公司基本信息 - 公司是Brookfield Business Partners设立的加拿大公司，可交换股份旨在提供与LP单位相当的经济回报[132] - 公司通过运营子公司拥有并经营高质量服务和工业业务，追求以运营为导向的方法提升现金流并进行资本循环[132] 财务报表相关说明 - 财务信息来自公司未经审计的中期简明合并财务报表，按持续经营基础编制，以美元列报，四舍五入至百万位[131] - 财报包含前瞻性陈述，实际结果可能因多种风险因素与陈述存在重大差异[122][123][124][125][127] - 编制财务报表需管理层进行关键判断、估计和假设，实际结果可能与估计不同[182] 税收政策影响 - 2024年加拿大联邦预算中有关共同基金公司的潜在税收规则变化，目前预计不会对公司业务或投资者产生重大影响[128] - 公司运营所在国家实施全球最低补足税，2024年3月31日止季度无重大当期税收影响，预计对财务状况无重大影响[184] 财务报告内部控制 - 2024年1月1日至3月31日期间，财务报告内部控制无重大变化[185] 会计准则采用情况 - 公司采用IASB发布的某些新修订标准，2024年1月1日起生效，采用对未经审计的中期简明合并财务报表无重大影响[186] - 目前IFRS无其他预计对公司有重大影响的未来变化[187] 净亏损情况 - 2024年第一季度持续经营业务净亏损1.74亿美元，较2023年同期的1.82亿美元减少800万美元[133][134] - 2024年第一季度净亏损1.74亿美元，其中1.5亿美元净亏损归属于Brookfield Business Partners；2023年同期净亏损1.85亿美元，其中1.4亿美元净亏损归属于Brookfield Business Partners[133][135] 收入情况 - 2024年第一季度收入为18.65亿美元，与2023年同期持平，经销商软件和技术服务业务经常性收入增加及建筑业务收入增长，抵消了医疗服务和水及污水处理业务贡献的下降[133][136] - 2024年第一季度营收120.15亿美元，2023年同期为137.58亿美元；2023年净利润为2.03亿美元[156] 股份重计量 - 截至2024年3月31日，可交换股份和B类股份按每股22.10美元的收盘价重新计量[134] - 2024年第一季度可交换股份和B类股份重计量损失为1.11亿美元，较去年同期减少1000万美元[138] 终止经营业务 - 2023年第一季度终止经营业务净损益与2023年11月出售的核技术服务业务投资有关[133][134] 成本与费用 - 2024年第一季度直接运营成本增至16.52亿美元，较去年同期增加3600万美元，主要因澳大利亚项目建设成本增加[137] - 2024年第一季度一般及行政费用增至6400万美元，较去年同期增加300万美元[137] 利息支出 - 2024年第一季度净利息支出降至2.1亿美元，较去年同期减少200万美元，主要因经销商软件和技术服务业务再融资节省利息成本[137] 其他净支出 - 2024年第一季度其他净支出降至1100万美元，较去年同期减少2700万美元[139] 所得税情况 - 2024年第一季度当期所得税费用增至4400万美元，较去年同期增加3400万美元；递延所得税回收增至5400万美元，较去年同期增加4100万美元[140] 金融资产与应收账款 - 截至2024年3月31日，金融资产增至3.03亿美元，较去年12月31日增加7900万美元，主要因经销商软件和技术服务业务及水和污水处理业务的衍生品资产公允价值调整[146][147] - 截至2024年3月31日，应收账款及其他净额增至36.01亿美元，较去年12月31日增加3200万美元，主要因建筑业务开票应收账款的时间安排[146][148] 物业、厂房及设备与无形资产 - 截至2024年3月31日，物业、厂房及设备降至26.22亿美元，较去年12月31日减少1.21亿美元，主要因外汇变动影响；无形资产降至67.56亿美元，较去年12月31日减少1.75亿美元，主要因正常摊销费用和外汇变动影响[146][149] 资本支出 - 2024年第一季度维护和增长资本支出分别为2600万美元和4800万美元，较去年同期减少，主要因2023年11月处置了核技术服务业务[150] 资产、负债与股本 - 截至2024年3月31日，总资产814.15亿美元，总负债630.15亿美元，总股本184亿美元；2023年12月31日，总资产823.85亿美元，总负债638.53亿美元，总股本185.32亿美元[156] 无追索权借款 - 截至2024年3月31日，公司子公司未偿还的无追索权借款为85.45亿美元，较2023年12月31日的88.23亿美元减少2.78亿美元[158][159] 股息分配 - 董事会已宣布每股可交换股份的季度股息为0.0625美元，将于2024年6月28日支付给截至2024年5月31日营业结束时登记在册的股东[165] 现金及现金等价物 - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为7.43亿美元，2023年12月31日为7.72亿美元[166] 现金流量 - 2024年第一季度经营活动使用的现金流量为5300万美元，2023年同期为1.4亿美元；融资活动提供的现金流量为1.24亿美元，2023年同期为8900万美元；投资活动使用的现金流量为7700万美元，2023年同期为提供1.1亿美元[167] 担保与信用证 - 截至2024年3月31日，公司运营子公司的银行担保、保险债券和信用证未偿还总额约为15亿美元[171] - 公司全资子公司BBUC Holdings Inc.为Brookfield Business Partners的23亿美元双边信贷安排和10亿美元循环收购信贷安排提供了全额无条件担保[173] 股份回购 - 公司可在正常发行人买盘（NCIB）计划下回购最多5%已发行和流通的可交换股份，即364.7745万股，2024年第一季度未回购任何可交换股份[176][177] 合同义务 - 截至2024年3月31日，公司未折现的合同义务总额为173.14亿美元，其中借款87.72亿美元、租赁负债4.75亿美元、利息费用64.02亿美元、协议下义务5300万美元、可交换和B类股份16.12亿美元[179]

公司运营风险 - 公司运营业务受宏观经济因素和气候变化影响[28] - 公司在巴西的水务业务存在供应原材料的风险[28] - 公司存在税收相关风险[32] 资产和财务风险 - 杠杆资产对收入下降、费用增加、利率上升和不利的经济、市场和行业发展更为敏感[44] - 债务可能导致短期流动性需求增加，可能在低需求和/或资产价格时强制出售资产[44] - 利率上升可能使我们集团的投资融资更加昂贵，也可能使私募股权和其他投资更加困难[44] - 我们的信贷设施可能导致违约事件，可能导致立即偿还任何已提取金额或实施其他限制[44] - 我们的业务依赖于持续获得资本来资助新的收购和资本项目[45] 政治和法律风险 - 政治不稳定和陌生文化因素可能对我们的投资价值产生不利影响[46] - 未来政治事件可能对我们的财务表现产生负面影响[48] - 公司可能面临重大的诉讼风险，可能导致显著的责任，对公司的运营产生不利影响[54] - 公司可能面临来自第三方或政府监管机构的诉讼风险，可能导致管理层被指控犯有严重过失、故意不当行为、违约或违反适用法律[54] 环境和气候风险 - 公司可能面临环境损害风险和遵守环境法律所带来的成本[56] - 公司可能面临越来越繁重的环境立法风险和气候变化的广泛影响[56] - 公司可能面临新的与气候变化相关的法规或对现有法律的解释，这可能增加公司的监管合规负担[59] 数据和隐私风险 - 全球隐私法律和法规的快速发展可能增加合规成本，对公司业务造成不利影响[63] - 公司需遵守各地数据保护和隐私法律，违反可能导致法律制裁和对业务的不利影响[63] - 公司面临各种与收集、处理、存储和传输个人身份信息和其他敏感信息相关的风险和成本[63] 合作伙伴关系风险 - 公司高度依赖Brookfield和Brookfield Business Partners，Brookfield对公司的任命和解聘具有重大影响力[90] - 公司的增长能力取决于Brookfield的能力来识别和提供收购机会[91] - 公司与Brookfield的安排可能包含不利于公司的条款，由Brookfield决定，可能不如与无关方协商的条款有利[98] 财务状况和运营风险 - 公司的内部控制失效可能会对业务产生重大不利影响[113] - 公司可能随时赎回可兑换股份[115] - 公司的经营资产仅限于对经营子公司的利益[106] - 公司依赖于从经营业务获得的分配和其他支付来提供资金[107]

财务表现 - 2023年9月30日三个月的收入为2954百万美元，比2022年同期的2905百万美元增长了49百万美元[69] - 2023年9月30日三个月的直接运营成本为2603百万美元，与2022年同期的2604百万美元基本持平[70] - 2023年第三季度，交换和B类股票的重新计量收益为1.48亿美元，较2022年第三季度的1.26亿美元有所增加[73] - 2023年第三季度，其他收入（费用）净额增加6,500万美元至1.08亿美元，较2022年第三季度的4300万美元有所增加[74] - 2023年第三季度，当前所得税费用增加1,000万美元至3,700万美元，较2022年第三季度的2,700万美元有所增加[75] - 过去八个季度的总收入和净收入情况如下：2023年Q3为2,954亿美元，2022年Q3为2,905亿美元，2021年Q3为2,318亿美元[76] 资产状况 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物减少9,000万美元至6.46亿美元，较2022年12月31日的7.36亿美元有所减少[77] - 截至2023年9月30日，其他资产减少1.16亿美元至13.5亿美元，较2022年12月31日的14.66亿美元有所减少[80] - 截至2023年9月30日，物业、厂房和设备减少1.58亿美元至36.07亿美元，较2022年12月31日的37.65亿美元有所减少[81] - 截至2023年9月30日，商誉减少2.63亿美元至66.51亿美元，较2022年12月31日的69.14亿美元有所减少[82] - 截至2023年9月30日，应付账款及其他减少4.78亿美元至71.61亿美元，较2022年12月31日的76.39亿美元有所减少[83] 资金流动 - 公司主要的流动性来源包括金融资产、未动用的信贷额度、运营现金流和成熟业务的变现，以及公开和私人资本市场的准入[87] - 公司在2023年9月30日拥有6.46亿美元的现金及现金等价物，较2022年12月31日的7.36亿美元有所减少[91] - 在2023年9月30日，公司的融资活动总现金流为266百万美元，较2022年9月30日的9000百万美元有所减少[92] 合同义务和会计准则 - 公司拥有未贴现的合同义务总额为26752百万美元，其中超过5年的合同义务占据了最大比例[96] - 公司于2023年1月1日起采纳了对《国际会计准则第12号——所得税》（IAS 12）的修订，对公司的未经审计的中期简明合并财务报表没有影响[99] - 公司于2023年1月1日起采纳了对《财务报表呈现的国际会计准则第1号》（IAS 1）的修订，对公司的未经审计的中期简明合并财务报表没有实质影响[100] - 公司正在评估对《财务报表呈现的国际会计准则第1号》（IAS 1）的修订对公司的影响，这些修订适用于2024年1月1日或之后的年度报告期[101]

财务表现 - 公司在2023年6月30日的三个月内，总收入为2,914百万美元，同比增长596百万美元[66] - 公司在2023年6月30日的三个月内，净利润为158百万美元，同比减少892百万美元[67] - 公司在2023年6月30日的三个月内，直接运营成本为2,566百万美元，同比增加456百万美元[70] - 2023年第二季度，总收入为2,914亿美元，较2022年第二季度的2,318亿美元增长[78] - 2023年第二季度，其他收入净额为145亿美元，较2022年第二季度的净支出24亿美元增加[74] - 2023年第二季度，其他收入净额中包括2.04亿美元的债务修改和清偿净收益，3.7亿美元的业务分离费用和重组费用，1亿美元的交易成本以及1.2亿美元的其他费用[75] - 2023年第二季度，所得税支出中，现行所得税支出增加9.6亿美元至11.3亿美元，递延所得税收入减少3.72亿美元至1.8亿美元[76] - 2023年第二季度，现行所得税支出增加12.5亿美元至15.8亿美元，递延所得税收入减少3.41亿美元至6.1亿美元[77] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为836亿美元，较2022年12月31日的736亿美元增加1亿美元[79] - 截至2023年6月30日，金融资产为636亿美元，较2022年12月31日的497亿美元增加1.39亿美元[79] - 截至2023年6月30日，应收账款及其他净额为2,983亿美元，较2022年12月31日的3,191亿美元减少2.08亿美元[80] - 截至2023年6月30日，其他资产为1,407亿美元，较2022年12月31日的1,466亿美元减少0.59亿美元[81] - 截至2023年6月30日，商誉为6,712亿美元，较2022年12月31日的6,914亿美元减少2.02亿美元[84] - 截至2023年6月30日，公司子公司的非追索借款总额为13171百万美元，较2022年12月31日的12913百万美元有所增加[89] - 公司在2023年6月30日拥有836百万美元的现金及现金等价物，较2022年12月31日的736百万美元有所增加[93] - 六个月截至2023年6月30日，公司经营活动现金流为负69百万美元，较2022年6月30日的正196百万美元下降[94] - 六个月截至2023年6月30日，公司融资活动现金流为负239百万美元，较2022年6月30日的正1441百万美元下降[95] - 六个月截至2023年6月30日，公司投资活动现金流为正375百万美元，较2022年6月30日的负1683百万美元有所增加[96] - 公司的未折现合同义务截至2023年6月30日总额为25042百万美元，其中超过5年的期限占比最高[98] 资本结构和资源 - 公司主要的流动性来源包括金融资产、未使用的信贷额度、运营现金流和成熟业务的变现，以及公开和私人资本市场的准入[89] - 公司认为具有足够的资本资源，并将继续利用可用资本资源来资助运营[93] - 公司未来资本资源包括来自运营现金流、借款、资产变现收益以及可能的未来股本发行收益[93] 会计政策和规范 - IAS 12于2023年5月进行了修订，明确了与国际税收改革-第二支柱模型规则相关的要求[102] - IAS 1的修订旨在提供更有用的会计政策披露，将披露“重要”会计政策的要求替换为披露“重要性”会计政策的要求[103] - 我们公司正在评估对2024年1月1日或之后开始的年度报告期间适用的IAS 1修订的影响[104]

财务状况 - 2023年第一季度，公司总收入为29.21亿美元，较2022年同期增长了6700万美元[70] - 2023年第一季度，直接运营成本为25.51亿美元，较2022年同期增长了5.26亿美元[72] - 2023年第一季度，总体和行政费用为1.07亿美元，较2022年同期增长了3.9亿美元[73] - 2023年第一季度，利息收入（支出）净额为2.79亿美元，较2022年同期增加了1.72亿美元[74] - 2023年第一季度，交换和B类股的重新计量损失为1.21亿美元，较2022年同期减少了4.7亿美元[75] - 2023年第一季度总收入为29.21亿美元，净利润为-1.85亿美元[77] - 现金及现金等价物为8.1亿美元，财务资产为4.75亿美元[78] - 应收账款及其他净额为35.12亿美元，其他资产为18.09亿美元[80] - 固定资产、厂房和设备为37.31亿美元，无形资产为90.37亿美元[82] - 商誉为66.28亿美元，较上一季度减少2.86亿美元[83] - 应付账款及其他为76.48亿美元，较上一季度增加0.09亿美元[85] - 非公司债务为131.96亿美元，较上一季度增加0.28亿美元[89] - 公司负债总额为236.92亿美元，较上一季度增加0.39亿美元[78] 现金流状况 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为8.1亿美元，较2022年12月31日的7.36亿美元有所增加[93] - 2023年3月31日，公司经营活动产生的现金流为负14亿美元，较2022年3月31日的正34亿美元下降[93] - 2023年3月31日，公司融资活动产生的现金流为89亿美元，较2022年3月31日的负155亿美元有所增加[94] - 2023年3月31日，公司投资活动产生的现金流为11亿美元，较2022年3月31日的负13.5亿美元有所增加[95] 其他信息 - 公司拥有约16亿美元的银行担保、保险债券和信用证，若被使用，公司将有义务偿还[96] - 公司未在2023年3月31日至2023年3月31日期间回购任何可兑换股份[97] - 公司截至2023年3月31日的未贴现合同义务总额为24.65亿美元，其中超过5年的义务占比最高[98] - 公司对财务报表的关键会计政策、估计和判断进行了审查，这些估计和假设基于历史经验和其他相关因素[99] - 公司在2023年1月1日至3月31日期间未发生影响内部财务报告控制的重大变化[100] - 公司在2023年1月1日采纳了对国际会计准则的修订，对公司的财务报表没有影响[101]

公司报告提交情况 - 公司提交了外国私人发行人根据1934年证券交易法规则13a-16或15d-16的报告[1] - 公司选择以20-F表格提交年度报告[2] 公司新闻发布情况 - 公司发布了2023年3月17日的新闻稿[3]

公司基本信息 - 公司成立于2021年6月21日，总部位于加拿大，主要业务涉及澳大利亚、英国、美国和巴西等地区[128] - 公司于2022年7月6日与机构合作伙伴收购了CDK Global，总交易金额为83亿美元，预计经济所有权约为20%[132] 业务范围 - 公司主要收入来源包括云端软件解决方案、核技术服务、医疗服务、水务服务和建筑服务等领域[136] 公司发展战略 - 公司的增长策略包括通过收购控制权或重要影响力的企业、提升业务现金流、回收资本并投资于现有业务和新项目等方式实现增长[137] - 公司计划通过收购机会在全球范围内寻找具有类似属性的行业，并利用其专业知识和广泛平台洞察全球趋势[137] - 公司强调通过长期持有结构为寻求资本的公司提供资金来源，同时具备长期运营业务的能力[137] 财务状况 - 公司在2022年12月31日的总资产为274亿美元[178] - 公司2022年的总收入为105.98亿美元，比2021年的96.49亿美元增加了9490万美元[180] - 公司2022年的净利润为10.76亿美元，比2021年的0.93亿美元增加了9.83亿美元[179] 风险提示 - 公司可能面临转让定价风险[88] - 与Brookfield实体进行交易可能导致税务局调整纳税收入的数量或性质[89] - 美国联邦所得税法对公司的股东进行了复杂的税务规定[90] - 交换可兑换股份可能会受到复杂的美国联邦所得税影响[91] - 公司可能通过收购陷入困境的公司增加风险，包括额外的法律或其他费用[94] - 公司的收购策略高度依赖于Brookfield的能力，面临来自投资基金、战略买家等竞争[95] - 公司可能失去未来的收购机会，如果无法匹配竞争对手提供的价格、结构和条款[96] - 公司的业务和运营结果取决于管理层的假设和估计的准确性[98] - 公司的收购、处置和其他交易通常受到多个成交条件的约束[99]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为266亿美元，九个月营收为75亿美元[172] - 2022年第三季度净收入为3100万美元，2021年同期净亏损为2100万美元；2022年前九个月净收入为9.18亿美元，2021年同期净亏损为2800万美元[184][185] - 2022年第三季度收入增至29.05亿美元，较2021年同期增加5.65亿美元；2022年前九个月收入增至74.74亿美元，较2021年同期增加3.13亿美元[184][186][187] - 2022年第三季度直接运营成本增至26.04亿美元，较2021年同期增加4.42亿美元；2022年前九个月直接运营成本增至67.39亿美元，较2021年同期增加1.33亿美元[184][188][189] - 2022年第三季度一般及行政费用增至1290万美元，较2021年同期增加550万美元；2022年前九个月一般及行政费用增至2690万美元，较2021年同期增加530万美元[190] - 截至2022年9月30日，金融资产增至6.11亿美元，较2021年12月31日增加2.62亿美元[196] - 截至2022年9月30日，应收账款及其他净额增至26.16亿美元，较2021年12月31日增加3.35亿美元[198] - 截至2022年9月30日，无形资产增至92.66亿美元，较2021年12月31日增加50.4亿美元[200] - 2022年前九个月维护和增长资本支出分别为1.24亿美元和2.68亿美元，2021年同期分别为9400万美元和4.3亿美元[201] - 截至2022年9月30日，商誉增至68.06亿美元，较2021年12月31日增加45.9亿美元[202] - 2022年前三季度公司收入为428.37亿美元，2021年同期为331.07亿美元；2022年三季度收入为147.39亿美元，2021年同期为120.43亿美元[222] - 截至2022年9月30日，公司总资产为849.56亿美元，总负债为688.24亿美元，总权益为161.32亿美元；截至2021年12月31日，总资产为642.19亿美元，总负债为512.19亿美元，总权益为130亿美元[222] - 截至2022年9月30日，未偿还的无追索权借款为132.47亿美元，较2021年12月31日的52.46亿美元增加80.01亿美元[225][226] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为8.83亿美元，2021年12月31日为8.94亿美元[233] - 2022年9月30日止九个月经营活动产生的现金流为6000万美元，2021年同期为4.36亿美元[234][235] - 2022年9月30日止九个月融资活动产生的现金流为90亿美元，2021年同期为使用2700万美元[234][236] - 2022年9月30日止九个月投资活动使用的现金流为90.15亿美元，2021年同期为3.27亿美元[234][237] - 截至2022年9月30日，未结清的银行担保、保险债券和信用证总额约为16亿美元[238] - 截至2022年9月30日，公司未折现的合同义务总额为239.99亿美元，其中未来1年需支付30.11亿美元，1 - 2年需支付33.55亿美元，2 - 5年需支付73.39亿美元，5年以上需支付102.94亿美元[244] 各业务线数据关键指标变化 - 业务服务、基础设施服务和工业板块资产分别为64.54亿、34.09亿和2100万美元，九个月营收分别为42.53亿、25.77亿和6.44亿美元[173] - 业务服务部门2022年三季度调整后净营业收入为2.77亿美元，较2021年同期的8200万美元增加1.95亿美元；2022年前九个月为4.41亿美元，较2021年同期的2.56亿美元增加1.85亿美元[211][212] - 基础设施服务部门2022年三季度调整后净营业收入为1.44亿美元，较2021年同期的1.28亿美元增加1600万美元；2022年前九个月为4.6亿美元，较2021年同期的4.22亿美元增加3800万美元[216] - 工业部门2022年三季度调整后净营业收入为6400万美元，较2021年同期的5000万美元增加1400万美元；2022年前九个月为1.9亿美元，较2021年同期的1.33亿美元增加5700万美元[218][219] 各地区数据关键指标 - 英国、美国、欧洲、澳大利亚、加拿大、巴西和其他地区资产分别为8.68亿、150.84亿、9.73亿、51.8亿、3.06亿、34.21亿和7.71亿美元，九个月营收分别为6.46亿、18.56亿、6.28亿、32.26亿、1.5亿、6.55亿和3.13亿美元[174] 业务运营情况 - 公司医疗服务业务运营39家医院，主要收入来自私立健康保险基金和政府相关机构[175] - 公司核技术服务业务主要收入来自定期加油和维护服务，产品和服务涵盖核电厂全生命周期[179] - 公司在巴西的水和废水业务为超1600万人提供服务[181] 公司股权及股息情况 - 公司A类可交换次级投票股旨在与Brookfield Business Partners L.P.的非投票有限合伙单位经济等效[159] - 董事会宣布每股可交换股份的季度股息为0.0625美元，将于2022年12月30日支付给2022年11月30日收盘时登记在册的股东[232] 公司收购与出售业务情况 - 2022年7月6日，公司与机构合作伙伴完成对CDK Global Inc.的收购，总对价83亿美元，预计股权经济权益为20%，股权对价约7亿美元[178] - 2022年5月，公司完成对BHI Energy的收购，9月达成出售BHI电力配送业务的协议，预计四季度完成[180] - 2022年10月11日，公司达成出售核技术服务业务的协议，企业总价值约80亿美元，预计2023年下半年完成[180] - 收购的经销商软件和技术服务业务、核技术服务业务相关收购业务的财务报表，合计占公司2022年9月30日止九个月未经审计的中期简明合并财务报表总资产的43%、净资产的137%、收入的10%和净收入的12%[248] 公司财务历史及准则采用情况 - 2021年11月29日，Brookfield Business Partners的子公司将业务转让给公司，公司财务状况和经营成果按历史账面价值反映[166] - 公司于2022年1月1日采用对IAS 37的修订，该修订对公司未经审计的中期简明合并财务报表无影响[249][250] - 公司于2022年1月1日采用IFRS 9关于金融负债终止确认“10%”测试中的费用的修订，该修订对公司未经审计的中期简明合并财务报表无影响[250][251] 公司信贷与认购情况 - 公司与合伙企业签订了两项信贷安排，各提供为期十年的循环信贷安排，以按需获取债务融资[229] - 布鲁克菲尔德同意认购合伙企业、公司或其各自子公司最高15亿美元的6%永久优先股，截至2022年9月30日，公司认购金额为零，合伙企业认购金额为7.5亿美元[230]

公司基本信息 - 公司是Brookfield Business Partners设立的加拿大公司，为倾向通过公司结构投资的投资者提供选择[142] - 公司有三个运营板块，分别是业务服务、基础设施服务和工业[143] - 公司A类可交换次级投票股在经济上等同于Brookfield Business Partners L.P.的非投票有限合伙单位，持有人可随时将每股可交换股换为一个合伙单位[130] 财务报表编制基础 - 未经审计的中期简明合并财务报表按国际财务报告准则编制，以持续经营为基础，以美元列报，四舍五入到百万位[139] - 公司于2022年1月1日采用IAS 37和IFRS 9的修订，对未经审计的中期简明合并财务报表无影响[217][218] 重大业务转让与收购 - 2021年11月29日，合伙企业子公司将业务转让给公司，公司财务状况和经营成果按合伙企业历史账面价值反映[137] - 2022年7月6日，公司与机构合作伙伴完成对CDK Global Inc.的收购，交易金额约85亿美元，其中股权融资35亿美元，债务融资50亿美元，公司预计出资约8.65亿美元，获得25%的经济权益[151] - 2022年5月27日，公司完成对BHI Energy的收购，总代价为7.41亿美元[154] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为182亿美元，2022年上半年收入为46亿美元[145] - 2022年第二季度，公司净收入为10.5亿美元，其中7.89亿美元归属于Brookfield Business Partners；2021年同期净亏损4300万美元，其中1200万美元归属于Brookfield Business Partners[157] - 2022年上半年，公司净收入为8.87亿美元，其中6.25亿美元归属于Brookfield Business Partners；2021年同期净亏损700万美元，其中100万美元归属于Brookfield Business Partners[157] - 2022年第二季度，公司收入为23.18亿美元，较2021年同期减少1.34亿美元；2022年上半年，收入为45.69亿美元，较2021年同期减少2.52亿美元[158][159] - 2022年第二季度，公司直接运营成本为21.1亿美元，较2021年同期减少1.59亿美元；2022年上半年，直接运营成本为41.35亿美元，较2021年同期减少3.09亿美元[160] - 截至2022年6月30日，公司金融资产为12.41亿美元，较2021年12月31日增加8.92亿美元，主要是由于为收购经销商软件和技术服务业务而发行债务筹集的7.5亿美元受限现金[166] - 截至2022年6月30日，公司应收账款及其他净额为29.46亿美元，较2021年12月31日增加6.65亿美元，主要是由于与Brookfield Business Partners的应收贷款以及水和废水业务的建筑收入增加[168] - 截至2022年6月30日，公司无形资产为46.85亿美元，较2021年12月31日增加4.59亿美元，主要是由于收购核技术服务业务中的一家服务公司，部分被无形资产的定期摊销所抵消[170] - 2022年上半年维护和增长资本支出分别为8000万美元和1.85亿美元，2021年同期分别为6200万美元和9700万美元[171] - 截至2022年6月30日，递延所得税资产增加2.65亿美元至6.13亿美元，2021年12月31日为3.48亿美元[172] - 截至2022年6月30日，商誉增加2.19亿美元至24.35亿美元，2021年12月31日为22.16亿美元[173] - 截至2022年6月30日，应付账款及其他减少2.83亿美元至69.08亿美元，2021年12月31日为71.91亿美元[174] - 2022年第二季度收入为146.26亿美元，2021年同期为112.35亿美元；2022年上半年收入为280.98亿美元，2021年同期为210.64亿美元[193] - 截至2022年6月30日，无追索权借款为78.93亿美元，2021年12月31日为52.46亿美元，增加26.47亿美元[196][197] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为8.28亿美元，较2021年12月31日的8.94亿美元有所减少[203] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量为1.96亿美元，2021年同期为1.2亿美元[204][205] - 2022年上半年融资活动产生的现金流量为14.41亿美元，2021年同期使用现金流量为2600万美元[204][206] - 2022年上半年投资活动使用的现金流量为16.83亿美元，2021年同期为1.78亿美元[204][207] - 截至2022年6月30日，公司运营子公司未偿还的银行担保、保险债券和信用证总额约为17亿美元[208] - 截至2022年6月30日，公司未折现的合同义务总额为155.04亿美元，其中借款80.43亿美元[202][213] 各条业务线数据关键指标变化 - 按业务板块划分，业务服务板块资产为76.69亿美元，收入为25.43亿美元；基础设施服务板块资产为66亿美元，收入为16.01亿美元；工业板块资产为34.74亿美元，收入为4.25亿美元；其他板块资产为4.27亿美元[146] - 商业服务部门2022年第二季度调整后净营业收入为9600万美元，较2021年同期增加800万美元；2022年上半年为1.64亿美元，较2021年同期减少1000万美元[178][180][181] - 基础设施服务部门2022年第二季度调整后净营业收入为1.3亿美元，较2021年同期减少200万美元；2022年上半年为3.16亿美元，较2021年同期增加2200万美元[182][186] - 工业部门2022年第二季度调整后净营业收入为7100万美元，较2021年同期增加2800万美元；2022年上半年为1.26亿美元，较2021年同期增加4300万美元[188][190] 地区业务数据 - 按地区划分，英国资产为9.83亿美元，收入为4.22亿美元；美国资产为49.26亿美元，收入为8.16亿美元；欧洲资产为10.28亿美元，收入为4.53亿美元；澳大利亚资产为56.14亿美元，收入为21.53亿美元；加拿大资产为13.72亿美元，收入为0.83亿美元；巴西资产为34.85亿美元，收入为4.31亿美元；其他地区资产为7.62亿美元，收入为2.11亿美元[147] 具体业务介绍 - 公司医疗服务业务运营41家私立医院，主要收入来自私立健康保险基金和政府相关机构[148] - 公司建筑业务是全球承包商，专注于高质量建筑，主要是大型复杂地标建筑和社会基础设施[149] - 公司在巴西的水和废水业务通过长期、通胀调整的特许权、公私合营和照付不议合同，为1600多万人提供服务[155] 融资与股息 - 合伙企业向公司提供20亿美元的股权承诺，公司与合伙企业签订两个十年期循环信贷安排[198][199] - 公司与Brookfield达成协议，后者最多认购15亿美元6%的永久优先股证券[200] - 董事会宣布每股可交换股份的季度股息为0.0625美元，于2022年9月29日支付[202] 关联方交易 - 公司与Brookfield进行了多项关联方交易[214]

公司股权结构与性质 - 公司A类可交换次级投票股在经济上等同于Brookfield Business Partners L.P.的非投票有限合伙单位，持有人可随时将每股可交换股换成一个有限合伙单位[124] 公司财务整体数据 - 截至2022年3月31日，公司总资产为168.48亿美元，2022年第一季度收入为22.51亿美元[141][142] - 2022年第一季度净亏损1.63亿美元，2021年同期净收入为3600万美元，2022年亏损主要因可交换和B类股重估损失[153][154] - 2022年第一季度收入降至22.51亿美元，较2021年同期减少1.18亿美元，业务服务和基础设施服务收入下降，工业部门收入增加8600万美元[153][155] - 2022年第一季度直接运营成本降至20.25亿美元，较2021年同期减少1.5亿美元，主要因建筑和医疗服务业务活动减少及核技术服务业务成本节约[153][156] - 2022年第一季度一般及行政费用降至6800万美元，较2021年同期减少600万美元[153][157] - 2022年第一季度公司收入为134.72亿美元，2021年同期为98.29亿美元；2022年第一季度净收入为1900万美元，2021年同期为17.67亿美元[189] 公司运营板块数据 - 公司有三个运营板块，分别是商业服务、基础设施服务和工业，其中商业服务板块资产为74.25亿美元，收入为12.48亿美元；基础设施服务板块资产为55.67亿美元，收入为7.99亿美元；工业板块资产为36.35亿美元，收入为2.04亿美元[141][142] 公司收入地区分布 - 按地区划分，澳大利亚收入为10.6亿美元，美国为4.45亿美元，英国为2.06亿美元，欧洲为2.15亿美元，巴西为2.06亿美元，加拿大为0.38亿美元，其他地区为0.81亿美元[143] 公司业务转让情况 - 2021年11月29日，Brookfield Business Partners的子公司将医疗服务、建筑、水和废水处理以及部分核技术服务业务转让给公司，公司财务状况和经营成果按历史账面价值反映[134] 公司具体业务介绍 - 公司医疗服务业务运营41家私立医院，主要收入来自私立健康保险基金和政府相关机构，依据医院采购协议，按病例或每日计费[144] - 公司建筑业务是全球承包商，专注高质量建筑，主要是大型复杂地标建筑和社会基础设施，通过设计、采购和施工的固定价格合同交付项目[145] 财务报表编制基础 - 未经审计的中期简明合并财务报表按国际财务报告准则编制，以持续经营为基础，以美元为单位，四舍五入到百万位[136] 公司前瞻性陈述风险 - 公司前瞻性陈述受多种风险和不确定性影响，包括经济、市场、战略行动、会计政策等因素，可能导致实际结果与预期有重大差异[125][126][127][129][130] 公司经营目标 - 公司旨在通过运营导向方法提高现金流，机会性地循环资本以发展现有业务和进行新收购，确保业务有基于竞争优势的清晰战略，注重盈利能力和现金流可持续性[140] 公司资产变化情况 - 截至2022年3月31日，金融资产增至4.08亿美元，较2021年12月31日增加5900万美元，主要因核技术和医疗服务业务套期保值[161][162] - 截至2022年3月31日，应收账款及其他净额增至28.62亿美元，较2021年12月31日增加5.81亿美元，主要因水和污水处理业务外汇变动及建筑业务应收账款增加[161][165] - 截至2022年3月31日，物业、厂房及设备增至40.77亿美元，较2021年12月31日增加4100万美元，主要因资本支出和外汇影响[161][167] - 截至2022年3月31日，无形资产增至45.93亿美元，较2021年12月31日增加3.67亿美元，主要因水和污水处理业务外汇变动[161][167] 公司资本支出情况 - 2022年第一季度维护和增长资本支出分别为4200万美元和9700万美元，2021年同期分别为3400万美元和2700万美元[168] 公司负债变化情况 - 截至2022年3月31日，应付账款及其他增至73.45亿美元，较2021年12月31日增加1.54亿美元，主要因建筑业务应付账款增加[161][171] - 截至2022年3月31日，未偿还无追索权借款为57.59亿美元，较2021年12月31日的52.46亿美元增加5.13亿美元[193][194] 公司各业务线调整后净营业收入变化 - 业务服务部门2022年第一季度调整后净营业收入为6800万美元，较2021年同期的8600万美元减少1800万美元[175][177] - 基础设施服务部门2022年第一季度调整后净营业收入为1.86亿美元，较2021年同期的1.62亿美元增加2400万美元[179][183] - 工业部门2022年第一季度调整后净营业收入为5500万美元，较2021年同期的4000万美元增加1500万美元[185][187] 公司股权与融资情况 - 合伙企业向公司提供20亿美元的股权承诺[196] - 2022年2月4日，布鲁克菲尔德同意认购至多10亿美元6%的永久优先股[198] 公司股息情况 - 公司董事会宣布每股可交换股份季度股息为0.0625美元，于2022年6月30日支付[200] 公司现金及现金流情况 - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为6.67亿美元，较2021年12月31日的8.94亿美元减少2.27亿美元[201] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量为3400万美元，2021年同期为使用1900万美元[202][203] - 2022年第一季度投资活动所用现金流为1.35亿美元，2021年同期为7400万美元[205] 公司担保与债务情况 - 截至2022年3月31日，公司运营子公司未偿还的银行担保、保险债券和信用证总额约为17亿美元[207] - 截至2022年3月31日，公司未折现的合同债务总额为141.96亿美元，其中1年内到期的为28.56亿美元，1 - 2年到期的为10.64亿美元，2 - 5年到期的为53.54亿美元，5年以上到期的为49.22亿美元[212] 公司会计政策修订情况 - 公司于2022年1月1日采用了对IAS 37的修订，该修订未对公司未经审计的中期简明合并财务报表产生影响[218][219] - 公司于2022年1月1日采用了IFRS 9关于金融负债终止确认“10%”测试中的费用的修订[219][220] - 公司于2022年1月1日采用了对IFRS 3的修订，该修订避免了潜在的“次日”损益问题[220] 公司资产减值评估 - 公司评估认为，截至2022年3月31日和2021年12月31日，无需对商誉、无形资产和PP&E进行额外减值[216] 公司投资活动相关 - 公司投资活动主要与水和废水运营以及核技术服务运营中的物业、厂房、设备和无形资产收购有关[205] 公司担保赔偿情况 - 公司建设运营和其他运营可能需为受控实体、联营公司及相关方的合同义务提供担保和赔偿[208] 公司或有负债情况 - 公司在正常运营中可能因诉讼和索赔承担或有负债，但目前无法衡量潜在损失金额且不太可能发生[210]