收入和利润（同比环比） - 2022年第二季度总收入为431.74万美元，同比下降8.8%[108] - 2022年上半年总收入为731.3万美元，同比下降10.3%[115] - 毛利润为92.98万美元，同比下降2.7%[109] - 毛利润为130.58万美元，同比下降66.97万美元（33.9%），其中第一季度下降64.36万美元，第二季度下降2.61万美元[116] - 运营亏损450.97万美元，同比减少483.26万美元[121] 各条业务线表现 - 核心专业服务业务收入减少105.04万美元，部分被Gray Matters收购带来的56.69万美元收入抵消[108] - 核心专业服务业务收入减少142.3万美元，部分被Tellenger收购带来42.1万美元收入增长抵消[115] - 核心专业服务业务净毛利润下降37.48万美元，Gray Matters收购带来负毛利润29.34万美元[116] - 第三方软件销售毛利润下降0.16万美元[116] 成本和费用（同比环比） - 销售及管理费用大幅增加至324.04万美元，同比增长242.12万美元[111] - 销售、一般及行政费用（SG&A）增至595.47万美元，同比增加445.53万美元[118] - 人员成本增加86.73万美元，法律及专业费用增加48.73万美元[111] - 人员成本增加137.29万美元（+151.8%），法律专业费用增加91.31万美元（+978.3%）[118] - 无形资产摊销增加30.6万美元，股权激励费用增加41.77万美元[111] - 无形资产摊销增加65.59万美元（+1495.7%），股权激励增加70.22万美元（+403.1%）[118] - 收购相关费用为35.62万美元，主要涉及Knowmadics终止收购[112] - 收购相关费用79.09万美元，同比增加637.58万美元[119] 管理层讨论和指引 - 因Gray Matters收入确认延迟，确认非现金运营收入94.26万美元[113] - 或有对价公允价值变动产生非现金营业收入93万美元[120] 其他重要内容 - 截至2022年6月30日，营运资本约100万美元，现金及等价物60万美元，累计亏损1700万美元[123]

Securities registered pursuant to Section 12(b) of the Act: | Title of each class | Trading Symbol(s) | Name of each exchange on which registered | | --- | --- | --- | | Common Stock, par value $0.001 per | WAVD | The Nasdaq Stock Market LLC | | share | | | Indicate by check mark whether the registrant (1) has filed all reports required to be filed by Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 during the preceding 12 months (or for such shorter period that the registrant was required to file ...

收购与战略转型 - 公司于2021年收购Tellenger和Gray Matters，将资源从第三方产品转售转向利润率更高的专业服务，包括供应链管理领域[26] - 公司于2022年3月18日同意收购Knowmadics，该交易仍需股东批准股票发行和获得融资[26] 核心业务服务 - 公司为超过40个政府和私营部门客户提供现代化解决方案，专注于老旧COBOL主框架应用现代化[30] - 公司网络安全服务参与国土安全部CDM项目，设计并部署大型网络安全方案[32] - 区块链产品已部署支持美国政府需求，多个安装实例用于审计跟踪客户任务关键设备和资产[33][36] - 公司通过战略合作伙伴（如Micro Focus和Software Mining）提供转换工具集，满足客户低成本迁移需求[42] 客户与合同结构 - 公司收入主要来自通过子公司Tellenger向美国政府客户提供的服务，合同期限延伸至2023和2024年[34] 人力资源配置 - 截至2021年12月31日，公司拥有51名全职和4名兼职员工，所有可计费专业人员至少具备4年相关经验[52] 知识产权与风险披露 - 公司依赖商业秘密、版权法和保密协议保护知识产权，未申请任何专利[50] - 作为小型报告公司，公司选择遵守简化披露义务，无需提供市场风险定量信息[221]

收入和利润表现 - 公司2021年第三季度总收入为4,299,925美元，同比增长9.6%[96] - 第三季度毛利润增长59.3%至978,875美元，毛利率从15.7%提升至22.8%[97] - 2021年前九个月总收入12,451,467美元，同比增长15.2%[102] 业务线收入构成 - 专业服务费收入增长77.0%（增加1,217,421美元），软件销售收入下降35.9%（减少840,242美元）[96] - 前九个月专业服务费收入增长155.4%，软件销售收入下降47.8%[102] 业务线盈利能力 - 专业服务费毛利率达34.5%，软件销售毛利率仅0.9%[97] - 三个政府分包合同贡献第三季度54.4%收入和87.9%毛利润[91] 应收账款集中度 - 截至2021年9月30日，两个专业服务分包合同应收账款占总应收账款的63%[93] 现金及融资状况 - 公司现金余额为3,682,613美元，并通过私募发行融资280万美元[107][108] - 获得200万美元信贷额度（其中79.17万美元已使用），可用额度59.77万美元[110] - 公司当前现金状况可满足至少一年运营需求[113] 政府贷款及减免 - 公司获得薪资保护计划贷款450,000美元，利率1%，期限两年[112] - 贷款于2020年4月20日发放，全额用于员工薪资福利支出[112] - 2021年8月开始偿还贷款本息，同时申请减免[112] - 2021年10月6日银行批准全额450,000美元贷款减免[112] 合同款项处理 - 分包合同项下累计计提545,152美元，已于2021年9月8日开票[113] 资本支出情况 - 无重大资本支出承诺[114] 财务治理措施 - 公司于2021年9月设立高级副总裁兼企业控制官职位强化财务报告审核[116] - Tellenger财务报告系统将于2022年初完全整合至IAI主会计系统[116] - 披露控制和程序截至2021年9月30日被评估为有效[115]

收入和利润（同比环比） - 公司2021年第二季度总收入同比下降1.8%，但专业服务收入增长258.5%（增加240万美元），软件销售收入下降63.9%（减少近250万美元）[108] - 2021年第二季度毛利润同比增长145.7%（增加56.69万美元）至95.59万美元，整体毛利率从8.1%提升至20.2%[109] - 2021年上半年专业服务收入增长225.3%（增加400万美元），软件销售收入下降53.3%（减少270万美元）[114] - 2021年上半年毛利润增长195.8%（增加130万美元）至200万美元，毛利率从9.7%提升至24.2%[115] - 专业服务毛利率2021年上半年达33.0%，软件销售毛利率仅3.1%[115] 成本和费用（同比环比） - 收购Tellenger产生收购成本：2021年第二季度8.28万美元，上半年15.33万美元[112][117] 各条业务线表现 - 三个政府分包合同在2021年第二季度贡献公司收入的47.5%和毛利润的85.7%[103] - 单一供应商的第三方软件销售占2021年第二季度总收入的29.6%，占2020年同期收入的79.9%[107] 各地区表现 - （无相关内容） 管理层讨论和指引 - 公司预计当前现金状况和运营计划能满足至少未来一年的现金需求[123] - 公司内部控制无重大变化，Tellenger财务报告已完全整合至IAI内部控制体系[128] - Tellenger会计系统将在2022日历年年初迁移至IAI主要会计系统[128] - 公司无重大资本支出承诺[125] 其他财务数据 - 截至2021年6月30日现金及现金等价物余额为153.28万美元[119] - 公司获得100万美元24个月定期贷款和100万美元循环信贷额度，用于Tellenger收购，截至2021年6月30日贷款余额为916,667美元[120] - 循环信贷额度当前余额为402,306美元，以应收账款为基础计算借款限额，2022年4月16日到期[120] - 公司从Tellenger卖方获得15万美元借款用于交易后90天营运资金支持，目前已偿还[120] - 2021年3月私募融资495,999美元，截至6月30日股票期权行权获得83,545美元[121] - 公司获得45万美元薪资保护计划贷款，利率1%，期限2年，专门用于维持员工薪酬福利[122] - 截至2021年6月30日，公司分包合同融资部分累计计提477,268美元，预计2021年第四季度释放扣留款项[123] 其他没有覆盖的重要内容 - 应收账款高度集中：两个专业服务分包合同占应收账款总额的52.7%，另两个分包合同分别占17.2%和13.0%[106]

收入和利润表现 - 2021年第一季度总收入为341.96万美元，同比增长135.78万美元（65.9%）[90] - 毛利润为101.97万美元，占收入比例29.8%（2020年同期为27.88万美元，占比13.5%）[91] - 运营收入为26.89万美元（2020年同期运营亏损12.76万美元）[94] - 净利润为27.08万美元，占收入7.9%（2020年同期净亏损12.63万美元）[95] 业务线收入表现 - 专业服务收入达243.93万美元，同比增长159.49万美元（188.9%）[90] - 软件收入为98.03万美元，同比下降23.7万美元（19.5%）[90] 业务线盈利能力 - 专业服务毛利润率达39.8%，软件销售毛利润率为4.9%[91] 成本和费用 - 销售及行政费用为54.57万美元，占收入16.0%，同比增长60.1%[92] 客户和收入集中度 - 政府合同收入占比98.7%（其中主合同41.1%，分包合同57.6%）[86] - 应收账款集中度风险：两个分包合同应收账款占总应收款91.7%[88] 融资和信贷安排 - 公司于2021年3月31日拥有循环信贷额度100万美元，其中50万美元已使用[97] - 2021年4月16日获得100万美元24个月定期贷款和100万美元循环信贷额度[98] - 循环信贷额度以应收账款为基础计算借款限额，有效期至2022年4月16日[98] - 2020年4月20日获得45万美元薪资保护计划贷款，利率1%[99] - 薪资保护计划贷款期限两年，还款延期至SBA批准豁免或2021年8月5日[99] - 截至2021年3月31日，贷款机构尚未开始受理超过15万美元贷款的豁免申请[99] 流动性和资金状况 - 公司预计现有资金可满足至少一年运营需求[100] 租赁承诺 - 公司总部租约将于2021年6月30日到期，新租约预计2021年7月1日开始[101] 资本支出承诺 - 公司无重大资本支出承诺[102]

收入和利润（同比环比） - 总收入增长36.8%至1390万美元[96] - 净利润为41.3万美元（利润率3.0%），较2019年净亏损71.7万美元改善113万美元[95][101] 各业务线表现 - 专业服务收入增长70.4%至550万美元，占总收入比例从31.9%提升至39.8%[87][95][96] - 软件销售收入增长21.0%至840万美元，但占总收入比例从68.1%下降至60.2%[95][96] 成本和费用（同比环比） - 销售及行政费用下降37.1万美元至150万美元，费用率从18.5%降至10.8%[95][99] - 佣金费用增长至29.3万美元，其中激励付款从2.7万美元增至13.2万美元[100] 毛利率表现 - 毛利率从13.8%提升至15.9%，主要受益于高利润的专业服务收入占比提升[95][97] - 专业服务毛利率为35.5%（2019年：38.9%），软件销售毛利率从2.0%提升至3.0%[97] 现金流和融资 - 现金及等价物增加81.9万美元，期末余额达190万美元[90][105] - 获得45万美元PPP贷款，经营现金流为42.3万美元[91][105]

收入和利润（同比环比） - 2020年第三季度收入为392.27万美元，同比增长23.3%[78] - 2020年前九个月总收入为1080.39百万美元，较2019年同期的806.58百万美元增长273.81百万美元（33.9%）[85] - 净利润为21.47万美元，净利润率5.5%[83] - 净收入为5.37百万美元（占收入0.5%），2019年同期为净亏损57.87百万美元（占收入-7.2%）[89] 各条业务线表现 - 专业服务收入158.07万美元，同比增长77.9%[78] - 软件销售收入234.21万美元，同比增长2.1%[78] - 专业服务收入达335.35百万美元，同比增长94.11百万美元（39.0%）[85] - 软件收入为745.04百万美元，同比增长179.70百万美元（31.8%）[85] - 专业服务毛利润率为33.4%（2020年Q3），软件销售毛利润率为2.2%（2020年Q3）[86] - 第三方软件销售占2020年第三季度总收入的55.6%[77] 成本和费用（同比环比） - 毛利润率为15.7%，较去年同期的12.1%有所提升[79] - 毛利润为128.22百万美元（占收入11.9%），较2019年同期的106.39百万美元（占收入13.2%）有所增长[86] - 销售和管理费用占比8.7%，同比下降26.7%[80][81] - 销售及行政管理费用为104.98百万美元（占收入9.7%），同比下降43.19百万美元（29.2%）[87] 客户和合同构成 - 政府主合同收入占比54.1%，联邦分包合同收入占比44.8%[71] - 单一软件销售合同贡献总收入的12.1%[71] - 应收账款中54.7%集中于单一联邦机构的三个专业服务分包合同[76] 现金流和融资活动 - 经营活动产生净现金流入3.86万美元，融资活动通过PPP贷款获得45万美元[90] - 期末现金及等价物余额为146.94万美元，较期初增长42.99万美元[90] - 公司获得45万美元PPP贷款用于维持员工薪酬，利率1%期限两年[92]

收入和利润（同比环比） - 2020年第二季度总收入为481.94万美元，同比增长111.5万美元，增幅30.1%[76] - 软件收入为389.1万美元，同比增长94.82万美元，增幅32.2%[76] - 专业服务收入为92.84万美元，同比增长16.68万美元，增幅21.9%[76] - 净亏损3.46万美元，亏损率0.7%，同比改善5.6个百分点[80] - 2020年上半年净亏损160,959美元，占收入2.3%，较2019年同期净亏损399,455美元（占收入8.2%）大幅改善[86] 成本和费用（同比环比） - 毛利润为38.9万美元，占收入比例8.1%，同比下降1.5个百分点[77] - 销售及行政费用为36.62万美元，占收入比例7.6%，同比下降6.7个百分点[78] - 2020年上半年毛利润为667,843美元，占收入的9.7%，而2019年同期为679,600美元，占收入的13.9%[83] - 2020年上半年销售、一般及行政费用为706,983美元，占收入10.3%，同比下降307,044美元（30.3%）[84] - 2020年上半年佣金费用为122,917美元，占收入1.8%，较2019年同期的70,761美元（占收入1.4%）有所增加[85] 业务线表现 - 2020年第二季度专业服务毛利润为591,521美元，毛利率33.4%；软件销售毛利润76,322美元，毛利率1.5%[83] 客户和收入集中度 - 政府主合同收入占比79.3%，分包合同占比19.9%，商业合同仅占0.8%[70] - 两大软件销售合同分别贡献总收入的40.1%和18.4%[70] - 单一供应商的第三方软件销售占总收入79.9%[75] - 应收账款中三个专业服务分包项目集中度达41.3%[74] 现金流和流动性 - 2020年上半年经营活动净现金流出519,000美元，主要由于净亏损161,000美元及应收账款增加299,000美元[88] - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物为96.1万美元，较期初104万美元减少7.8万美元[88] - 公司拥有100万美元循环信贷额度，利率为LIBOR+3.5%（下限4.0%），截至2020年6月30日未使用该额度[89] - 公司预计现有资金可满足未来至少一年的运营需求[91] 融资和债务 - 公司获得45万美元PPP贷款，利率1%，期限两年，其中39.5万美元正申请豁免[90]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q (Mark One) ☑ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2020 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 000-22405 Information Analysis Incorporated (Exact name of registrant as specified in its charter) Virginia 54-1167364 (State or ot ...