The carrying amounts of the major classes of assets and liabilities included as part of the sale were as follows: The following table provides information about disaggregated revenue by geographic region and sales channel, and includes a customer prepayments on invoices related to surcharges and expedite fees, which will be recorded as revenue in the period in which the related finished goods are shipped to the customer. The following table sets forth the calculation of basic and diluted net earnings per co ...

产品和销售 - 公司设计、制造和销售广泛的产品，主要用于网络、电信、计算、工业、高速数据传输、军事、商业航空、交通和电动汽车等行业[78] - 在2023年上半年，50%的收入来自电源解决方案和保护，32%来自连接解决方案，18%来自磁性解决方案[79] - 2023年第二季度，Connectivity Solutions产品销售额增加了870万美元（19%），2023年上半年增加了1840万美元（21%）[95] - 2023年第二季度，Magnetic Solutions产品销售额下降了2660万美元（50%），2023年上半年下降了2510万美元（29%）[96] - 2023年第二季度，Power Solutions and Protection产品销售额增加了1610万美元（23%），2023年上半年增加了4050万美元（31%）[97] 成本和财务 - 2023年上半年，公司的劳动成本占销售额的6.6%，较2022年同期的8.7%有所降低[91] - 2023年上半年，公司的原材料成本占销售额的42.4%，较2022年同期的45.7%有所下降[90] - 2023年第二季度，销售成本占收入的比例分别为41.3%和42.4%，2023年上半年分别为67.1%和68.0%[98] - 2023年前六个月，现金及现金等价物减少了520万美元，主要是由于购买固定资产、对innolectric的股权投资、循环信贷额度净还款和股息支付[106] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物、可交易证券和应收账款占总资产的31.2%[107] 资金和风险管理 - 截至2023年6月30日，公司现金余额为6,510万美元，较2022年12月31日的7,030万美元有所下降[85] - 2023年上半年，公司的订单积压额为4.499亿美元，较2022年12月31日的减少了2.154亿美元，主要是由于客户正在处理手头的库存[87] - 公司预计通过现有的现金及现金等价物、预期的经营活动现金流以及循环信贷额度可满足可预见的流动性和资本资源需求[108] - 公司于2021年9月签订了信贷协议，于2023年1月修改了协议，将参考利率从LIBOR转换为SOFR[109] 会计和报告 - 公司的财务报表包括基于管理最佳估计和判断的一些金额[110] - 公司确定了与业务组合、存货估值、商誉和其他无限期无形资产以及养老金责任相关的最关键会计估计[111] - 公司的关键会计政策、判断和估计没有与2022年年度报告中披露的相比发生重大变化[112] - 公司不需要根据市场风险披露的信息，因为它是一个“较小的报告公司”[114]

产品应用领域 - 公司设计、制造和销售一系列产品，主要用于网络、电信、计算、工业、高速数据传输、军事、商业航空航天、交通和电动出行等行业[75] 收入构成 - 在2023年第一季度，公司48%的收入来自电源解决方案和保护，31%来自连接解决方案，21%来自磁性解决方案[76] 劳动力成本 - 2023年第一季度，公司的劳动力成本占销售额的6.8%，较2022年同期的9.5%有所降低[90] 产品销售额增长 - 2023年第一季度，Connectivity Solutions产品销售额增加了2,970万美元（22%），主要受到商用航空航天终端市场销售额增加的推动[1] - 2023年第一季度，Magnetic Solutions产品销售额增加了160万美元（4.5%），主要受到网络客户对产品的需求增加的影响[2] - 2023年第一季度，Power Solutions and Protection产品销售额增加了2,440万美元（41.5%），主要由前端电源产品和板载电源产品的销售额增加推动[3]

订单积压 - 2022年订单积压总额为5.654亿美元，较2021年增长9750万美元（+21%）[207] - 电源解决方案与保护产品积压增长48%，连接解决方案产品积压增长40%，磁性解决方案积压下降37%[207] 成本和费用 - 2022年劳动力成本占销售额比例从9.0%降至8.3%[209] - 墨西哥最低工资上涨20%，预计年增成本120万美元；斯洛伐克最低工资上涨预计增成本60万美元[209] - 中国工厂重组预计成本1130万美元，其中2022年确认710万美元（含370万美元遣散费）[210] - 中国重组项目预计年化节省成本300万美元，2023年资本支出400万美元[210] - 美国重组预计成本60万美元（主要为遣散费），年化节省110万美元[210] - 英国重组预计成本40万美元，年化节省70万美元[210] - 2022年研发支出2020万美元，较2021年2190万美元下降（受汇率影响）[218] - 研发费用从2021年的21.891百万美元降至2022年的20.238百万美元，降幅7.6%[365] - 销售、一般和行政费用从2021年的86.612百万美元增至2022年的92.342百万美元，增幅6.6%[365] - 2022年研发费用为2020万美元，2021年为2190万美元，同比下降8.2%[389] - 2021年收购相关成本为50万美元，计入销售、一般和行政费用[440] 收入和利润 - 2022年净销售额：电源解决方案2.884亿美元（+30.5%毛利率），连接解决方案1.871亿美元（25.9%毛利率），磁性解决方案1.788亿美元（27.6%毛利率）[213] - 2022年净收益5268.9万美元，2021年为2482.1万美元[338] - 公司2022年净收益为5.2689亿美元，较2021年的2.4821亿美元增长112.4%[343] - 净销售额从2021年的543.494百万美元增长至2022年的654.233百万美元，增幅20.4%[365] - 净利润从2021年的24.821百万美元增长至2022年的52.689百万美元，增幅112.3%[365] - 2022年净收入为6.54亿美元，2021年为5.47亿美元，同比增长19.7%[399] - 2022年净收益为5269万美元，2021年为2505万美元，同比增长110.3%[399] - A类普通股每股基本和稀释收益为4.01美元，B类为4.24美元[399] - 2022年净收益为5.2689亿美元，较2021年的2.4821亿美元增长112.3%[415] - A类股每股收益从2021年的1.90美元增至2022年的4.01美元，B类股从2.02美元增至4.24美元[415] - 2021年收购的EOS Power公司贡献收入1710万美元，净收益190万美元[424] 现金流和营运资本 - 2022年经营活动产生净现金4.0257亿美元，较2021年的463.2万美元大幅增长7,592%[343] - 2022年库存增加3.6592亿美元，较2021年的3.4005亿美元增长7.6%[343] - 应收账款增加2.0702亿美元，较2021年的1.2982亿美元增长59.4%[343] - 2022年折旧和摊销费用为1.4863亿美元，较2021年的1.6861亿美元下降11.9%[343] - 2022年资本支出为883.2万美元，较2021年的939.7万美元下降6%[343] - 2022年股票补偿费用为238.2万美元，较2021年的230万美元增长3.6%[343] - 2022年末现金及等价物余额为2.6235亿美元，较2021年的2.0874亿美元增长25.7%[342] - 现金及现金等价物从2021年的61.756百万美元增至2022年的70.266百万美元，增幅13.8%[364] - 应收账款净额从2021年的87.135百万美元增至2022年的107.274百万美元，增幅23.1%[364] - 库存从2021年的139.383百万美元增至2022年的172.465百万美元，增幅23.7%[364] - 长期债务从2021年的112.5百万美元降至2022年的95百万美元，降15.6%[364] - 经营活动产生的净现金流入为21.262百万美元[375] - 2022年末合同资产（未开单应收款）为1824.4万美元，较2021年的2827.5万美元下降35.5%[433] - 2022年末合同负债（递延收入）为884.7万美元，较2021年的222.4万美元增长297.8%[433] 收购与商誉 - 公司以780万美元净现金收购EOS Power，其2020年销售额为1200万美元[395] - 收购EOS确认无形资产220万美元，其中客户关系190万美元（摊销期16年），商标30万美元（摊销期2年）[397] - 收购EOS Power的总对价为2.0714亿美元，其中商誉为2499万美元[423] - 2022年10月1日年度商誉减值测试未发现减值[314] - 2022年12月31日商誉公允价值超过账面价值[314] - 市场法在公允价值评估中权重占比25%[313] - 商誉减值测试涉及三个报告单元，商誉总额为2380万美元[355] - 公司于2021年1月8日以900万美元现金收购rms Connectors，包括营运资本调整[439] - 公司累计减值支出达1.375亿美元[458] - 2022年商誉总额从2,665万美元减少至2,510万美元，主要受外币折算影响[460] 养老金及退休福利 - 公司补充高管退休计划（SERP）未来义务估计为1820万美元[304] - 2023年SERP计划福利支付预计为90万美元[304] - 公司持有寿险现金退保价值和可售证券组合价值1400万美元用于SERP融资[304] - 2022年SERP净定期福利成本为150万美元，2021年为170万美元[316] - 2022年SERP贴现率为2.75%（2021年：2.25%），贴现率变动25个基点影响小于10万美元[316] - 养老金义务贴现率2022年为5.00%（2021年：2.75%），25个基点变动影响50万美元[316] - 退休基金贴现率从2021年2.25%升至2022年2.75%，福利义务贴现率从2.75%升至5.00%[468] 外汇与金融工具 - 2022年外汇交易实现及未实现净收益30万美元，2021年损失不足10万美元[404] - 利率互换和人民币远期合约被指定为现金流对冲，损益计入其他综合收益[411] - 外汇远期合约2022年其他费用净额为58万美元，2021年为62万美元[465] 地区及渠道表现 - 2022年按地区划分收入：北美4.092亿美元、欧洲8862万美元、亚洲1.56413亿美元[430] - 2022年按销售渠道划分收入：直接客户4.33814亿美元、分销渠道2.20419亿美元[430] - 2021年北美地区收入为3.174亿美元，欧洲为1.495亿美元，亚洲为5.435亿美元[451] - 2021年直接客户销售达3.652亿美元，分销渠道销售达1.783亿美元[451] 资产与折旧 - 可识别无形资产占总资产比例从2021年的11.9%降至2022年的9.7%[353] - 总资产从2021年的511.846百万美元增至2022年的560.466百万美元，增幅9.5%[364] - 建筑物折旧年限1-33年，机械设备3-14年，采用直线法计提折旧[410] 会计政策与公允价值 - 公司采用二级公允价值计量，现金及现金等价物等金融工具的账面价值近似公允价值[416] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019-12所得税会计准则，对合并财务报表无重大影响[418] 产品保修 - 产品保修期通常为1至3年，保修负债基于历史索赔率和维修成本季度调整[406]

订单积压情况 - 公司2022年9月30日订单积压达5.828亿美元，较2021年12月31日增长1.15亿美元（25%）[98] - 电源解决方案业务积压增长48%，连接解决方案业务积压增长37%，磁性解决方案业务积压下降22%[98] 收入表现 - 2022年前九个月收入增长8870万美元（22.4%）[99] - 公司总营收在2022年第三季度达到1.777亿美元，同比增长20.9%（2021年同期为1.47亿美元）；前九个月总营收为4.85亿美元，同比增长22.4%（2021年同期为3.964亿美元）[107] 业务部门收入表现 - 连接解决方案部门第三季度营收增长990万美元（24.5%），前九个月增长1860万美元（15.3%），主要受商业航空航天需求反弹推动（第三季度增长520万美元，增幅135%）[108] - 磁性解决方案部门第三季度营收增长470万美元（10.1%），前九个月增长2310万美元（20.0%），毛利率从23.1%提升至30.4%（第三季度）和从20.8%提升至27.0%（前九个月）[107][109] - 电源解决方案与保护部门第三季度营收增长1620万美元（26.9%），前九个月增长4690万美元（29.4%），其中电动出行终端市场销售增长250万美元（104%）（第三季度）[110] 成本与费用变化 - 材料成本占收入比例从2021年同期的46.6%降至45.9%[101] - 劳动力成本占收入比例从2021年同期的9.0%降至8.4%[102] - 销售成本占比从75.5%下降至71.0%（第三季度），主要因材料成本占比从47.6%降至46.1%，人工成本占比从8.5%降至7.9%[111][112] - 研发费用同比下降17.0%（第三季度）和11.7%（前九个月），主要受人民币和欧元兑美元汇率利好影响[115] 外汇影响 - 外汇有利变动使劳动力及间接成本降低260万美元[104] - 外汇交易收益达50万美元[104] 现金流与融资 - 现金余额从2021年12月31日的6180万美元增至2022年9月30日的7090万美元[96] - 公司可动用循环信贷额度剩余6500万美元[96] - 现金及等价物为7090万美元（截至2022年9月30日），其中70%（4990万美元）由海外子公司持有；未使用信贷额度为6500万美元[124][126] 运营资本 - 应收账款增加1790万美元（截至2022年9月30日），但销售未收款天数从54天降至53天；库存增加3260万美元以应对订单增长[123] 税务情况 - 有效税率从3.4%升至7.1%（前九个月），主要因美国对海外子公司收入征税政策变化影响[121] 重组费用 - 中国区重组计划预计产生900万美元重组费用，其中360万美元已在第三季度确认[104] 会计政策与估计 - 公司关键会计估计涉及企业合并、存货估值、商誉及无限期无形资产、养老金福利义务[128] - 会计估计基于历史经验和合理假设，可能因不同假设条件产生实际结果差异[127] - 会计政策与估计方法相比2021年度报告无重大变更[128] - 公司采用持续评估机制对会计估计和判断进行动态监控[127] 合规与披露 - 公司符合"较小报告公司"定义免于披露市场风险定量信息[130] - 新会计准则的适用性参考10-Q季度报告附注1的会计政策说明[130]

收入和利润增长 - 公司2022年上半年收入同比增长23.2%，增加5790万美元[50] - Connectivity Solutions产品销售额在2022年第二季度同比增长310万美元，上半年同比增长870万美元[54] - 商业航空航天客户需求反弹导致第二季度销售额增长240万美元（43%），上半年增长530万美元（60%）[54] - Magnetic Solutions产品第二季度销售额增长1310万美元，上半年增长1840万美元[54] - Power Solutions产品第二季度销售额增长1560万美元，其中e-Mobility终端市场增长310万美元（89%）[54] - 上半年Power Solutions销售额增长3080万美元，包含EOS收购贡献530万美元及e-Mobility增长590万美元（89%）[54] 成本和费用变化 - 材料成本占收入比例从2021年同期的46.0%降至2022年上半年的45.7%[52] - 劳动力成本占收入比例从2021年同期的9.4%降至2022年上半年的8.7%[52] - 材料成本占销售额比例第二季度为46.6%（2021年同期46.4%），上半年为45.7%（2021年同期46.0%）[55] - 研发费用第二季度为470万美元，同比下降14.5%；上半年为950万美元，同比下降8.7%[56] - 外汇交易收益40万美元，因人民币和欧元贬值节省劳动力成本70万美元[52] 订单积压情况 - 截至2022年6月30日订单积压达5.805亿美元，较2021年末增长24%[50] - 电源解决方案业务订单积压较2021年末增长41%[50] - 磁性解决方案业务订单积压较2021年末下降2%[50] 军用销售额表现 - 军用销售额第二季度下降70万美元（7%），上半年下降230万美元（11%）[54] 现金流和财务状况 - 现金余额从2021年末6180万美元增至2022年6月30日的6580万美元[49] - 可动用循环信贷额度为6250万美元[49] - 公司现金及等价物增加410万美元，主要来自经营活动产生1110万美元现金流[62] - 应收账款增加1270万美元，库存增加2530万美元，现金及等价物中76%由海外子公司持有[62] 资产处置收益 - 2022年7月出售新泽西房产获180万美元收益，预计确认160万美元利润[45] 监管合规信息 - 公司作为规模较小的报告公司无需提供市场风险定量和定性披露信息[64]

收入表现（同比） - 公司2022年第一季度收入同比增长23.6%达1.367亿美元，较2021年同期增加2610万美元[94] - 电源解决方案与保护产品销售额同比增长1510万美元，其中电路保护产品销售增长420万美元（107%），CUI销售增长380万美元（37%），eMobility终端市场产品销售增长280万美元（90%）[107] - 磁性解决方案销售额同比增长530万美元，主要受网络客户需求驱动[106] - 商业航空航天客户需求反弹使连接解决方案收入增长290万美元（89%）[105] 业务线收入结构 - 电源解决方案与保护部门收入占比43%，连接解决方案占32%，磁性解决方案占25%[86] 订单积压表现 - 订单积压量达5.248亿美元，较2021年末增长12%（增加5690万美元）[95] - 电源产品积压量增长15%，磁性解决方案增长9%，连接解决方案增长8%[95] 成本结构变化（同比） - 公司总销售成本占比从2021年第一季度的78.1%下降至2022年同期的75.0%，材料成本占比从45.5%降至44.6%[108] - 材料成本占收入比例从2021年同期的45.5%降至2022年的44.6%[98] - 劳动力成本占收入比例从2021年同期的9.1%升至2022年的9.5%[99] - 劳动力成本占比从9.1%上升至9.5%，主要因中国工厂薪资上涨、人民币兑美元汇率波动及新增300名工厂员工招募培训成本[108][109] 费用变化（同比） - 其他费用（含支持性人力、折旧及设施成本）同比增长330万美元，主要受商业航空航天需求复苏导致的间接人力与 overhead 成本增加影响[110] - 研发费用保持500万美元，与2021年第一季度持平[112] - 销售与管理费用（SG&A）保持2100万美元，其中销售佣金增加50万美元，法律专业费用减少70万美元[112] 毛利率分业务线 - 连接解决方案部门毛利率26.5%，磁性解决方案20.1%，电源解决方案27.1%[104] 税务及现金流 - 所得税费用从2021年第一季度的100万美元增至160万美元，有效税率从23.8%微降至23.6%[114] - 现金及等价物减少1050万美元，主因经营活动净现金流出770万美元、资本支出200万美元及股息支付80万美元[117] 营运资本变化 - 应收账款增加670万美元，应收账款周转天数（DSO）从54天升至62天；库存增加1630万美元，库存周转率从3.1降至2.6[117] 现金及融资状况 - 现金余额从2021年末的6180万美元降至2022年3月31日的5120万美元[93] - 公司现金及等价物达5120万美元，其中73%由海外子公司持有；未使用的信贷额度为6250万美元[118][120]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 _____________________ FORM 10-K (MARK ONE) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Fiscal Year Ended December 31, 2021 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ____________ Commission File No. 000-11676 _____________________ BEL FUSE INC. 206 Van Vorst Street Jersey C ...

净收入表现 - 2021年第三季度净收入为1.47亿美元，较2020年同期的1.245亿美元增长18%[10] - 2021年前九个月净收入为3.963亿美元，较2020年同期的3.496亿美元增长13.3%[10] - 公司2021年第三季度总收入为1.47亿美元，同比增长18.1%[10] - 公司2021年前九个月总收入为3.96亿美元，同比增长13.4%[10] - 2021年前九个月总收入为3.9635亿美元，同比增长13.4%[87][88] - 2021年第三季度总收入为1.4697亿美元，同比增长18.0%[85][86] 毛利润与毛利率表现 - 2021年第三季度毛利润为3597万美元，较2020年同期的3331万美元增长8%[10] - 2021年前九个月毛利润为9512万美元，较2020年同期的9036万美元增长5.3%[10] - 公司2021年第三季度毛利率为24.5%，同比下降2.3个百分点[10] - 2021年前九个月总毛利润为9511.7万美元，毛利率为24.0%[87] 运营收入表现 - 2021年第三季度运营收入为887万美元，较2020年同期的812万美元增长9.3%[10] - 2021年前九个月运营收入为1996万美元，较2020年同期的1304万美元增长53.1%[10] - 公司2021年前九个月营业利润为1996.2万美元，同比增长53.1%[10] 净收益表现 - 2021年第三季度净收益为573万美元，较2020年同期的748万美元下降23.4%[10] - 2021年前九个月净收益为1681万美元，较2020年同期的924万美元增长81.9%[10] - 公司2021年第三季度净利润为573.4万美元，同比下降23.3%[10] - 公司2021年前九个月净利润为1681.3万美元，同比增长81.9%[10] - 2021年第三季度净收益为573.4万美元，较2020年同期的747.5万美元下降23.3%[12] - 2021年前九个月净收益为1681.3万美元，较2020年同期的924.4万美元增长81.8%[12] - 公司净收益为1681.3万美元，相比2020年同期的924.4万美元增长82%[16] - 2021年第三季度净利润为5,734千美元，基本每股收益A类0.44美元，B类0.47美元[48] - 2021年前九个月净利润为16,813千美元，基本每股收益A类1.29美元，B类1.37美元[48] - 2021年第一季度净利润为319.9万美元[14] - 2021年第二季度净利润大幅增长至788万美元[14] - 2021年第三季度净利润为573.4万美元[14] - 2020年第一季度净亏损380.4万美元[15] - 2020年第二季度净利润回升至557.3万美元[15] - 2020年第三季度净利润进一步增长至747.5万美元[15] 各业务部门表现 - Cinch Connectivity Solutions部门2021年第三季度收入为4034.4万美元，毛利率为24.8%[86] - Power Solutions and Protection部门2021年第三季度收入为6028.1万美元，毛利率为26.1%[86] - Magnetic Solutions部门2021年第三季度收入为4634.1万美元，毛利率为23.1%[86] 各地区市场表现 - 北美地区第三季度收入达8354.6万美元，占全球总收入14696.6万美元的56.8%[39] - 亚洲地区前三季度收入达1.08114亿美元，其中第三季度单季收入4319万美元[39] - 按地理区域划分：2021年前九个月北美收入68,814千美元，欧洲收入18,144千美元，亚洲收入37,534千美元，总收入124,492千美元[45] 销售渠道表现 - 直销渠道第三季度收入9765.2万美元，分销渠道收入4931.4万美元[40] - 2021年第三季度直接客户销售额为23,476千美元，分销渠道销售额为16,868千美元，总销售额为40,344千美元[40] - 2021年前九个月直接客户销售额为97,652千美元，分销渠道销售额为49,314千美元，总销售额为146,966千美元[40] 收购活动及影响 - 收购rms Connectors支付现金900万美元，包含营运资本调整[25] - 收购EOS Power支付净现金780万美元，获得现金390.3万美元[26] - 收购相关成本50万美元计入销售及行政费用[27] - 无形资产公允价值200万美元主要来自EOS收购[28] - 存货增加582.4万美元主要来自收购[28] - 公司收购EOS最终确认无形资产价值200万美元，其中客户关系价值180万美元（摊销期16年），商标价值20万美元（摊销期2年）[31] - 2021年收购公司在第三季度贡献收入430万美元，前九个月累计贡献1240万美元收入[33] - 2021年收购公司在第三季度贡献净收益20万美元，前九个月累计贡献160万美元净收益[33] - 按备考基准计算，假设收购于2020年1月1日完成，前三季度合并收入将达到3.99372亿美元[34] - 公司于2021年1月以900万美元现金收购rms Connectors，包括营运资金调整[25] - 公司于2021年3月以780万美元净现金收购EOS Power，该公司2020年销售额为1200万美元[26] - 2021年前九个月收购相关成本为50万美元，计入SG&A费用[27] - EOS收购确认无形资产200万美元，包括客户关系180万美元（摊销年限16年）和商标20万美元（摊销年限2年）[31] - 2021年第三季度收购公司贡献收入430万美元，前九个月贡献1240万美元[33] - 2021年第三季度收购公司贡献净收益20万美元，前九个月贡献160万美元[33] - 未经审计备考收入显示：2021年前九个月39937.2万美元，2020年同期36291.8万美元[34] - 未经审计备考净收益显示：2021年前九个月1704.3万美元，2020年同期953.8万美元[34] 现金流表现 - 经营活动产生的净现金流出171.4万美元，相比2020年同期净现金流入3476.9万美元下降105%[16] - 投资活动净现金流出1371.6万美元，主要由于支付收购净现金1681.1万美元[16] - 融资活动净现金流出746.8万美元，包括偿还长期债务1.048亿美元[16] - 现金及现金等价物期末余额为6196.1万美元，较期初下降27%[16] - 经营活动产生净现金流出171.4万美元，而2020年同期为净流入3476.9万美元[16] - 投资活动现金流出1371.6万美元，主要用于1611.1万美元的收购净支出[16] - 融资活动现金流出746.8万美元，包括偿还长期债务1.0485亿美元[16] - 现金及等价物期末余额为6196.1万美元，较期初减少2297.8万美元[16] 资产与负债变动 - 2021年9月30日总负债和股东权益为4.876亿美元，较2020年12月31日的4.539亿美元增长7.4%[10] - 合同资产（未开票应收款）从2020年底1413.5万美元增加至2021年9月底2809.3万美元[46] - 合同负债从2020年底207.7万美元减少至2021年9月底113.1万美元[46] - 存货总额从2020年底的100.133百万美元增至2021年9月30日的128.179百万美元[55] - 固定资产净额从2020年底的34.501百万美元增至2021年9月30日的35.553百万美元[56] - 应付费用从2020年底的28.476百万美元增至2021年9月30日的38.249百万美元[58] - 长期债务公允价值从2020年底的118.4百万美元降至2021年9月30日的112.5百万美元[53] - 可供出售证券公允价值从2020年底的0.7百万美元降至2021年9月30日的0.4百万美元[51] - 应收账款增加1189.3万美元，存货增加2283.1万美元[16] - 应付账款增加1580万美元， accrued expenses增加906.6万美元[16] - 2021年前九个月合同负债余额从2020年12月31日的2,077千美元下降至2021年9月30日的1,131千美元[46] - 2021年9月30日可供出售证券公允价值为0.4百万美元，2020年12月31日为0.7百万美元[51] - 2021年9月30日长期债务公允价值为112.5百万美元，账面价值为112.0百万美元[53] - 2021年9月30日存货总额为128,179千美元，较2020年12月31日的100,133千美元增长28%[55] - 物业、厂房及设备净额从2020年12月31日的3.4501亿美元增至2021年9月30日的3.5553亿美元，增长3.0%[56] - 应计费用总额从2020年12月31日的2848万美元增至2021年9月30日的3825万美元，增长34.3%[58] - 外包劳动力成本从758万美元增至1622万美元，增长114.0%[58] - 薪资、奖金及相关福利从1717万美元增至2036万美元，增长18.6%[58] - 重组相关负债从124万美元增至249万美元，增长100.8%[59] - 不确定税务负债总额2021年9月30日为2760万美元，2020年12月31日为2850万美元[72] - 不确定税务状况负债从2850万美元降至2760万美元，减少3.2%[72] 融资与债务活动 - 公司获得1.75亿美元的新循环信贷额度，并偿还了之前1.048亿美元定期贷款和0.12亿美元循环贷款[61][62] - 新信贷协议下借款利率为LIBOR加1.125%至2.125%的利差，或基准利率加0.125%至1.125%的利差，具体取决于公司杠杆比率[66] - 循环贷款承诺费率为未使用额度0.2%至0.3%[66] - 循环贷款到期日为2026年9月1日[67] - 2021年9月30日加权平均利率为1.58%，2020年12月31日为2.19%[69] - 2021年第三季度利息支出150万美元，2020年同期120万美元[69] - 2021年前九个月利息支出300万美元，2020年同期380万美元[69] - 新信贷协议提供1.75亿美元循环信贷额度，取代原有7500万美元循环信贷和1.048亿美元定期贷款[61][62] - 2021年9月30日加权平均利率为1.58%，较2020年12月31日的2.19%下降61个基点[69] 其他综合收益/损失 - 2021年前九个月其他综合损失为163万美元，而2020年同期为综合收益222万美元[12] - 2021年第一季度外汇折算调整产生净损失252.9万美元（税后）[14] - 2021年第二季度外汇折算调整产生净收益254万美元（税后）[14] - 2021年第三季度外汇折算调整产生净损失198.2万美元（税后）[14] - 2021年第三季度其他综合亏损为183.6万美元，而2020年同期为综合收益365.4万美元[12] - 2021年前九个月其他综合亏损为162.7万美元，而2020年同期为综合收益221.7万美元[12] - 货币翻译调整导致2021年第三季度亏损198.2万美元，而2020年同期为收益358.8万美元[12] - 未实现证券收益在2021年第三季度为4.6万美元，2020年同期无记录[12] - 未实现证券收益在2021年前九个月为4.5万美元，而2020年同期亏损0.1万美元[12] - 未备资金SERP负债变动在2021年第三季度带来收益10万美元，2020年同期为6.6万美元[12] - 2021年前九个月未备资金SERP负债变动带来收益299万美元，而2020年同期为198万美元[12] - 2021年第三季度综合收益为389.8万美元，较2020年同期的1112.9万美元下降65%[12] - 公司累计其他综合损失从2020年12月31日的1.8063亿美元增加到2021年9月30日的1.969亿美元[79] - 外币折算调整损失从2020年12月31日的1314.2万美元增加到2021年9月30日的1511.3万美元[79][80] - 未实现持有证券收益从2020年12月31日的19万美元增加到2021年9月30日的64万美元[79][80] - 未备资金SERP负债从2020年12月31日的494万美元减少到2021年9月30日的464.1万美元[79][80] 成本与费用 - 2021年前九个月折旧费用为7.2百万美元，较2020年同期的7.0百万美元增长2.9%[56] - 折旧和摊销支出为1251.4万美元[16] - 2021年前九个月折旧费用为720万美元，较2020年同期的700万美元增长2.9%[56] 股息支付 - 2021年第一季度宣布A类普通股股息每股0.06美元，B类每股0.07美元，合计支付12.8万美元[14] 合同与承诺 - 截至2021年9月30日，公司未履约合同价值2850万美元，其中59%预计在2022年确认，32%在2023年确认[47] - 截至2021年9月30日，未履约合同价值为28.5百万美元，其中59%预计在2022年确认，32%在2023年确认[47] 外汇与对冲活动 - 公司于2021年10月26日签订1860万美元外汇远期合约对冲人民币汇率风险[89] - 公司签订外汇远期合约，承诺以1860万美元购买1.198亿元人民币[89] 其他重要事项 - 退休金计划持有292,569股A类普通股和103,511股B类普通股[74] - 亚洲退休基金持有3,323股A类普通股和17,342股B类普通股[75] - 意大利税务争议相关预计负债约1200万美元[83] - 待售资产涉及新泽西州企业总部，金额为160万美元[57] - 公司重新分类了SERP投资的收益，2020年第四季度将70万美元收益从销售成本（20万美元）和SG&A费用（50万美元）重分类至其他（费用）收入[20] - 2020年前九个月将20万美元SERP投资收益从销售成本（10万美元）和SG&A费用（10万美元）重分类至其他（费用）收入[20] - 收购确认可辨认净资产公允价值1805.5万美元，商誉265.9万美元[16] - 外汇汇率变动对现金影响为负8万美元[16] - 公司涉及意大利税务事项的估计负债约为1200万美元[83]

收入和利润表现 - 2021年上半年公司收入同比增长2420万美元或10.8%[82] - 公司总收入在2021年第二季度达到1.387亿美元，同比增长14.5%（2020年同期为1.212亿美元）[91] - 公司毛利率在2021年第二季度为24.7%，较2020年同期的25.8%下降1.1个百分点[91] 业务部门表现 - 电源解决方案与保护业务部门在2021年第二季度销售额增长1030万美元，其中EOS收购贡献350万美元，CUI销售增长320万美元（30%）[94] - 磁性解决方案业务在2021年上半年获得中国政府补贴320万美元（2020年同期），2021年未获得类似补贴[93] - 5%收入来自受疫情影响的商用航空航天终端市场[78] 成本与费用变化 - 材料成本占收入比例从43.5%升至46.0%[85] - 材料成本占收入比例在2021年第二季度升至46.4%（2020年同期为43.4%），主要因半导体等原材料短缺导致价格上涨[95][97] - 劳动力成本占收入比例从9.7%降至9.4%[86] - 研发费用在2021年上半年降至1040万美元，较2020年同期的1220万美元下降14.8%[99] - 2020年重组措施预计实现年化成本节省440万美元[87] - ERP系统实施累计成本700万美元，预计每年可节省SG&A费用中的软件许可费约200万美元[109] 运营资本与效率 - 订单积压达3.138亿美元较2020年底增长1.588亿美元或102%[83] - 应收账款因2021年第二季度销售增长而增加1260万美元[110] - 库存增加1040万美元，主要为满足产品订单增长而增加的原材料[110] - 库存周转率（不含研发）从2020年12月31日的3.4略微提升至2021年6月30日的3.6[110] - 应收账款周转天数(DSO)从2020年12月31日的57天降至2021年6月30日的56天[110] 现金流与融资状况 - 现金余额6640万美元较2020年底8490万美元下降[81] - 信贷额度剩余可借款额2900万美元[81] - 截至2021年6月30日，公司持有海外子公司现金4670万美元，占现金总额的70%[105] - 未使用信贷额度为6300万美元，其中2880万美元可在不违反杠杆比率契约前提下提取[107] - 现金及现金等价物减少1850万美元，主要由于收购支付净额1680万美元、财产和设备购买250万美元、股息支付160万美元、长期债务偿还300万美元以及运营活动净现金使用190万美元，部分被财产和设备出售收益680万美元所抵消[110] - 公司拥有1.139亿美元可变利率信贷额度，利率每变动1%将导致年度利息费用增减110万美元[115] 税务影响 - 公司有效税率在2021年第二季度为-30.8%（2020年同期为7.1%），主要因不确定税务状况转回产生税收利益[103] 外汇影响 - 外汇因素导致劳动力及间接成本增加290万美元[88] - 因英镑升值9%、欧元升值8%、人民币升值7%及墨西哥比索升值5%，导致2021年上半年运营成本增加290万美元[114] - 2021年第二季度外币升值使运营成本增加160万美元[114] - 2021年上半年因外币折算确认汇兑收益10万美元[114] - 公司通过远期合约锁定比索汇率以管理2021年8月前的部分比索支付义务[114] 产能恢复情况 - 中国工厂产能恢复至正常水平的90%以上[78]