证券发售 - 公司拟公开发售2200万单位证券，总金额2.2亿美元，每单位售价10美元[8] - 承销商有45天期权可额外购买最多330万个单位以覆盖超额配售[10] - 私募配售825,000个单位，单价10美元，总价825万美元[42] 股东权益 - 公司为公众股东提供赎回A类普通股机会，赎回价格按信托账户资金计算[11] - 持有超本次发售股份15%的股东，未经同意赎回股份不得超本次发售股份总数的15%[12] - 若发售结束后24个月内未完成初始业务合并，或24个月内签协议但27个月内未完成，将赎回100%公众股份[13] 资金安排 - 本次发行所得2.2亿美元或行使全部超额配售权后的2.53亿美元存入美国信托账户[24] - 营运资金年度支取上限为信托账户利息40万美元，且只能支取利息[38] - 公司将偿还赞助商提供的高达300,000美元贷款，赞助商或其关联方可能提供额外最高250万美元贷款[18] 业务合并 - 公司需在发行结束后24个月（若24个月内签最终协议但未完成则为27个月）内完成首次业务合并[56] - 首次业务合并目标业务总公允价值至少达签订最终协议时信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户收入应付税款）的80%[60] - 公司预计将首次业务合并结构设计为使交易后公司持有目标业务100%股权或资产，或持有少于100%但需持有目标公司50%以上有表决权证券或获得控制权[61] 公司财务 - 2025年9月30日，实际营运资金赤字为69,346美元，调整后为2,829,991美元[152] - 2025年9月30日，实际总资产为55,637美元，调整后为223,076,291美元[152] - 2025年9月30日，实际总负债为79,346美元，调整后为9,046,300美元[152] 市场相关 - 全球艺术市场规模约为每年575亿美元，2023年数字艺术市场规模增长至约120亿美元[47] - 公司预计在完成首次业务合并方面将面临激烈竞争[183] - 非管理型保荐投资者大量购买单位可能减少公司证券交易成交量、波动性和流动性，影响股价[160] 其他要点 - 公司于2025年8月22日在开曼群岛注册成立，行政办公室位于宾夕法尼亚州费城[85] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，包括不遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404条审计师鉴证要求等[79] - 公司作为开曼群岛豁免公司，已获得30年税收豁免承诺[84]

发行信息 - 公司拟公开发行2200万单位证券，总金额2.2亿美元，每单位10美元，承销商有45天选择权可额外购买最多330万单位[10] - 每单位发行价10美元，承销折扣和佣金每单位0.6美元，公司每单位获9.4美元，总发行金额2.2亿美元，承销折扣和佣金总计13200000美元[25] - 发售及私募后，单位将达2282.5万个，普通股将达3043.3333万个，可赎回认股权证将达570.625万个[92] 股份与股权 - 公司发起人已购买870.8333万B类普通股，总价2.5万美元，其中110万B类普通股可能被没收，B类普通股将在初始业务合并完成时自动转换为A类普通股，或以持有人选择随时转换，转换比例1:1[18] - 公司管理层、董事和高管或直接或间接持有约325.84万份创始人股份，若超额配售权全部行使则约为398.29万份[72] - 创始人股份预计占发行和流通的创始人股份、配售股份和公开发行股份总数的25%，若调整发行规模，将采取机制使赞助商创始人股份保持在25%[98] 资金与账户 - 本次发行所得款项中，2.2亿美元或行使全部超额配售权后的2.53亿美元将存入美国信托账户[26] - 发售完成后用于营运资金的允许提款，每年限额为信托账户利息40万美元[40] - 2025年9月30日，实际营运资金为 - 69,346美元，调整后为2,829,991美元；实际总资产为55,637美元，调整后为223,076,291美元；实际总负债为79,346美元，调整后为9,046,300美元[154] 业务与发展 - 公司是空白支票公司，尚未选定具体业务合并目标，也未与任何目标进行实质性讨论，计划专注于科技、艺术、金融服务及相关领域的企业，但不局限于此[11][43] - 公司将寻求收购有可持续经常性收入、强大管理团队、附加收购机会、差异化业务细分、多元化客户和供应商基础的企业或资产[51] - 公司有24个月（若在24个月内签订最终协议但未完成业务合并则为27个月）的时间完成首次业务合并[58] 风险与限制 - 假设不对单位中包含的认股权证估值，公司公开发行完成后，公众股东将立即遭受重大摊薄[27] - 若未在发售结束后24个月内完成初始业务合并，或在24个月内签订最终协议但未在27个月内完成，将赎回100%公众股份[15] - 若第三方索赔使信托账户资金降至低于每股10.00美元或清算时信托账户每股较低金额，Art Technology Sponsor, LLC承担赔偿责任，但公司未独立核实其是否有足够资金履行赔偿义务[145]