收入情况 - 2020财年无收入，2019财年通过一项许可协议获得25万美元收入[190] 专利相关费用 - 2020财年无专利相关的发明人版税、或有法律费用、诉讼和许可费用，2019财年约为16.6万美元[191] - 2020财年专利摊销为0，2019财年约为41.9万美元[192] - 2020财年专利资产账面价值减值为0，2019财年约为41.9万美元[197] 研发费用 - 2020财年研发费用约为438.1万美元，较2019财年的约547.3万美元减少约109.2万美元[193] 一般及行政费用 - 2020财年一般及行政费用约为559.7万美元，较2019财年的约566.3万美元减少约6.6万美元[196] 财产和设备处置损失 - 2020财年处置财产和设备损失为14.8万美元，2019财年为0[198] 利息收入 - 2020财年利息收入约为3.4万美元，较2019财年的约7.1万美元减少[199] 非控股股东应占净亏损 - 2020财年非控股股东应占净亏损约为7.4万美元，较2019财年的约17.2万美元减少约9.8万美元[201] 股权发行筹资 - 2020财年通过股权发行净筹集约926.6万美元，截至2020年10月31日，还可额外出售约4081.1万美元的普通股[203] 报告披露说明 - 较小报告公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露[216] 财务报表查看指引 - 财务报表及补充数据可查看“合并财务报表索引”[216]

营收情况 - 2020年7月31日止九个月无营收，2019年同期因一项许可协议录得25万美元营收[94] - 2020年7月31日止三个月无营收，2019年同期也无营收[106] 费用变化（七个月对比） - 专利主张费用从2019年七个月的约16.6万美元降至2020年同期的0美元[95] - 专利摊销从2019年七个月的约41.9万美元降至2020年同期的0美元[97] - 研发费用从2019年七个月的约460.2万美元降至2020年同期的约397.4万美元，减少约62.8万美元[98] - 一般及行政费用从2019年七个月的约440.5万美元降至2020年同期的约376.2万美元，减少约64.3万美元[100] 费用变化（三个月对比） - 2020年7月31日止三个月研发费用从约108.6万美元增至约125.4万美元，增加约16.8万美元[107] - 2020年7月31日止三个月一般及行政费用从约105.7万美元增至约118.2万美元，增加约12.5万美元[109] 资金筹集与现金情况 - 2020年7月31日止九个月通过股权发售净筹集约786.6万美元[114] - 2020年7月31日现金、现金等价物和短期投资较2019财年末增加约322.6万美元至约906.8万美元[115] 收入确认准则 - 2018年11月1日公司采用修订追溯法采用《会计准则更新2014 - 09》确认客户合同收入[118] - 公司收入安排涉及一次性付清的专利技术许可费，协议执行时履行义务完成，100%确认收入，采用《会计准则更新2014 - 09》对收入确认无影响[119] 股票期权与奖励费用确认 - 服务型股票期权补偿成本按授予日公允价值计量，在1 - 4年归属期直线确认费用[120] - 授予日归属的股票奖励按授予日市价确认费用，达到股价目标归属的受限股票奖励用蒙特卡罗模拟估计公允价值并在隐含服务期确认成本[121] 非员工股份支付处理 - 2018年11月1日公司采用《会计准则更新2018 - 07》处理非员工股份支付，用布莱克 - 斯科尔斯模型估计未归属奖励公允价值[122] 模型假设与费用差异 - 布莱克 - 斯科尔斯模型和蒙特卡罗模拟需对预期期限、预期波动率、无风险利率和预期股息率做假设，公司用简化方法确定预期期限[123] - 若未来有更合适模型或假设因素改变，记录的补偿费用可能与本期有显著差异[124] 财务报表声明影响 - 公司在《简明合并财务报表附注》中讨论近期发布声明的影响[126] 投资风险 - 截至2020年7月31日，公司有短期、固定利率和高流动性投资，虽现有工具无利率和市场风险，但再投资时回报率可能受影响[127]

财务数据关键指标变化 - 2020年4月30日止六个月无营收，2019年同期营收25万美元[79] - 专利相关的发明人版税、或有法律费用、诉讼和许可费用从2019年4月30日止六个月的约16.6万美元降至2020年同期的0美元[80] - 专利摊销从2019年同期的约37.7万美元降至2020年4月30日止六个月的0美元[81] - 研发费用从2019年4月30日止六个月的约351.7万美元降至2020年同期的约271.9万美元，减少约79.8万美元[82] - 一般及行政费用从2019年4月30日止六个月的约334.8万美元降至2020年同期的约258.1万美元，减少约76.7万美元[83] - 2019年4月30日止六个月专利资产账面价值减值约41.9万美元[85] - 利息收入从2019年同期的约3.5万美元降至2020年4月30日止六个月的约2.5万美元，减少约1万美元[86] - 非控股权益净亏损从2019年4月30日止六个月的约12.2万美元降至2020年同期的约4.2万美元，减少约8万美元[87] - 2020年4月30日止六个月通过股权发售净筹集约303.4万美元[95] - 2020年4月30日现金、现金等价物和短期投资较2019财年末减少约33.4万美元至约550.8万美元[96] 收入确认与会计政策 - 公司收入仅来自技术许可和专利技术销售，协议执行时知识产权控制权转移，100%收入确认，采用ASU 2014 - 09对收入确认无影响[100] - 服务型股票期权补偿成本按授予日公允价值计量，在1 - 4年归属期直线确认费用[101] - 2018年11月1日采用ASU 2018 - 07核算非员工股份支付，用Black - Scholes模型估计未归属奖励公允价值[103] 投资情况 - 截至2020年4月30日，公司有短期、固定利率和高流动性投资，再投资时回报率可能受影响[105] 内部控制与法律情况 - 公司管理层认为截至报告期末披露控制和程序有效[107] - 2020财年第二季度公司财务报告内部控制无重大变化[108] - 公司无重大诉讼或法律程序[109] 业务受疫情影响情况 - 2020财年公司业务受COVID - 19疫情不利影响，CAR - T和乳腺癌疫苗项目进度放缓，Cchek™技术合作受冲击[110] 疫情相关业务合作 - 2020年4月14日公司与OntoChem合作，对超12亿种化合物进行筛选，已合成4种潜在COVID - 19化合物[111] 疫情业务竞争与资源情况 - 寻找COVID - 19治疗方法竞争激烈，公司可能无足够资源进行动物和人体试验[112][113]

营收情况 - 2020年和2019年1月31日止三个月公司均无营收[64] 专利摊销与减值 - 2020年1月31日止三个月专利摊销为0美元，较上年同期约25.1万美元减少，因专利资产在2019财年已全额摊销[64] - 2019年1月31日止三个月专利资产账面价值减值约41.9万美元[67] 研发费用 - 2020年1月31日止三个月研发费用约149.1万美元，较上年同期约224.7万美元减少约75.6万美元[65] 一般及行政费用 - 2020年1月31日止三个月一般及行政费用约113.9万美元，较上年同期约206.6万美元减少约92.7万美元[66] 利息收入 - 2020年1月31日止三个月利息收入约1.3万美元，较上年同期约1.7万美元减少约0.4万美元[68] 非控股权益净亏损 - 2020年1月31日止三个月非控股权益净亏损约2.4万美元，较上年同期约8.5万美元减少约6.1万美元[69] 股权发售 - 2020年1月31日止三个月公司通过股权发售净筹集约175.2万美元，当前股权计划还可额外出售约4858.7万美元普通股[70] 现金流量与资产 - 2020年1月31日止三个月经营活动使用现金约191.4万美元，投资活动使用现金约53.6万美元，融资活动提供现金约178万美元，现金及等价物和短期投资较2019财年末减少约15万美元至约569.2万美元[72] 重要会计政策 - 公司认为收入确认和股份支付是需要最困难、主观或复杂判断的重要会计政策[73]

财务数据关键指标变化 - 2019财年公司营收25万美元，较2018财年的约111.3万美元下降约77.54%[127] - 2019财年专利相关的发明人版税、或有法律费用、诉讼和许可费用约为16.6万美元，较2018财年的约76.8万美元减少约60.2万美元，降幅约78.39%[128] - 2019财年专利摊销费用约为41.9万美元，较2018财年的约32.5万美元增加约9.4万美元，增幅约28.92%[129] - 2019财年研发费用约为547.3万美元，较2018财年的约681.3万美元减少约134万美元，降幅约19.67%[130] - 2019财年一般及行政费用约为566.3万美元，较2018财年的约691.2万美元减少约124.9万美元，降幅约18.07%[131] - 2019财年专利资产账面价值减值约41.9万美元，2018财年约为58.3万美元[133] - 2019财年利息收入约为7.1万美元，较2018财年的约4.6万美元增加约2.5万美元，增幅约54.35%[134] - 2019财年非控股权益净亏损约为17.2万美元，较2018财年的约24.7万美元减少约7.5万美元，降幅约30.36%[135] - 截至2019年10月31日，公司现金、现金等价物和短期投资约为584.2万美元，较2018财年末的约505.6万美元增加约78.6万美元，增幅约15.55%[138] 股权融资情况 - 2019财年公司通过股权发售筹集约552.7万美元，发行1363872股普通股[136] 财务报告内部控制情况 - 公司管理层认为截至2019财年末，披露控制和程序有效[147] - 公司管理层认为截至2019年10月31日，财务报告内部控制有效，该评估未经过审计[148] - 2019财年第四季度，公司财务报告内部控制无重大变化[149] 股东大会及章程相关 - 2019年10月23日股东大会股东投票决定每年对指定高管薪酬进行咨询投票，董事会于2019年12月12日确定该安排至2025年股东大会[151] - 公司董事会确认2020年年度股东大会于7月15日举行，股东提名或提案需在5月11日前送达[151] - 2020年1月6日董事会批准修订公司章程，规定特定情况下提案通知时间[151] 公司管理层任职情况 - 董事长兼总裁兼首席执行官Amit Kumar博士自2012年任董事，2016年任董事长，2017年任总裁兼首席执行官[153] - 首席运营官兼首席财务官Michael J. Catelani自2016年任职[153] 公司管理层过往业绩 - David Cavalier在2004 - 2018年任Aeolus Pharmaceuticals董事长，2013 - 2018年任首席财务官，2011年为公司赢得并管理1.18亿美元美国政府先进研发合同[157] - Emily Gottschalk自1997年起任The Garr Group首席执行官，其公司自1997年为美国零售市场生产超1.5亿张CD/DVD[157] - John Monahan博士1992年创立Avigen，任首席执行官12年，通过首次公开募股筹集超2.35亿美元[157] - 首席运营官兼首席财务官Michael J. Catelani曾促成与辉瑞1.5亿美元的药物开发合作[159] 股东衍生诉讼情况 - 2018年11月5日，公司面临股东衍生诉讼，2019年8月21日达成和解，将2017年9月6日重新定价至0.67美元的股票期权重新定价回之前的期权价格[164] - 2018年11月5日，公司面临股东衍生诉讼，指控违反信托责任和不当得利[164] - 2019年8月21日，公司达成和解，同意更改公司治理政策，将2017年9月6日重新定价为0.67美元的股票期权重新定价回之前的价格，并支付法律费用[164] 第16(a)条报告提交情况 - 公司认为2019财年所有要求的第16(a)条报告均及时提交[165] - 2019财年，公司董事、高管和10%股东的所有16(a)节报告均按时提交[165] 提名与公司治理委员会情况 - 2015年7月9日，董事会成立提名与公司治理委员会，负责识别合格董事会成员等工作[168] - 提名委员会选择董事时会考虑候选人的个人品质、背景经验、领导能力等多方面因素[168] - 若现任董事不被提名或董事会有空缺，提名委员会可从董事会成员和管理层等获取推荐[170] 审计委员会情况 - 2015年7月9日，董事会成立审计委员会，成员均为独立且具备财务知识的董事，David Cavalier为审计委员会财务专家[171][173] - 审计委员会的主要职责包括任命独立审计师、监督财务报告质量等[171] - 审计委员会需定期向董事会报告财务报表质量、合规性等问题[173] - 董事会认定David Cavalier符合美国证券交易委员会规则定义的审计委员会财务专家[173] 公司其他情况 - 公司除高管团队外无其他重要员工[160] - 公司董事、高管之间不存在家族关系[161]

财务数据关键指标变化 - 收入 - 2019年前9个月公司实现收入25万美元，较2018年同期的111.25万美元下降约77.5%，主要源于许可协议数量减少[72] - 2019年前3个月公司无收入，2018年同期实现收入36.25万美元[82] 财务数据关键指标变化 - 专利相关费用 - 2019年前9个月专利相关的发明人版税、或有法律费用、诉讼和许可费用降至约16.6万美元，较2018年同期的约76.7万美元减少约60.1万美元[73] - 2019年前9个月专利摊销费用增至约41.9万美元，较2018年同期的约24.4万美元增加约17.5万美元，原因是资本化专利的估计经济使用寿命缩短[74] - 2019年前9个月专利资产账面价值减值约41.9万美元，源于将专利资产价值减记至预计未来现金流[78] 财务数据关键指标变化 - 研发费用 - 2019年前9个月研发费用增至约460.2万美元，较2018年同期的约438万美元增加约22.2万美元，主要因员工股票奖励补偿费用等增加[76] 财务数据关键指标变化 - 一般及行政费用 - 2019年前9个月一般及行政费用降至约440.5万美元，较2018年同期的约460.3万美元减少约19.8万美元，主要因员工股票期权补偿费用等减少[77] 财务数据关键指标变化 - 利息收入 - 2019年前9个月利息收入增至约5.4万美元，较2018年同期的约3万美元增加约2.4万美元，因现金、现金等价物和短期投资增加[79] 财务数据关键指标变化 - 现金流量及等价物 - 2019年前9个月公司通过股权发行筹集约490万美元，经营活动使用现金约340.4万美元，投资活动使用现金约27.5万美元，融资活动提供现金约502.1万美元，现金及等价物等较2018年末增加约144.1万美元至约649.7万美元[92] 会计政策及估值假设 - 公司认为收入确认和基于股票的薪酬这两项会计政策需要最困难、主观或复杂的判断[95] - 2018年11月1日公司采用ASU 2018 - 07对非员工基于股票的薪酬进行会计处理[99] - 公司使用Black - Scholes定价模型和Monte Carlo Simulation估计股票奖励公允价值，需对预期期限、预期波动率、无风险利率和预期股息收益率进行估值假设[99] - 对于员工股票期权预期期限采用简化方法确定，对于顾问使用合同期限确定[99] - 公司根据历史股价波动率估计普通股预期波动率，根据美国国债隐含收益率估计无风险利率，基于不支付股息历史和预期假设股息收益率为零[99] 投资情况 - 截至2019年7月31日，公司有短期、固定利率和高流动性投资，到期后全年再投资，现有工具不受利率或市场变化风险影响，但再投资时回报率可能受影响[101]

财务数据关键指标变化 - 2019年4月30日止六个月，公司来自一份许可协议的收入为25万美元，2018年同期为75万美元[63] - 2019年4月30日止六个月，专利相关的发明人版税、或有法律费用、诉讼和许可费用降至约16.6万美元，较上年同期减少约36万美元[64] - 2019年4月30日止六个月，专利摊销增至约37.7万美元，较2018年同期增加约21.4万美元[65] - 2019年4月30日止六个月，研发费用增至约351.7万美元，较2018年同期增加约207.9万美元[67] - 2019年4月30日止六个月，一般及行政费用增至约334.8万美元，较2018年同期增加约144.9万美元[68] - 2019年4月30日止六个月，专利资产账面价值减值约41.9万美元[69] - 2019年4月30日止六个月，利息收入增至约3.5万美元，较上年同期增加约1.7万美元[70] - 2019年4月30日止六个月，非控股股东应占净亏损增至约12.2万美元，较2018年同期增加约8.1万美元[70] - 2019年4月30日止六个月，公司通过股权发售筹集约435.8万美元，经营活动使用现金约276.4万美元，投资活动使用现金约92.5万美元，融资活动提供现金约445.6万美元，现金及等价物等增至约657.2万美元[79] 会计政策与估值假设 - 公司认为收入确认和基于股份的薪酬这两项会计政策需要最困难、主观或复杂的判断[81] - 服务型股票期权补偿成本按授予日公允价值计量，在1 - 4年归属期直线摊销[84] - 2018年11月1日公司采用ASU 2018 - 07处理非员工股份支付，采用Black - Scholes模型估计未归属奖励公允价值[84] - 公司使用Black - Scholes定价模型和Monte Carlo模拟估计公允价值，需对预期期限、预期波动率、无风险利率和预期股息率进行估值假设[84] - 员工股票期权预期期限采用简化方法确定，顾问使用合同期限确定[84] - 公司根据历史股价波动率估计普通股预期波动率，根据美国国债隐含收益率估计无风险利率，假设未来不支付股息[84] 投资情况 - 截至2019年4月30日，公司有短期、固定利率和高流动性投资，到期后全年再投资，再投资时回报率可能受影响[88]