.26%[212] - 2022年10月18日，FDIC通过最终规则，从2023年第一季度评估期开始，将参保存款机构的初始基础存款保险评估率提高2个基点，评估率范围在2.5至32个基点之间[212] - 2022年5月5日，联邦银行机构发布拟议规则，若最终确定，参保存款机构获得“优秀”或“满意”的CRA评级可能更具挑战性和成本更高，可能影响公司收购的监管批准[242] - 2020年3月，美联储因新冠疫情将所有准备金要求比率降至零，并表示未来可能根据情况调整[243] - 公司需在确定重大安全事件发生后36小时内通知其主要联邦监管机构[285] - 公司需记录现金购买可转让票据，提交每日累计金额超过1万美元的某些现金交易报告，并报告可能表明洗钱、逃税或其他犯罪活动的可疑活动[289] - 《多德 - 弗兰克法案》对公司住宅抵押贷款的发起和服务提出额外要求，还涉及投资者保护、公司治理和高管薪酬等事项[293][295] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》对包括《多德 - 弗兰克法案》在内的各种规则和条例进行了修改，免除了某些贷款人的“偿还能力”要求[296] - 自2023年1月1日起，公司需采用当前预期信用损失模型（CECL），该模型可能会减少留存收益和监管资本[297] - 消费者金融保护局（CFPB）对资产超过100亿美元的存款机构有检查和主要执法权，公司作为较小机构受CFPB规则约束，但由主要联邦银行机构监督[298] - CFPB的规则制定和执法政策可能影响公司业务盈利能力、贷款业务、业务实践和资本要求等[299] - 公司因总合并资产100亿美元或以下且总交易资产和交易负债占总合并资产的5%或以下，被豁免遵守《沃尔克规则》[303] 利率相关 - 2022年美联储在3月中旬加息0.25%，第二季度加息1.25%，第三季度加息1.50%，第四季度加息1.50%，未来预计还会加息[260] - 静态资产负债表下，2022年市场利率+400基点时12个月净利息收入预计增长15.2%，-100基点时预计下降4.1%；动态资产负债表下，+400基点时预计增长17.6%，-100基点时预计下降4.6%[266] - 公司主要市场风险是利率波动，通过资产负债管理政策和测量系统管理利率风险敞口[258] - 公司使用利率风险模拟模型测试利率敏感性，按季度进行多场景模拟，且有内部政策规定净收入风险下降比例[263][264] 资产与存款 - 截至2022年12月31日，投资组合公允价值达9820万美元，占资产3.1%，平均有效收益率2.16%，估计期限约1.2年，98.7%为美国国债[217] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为31.44467亿美元和26.35517亿美元[277] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，存款分别为28.17521亿美元和23.63787亿美元[315] - 银行存款由联邦存款保险公司部分或全部保险，主要资金来源是客户存款[333] 财务指标使用说明 - 公司使用非GAAP财务指标补充运营绩效信息，但不替代GAAP指标分析，且可能与其他公司不可比[253][254] 财务报表编制说明 - 合并财务报表按照美国公认会计原则编制，金额以千美元为单位（每股金额除外）[334] 现金需求与满足方式 - 公司认为能够通过盈利能力、贷款和证券还款、存款收集活动、借款渠道和定期贷款销售来满足长期现金需求[245]

公司财务概况 - 截至2022年9月30日，公司总资产31.3亿美元，贷款应收款25.1亿美元，存款28.4亿美元，股东权益2.287亿美元[157] - 截至2022年9月30日，公司总资产为31.33741亿美元，较2021年12月31日的26.35517亿美元增加4.982亿美元，增幅18.9%，主要因应收贷款增加7.652亿美元[260][270] 融资情况 - 2022年11月1日，公司完成2000万美元固定至浮动利率次级票据私募配售，前五年固定年利率7%，之后按季度重置[159] PPP贷款情况 - 自2020年3月首轮PPP贷款开放至第三轮结束，公司共提供7.639亿美元PPP贷款，净递延费用2630万美元，截至2022年9月30日，未偿还PPP贷款为580万美元[162] - 截至2022年9月30日，资产负债表上剩余580万美元PPP贷款，较2021年12月31日的1.118亿美元减少1.06亿美元[270] - 2022年9月30日，商业和工业贷款中PPP贷款余额为580万美元，较2021年12月31日的1.118亿美元大幅减少[280][281] LIBOR挂钩情况 - 截至2022年9月30日，有54笔总计2.123亿美元贷款与LIBOR挂钩，360万美元浮动利率初级次级债券也与LIBOR挂钩，公司不再发放与LIBOR挂钩的贷款或债券[164] 净收入情况 - 2022年第三季度净收入1110万美元，摊薄后每股0.82美元，2021年同期为670万美元，摊薄后每股0.54美元[167] - 2022年前九个月净收入2750万美元，摊薄后每股2.04美元，2021年同期为1970万美元，摊薄后每股1.58美元[168] 净利息收入情况 - 2022年第三季度净利息收入4920万美元，2021年同期为1880万美元，增长3040万美元，增幅161.5%[169] - 2022年前九个月净利息收入为1.183亿美元，较2021年同期的5470万美元增加6360万美元，增幅116.2%[187] - 2022年第三季度净利息收入为4918.9万美元，利率差为6.18%，净息差为6.58%，2021年同期净利息收入为1880.7万美元，利率差为3.30%，净息差为3.48% [182] - 社区银行2022年第三季度净利息收入为2280万美元，较2021年同期的1740万美元增加550万美元，增幅31.4%；非利息收入为110万美元，较2021年同期的380万美元减少270万美元，降幅70.6%[261] - CCBX 2022年第三季度净利息收入为2640万美元，较2021年同期的140万美元增加2490万美元，增幅1721.4%；非利息收入为3330万美元，较2021年同期的230万美元增加3090万美元，增幅1316.7%[262] - 社区银行2022年前九个月净利息收入为6020万美元，较2021年同期的5200万美元增加810万美元，增幅15.6%；非利息收入为440万美元，较2021年同期的920万美元减少470万美元，降幅51.8%[266] - CCBX 2022年前九个月净利息收入为5820万美元，较2021年同期的270万美元增加5550万美元，增幅2057.7%；非利息收入为7740万美元，较2021年同期的470万美元增加7270万美元，增幅1539.7%[267] 贷款利息和费用情况 - 2022年第三季度贷款利息和费用总计5230万美元，2021年同期为1940万美元，增长3290万美元[170] - 2022年前九个月贷款利息和费用总计1.221亿美元，较2021年同期的5700万美元增加6510万美元，主要因高收益CCBX贷款增长和利率上升[188] CCBX贷款情况 - 2022年第三季度CCBX平均贷款应收款8.937亿美元，2021年同期为1600万美元，增长7.336亿美元，增幅458.5%[170] - 2022年前九个月CCBX平均贷款应收款增至6.576亿美元，较2021年同期的1.134亿美元增加5442万美元，增幅480.0%[188] - 2022年第三季度CCBX贷款收益率为13.96%，2021年同期为3.65%，扣除BaaS贷款费用后净CCBX贷款收入收益率为7.05%，2021年同期为2.61% [178] - 2022年前九个月CCBX贷款平均收益率为13.16%，较2021年同期的3.26%有所提高[188] - 2022年前九个月，1.282亿美元CCBX贷款转入待售贷款，其中8490万美元已按面值出售，截至9月30日待售贷款余额为4330万美元[271] - 2022年9月30日，CCBX贷款增长5.689亿美元，增幅164.1%；社区银行贷款增长1.941亿美元，增幅13.8%[273] - 截至2022年9月30日，CCBX住宅房地产贷款中的房屋净值贷款为2.039亿美元，较2021年12月31日的3690万美元增加[290] - 截至2022年9月30日，CCBX消费者贷款总计5.213亿美元，而2021年12月31日为1.068亿美元[296] - CCBX合作伙伴发放的消费者贷款平均金额仅为1200美元[300] - 2022年9月30日，CCBX逾期90天以上仍计利息的贷款为1580万美元，2021年12月31日为150万美元，社区银行非应计贷款增加680万美元[308] - 2022年9月30日止九个月，CCBX合作伙伴贷款计提贷款损失准备金4530万美元，社区银行贷款为21.4万美元[317] - 2022年9月30日，CCBX为9.15569亿美元；2021年12月31日，CCBX为3.46675亿美元[318] - 2022年9月30日，CCBX贷款损失准备金占比4.28%；2021年12月31日，CCBX为2.40%[318] - 2022年第三季度和前九个月CCBX贷款净冲销分别为810万美元和1440万美元，公司已全额收取覆盖这些净冲销的信用增强款项；截至2022年9月30日，CCBX合作伙伴贷款的贷款损失准备金总计3910万美元，2021年为15.2万美元[323] 其他银行计息存款利息收入情况 - 2022年第三季度其他银行计息存款利息收入230万美元，较2021年同期增加210万美元，增幅1237.1%[172] - 2022年9月30日，其他银行计息存款利息收入为360万美元，较2021年9月30日增加330万美元[190] 利息支出情况 - 2022年第三季度利息支出为600万美元，较2021年同期增加520万美元，存款利息支出增加主要因生息存款增加10.3亿美元及存款账户利率提高94个基点[173] - 2022年前九个月利息支出为880万美元，较2021年同期增加600万美元[191] 净息差和资金成本情况 - 2022年第三季度净息差为6.58%，2021年同期为3.48%，主要因高利率贷款增加，平均贷款较2021年同期增加7.717亿美元[174] - 2022年第三季度资金成本为0.85%，较2021年同期增加69个基点，存款成本为0.82%，较2021年同期增加72个基点，主要因生息存款增加和利率环境上升[175] - 2022年前九个月净息差为5.61%，较2021年同期的3.64%有所提高[192] - 2022年前九个月资金成本为0.44%，较2021年同期的0.20%有所提高[193] 贷款应收款总收益率情况 - 2022年第三季度贷款应收款总收益率为8.46%，2021年同期为4.57%，主要因高利率CCBX贷款增加，平均CCBX贷款增加7.336亿美元，增幅458.5% [176] - 2022年前九个月贷款应收款总收益率为7.63%，较2021年同期的4.51%有所提高[194] 社区银行贷款情况 - 2022年第三季度社区银行贷款平均收益率为5.31%，2021年同期为4.67%，平均社区银行贷款增加3810万美元，其中PPP贷款平均减少3.113亿美元[176] - 截至2022年9月30日，社区银行总资产为21.4亿美元，较2021年12月31日减少1.417亿美元，降幅6.2%[257] - 截至2022年9月30日，社区银行贷款应收款净额为15.9亿美元，较2021年12月31日增加1.963亿美元，增幅14.1%[257] - 社区银行2022年第三季度非利息支出为1780万美元，较2021年同期的1380万美元增加400万美元，增幅28.6%；前九个月非利息支出为5010万美元，较2021年同期的3720万美元增加1300万美元，增幅34.9%[261][266] - 截至2022年9月30日，社区银行净冲销与平均贷款之比为0.10%（第三季度）和0.03%（前九个月），2021年同期分别为0.00%和0.00%[261][266] - 2022年9月30日，社区银行贷款应收款为15.9232亿美元；2021年12月31日，社区银行为13.9606亿美元[318] - 2022年9月30日，社区银行贷款损失准备金占比1.26%；2021年12月31日，社区银行为1.45%[318] 贷款损失拨备和净冲销情况 - 2022年第三季度贷款损失拨备为1840万美元，2021年同期为25.5万美元，主要与CCBX合作伙伴贷款拨备有关[211] - 2022年第三季度净冲销总额为850万美元，占总平均贷款的1.38%，2021年同期净回收1000美元，占比0.00% [213] - 2022年前九个月贷款损失拨备为4550万美元，2021年同期为97.3万美元，主要与CCBX合作伙伴贷款拨备有关[214] - 2022年前九个月净冲销总额为1480万美元，占总平均贷款的0.93%，2021年同期净冲销1.3万美元，占比0.00% [217] - 2022年第三季度，CCBX贷款净冲销为810万美元，社区银行贷款净冲销为40.8万美元[213] - 2022年前九个月，CCBX贷款净冲销为1440万美元，社区银行贷款净冲销为37.5万美元[217] 非利息收入情况 - 2022年第三季度非利息收入总计3440万美元，较2021年同期的610万美元增加2830万美元，增幅460.8% [220] - 2022年前九个月非利息收入总计8190万美元，较2021年同期的1390万美元增加6800万美元，增幅489.1% [222] - 2022年第三季度，交易手续费、交换费、费用报销、BaaS计划收入、BaaS信用增强、Baas欺诈增强、BaaS赔偿收入等非利息收入项目均有显著增长[222] - 2022年前九个月非利息收入总计8.19亿美元，较2021年的1.39亿美元增长489.1%[224] - 2022年前九个月BaaS项目收入为9327万美元，较2021年的4352万美元增长114.3%；BaaS信用增强收入为4.521亿美元，较2021年的10000美元增长452000%；BaaS欺诈增强收入为2.2753亿美元，较2021年的29.6万美元增长7587%；BaaS赔偿收入为6.7963亿美元，较2021年的30.6万美元增长22110%[224] - 2022年前九个月消费者透支费收入为7.8万美元，低于2021年同期的13.9万美元，公司预计2023年取消该费用[227] 非利息支出情况 - 2022年第三季度非利息支出总计5110万美元，较2021年同期的1610万美元增加3500万美元，增幅216.7%[236] - 2022年前九个月非利息支出总计1.197亿美元，较2021年同期的4220万美元增加7750万美元，增幅183.5%[237] - 2022年前九个月存款服务手续费和费用为285.8万美元，较2021年的276.8万美元增长3.3%[224] - 2022年前九个月贷款推荐费为81万美元，较2021年的212.6万美元减少61.9%[224] - 2022年前九个月抵押贷款经纪费为23.2万美元，较2021年的70.2万美元减少67.0%[224] - 2022年前九个月股权证券未实现净损失为13.5万美元，而2021年同期为未实现净收益150万美元[233] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总非利息支出为1.19671亿美元，较2021年同期的4221.3万美元增加7745.8万美元，增幅183.5%[239] - 2022年前九个月，法律费用总计59.9万美元，专业