财务数据和关键指标变化 - 2022年净销售额为1.939亿美元，2021年为1.821亿美元，同比增长7%，连续13年创销售记录 [5] - 2022年净利润为300万美元，2021年为1010万美元；2022年每股收益为0.82美元，2021年为2.57美元 [5] - 第四季度净销售额为4410万美元，2021年为4580万美元，同比下降4%，按固定汇率计算下降2%；全年净销售额为1.94亿美元，2021年为1.82亿美元，同比增长7%，按固定汇率计算增长8% [11] - 2022年第四季度毛利率为32%，2021年为35.1%；全年毛利率为32.8%，2021年为35.6% [13] - 2022年第四季度SG&A费用为4000万美元，占销售额的32%，2021年同期为3000万美元，占销售额的28.4%；全年SG&A费用为5730万美元，占销售额的29.5%，2021年为5200万美元，占销售额的28.6% [13] - 2022年第四季度利息费用为92万美元，2021年第四季度为24万美元；全年利息费用为240万美元，2021年为90万美元 [13][14] - 2022年第四季度净亏损为59.7万美元，每股摊薄亏损0.19美元，2021年同期净利润为230万美元，每股摊薄收益0.60美元；全年净利润为300万美元，每股摊薄收益0.82美元，2021年排除PPP贷款豁免影响后净利润为1010万美元，每股摊薄收益2.57美元 [14] - 2022年12月31日，公司债务减去现金为5500万美元，2021年12月31日为4000万美元 [15] 各条业务线数据和关键指标变化 - 急救和医疗业务产品线扩大，2022年占公司收入超55%，2021年约为50% [7][26] - 2022年Westcott集团表现良好，仍是全球最大的剪刀供应商，Westcott剪刀成为世界最知名品牌之一，还扩展了陶瓷切割器产品线，并推出新的高杠杆传感器 [8] - 2022年Camillus猎刀类别表现稳定，2023年获得新的五金和大众市场分销渠道 [8] - Cuda钓鱼刀和工具产品家族从近海钓鱼市场扩展到淡水工具市场 [8] 各个市场数据和关键指标变化 - 美国市场第四季度净销售额下降2%，全年增长8%，第四季度下降主要因大客户减少库存，全年增长主要因急救和医疗产品销售增加 [12] - 欧洲市场第四季度净销售额按当地货币计算增长13%，全年增长10%，增长主要因办公渠道新增客户 [12] - 加拿大市场第四季度净销售额按当地货币计算下降16%，全年持平，第四季度下降因消费者对刀具和钓鱼工具需求减少以及客户减少库存 [12] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 2022年公司扩大急救和医疗业务，推出新的Westcott切割产品，拓宽Camillus猎刀和工具的分销渠道，并收购两家公司的资产 [7] - 2023年公司预计通过提高生产和仓库设施效率、降低运输成本和SG&A支出节省超500万美元 [9] - 2023年公司目标是减少库存500万美元，用节省的现金流减少债务并为潜在收购提供资金 [10] - 2023年公司可能在急救和医疗领域进行垂直整合收购，或收购急救领域的竞争对手，时间可能在下半年 [23] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2022年公司面临困难的宏观经济环境，包括供应链问题、俄乌战争、集装箱费用增加、产品成本上升、工资通胀、利率上升和劳动力短缺等，但公司仍实现销售增长 [5] - 公司认为供应链中断风险已降低，目前正在降低库存 [10] - 尽管未提供2023年业绩指引，但预计业绩将超过2022年，盈利能力将大幅提高 [10] - 预计第一季度和第二季度业绩表现良好，但营收情况取决于零售商减少库存的情况 [21] 其他重要信息 - 2022年公司为收购Safety Made资产支付约1100万美元，并支付100万美元股息 [15] - 2022年公司增加库存约900万美元，以应对持续增长和供应链中断影响，年末库存较第三季度末减少290万美元 [15] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 第四季度美国和加拿大市场销售疲软的原因 - 公司表示，一些主要零售客户大幅减少库存，如沃尔玛、塔吉特、亚马逊等，但消费者支出仍在继续，产品周转率仍然较强，预计库存减少情况很快会结束 [18][19] 问题2: 2023年第一季度和第二季度的业绩预期 - 公司认为业绩很大程度取决于零售市场情况，预计第一季度和第二季度业绩表现良好，成本节约措施已实施，集装箱成本已接近历史低位，但营收取决于零售商减少库存的情况 [20][21] 问题3: 2023年的收购预期 - 公司可能不会进行地理区域扩张，而是在急救和医疗领域进行垂直整合收购，或收购急救领域的竞争对手，时间可能在下半年 [22][23] 问题4: 收购交易的来源 - 公司的收购交易几乎都是自主发起的，不太可能接受投资银行提供的项目，而是与多年来联系的公司保持沟通 [24][25] 问题5: 2021年急救产品销售占比 - 2021年急救产品销售占比约为50%，2022年为55% [26] 问题6: 加拿大工厂面积扩张的用途 - 扩张是为了满足加拿大市场的需求，包括有机增长和跨国公司在加拿大的业务需求 [27][28] 问题7: 供应链成本节约400万美元的主要去向 - 主要用于降低商品成本 [29] 问题8: 500万美元成本节约在商品成本和SG&A之间的分配 - 约60%用于商品成本，40%用于SG&A [30][31] 问题9: 2023年SG&A是否会下降 - 公司不确定SG&A是否会下降，因为公司仍面临通胀压力且业务在增长，SG&A也会随之增长 [31][32][33]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为174,484千美元，较2021年12月31日的144,439千美元增长20.8%[10] - 2022年前三季度净销售额为149,849千美元，较2021年同期的136,295千美元增长10%；前三季度净利润为3,632千美元，较2021年同期的11,322千美元下降67.9%[16][18] - 2022年第三季度净销售额为49,744千美元，较2021年同期的47,923千美元增长3.8%；第三季度净利润为64千美元，较2021年同期的2,046千美元下降96.9%[16][18] - 截至2022年9月30日，公司总负债为95,503千美元，较2021年12月31日的67,357千美元增长41.8%[13] - 2022年前三季度基本每股收益为1.03美元，较2021年同期的3.28美元下降68.6%；2022年第三季度基本每股收益为0.02美元，较2021年同期的0.58美元下降96.6%[19] - 2022年前三季度稀释每股收益为0.96美元，较2021年同期的2.85美元下降66.3%；2022年第三季度稀释每股收益为0.02美元，较2021年同期的0.50美元下降96%[19] - 2022年前三季度宣布每股股息为0.41美元，较2021年同期的0.39美元增长5.1%；2022年第三季度宣布每股股息为0.14美元，较2021年同期的0.13美元增长7.7%[21] - 2022年前三季度综合收益为2,181千美元，较2021年同期的10,992千美元下降80.2%；2022年第三季度综合损失为840千美元，2021年同期综合收益为1,736千美元[24] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为78,981千美元，较2021年12月31日的77,082千美元增长2.5%[13] - 2022年前三季度加权平均流通普通股数量为3,525千股，较2021年同期的3,449千股增长2.2%；2022年第三季度加权平均流通普通股数量为3,530千股，较2021年同期的3,542千股下降0.3%[20] - 2022年9月，经营活动净现金使用7,607千美元，投资活动净现金使用13,208千美元，融资活动净现金提供22,155千美元[34] - 2022年9月，现金、现金等价物和受限现金期末余额为5,718千美元，期初余额为4,843千美元[34] - 2022年第三季度和截至9月30日的九个月，公司合并净销售额分别为4974.4万美元和1.49849亿美元，2021年同期分别为4792.3万美元和1.36295亿美元[62] - 2022年9月30日现金及现金等价物为421.8万美元，受限现金为150万美元，总计571.8万美元，2021年12月31日为484.3万美元[77] - 2022年9月30日无形资产为2129.6万美元，商誉818.9万美元，总计2948.5万美元，2021年12月31日为2203.1万美元[79] - 2022年存货为6621万美元，较2021年的5355.2万美元有所增加[80] - 2022年第三季度合并净销售额为4974.4万美元，较2021年同期的4792.3万美元增长4%；前九个月为1.49849亿美元，较2021年同期的1.36295亿美元增长13%[93] - 2022年前九个月美国市场销售分别增长4%和12%，加拿大市场分别增长1%（本地货币3%）和2%（本地货币5%）[94] - 2022年第三季度欧洲净销售额以美元计下降3%，以当地货币计增长13%；前九个月以美元计下降3%，以当地货币计增长9%[95] - 2022年截至9月30日的三个月毛利润为1592.5万美元（占净销售额的32.0%），去年同期为1700.5万美元（占净销售额的35.5%）；前九个月毛利润为4947.5万美元（占净销售额的33.0%），去年同期为4874.5万美元（占净销售额的35.8%）[96] - 2022年截至9月30日的三个月销售、一般和行政费用为1497.2万美元（占净销售额的30.1%），去年同期为1404.4万美元（占净销售额的29.3%）；前九个月为4317.6万美元（占净销售额的28.8%），去年同期为3902.8万美元（占净销售额的28.6%）[97] - 2022年截至9月30日的三个月营业利润为95.3万美元，去年同期为296.1万美元；前九个月为629.9万美元，去年同期为971.7万美元[99] - 2022年截至9月30日的三个月净利息支出为71.4万美元，去年同期为22.8万美元；前九个月为144.3万美元，去年同期为67.1万美元[101] - 2022年前九个月有效所得税税率为19%，2021年同期包含0.9百万美元基于股票补偿的税收抵免，排除税收抵免和PPP贷款豁免收入后，2021年前三个月和前九个月有效税率分别为19%和21%[102] - 2022年前九个月营运资金较2021年12月31日增加约1520万美元，存货增加约1260万美元，应收账款增加约590万美元，应付账款和其他流动负债增加约420万美元[102] - 2022年前三季度毛利润为49,475千美元，2021年同期为48,745千美元[17] - 2022年前三季度营业利润为6,299千美元，2021年同期为9,717千美元[18] - 2022年9月净收入为3632美元，2021年为11322美元[34] - 2022年9月经营活动净现金使用为7607美元，2021年为提供2979美元[34] - 2022年9月投资活动净现金使用为13208美元，2021年为4792美元[34] - 2022年9月融资活动净现金提供为22155美元，2021年为3013美元[34] - 2022年9月现金、现金等价物和受限现金期末余额为5718美元，2021年为5306美元[34] - 2022年第三季度总净销售额为49744000美元，2021年同期为41060000美元[47][48] - 2022年前九个月总净销售额为127589000美元，2021年同期为136295000美元[48][51] - 2022年第三季度毛利润为1592.5万美元（占净销售额32.0%），2021年同期为1700.5万美元（占净销售额35.5%）；前九个月毛利润为4947.5万美元（占净销售额33.0%），2021年同期为4874.5万美元（占净销售额35.8%）[96] - 2022年第三季度销售、一般和行政费用为1497.2万美元（占净销售额30.1%），2021年同期为1404.4万美元（占净销售额29.3%）；前九个月为4317.6万美元（占净销售额28.8%），2021年同期为3902.8万美元（占净销售额28.6%）[97] - 2022年第三季度营业收入为95.3万美元，2021年同期为296.1万美元；前九个月营业收入为629.9万美元，2021年同期为971.7万美元[99] - 截至2022年9月30日，美国业务段营业收入减少165.8万美元（第三季度）和219.8万美元（前九个月）；加拿大业务段减少6.4万美元（第三季度）和23.8万美元（前九个月）；欧洲业务段减少28.6万美元（第三季度）和98.1万美元（前九个月）[99][100] - 2022年第三季度净利息支出为71.4万美元，2021年同期为22.8万美元，增加48.6万美元[101] - 2022年前九个月净利息支出为144.3万美元，2021年同期为67.1万美元，增加77.2万美元[101] - 2022年第三季度其他净支出为20.9万美元，2021年同期为6.8万美元[101] - 2022年前九个月其他净支出为35.4万美元，2021年同期为21.3万美元（不包括PPP贷款豁免收入350.8万美元）[101] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度，切割、锐化和测量产品净销售总额为22,525千美元，急救和医疗产品净销售总额为27,219千美元，总净销售额为49,744千美元[47] - 2021年第三季度，切割、锐化和测量产品净销售总额为22,525千美元，急救和医疗产品净销售总额为27,219千美元，总净销售额为49,744千美元[47] - 2022年第三季度和截至9月30日的九个月，直接进口销售分别占公司总净销售额的约8%和9%，2021年同期分别为7%和8%[59] 循环贷款协议相关变化 - 2022年5月31日，公司与汇丰银行的循环贷款协议额度从5000万美元增至6500万美元，利率为SOFR+1.75%，到期日延至2026年5月31日[52] - 2022年11月8日，循环贷款协议修订，四个季度的有息债务与EBITDA比率从4.75:1提高到5.75:1，利率最高提至SOFR+2.35%[53][55] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在循环贷款协议下的未偿借款分别为5713.1万美元和3303.7万美元[55] - 2022年5月31日，公司将与汇丰银行的循环贷款协议借款额度从5000万美元提高到6500万美元，利率为SOFR加1.75%，到期日延长至2026年5月31日[106] - 2022年11月8日，循环贷款协议修订以提高有息债务与EBITDA的比率，该修订在四个季度内有效[53] - 2022年第三季度起，公司有息债务与EBITDA比率从4.75:1提高到5.75:1，利率从SOFR +1.75%最高提至SOFR + 2.35%[55] 公司股权及股份支付相关情况 - 2021年1月1日，流通在外的普通股股数为3,338,913股，普通股价值12,101美元，留存收益为58,033美元，总计62,717美元[29] - 2021年前9个月，净收入为11,322美元，其他综合损失为330美元，股票补偿费用为1,341美元，向股东分配1,357美元[29] - 截至2021年9月30日，流通在外的普通股股数为3,559,687股，普通股价值12,653美元，留存收益为67,998美元，总计76,548美元[29] - 2021年12月31日，流通在外的普通股股数为3,520,646股，普通股价值12,655美元，留存收益为69,873美元，总计77,082美元[31] - 2022年前9个月，净收入为3,632美元，其他综合损失为1,451美元，股票补偿费用为1,405美元，向股东分配1,445美元[31] - 截至2022年9月30日，流通在外的普通股股数为3,534,729股，普通股价值12,690美元，留存收益为72,060美元，总计78,981美元[31] - 2022年第三季度和截至9月30日的九个月，公司分别发行5239股和5966股普通股，行使员工股票期权所得款项分别为67658美元和77658美元[57] - 2022年前九个月，公司酌情向选择净现金结算期权的期权持有人支付约10.8万美元[57] - 2022年第三和前九个月，公司股份支付费用分别约为63.7万美元和140.5万美元，2021年同期分别约为45.5万美元和134.1万美元[64] 公司收购相关情况 - 2022年6月1日公司以约1100万美元收购Live Safely Products, LLC资产，其中150万美元视两年内财务目标完成情况支付[71] - 收购资产分配中，应收账款51.2万美元、存货94.4万美元、预付费用1.4万美元、财产及设备87.7万美元、无形资产514.3万美元、商誉338.9万美元[73] - 截至2022年9月30日，公司因收购Safety Made产生的或有负债按收购日公允价值约130万美元入账，其中69万美元计入其他流动负债，58万美元计入其他非流动负债[65] - 2022年6月1日，公司以约1100万美元收购Live Safely Products, LLC资产，其中150万美元取决于未来两年特定财务目标达成情况[109] 公司租赁费用相关情况 - 2022年第三季度和截至9月30日的九个月，公司经营租赁费用分别有0.1万美元计入销售成本，0.3万美元和0.2万美元计入销售、一般和行政费用[68] - 2022年第三和前九个月，公司租赁费用分别有10万美元计入销售成本，30万美元和20万美元计入销售、一般和行政费用[68] 公司其他应计负债相关情况 -

公司资产相关数据变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为177,815千美元和144,439千美元[8] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司综合资产分别为1.77815亿美元和1.44439亿美元[55] - 2022年6月30日，无形资产为2162.4624万美元，商誉818.8829万美元，总计2981.3452万美元；2021年12月31日无形资产为1723.0529万美元，商誉479.9829万美元，总计2203.0358万美元[68] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为1,760美元，2021年12月31日为4,843美元；受限现金为1,500美元；现金、现金等价物和受限现金总计为3,260美元，2021年为4,843美元[67] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金、现金等价物和受限现金为3260000美元，2021年同期为3240000美元[29] 公司负债相关数据变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为97,992千美元和67,357千美元[11] - 截至2022年6月30日总负债为9799.2万美元，较2021年12月31日的6735.7万美元增长45.48%[11] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在与汇丰的循环贷款协议下未偿还借款分别为5026.3万美元和3303.7万美元[47] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在循环贷款协议下的未偿还借款分别为5026.3万美元和3303.7万美元[47] - 公司在北卡罗来纳州洛基山和华盛顿州温哥华的制造和分销设施以3.8%的固定利率抵押贷款融资，截至2022年6月30日和2021年12月31日，长期抵押贷款分别为1089.7万美元和1108.1万美元[47][48] - 公司位于北卡罗来纳州洛基山和华盛顿州温哥华的制造和分销设施以3.8%的固定利率抵押贷款融资，截至2022年6月30日，抵押贷款未偿还金额约为1140万美元[95] - 2022年6月30日，其他当前应计负债总计1012.9万美元，2021年12月31日为990.9万美元[66] - 截至2022年6月30日，客户回扣为5,892美元，2021年12月31日为5,414美元；应计薪酬为603美元，2021年为1,586美元；应付股息为493美元，2021年为458美元；应付所得税为1,203美元，2021年为564美元；其他为1,938美元，2021年为1,887美元；总计为10,129美元，2021年为9,909美元[66] - 截至2022年6月30日，不可撤销租赁的未来最低租赁付款总额为324.7万美元，租赁负债现值为302.4万美元[61] - 截至2022年6月30日，未来最低租赁付款总额为324.7万美元，租赁负债现值（流动）为108万美元，租赁负债现值（非流动）为194.4万美元[61] 公司股东权益相关数据变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为79,823千美元和77,082千美元[12] - 2022年6月30日股东权益总计7982.3万美元，较2021年的7708.2万美元增长3.56%[12] - 2021年3月31日至6月30日，公司发行172,594股普通股，带来2,516千美元权益增加[22] - 2022年3 - 6月发行普通股727股，增加普通股2000美元和额外实收资本8000美元[23] - 2021年3 - 6月发行普通股172594股，增加普通股43.1万美元和额外实收资本208.5万美元[22] - 2022年上半年，公司发行727股普通股，行使员工股票期权获得1万美元收益，支付约10.8万美元进行净现金结算[48] 公司销售相关数据变化 - 2022年和2021年第二季度净销售额分别为56,773千美元和44,847千美元，2022年和2021年前六个月净销售额分别为100,106千美元和88,372千美元[16] - 2022年Q2总净销售额为5677.3万美元，2021年同期为4484.7万美元；2022年上半年总净销售额为1.00106亿美元，2021年同期为8837.2万美元[42][43][44] - 2022年第二季度公司合并净销售额为56,773,000美元，2021年同期为44,847,000美元，增长27%；上半年合并净销售额为100,106,000美元，2021年同期为88,372,000美元，增长13%[82] - 2022年6月30日止三个月净销售额为5677.3万美元，较2021年同期的4484.7万美元增长26.59%；六个月净销售额为10010.6万美元，较2021年同期的8837.2万美元增长13.28%[16] - 2022年第二季度，公司总净销售额为56773千美元，2021年同期为44847千美元[42][43] - 2022年上半年，公司总净销售额为100106千美元，2021年同期为88372千美元[43][44] - 2022年第二季度，切割、sharpening和测量产品净销售额为27701千美元，急救和医疗产品为29072千美元[42] - 2022年上半年，切割、sharpening和测量产品净销售额为48185千美元，急救和医疗产品为51921千美元[43] - 2022年第二季度和上半年，直接进口销售分别占公司总净销售额的12%和9%，2021年同期分别为10%和8%[50] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，美国销售额较2021年同期分别增长33%和16%[83] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，加拿大净销售额较去年同期分别下降3%（当地货币不变）和增长2%（当地货币增长4%）[83] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，欧洲净销售额以美元计算分别下降1%和2%，以当地货币计算分别增长12%和7%[84] - 2022年第二季度美国销售额增长33%，上半年增长16%；加拿大销售额第二季度下降3%（当地货币不变），上半年增长2%（当地货币增长4%）；欧洲净销售额第二季度以美元计下降1%，当地货币计增长12%，上半年以美元计下降2%，当地货币计增长7%[83][84] 公司利润相关数据变化 - 2022年和2021年第二季度净利润分别为2,738千美元和7,230千美元，2022年和2021年前六个月净利润分别为3,568千美元和9,277千美元[16] - 2022年6月30日止三个月净利润为273.8万美元，较2021年同期的723万美元下降62.13%；六个月净利润为356.8万美元，较2021年同期的927.7万美元下降61.54%[16] - 2022年和2021年第二季度综合收益分别为2,164千美元和7,398千美元，2022年和2021年前六个月综合收益分别为3,021千美元和9,257千美元[19] - 2022年6月30日止三个月综合收益为216.4万美元，较2021年同期的739.8万美元下降70.75%；六个月综合收益为302.1万美元，较2021年同期的925.7万美元下降67.36%[19] - 2022年第二季度综合营业收入为397.6万美元，2021年同期为378.9万美元；2022年上半年综合营业收入为534.7万美元，2021年同期为675.7万美元[54] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，毛利润分别为1854.8万美元（占净销售额32.7%）和3351.6万美元（占净销售额33.5%），2021年同期分别为1615.3万美元（占净销售额36.0%）和3174万美元（占净销售额35.9%）[85] - 2022年第二季度毛利润为18,548,000美元（占净销售额32.7%），2021年同期为16,153,000美元（占净销售额36.0%）；上半年毛利润为33,516,000美元（占净销售额33.5%），2021年同期为31,740,000美元（占净销售额35.9%）[85] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，营业收入分别为397.6万美元和534.7万美元，2021年同期分别为378.9万美元和675.7万美元[88] - 2022年第二季度营业收入为3,976,000美元，2021年同期为3,789,000美元；上半年营业收入为5,347,000美元，2021年同期为6,757,000美元[88] 公司每股相关数据变化 - 2022年和2021年第二季度基本每股收益分别为0.78美元和2.16美元，2022年和2021年前六个月基本每股收益分别为1.01美元和2.72美元[16] - 2022年和2021年第二季度摊薄每股收益分别为0.71美元和1.82美元，2022年和2021年前六个月摊薄每股收益分别为0.93美元和2.34美元[16] - 2022年基本每股收益三个月为0.78美元，六个月为1.01美元；摊薄每股收益三个月为0.71美元，六个月为0.93美元[16] - 2022年6月30日加权平均流通在外普通股股数为3521000股，稀释性股票期权加权平均数为320000股[15] - 2022年宣布每股股息为0.14美元（三个月）和0.27美元（六个月）[15] - 2022年和2021年第二季度宣布的每股股息分别为0.14美元和0.13美元，2022年和2021年前六个月宣布的每股股息分别为0.27美元和0.26美元[15] 公司费用相关数据变化 - 2022年上半年，公司其他综合损失为547000美元，而2021年同期其他综合收入为20000美元[26][24] - 2022年上半年，公司股票薪酬费用为768000美元，低于2021年同期的886000美元[26][24] - 2022年上半年，公司向股东分配金额为950000美元，2021年同期为895000美元[26][24] - 2022年第二季度和上半年，公司基于股份的薪酬费用分别约为36.8万美元和76.8万美元，2021年同期分别约为58万美元和88.6万美元[56] - 截至2022年6月30日，与未归属股份支付相关的未确认补偿成本为323.7101万美元，预计在约三年的加权平均期间内确认[56] - 2022年第二季度和上半年，租赁费用分别有10万美元计入销售成本，30万美元和20万美元计入销售、一般和行政费用[59] - 2022年Q2和2021年同期，0.1万美元租赁费用计入销售成本，0.3万美元和0.2万美元分别计入销售、一般和行政费用[59] - 2022年第二季度运营租赁成本为308万美元，2021年同期为336万美元；运营租赁现金流为322万美元，2021年同期为294万美元[60] - 2022年上半年运营租赁成本为618万美元，2021年同期为672万美元；运营租赁现金流为645万美元，2021年同期为588万美元[60] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，销售、一般和行政费用分别为1457.2万美元（占净销售额25.7%）和2816.9万美元（占净销售额28.1%），2021年同期分别为1236.4万美元（占净销售额27.6%）和2498.3万美元（占净销售额28.3%）[87] - 2022年第二季度销售、一般和行政费用为14,572,000美元（占净销售额25.7%），2021年同期为12,364,000美元（占净销售额27.6%），增加2,208,000美元；上半年为28,169,000美元（占净销售额28.1%），2021年同期为24,983,000美元（占净销售额28.3%），增加3,186,000美元[87] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，净利息费用分别为42.3万美元和72.9万美元，2021年同期分别为22.3万美元和44.3万美元[89] - 2022年第二季度净利息费用为423,000美元，2021年同期为223,000美元，增加200,000美元；上半年净利息费用为729,000美元，2021年同期为443,000美元，增加286,000美元[89] - 2022年第二季度其他净费用为14

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为15.3077亿美元和14.4439亿美元[10] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为7.5304亿美元和6.7357亿美元[13] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为7.7773亿美元和7.7082亿美元[13] - 2022年和2021年第一季度净销售额分别为4.3333亿美元和4.3525亿美元[16] - 2022年和2021年第一季度净利润分别为830万美元和2046万美元[16] - 2022年和2021年第一季度基本每股收益分别为0.24美元和0.61美元[16] - 2022年和2021年第一季度摊薄每股收益分别为0.22美元和0.52美元[16] - 2022年和2021年第一季度综合收益分别为857万美元和1858万美元[19] - 2022年3月净收入为830美元，2021年为2046美元[25] - 2022年3月净现金用于经营活动为(5479)美元，2021年为(336)美元[25] - 2022年3月净现金用于投资活动为(518)美元，2021年为(1480)美元[25] - 2022年3月净现金由融资活动提供为6450美元，2021年为1538美元[25] - 2022年3月现金及现金等价物期末余额为5307美元，2021年为3857美元[25] - 2022年第一季度总净销售额为43333千美元，2021年为43525千美元[37][38] - 2022年第一季度公司合并净销售额为4333.3万美元，2021年同期为4352.5万美元；美国市场销售额下降1%，加拿大市场销售额增长8%，欧洲市场以美元计下降4%，以当地货币计增长3%[73][74] - 2022年第一季度毛利润为1496.8万美元，占净销售额的34.5%，2021年同期为1558.7万美元，占净销售额的35.8%[75] - 2022年第一季度销售、一般和行政费用为1359.7万美元，占净销售额的31.4%，2021年同期为1261.9万美元，占净销售额的29.0%，增加了97.8万美元[75] - 2022年第一季度营业收入为137.1万美元，2021年同期为296.8万美元；美国业务部门减少132.2万美元，加拿大业务部门增加1.6万美元，欧洲业务部门减少29.1万美元[76][77] - 2022年第一季度净利息支出为30.5万美元，2021年同期为22.1万美元，增加了8.4万美元[77] - 2022年第一季度其他（收入）支出净额为0.2万美元，2021年同期为其他支出7.7万美元[78] - 2022年第一季度公司有效税率为22%，2021年同期为23%[78] - 2022年前三个月，营运资金较2021年12月31日增加约820万美元，库存增加约720万美元，库存周转率从2.4降至2.2，应收账款无变化，应付账款和其他流动负债增加约110万美元[78] - 2022年3月31日，公司营运资金为8306.1万美元，流动比率为4.89，长期债务与权益比率为65.8%；2021年12月31日分别为7497.6万美元、4.70、57.2%[80] - 2022年前三个月，公司循环信贷安排下的未偿还债务增加约710万美元，截至2022年3月31日，未偿还债务为4015.1万美元，可用借款额度为984.9万美元；固定利率抵押贷款未偿还金额约为1140万美元[81] - 2022年第一季度净销售额为43,333千美元，2021年同期为43,525千美元[16] - 2022年第一季度净利润为830千美元，2021年同期为2,046千美元[16][19][25] - 2022年第一季度基本每股收益为0.24美元，2021年同期为0.61美元[16] - 2022年第一季度摊薄每股收益为0.22美元，2021年同期为0.52美元[16] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为5,479千美元，2021年同期为336千美元[25] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为518千美元，2021年同期为1,480千美元[25] - 2022年第一季度融资活动净现金提供量为6,450千美元，2021年同期为1,538千美元[25] - 2022年第一季度末现金及现金等价物为5,307千美元，2021年同期为3,857千美元[25] - 2022年第一季度总净销售额为4333.3万美元，2021年同期为4352.5万美元[37][38] - 2022年第一季度美国销售额下降1%，加拿大销售额增长8%，欧洲净销售额以美元计下降4%、以当地货币计增长3%[73][74] - 2022年第一季度毛利润为1496.8万美元，占净销售额34.5%，2021年同期为1558.7万美元，占净销售额35.8%[75] - 2022年第一季度销售、一般和行政费用为1359.7万美元，占净销售额31.4%，2021年同期为1261.9万美元，占净销售额29.0%，增加97.8万美元[75] - 2022年第一季度营业收入为137.1万美元，2021年同期为296.8万美元，美国业务减少132.2万美元，加拿大业务增加1.6万美元，欧洲业务减少29.1万美元[76] - 2022年第一季度净利息支出为30.5万美元，2021年同期为22.1万美元，增加8.4万美元[77] - 2022年第一季度其他（收入）费用净额为0.2万美元，2021年同期为其他费用7.7万美元[78] - 2022年第一季度有效税率为22%，2021年同期为23%[78] - 2022年前三个月营运资金较2021年12月31日增加约820万美元，库存增加约720万美元，应付账款和其他流动负债增加约110万美元[78] - 2022年3月31日营运资金为8306.1万美元，流动比率为4.89，长期债务与权益比率为65.8%；2021年12月31日分别为7497.6万美元、4.70、57.2%[80] - 2022年前三个月循环信贷安排下未偿还债务增加约710万美元，3月31日未偿还4015.1万美元，可用984.9万美元，抵押贷款未偿还约1140万美元[81] 公司库存与债务数据关键指标变化 - 2022年第一季度库存为6.0716亿美元，较2021年末的5.3552亿美元有所增加[10] - 2022年第一季度长期债务为4.0151亿美元，较2021年末的3.3037亿美元有所增加[13] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司在循环贷款协议下的未偿还借款分别为40151000美元和33037000美元[40] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，长期抵押贷款应付净额分别为10989000美元和11081000美元[42] - 2022年3月31日和2021年12月31日，其他流动应计负债分别为8937千美元和9909千美元[59] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司在循环贷款协议下的未偿还借款分别为4015.1万美元和3303.7万美元[40] - 公司固定利率抵押贷款的固定利率为3.8%，截至2022年3月31日和2021年12月31日，长期抵押贷款应付款净额分别为1098.9万美元和1108.1万美元[40][42] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他应计流动负债分别为893.7万美元和990.9万美元[59] 公司各地区业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度直接进口销售约占公司总净销售额的6%，2021年同期为7%[45] - 2022年第一季度美国、加拿大、欧洲外部客户销售额分别为35741千美元、3615千美元、3977千美元，2021年同期分别为36048千美元、3333千美元、4144千美元[47] - 2022年第一季度美国、加拿大、欧洲运营收入分别为811千美元、386千美元、174千美元，2021年同期分别为2133千美元、370千美元、465千美元[47] - 2022年3月31日美国、加拿大、欧洲资产分别为134291千美元、9327千美元、9459千美元，2021年12月31日分别为125521千美元、9100千美元、9818千美元[49] - 2022年第一季度各地区销售给外部客户的收入：美国3574.1万美元、加拿大361.5万美元、欧洲397.7万美元；2021年同期分别为3604.8万美元、333.3万美元、414.4万美元[47] - 2022年第一季度各地区营业利润：美国81.1万美元、加拿大38.6万美元、欧洲17.4万美元；2021年同期分别为213.3万美元、37万美元、46.5万美元[47] 公司租赁与股份支付数据关键指标变化 - 2022年和2021年第一季度，0.1百万美元租赁费用计入销售成本，分别有0.3百万美元和0.2百万美元计入销售、一般和行政费用[53] - 2022年和2021年第一季度，经营租赁成本分别为311千美元和336千美元，经营租赁现金流分别为322千美元和294千美元[54] - 2022年第一季度获得使用权资产以交换租赁负债为211千美元，2021年同期为0 [54] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，加权平均剩余租赁期限分别为3.0年和4.0年，加权平均折现率均为5% [54][55] - 2022年第一季度和2021年第一季度的租赁费用分别有0.1百万美元计入销售成本，计入销售、一般和行政费用的分别为0.3百万美元和0.2百万美元[53] - 2022年第一季度和2021年第一季度的经营租赁成本分别为31.1万美元和33.6万美元，经营租赁现金流分别为32.2万美元和29.4万美元[54] - 2022年第一季度和2021年第一季度的股份支付费用分别约为40万美元和30.6万美元[50] - 2022年第一季度股份支付薪酬费用约为400000美元，2021年同期约为306000美元[50] - 截至2022年3月31日，有3600603美元未确认薪酬成本，预计在约三年加权平均期内确认[50] 公司业务基本信息 - 公司产品分为急救和医疗、切割、磨刀和测量两大类[31] - 公司销售合同付款期限通常在30至90天之间[33] 公司循环贷款协议信息 - 循环贷款协议规定借款最高可达5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期[39]

整体财务数据关键指标变化 - 2021年净销售额为1.82087559亿美元，较2020年的1.6400304亿美元增加1808.4519万美元，增幅11%[119] - 2021年毛利润占净销售额的35.6%，低于2020年的36.3%，主要因成本通胀和运输成本上升[121] - 2021年销售、一般和行政费用为5203.037万美元，较2020年的4818.205万美元增加384.832万美元，增幅8.0%[122] - 2021年营业利润为1276.9987万美元，较2020年的1141.2664万美元增加135.7323万美元[123] - 2021年净利息支出为90.8223万美元，较2020年的91.9709万美元减少1.1486万美元[124] - 2021年其他费用为19.4877万美元，低于2020年的66.6227万美元，主要因2020年有一笔约75万美元的一次性非现金费用[125] - 2021年所得税费用为1519255美元，有效税率为10%，2020年分别为1727962美元和18%；排除税收抵免和PPP贷款豁免收入后，2021年有效税率为24%，2020年为21%[126] - 2021年营运资金较2020年12月31日增加约1150万美元；存货增加约300万美元，增幅6%；2021年12月31日存货周转率为2.3，与2020年持平；2021年12月31日滞销和陈旧存货准备金为1554217美元，2020年为1471925美元[128] - 2021年12月31日应收账款较2020年12月31日增加约700万美元；2021年应收账款平均销售天数为60天，与2020年持平[129] - 2021年12月31日循环信贷安排下的未偿还债务较2020年12月31日减少约570万美元；截至2021年12月31日，未偿还金额为33037172美元，可用借款额度为16962828美元[131] - 2021年和2020年资本支出分别为6372615美元和2569174美元，增加主要与北卡罗来纳州洛基山配送中心的改进有关[133] 各地区业务线数据关键指标变化 - 2021年美国市场销售额增长9%，其中65%归因于急救和医疗产品，35%来自Westcott工艺产品[119] - 截至2021年12月31日，加拿大市场净销售额按美元计算增长31%，按当地货币计算增长22%，主要因急救产品销售增加[119] - 截至2021年12月31日，欧洲市场净销售额按美元计算增长19%，按当地货币计算增长15%，75%的增长源于电商渠道[120] - 2021年美国、加拿大和欧洲市场营业利润分别较2020年增加约64.9万、56.1万和14.7万美元[123] 融资与贷款相关情况 - 循环贷款协议规定最高借款额为5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期，公司需按未使用额度的0.2%支付季度手续费[130] - 2020年5月7日公司获得3508047美元的PPP贷款，2021年6月9日该贷款被全额豁免[131][132] - 公司位于北卡罗来纳州洛基山和华盛顿州温哥华的制造和配送设施通过固定利率抵押贷款融资，利率为3.8%，2021年12月31日未偿还本金为11620000美元[132] 会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2017 - 04，于2021年采用ASU No. 2019 - 12，均未对财务报表产生重大影响[135][137] 资产负债表外交易情况 - 2021年公司未进行任何资产负债表外交易[127]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为14.1431亿美元，较2020年12月31日的12.9868亿美元增长8.9%[7] - 截至2021年9月30日，公司总负债为6.4883亿美元，较2020年12月31日的6.7151亿美元下降3.4%[10] - 2021年前三季度，公司净销售额为13.6295亿美元，较2020年同期的12.3133亿美元增长10.7%[14] - 2021年前三季度，公司净利润为1.1322亿美元，较2020年同期的6055万美元增长87%[14] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为3.28美元，较2020年同期的1.81美元增长81.2%[14] - 2021年前三季度，公司稀释每股收益为2.85美元，较2020年同期的1.75美元增长62.9%[14] - 2021年前三季度，公司宣布每股股息为0.39美元，较2020年同期的0.36美元增长8.3%[14] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为5306万美元，较2020年12月31日的4167万美元增长27.3%[7] - 截至2021年9月30日，公司应收账款为3.6088亿美元，较2020年12月31日的2.7173亿美元增长32.8%[7] - 截至2021年9月30日，公司存货为4.8795亿美元，较2020年12月31日的5.0704亿美元下降3.8%[7] - 2020年6月30日，流通在外的普通股股数为3,336,413股，普通股价值12,094美元，留存收益55,247美元，总计59,007美元[20] - 2020年9月30日，流通在外的普通股股数为3,338,913股，普通股价值12,101美元，留存收益56,425美元，总计60,596美元[20][22] - 2021年6月30日，流通在外的普通股股数为3,529,208股，普通股价值12,576美元，留存收益66,415美元，总计74,452美元[21] - 2021年9月30日，流通在外的普通股股数为3,559,687股，普通股价值12,653美元，留存收益67,998美元，总计76,548美元[21][24] - 2020年前九个月净收入为6,055美元，其他综合收入为142美元[22] - 2021年前九个月净收入为11,322美元，其他综合损失为330美元[24] - 2020年9月，经营活动提供的净现金为1,741千美元，投资活动使用的净现金为4,155千美元，融资活动使用的净现金为1,463千美元[27] - 2021年9月，经营活动提供的净现金为2,979千美元，投资活动使用的净现金为4,792千美元，融资活动提供的净现金为3,013千美元[27] - 2020年9月30日现金及现金等价物期末余额为3,031千美元，2021年9月30日为5,306千美元[27] - 2021年9月30日，公司营运资金为7352.5万美元，流动比率为4.84，长期债务与权益比率为56.4%；2020年12月31日分别为6348.5万美元、4.14和72.0%[95] - 2021年9月30日，公司资产总计14143.1万美元，负债总计6488.3万美元，股东权益总计7654.8万美元；2020年12月31日分别为12986.8万美元、6715.1万美元和6271.7万美元[7,10,11] - 2021年前九个月，与2020年12月31日相比，营运资金增加约1000万美元，存货减少约200万美元，应收账款增加约890万美元，应付账款和其他流动负债减少约90万美元[91] - 2021年第三季度净销售额为47,923千美元，2020年同期为43,316千美元；2021年前九个月净销售额为136,295千美元，2020年同期为123,133千美元[14] - 2021年第三季度净利润为2,046千美元，2020年同期为1,579千美元；2021年前九个月净利润为11,322千美元，2020年同期为6,055千美元[14] - 2021年第三季度基本每股收益为0.58美元，2020年同期为0.47美元；2021年前九个月基本每股收益为3.28美元，2020年同期为1.81美元[14] - 2021年第三季度摊薄每股收益为0.50美元，2020年同期为0.46美元；2021年前九个月摊薄每股收益为2.85美元，2020年同期为1.75美元[14] - 2021年第三季度综合收益为1,736千美元，2020年同期为1,849千美元；2021年前九个月综合收益为10,993千美元，2020年同期为6,197千美元[17] - 截至2021年9月30日的三个月，发行普通股30,479股，截至2020年9月30日的三个月，发行普通股2,500股[20][21] - 截至2021年9月30日的九个月，发行普通股220,774股，截至2020年9月30日的九个月，发行普通股2,500股[22][24] - 2021年前九个月PPP贷款豁免金额为3,508千美元[14] - 2021年第三季度利息费用净额为(228)千美元，2020年同期为(168)千美元；2021年前九个月利息费用净额为(671)千美元，2020年同期为(722)千美元[14] - 2021年第三季度宣布每股股息为0.13美元，2020年同期为0.12美元；2021年前九个月宣布每股股息为0.39美元，2020年同期为0.36美元[14] - 2021年9月净收入为11322美元，2020年为6055美元[27] - 2021年9月经营活动提供的净现金为2979美元，2020年为1741美元[27] - 2021年9月投资活动使用的净现金为4792美元，2020年为4155美元[27] - 2021年9月融资活动提供的净现金为3013美元，2020年使用的净现金为1463美元[27] - 2021年9月现金及现金等价物期末余额为5306美元，2020年为3031美元[27] - 2021年9月支付的所得税现金为1070美元，2020年为415美元[27] - 2021年9月支付的利息现金为660美元，2020年为751美元[27] - 2021年第三季度总净销售额为47923千美元，2020年同期为43316千美元[43][45] - 2021年前九个月总净销售额为136295千美元，2020年同期为123133千美元[47][49] - 2021年第三季度合并净销售额为4792.3万美元，较2020年同期的4331.6万美元增长11%；前九个月合并净销售额为1.36295亿美元，较2020年同期的1.23133亿美元增长11%[83] - 2021年第三季度毛利润为1700.5万美元（占净销售额35.5%），前九个月毛利润为4874.5万美元（占净销售额35.8%）[86] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用为1404.4万美元（占净销售额29.3%），前九个月为3902.8万美元（占净销售额28.6%），较2020年同期分别增加121.2万美元和300.5万美元[87] - 2021年第三季度营业收入为296.1万美元，前九个月为971.7万美元；美国、加拿大和欧洲各地区营业收入有不同变化[88] - 2021年第三季度净利息费用为22.8万美元，较2020年同期增加6万美元；前九个月净利息费用为67.1万美元，较2020年同期减少5.1万美元[90] - 2021年前九个月所得税费用包含0.9百万美元基于股票的薪酬税收抵免；排除税收抵免和PPP贷款豁免收入后，2021年第三季度和前九个月有效税率分别为23%和22%[91] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度，切割、打磨和测量产品净销售额为2356.4万美元，急救和安全产品净销售额为2435.9万美元，总净销售额为4792.3万美元；2020年同期分别为2386.8万、1944.8万和4331.6万美元[43][45] - 2021年前九个月，切割、打磨和测量产品净销售额为6634.9万美元，急救和安全产品净销售额为6994.6万美元，总净销售额为13629.5万美元；2020年同期分别为6345.3万、5968万和12313.3万美元[47][49] - 2021年第三季度，美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为4106万美元、358.5万美元、327.8万美元，运营收入分别为242.5万、41.8万、11.8万美元；2020年同期销售额分别为3665.6万、337.3万、328.7万美元，运营收入分别为118.9万、60万、33.5万美元[59] - 2021年前九个月，美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为11394.8万美元、1090.7万美元、1144万美元，运营收入分别为723.1万、145.2万、103.4万美元；2020年同期销售额分别为10557.6万、817.5万、938.2万美元，运营收入分别为644.2万、117.3万、90.1万美元[59] - 2021年前九个月美国市场销售分别增长12%和8%，主要因急救和医疗产品销售强劲；加拿大市场净销售额分别增长6%和33%（美元）、23%（当地货币），主要因急救中心产品销售增加；欧洲市场前九个月净销售额增长22%（美元）和15%（当地货币），主要因电商渠道销售增长和市场份额增加[83][84][85] 会计政策相关 - 公司于2021财年开始采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[32] - 公司采用ASU 2019 - 12和ASU 2017 - 04标准，对合并财务报表无重大影响[32][33] 债务相关 - 公司与汇丰银行的循环贷款协议额度最高为5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，到期日为2023年5月24日，需按未使用额度的0.2%支付季度手续费；截至2021年9月30日和2020年12月31日，未偿还借款分别为4045.4万和3876.7万美元[50][51] - 2017年10月26日，公司以400万美元购买急救中心，通过汇丰银行可变利率抵押贷款融资，利率为伦敦银行同业拆借利率加2.5%，自2017年12月1日起每月还款22222美元，2024年10月31日到期[51] - 截至2021年9月30日，公司循环信贷安排下未偿还债务为4045.4万美元，可用借款额度为954.6万美元；温哥华制造和配送设施的抵押贷款未偿还约300万美元[93] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司循环贷款协议下未偿还借款分别为4045.4万美元和3876.7万美元[51] 员工股票期权相关 - 2021年第三季度，公司行使员工股票期权发行30479股普通股，获得约36.8万美元；前九个月发行220774股，获得约306.6万美元；前九个月还向选择净现金结算的期权持有人支付约21.1万美元[52] - 2021年第三季度和前九个月，公司因员工行使股票期权分别发行30479股和220774股普通股，获得约36.8万美元和约306.6万美元收益[52] - 2021年前九个月，公司酌情向选择净现金结算期权的期权持有人支付约21.1万美元[52] 销售占比相关 - 2021年前三季度和前九个月，直接进口销售分别占公司总净销售额的约7%和8%，2020年同期分别为12%和11%[54] - 2021年第三季度和前九个月，直接进口销售分别占公司总净销售额的约7%和8%，2020年同期为12%和11%[54] 费用相关 - 2021年9月30日止三个月和九个月，股份支付费用分别约为45.5万美元和134.1万美元，2020年同期分别约为32.7万美元和92.9万美元[61] - 2021年第三季度和前九个月，公司基于股份的薪酬费用分别约为45.5万美元和134.1万美元，2020年同期分别约为32.7万美元和92.9万美元[61] - 截至2021年9月30日，公司有434.7695万美元与非归属股份支付相关的未确认补偿成本，预计在约三年的加权平均期间内确认[61] - 2021年9月30日止三个月，商品销售成本中包含租赁费用10万美元，销售、一般和行政费用中包含30万美元；九个月，商品销售成本中包含20万美元，销售、一般和行政费用中包含60万美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为139,139千美元和129,868千美元[6] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为64,687千美元和67,151千美元[9] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为74,452千美元和62,717千美元[9] - 2021年和2020年第二季度净销售额分别为44,847千美元和44,042千美元，上半年净销售额分别为88,372千美元和79,817千美元[12] - 2021年和2020年第二季度净利润分别为7,230千美元和3,199千美元，上半年净利润分别为9,277千美元和4,476千美元[12] - 2021年和2020年第二季度基本每股收益分别为2.16美元和0.96美元，上半年基本每股收益分别为2.72美元和1.34美元[12] - 2021年和2020年第二季度摊薄每股收益分别为1.82美元和0.92美元，上半年摊薄每股收益分别为2.34美元和1.28美元[12] - 2021年和2020年第二季度每股股息分别为0.13美元和0.12美元，上半年每股股息分别为0.26美元和0.24美元[12] - 2021年和2020年第二季度综合收益分别为7,398千美元和3,400千美元，上半年综合收益分别为9,257千美元和4,348千美元[15] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司发行的普通股分别为5,030,866股和4,840,571股[9] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净收入为927.7万美元，较2020年同期的447.6万美元增长107.26%[22][25] - 截至2021年6月30日，公司流通在外的普通股数量为352.9208万股，较2020年12月31日的333.8913万股增加5.7%[22] - 2021年6月30日公司总资产为7445.2万美元，较2020年12月31日的6271.7万美元增长18.71%[22] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为14.3万美元，而2020年同期使用的净现金为235.3万美元[25] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为335.1万美元，较2020年同期的339.7万美元略有减少[25] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为226.5万美元，较2020年同期的423万美元有所减少[25] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少92.7万美元，2020年同期净减少158.3万美元[25] - 2021年上半年支付的所得税现金为95.2万美元，2020年同期为37.1万美元[25] - 2021年上半年支付的利息现金为44万美元，2020年同期为54.8万美元[25] - 2021年第二季度合并净销售额4484.7万美元，同比增长2%；上半年合并净销售额8837.2万美元，同比增长11%[79] - 2021年第二季度毛利润1615.3万美元（占净销售额36.0%），上半年毛利润3174.0万美元（占净销售额35.9%），毛利率下降主要因产品组合和成本上升[82] - 2021年第二季度销售、一般和行政费用为1236.4万美元，占净销售额的27.6%，较2020年同期增加69.4万美元；2021年上半年为2498.3万美元，占净销售额的28.3%，较2020年同期增加179.2万美元[83] - 2021年第二季度营业收入为378.9万美元，2020年同期为438.3万美元；2021年上半年为675.7万美元，2020年同期为639.2万美元[84] - 2021年第二季度净利息支出为22.3万美元，较2020年同期减少1.1万美元；2021年上半年为44.3万美元，较2020年同期减少11.1万美元[86] - 2021年第二季度其他收入（支出）净额为344万美元，2020年同期为0.1万美元；2021年上半年为336.3万美元，2020年同期为3.7万美元[86] - 2021年第二季度和上半年所得税费用包含0.9百万美元基于股票补偿的税收抵免，排除税收抵免和PPP贷款豁免收入后，2021年第二季度和上半年有效税率分别为19%和21%，2020年同期分别为23%和21%[87] - 2021年前六个月，营运资金较2020年12月31日增加约750万美元，存货减少约200万美元，应收账款增加约910万美元，应付账款和其他流动负债减少约70万美元[87] - 2021年6月30日，营运资金为7095万美元，流动比率为4.64，长期债务与权益比率为57.1%；2020年12月31日分别为6348.4万美元、4.14和72.0%[89] - 2021年前六个月，公司循环信贷安排下未偿还债务总额较2020年12月31日增加约80万美元，截至2021年6月30日，未偿还金额为3955万美元，可用借款金额为1045万美元[89] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年Q2，切割、打磨和测量产品净销售额为2.193亿美元，急救和安全产品净销售额为2.2917亿美元，总净销售额为4.4847亿美元；2020年同期，对应数据分别为2.3837亿美元、2.0205亿美元和4.4042亿美元[40][41][43] - 2021年上半年，切割、打磨和测量产品净销售额为4.2786亿美元，急救和安全产品净销售额为4.5586亿美元，总净销售额为8.8372亿美元；2020年同期，对应数据分别为3.9585亿美元、4.0232亿美元和7.9817亿美元[44][46] - 2021年Q2和上半年，直接进口销售分别占公司总净销售额的10%和8%，2020年同期分别为14%和11%[51] - 2021年Q2，美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为3.684亿美元、399万美元、401.7万美元，运营收入分别为267.5万美元、66.2万美元、45.2万美元；2020年同期，对应销售额分别为3.8476亿美元、238.1万美元、318.5万美元，运营收入分别为368.5万美元、36.6万美元、33.2万美元[55] - 2021年上半年，美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为7.2888亿美元、732.2万美元、816.2万美元，运营收入分别为480.7万美元、103.4万美元、91.6万美元；2020年同期，对应销售额分别为6.8922亿美元、480万美元、609.5万美元，运营收入分别为525.3万美元、57.3万美元、56.6万美元[55] - 2021年第二季度和上半年美国销售额分别下降4%和增长6%，加拿大销售额分别增长68%（美元）/51%（当地货币）和53%（美元）/26%（当地货币），欧洲销售额分别增长26%（美元）/16%（当地货币）和34%（美元）/23%（当地货币）[80][81] 会计准则相关 - 公司采用了ASU 2019 - 12和ASU 2017 - 04会计准则，对合并财务报表无重大影响[30][31] 债务相关 - 公司与汇丰银行的循环贷款协议额度最高为5000万美元，利率为最优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期；截至2021年6月30日和2020年12月31日，未偿还借款分别为3955万美元和3876.7万美元[47][48] - 2017年10月26日，公司以400万美元购买急救中心，由汇丰银行提供可变利率抵押贷款，利率为伦敦银行同业拆借利率加2.5%，自2017年12月1日起每月还款22222美元，2024年10月31日到期[48] - 2020年5月7日公司获得350.8047万美元PPP贷款，2021年6月9日该贷款被全额豁免[63][65] - 2021年6月30日其他应计流动负债总计1027.8万美元，较2020年12月31日的1146.0万美元有所减少[67] - 2021年6月30日，抵押贷款未偿还金额约为320万美元，循环贷款协议最高借款额为5000万美元，利率为最优惠利率减1.25%，信贷安排到期日为2023年5月24日[90] 股份发行与支付相关 - 2021年Q2，公司发行172594股普通股，获得收益251.7万美元；上半年，发行190295股普通股，获得收益269.8万美元；同期，公司向期权持有人支付约21.1万美元用于净现金结算[49] - 2021年Q2和上半年，股份支付费用分别为58万美元和88.6万美元，2020年同期分别为35.9万美元和60.2万美元[57] - 截至2021年6月30日，与非归属股份支付相关的未确认补偿成本为173.0226万美元，预计在约三年的加权平均期内确认[57] 租赁相关 - 2021年第二季度租赁费用0.1百万美元计入销售成本，0.2百万美元计入销售、一般和行政费用；上半年租赁费用0.2百万美元计入销售成本，0.4百万美元计入销售、一般和行政费用[60] - 2021年第二季度经营租赁成本33.6万美元，经营租赁现金流29.4万美元；上半年经营租赁成本67.2万美元，经营租赁现金流58.8万美元[61] - 2021年6月30日加权平均剩余租赁期限4.0年，加权平均折现率5%[61] - 2021年6月30日非 cancellable 租赁未来最低租赁付款总额401.5万美元，现值368.3万美元（其中流动负债91.9万美元，非流动负债276.4万美元）[62] 疫情影响相关 - 公司业务受COVID - 19疫情影响，面临销售、人力、供应链等挑战，运营效率低于疫情前水平[75][78] - 公司因新冠疫情面临销售疲软、运营成本增加和产品供应中断等挑战，已提高部分产品库存水平[91][93]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为135,314千美元，较2020年12月31日的129,868千美元增长约4.2%[7] - 截至2021年3月31日，公司总负债为70,687千美元，较2020年12月31日的67,151千美元增长约5.3%[10] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为64,627千美元，较2020年12月31日的62,717千美元增长约3.0%[10] - 2021年第一季度净销售额为43,525千美元，较2020年同期的35,775千美元增长约21.7%[13] - 2021年第一季度净利润为2,046千美元，较2020年同期的1,277千美元增长约60.2%[13] - 2021年第一季度基本每股收益为0.61美元，较2020年同期的0.38美元增长约60.5%[13] - 2021年第一季度摊薄每股收益为0.52美元，较2020年同期的0.36美元增长约44.4%[13] - 2021年第一季度综合收益为1,858千美元，较2020年同期的948千美元增长约96.0%[16] - 2021年第一季度宣布的每股股息为0.13美元，较2020年同期的0.12美元增长约8.3%[13] - 2021年第一季度加权平均普通股股数为3,347千股，较2020年同期的3,349千股略有下降[13] - 2021年第一季度加权平均稀释性股票期权数量为564千股，较2020年同期的170千股大幅增加[13] - 2021年净收入为2,046美元，2020年为1,277美元[23] - 2021年经营活动净现金使用为336美元，2020年提供793美元[23] - 2021年投资活动净现金使用为1,480美元，2020年为2,671美元[23] - 2021年融资活动净现金提供为1,538美元，2020年使用526美元[23] - 2021年第一季度末现金及现金等价物为3,857美元，2020年为4,272美元[23] - 2021年第一季度（截至3月31日）公司合并净销售额为4352.5万美元，较2020年同期的3577.5万美元增长22%[75] - 2021年第一季度毛利润为1558.7万美元（占净销售额的35.8%），低于2020年同期的1353.1万美元（占净销售额的37.8%）[78] - 2021年第一季度销售、一般和行政费用为1261.9万美元（占净销售额的29.0%），较2020年同期的1152.1万美元（占净销售额的32.2%）增加109.8万美元[79] - 2021年第一季度营业收入为296.8万美元，高于2020年同期的201万美元；利息费用净额为22.1万美元，较2020年同期的31.5万美元减少9.4万美元[80] - 2021年第一季度其他净支出为7.7万美元，高于2020年同期的4.3万美元[81] - 2021年3月31日与2020年12月31日相比，营运资金增加约300万美元，存货减少约120万美元，应收账款增加约460万美元，应付账款和其他流动负债增加约30万美元[82] - 截至2021年3月31日，营运资金为6664.2万美元，流动比率为4.22，长期债务与权益比率为72.7%；循环信贷安排下的未偿还债务较2020年12月31日增加约180万美元，未偿还金额为4062.6万美元，可用借款额度为937.4万美元[85] 普通股相关数据变化 - 2020年12月31日，流通在外的普通股为3,338,913股，普通股价值12,101美元，库存股价值(14,522)美元，留存收益为58,033美元，总计62,717美元[20] - 2021年3月31日，流通在外的普通股为3,356,614股，普通股价值12,145美元，库存股价值(14,522)美元，留存收益为59,643美元，总计64,627美元[20] 各业务线产品销售数据变化 - 2021年第一季度，切割、sharpening和测量产品净销售为20,856,000美元，急救和安全产品为22,669,000美元，总计43,525,000美元[39] - 2020年第一季度，切割、sharpening和测量产品净销售为15,748,000美元，急救和安全产品为20,027,000美元，总计35,775,000美元[41] 不同地区市场销售及营收数据变化 - 2021年第一季度美国、加拿大、欧洲的外部客户销售额分别为3604.8万美元、333.3万美元、414.4万美元，2020年同期分别为3044.3万美元、242.2万美元、291万美元[47] - 2021年第一季度美国、加拿大、欧洲的营业收入分别为213.3万美元、37万美元、46.5万美元，2020年同期分别为157.1万美元、20.5万美元、23.4万美元[47] - 2021年第一季度美国市场销售额同比增长18%，加拿大市场以美元计增长38%、以当地货币计增长31%，欧洲市场以美元计增长42%（以当地货币计增长31%）[75][76] 公司贷款及负债相关情况 - 公司与汇丰银行的循环贷款协议提供最高5000万美元借款，年利率为优惠利率减1.25%，信贷安排于2023年5月24日到期[42] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司在与汇丰银行的循环贷款协议下的未偿还借款分别为4062.6万美元和3876.7万美元[43] - 2020年5月7日，公司获得350.8047万美元的薪资保护计划贷款，年利率1%，2022年5月8日到期[57] - 2020年5月7日，公司获得350.8047万美元的PPP贷款，已申请全额免除，申请正在审核中[88][90] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，其他应计负债分别为1132.3万美元和1146万美元[62] 公司费用相关数据变化 - 2021年第一季度和2020年第一季度的股票薪酬费用分别为30.6385万美元和24.3万美元[49] - 截至2021年3月31日，与非归属股份支付相关的未确认补偿成本为197.464万美元，预计在约三年的加权平均期间内确认[49] - 2021年第一季度和2020年第一季度的租赁费用分别为33.6万美元和30.7万美元[53] - 2021年第一季度和2020年第一季度的租赁现金流分别为29.4万美元和27.1万美元[53] 公司经营风险与季节性特点 - 公司的前瞻性陈述受全球新冠疫情、经济状况、客户需求、竞争等多种风险和不确定性影响[66] - 公司传统上财年第二和第三季度销售较强，第一和第四季度较弱，这与返校市场的季节性有关[75] 公司资金支持情况 - 公司认为目前经营活动产生的现金以及循环信贷安排下的可用资金，在当前条件下足以支持未来十二个月的运营[93] 公司直接进口销售占比变化 - 2021年第一季度直接进口销售约占公司总净销售额的7%，2020年同期为6%[45]

净销售额相关 - 2020年净销售额为1.6400304亿美元，较2019年的1.42457342亿美元增加2154.5698万美元，增幅15%[107] - 2020年按产品类别和地区划分的外部净销售额为164,003,000美元，其中美国、加拿大和欧洲分别为140,191,000美元、10,986,000美元和12,826,000美元[206] - 2019年美国按产品类别划分的外部净销售额为125,717,000美元，其中切割、磨刀和测量类为63,189,000美元，急救和安全类为62,528,000美元[207] - 2020年净销售额方面，美国为140,191（千美元），加拿大为10,986（千美元），欧洲为12,826（千美元），合并为164,003（千美元）；2019年对应数据分别为125,717（千美元）、6,678（千美元）、10,062（千美元）、142,457（千美元）[213][215] 各地区市场销售额相关 - 2020年美国市场销售额增长12%，急救和安全产品销售额约为300万美元[107] - 2020年加拿大市场（不包括First Aid Central产品）净销售额以美元计下降4%，以当地货币计下降3%，First Aid Central产品销售额约为460万美元[107] - 2020年欧洲市场净销售额以美元和当地货币计均增长25%[108] 毛利润相关 - 2020年毛利润占净销售额的36.3%，2019年为36.5%[109] 销售、一般和行政费用相关 - 2020年销售、一般和行政费用为4818.205万美元，较2019年的4357.151万美元增加461.054万美元，增幅10.6%，占净销售额的29.4%，2019年为30.6%[109] 应收账款准备金相关 - 公司将应收账款准备金从2019年12月31日的约52.2万美元增加到2020年12月31日的约115万美元[105] - 2020年12月31日应收账款坏账准备为1151715美元，2019年为522560美元[149] 无形资产加权平均摊销期相关 - 无形资产加权平均摊销期在2020年12月31日为9年[100] - 2020年无形资产加权平均摊销期为9年[150] 收入确认相关 - 公司按五步模型确认收入，记录收入时会估计退货、客户回扣和激励并减少收入[94] 坏账准备相关 - 公司根据应收账款、历史收款信息和经济状况提供坏账准备，历史年度应收账款核销可忽略不计[95][96] 营业收入相关 - 2020年营业收入为11412664美元，较2019年的8429348美元增加2983316美元[110] 净利息支出相关 - 2020年净利息支出为919709美元，较2019年的1788512美元减少868803美元[112] 其他费用相关 - 2020年其他费用为666227美元，较2019年的97672美元增加，主要因终止设定受益养老金计划产生约750000美元一次性非现金费用[113] 所得税费用相关 - 2020年所得税费用为1727962美元，有效税率18%；2019年为1029556美元，有效税率16%[114] - 2020年和2019年公司所得税费用分别为1,727,962美元和1,029,556美元，其中2020年当期联邦、州和外国所得税分别为880,149美元、159,909美元和788,314美元，2019年分别为 - 82,673美元、109,593美元和887,556美元[183] 营运资金及库存相关 - 2020年营运资金较2019年12月31日增加约690万美元；库存（不含收购影响）增加约1100万美元，增幅29%[115] - 2020年12月31日存货为5070.4197万美元，2019年为3926.1105万美元，存货包含产成品、在产品、材料和用品等[163] 应收账款及应付账款相关 - 2020年12月31日应收账款较2019年12月31日增加约170万美元；平均应收账款周转天数从2019年的64天降至2020年的60天；应付账款和其他流动负债增加约360万美元[116] 循环信贷安排债务相关 - 2020年12月31日公司循环信贷安排下未偿还债务总额较2019年12月31日增加约550万美元，未偿还金额为38767167美元，可用借款额度为11232833美元[118] - 公司与汇丰银行的循环贷款协议最高可借款5000万美元，利率为最优惠利率减1.25%，截至2020年12月31日，已使用38,767,167美元，可用11,232,833美元[190][191] 薪资保护计划贷款相关 - 2020年5月7日公司获得3508047美元薪资保护计划贷款，已申请全额豁免，申请正在审核中[119][120][121] - 2020年5月公司获得3,508,047美元PPP贷款，年利率1%，已申请全额豁免，申请正在审核中[193][195] 资本支出相关 - 2020年和2019年资本支出分别为2569174美元和1680479美元，部分通过循环信贷安排借款融资[125] 净利润及每股收益相关 - 2020年净利润为8098766美元，2019年为5513608美元；基本每股收益从2019年的1.65美元增至2020年的2.42美元，摊薄每股收益从2019年的1.60美元增至2020年的2.31美元[133] - 2020年12月净收入为8098766美元，2019年为5513608美元[135] - 2020年净收入8098766美元，较2019年的5513608美元增长约46.9%[135][141] - 2020年净收入为8098766美元，2019年为5513608美元[143] - 2020和2019年净利润分别为8098766美元和5513608美元，基本每股收益分别为2.42美元和1.65美元，摊薄每股收益分别为2.31美元和1.60美元[233] 其他综合收益及综合收益相关 - 2020年其他综合收益为1161903美元，2019年为189129美元[135] - 2020年综合收益为9260669美元，2019年为5702737美元[135] - 2020年其他综合收益1161903美元，较2019年的189129美元增长约514.3%[135][141] 总资产、总负债及股东权益相关 - 2020年12月31日总资产为129867736美元，2019年为110748853美元[138] - 2020年12月31日总负债为67151293美元，2019年为55043872美元[138] - 2020年12月31日股东权益为62716443美元，2019年为55704981美元[138] 股东分配及普通股发行相关 - 2020年发放给股东的分配为1636934美元，2019年为1610852美元[141] - 2020年发行2500股普通股，带来6250美元的普通股价值和53504美元的额外实收资本[141] 现金流量相关 - 2020年净现金提供的经营活动为5721036美元，2019年为14702231美元[143] - 2020年净现金使用的投资活动为13951902美元，2019年为1680479美元[143] - 2020年净现金提供的融资活动为5291082美元，2019年使用的融资活动为10606113美元[143] - 2020年现金及现金等价物净减少2654507美元，2019年增加2412841美元[143] 研发成本及运输成本相关 - 2020年研发成本为251000美元，2019年为596000美元[155] - 2020年运输成本为7486600美元，2019年为6695223美元[155] 客户净销售额占比相关 - 2020年有两个客户、2019年有一个客户的净销售额分别占合并净销售额的18%、13%和17%[156] 无形资产及商誉相关 - 2020年12月31日无形资产为1872.1423万美元，2019年为1579.2738万美元；商誉2020年为479.9829万美元，2019年为469.637万美元[165] 专利和商标摊销费用相关 - 2020年和2019年专利和商标的摊销费用分别为132.4423万美元和125.1662万美元，未来五年预计摊销费用分别为2021年130.5088万美元、2022年130.1802万美元、2023年129.7605万美元、2024年129.2415万美元、2025年129.0222万美元[167] 其他应计负债相关 - 2020年12月31日其他应计负债为1146.0024万美元，2019年为860.855万美元，包含客户返利、应计薪酬等项目[169] 养老金相关 - 2020年公司记录养老金结算费用79.3524万美元，向养老金计划缴款22.2857万美元[170][171] - 2019年12月31日养老金计划资产按资产类别加权平均分配为：权益证券66%、固定收益证券32%、其他证券/投资2%[172] - 2020年和2019年确定净定期福利成本的折现率分别为2.74%和3.87%，计划资产预期回报率均为6.00%[177] - 2020年和2019年净定期福利成本分别为86.8107万美元和10.3497万美元[177] - 2020年初其他综合收益中与福利成本相关的余额为68.9936万美元，当年变动为 - 68.9936万美元[179] 401k计划投入相关 - 2020年和2019年公司401k计划分别投入369,890美元和309,922美元，投入比例为员工投入的50%，最高为员工投入的6%[181] 税前收入相关 - 2020年和2019年美国和外国税前收入分别为9,826,728美元和6,543,164美元，其中2020年美国和外国分别为4,524,432美元和5,302,296美元，2019年分别为800,796美元和5,742,368美元[184] 递延所得税负债净额相关 - 公司递延所得税负债净额2020年为110,221美元，2019年为49,284美元[186] 直接进口销售占比相关 - 2020年和2019年直接进口销售分别占公司总净销售额的10%和14%[211] 营业利润相关 - 2020年营业利润方面，美国为8,872（千美元），加拿大为1,332（千美元），欧洲为1,209（千美元），合并为11,413（千美元）；2019年对应数据分别为7,199（千美元）、771（千美元）、459（千美元）、8,429（千美元）[213][215] 资产相关 - 2020年资产方面，美国为113,831（千美元），加拿大为7,432（千美元），欧洲为8,605（千美元），合并为129,868（千美元）；2019年对应数据分别为98,577（千美元）、6,168（千美元）、6,003（千美元）、110,749（千美元）[213][215] 股份期权相关 - 2020年和2019年公司分别向选择净现金结算股份期权的期权持有人支付约1,644,118美元和1,687,782美元[225] - 2020年初期权未行使数量为1,363,694份，授予280,750份，没收9,125份，行使147,394份，年末未行使数量为1,487,925份，年末可行使数量为985,475份；2019年对应数据分别为1,434,280份、120,000份、26,500份、164,086份、1,363,694份、932,094份[226] - 截至2020年12月31日，2012员工计划可供授予的股份数量为79,375股，2017董事计划可供授予的股份数量为25,000股[220][221] - 2012员工计划授予的期权在授予日期一周年一天后归属25%，之后每一周年一天后各归属25%；201

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总负债为6.2421亿美元，较2019年12月31日的5.5045亿美元增长13.4%[7] - 2020年前三季度，公司净销售额为12.3133亿美元，较2019年同期的10.8585亿美元增长13.4%[9] - 2020年前三季度，公司净利润为6055万美元，较2019年同期的4537万美元增长33.4%[9] - 2020年前三季度，公司基本每股收益为1.81美元，较2019年同期的1.35美元增长34.1%[9] - 2020年前三季度，公司稀释每股收益为1.75美元，较2019年同期的1.32美元增长32.6%[9] - 2020年前三季度，公司综合收益为6197万美元，较2019年同期的4413万美元增长39.5%[10] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为6.0596亿美元，较2019年12月31日的5.5704亿美元增长8.8%[7] - 2020年前三季度，公司加权平均普通股股数为3343万股，较2019年同期的3352万股略有下降[9] - 2020年前三季度，公司宣布每股股息为0.36美元，与2019年同期持平[9] - 2020年前三季度，公司外汇换算调整收益为142万美元，而2019年同期为亏损124万美元[10] - 2020年前九个月净收入为6,055,000美元，2019年同期为4,537,000美元[15][17] - 2020年前九个月其他综合收益为142,000美元，2019年同期其他综合损失为124,000美元[14][15] - 2020年前九个月股票薪酬费用为929,000美元，2019年同期为745,000美元[14][15][17] - 2020年前九个月向股东分配为1,201,000美元，2019年同期为1,213,000美元[14][15] - 2020年9月30日现金及现金等价物期末余额为3,031,000美元，2019年同期为5,698,000美元[17] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为1,741,000美元，2019年同期为7,268,000美元[17] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为4,155,000美元，2019年同期为1,123,000美元[17] - 2020年前九个月融资活动使用的净现金为1,463,000美元，2019年同期为4,825,000美元[17] - 2020年第三季度合并净销售额为4331.6万美元，较2019年同期的3699.5万美元增长17%；前九个月合并净销售额为1.23133亿美元，较2019年同期的1.08585亿美元增长13%[75] - 2020年前九个月，美国市场第三季度和前九个月净销售额分别增长12%和11%；加拿大市场第三季度净销售额增长25%，前九个月下降10%；欧洲市场第三季度和前九个月净销售额分别增长35%和17%（按当地货币计算分别为32%和17%）[75][76][77] - 2020年第三季度毛利润为1495.6万美元（占净销售额的34.5%），2019年同期为1313.4万美元（占净销售额的35.5%）；前九个月毛利润为4453.9万美元（占净销售额的36.2%），2019年同期为3970.8万美元（占净销售额的36.6%）[78] - 2020年第三季度销售、一般和行政费用为1283.2万美元（占净销售额的29.6%），较2019年同期的1140.8万美元（占净销售额的30.8%）增加142.4万美元；前九个月为3602.3万美元（占净销售额的29.3%），较2019年同期的3267.9万美元（占净销售额的30.1%）增加334.4万美元[79] - 2020年第三季度营业收入为212.4万美元，2019年同期为172.6万美元；前九个月营业收入为851.6万美元，2019年同期为702.9万美元[80] - 2020年第三季度净利息支出为16.8万美元，较2019年同期的46.9万美元减少30.1万美元；前九个月净利息支出为72.2万美元，较2019年同期的146.3万美元减少74.1万美元[82] - 2020年第三季度其他收入净额为3.5万美元，2019年同期其他费用净额为4万美元；前九个月其他费用净额为2000美元，2019年同期为5.2万美元[83] - 2020年第三季度和前九个月有效税率分别为21%和22%，2019年同期分别为13%和18%[84] - 2020年前九个月，营运资金较2019年12月31日增加约530万美元，库存增加约910万美元，应收账款增加约670万美元，应付账款和其他流动负债增加约740万美元[85] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司收入主要来自切割、 sharpening和测量以及急救和安全两类产品销售，收入确认分五步评估[24] - 2020年第三季度，切割、打磨和测量产品美国净销售额1865.6万美元，加拿大219.9万美元，欧洲301.3万美元，急救和安全产品美国净销售额1800万美元，加拿大117.4万美元，欧洲27.4万美元，总净销售额4331.6万美元[30] - 2020年前九个月，切割、打磨和测量产品美国净销售额5008.8万美元，加拿大486万美元，欧洲850.5万美元，急救和安全产品美国净销售额5548.8万美元，加拿大331.5万美元，欧洲87.7万美元，总净销售额1.23133亿美元[33] - 2020年第三季度，美国、加拿大、欧洲销售给外部客户的收入分别为3665.6万美元、337.3万美元、328.7万美元，2019年同期分别为3278万美元、177.5万美元、244万美元；2020年前九个月分别为1.05576亿美元、817.5万美元、938.2万美元，2019年同期分别为9517.8万美元、540.2万美元、800.5万美元[44] - 2020年第三季度，美国、加拿大、欧洲的经营收入分别为118.9万美元、60万美元、33.5万美元，2019年同期分别为138.1万美元、28万美元、6.5万美元；2020年前九个月分别为644.2万美元、117.3万美元、90.1万美元，2019年同期分别为594.2万美元、74.6万美元、34.1万美元[44] - 2020年前三季度First Aid Central产品净销售额分别约为120万美元和330万美元，净收入分别约为10万美元和30万美元[59] - 假设First Aid Central资产于2019年1月1日收购，2019年前三季度公司未经审计的预估合并净销售额分别约为3780万美元和1.112亿美元，净收入分别约为120万美元和490万美元[60] 公司债务相关情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司在与汇丰银行的循环贷款协议下的未偿还借款分别为3070.3167万美元和3324.0407万美元[36] - 公司的循环贷款协议规定借款最高可达5000万美元，利率为优惠利率减1.25%，需按未使用额度的0.2%支付季度设施费，贷款协议于2023年5月24日到期[35] - 2020年5月7日，公司获得350.8047万美元的薪资保护计划贷款，年利率1.00%，2022年5月8日到期，已申请全额贷款豁免，申请待批准[61][63] - 2020年9月30日其他应计负债总计134.45万美元，2019年12月31日为86.59万美元[64] 公司股份相关情况 - 2020年6月30日流通在外普通股股数为3,336,413股，9月30日为3,338,913股[13][15] - 2020年第三季度和前九个月，公司分别向选择净现金结算员工股票期权的期权持有人支付约245,000美元和805,000美元[38] - 2020年前九个月，公司花费约287,000美元回购14,420股普通股，截至2020年9月30日，2010年和2019年回购计划分别还可购买3,579股和200,000股[39] - 2020年第三季度和前九个月，股份支付费用分别为32.7万美元和92.9万美元，2019年同期分别为24.7万美元和74.5万美元[46] - 截至2020年9月30日，与授予员工的非归属股份支付相关的未确认补偿成本为210.0706万美元，预计在约三年的加权平均期限内确认[47] 公司租赁相关情况 - 2020年第三季度，计入销售成本的租赁费用为10万美元，计入销售、一般和行政费用的租赁费用为20万美元；前九个月，计入销售成本的租赁费用为30万美元，计入销售、一般和行政费用的租赁费用为60万美元[52] - 2020年第三季度运营租赁成本为28.4万美元，2019年同期为27.5万美元；2020年前九个月运营租赁成本为89.9万美元，2019年同期为85.6万美元[53] - 2020年9月30日加权平均剩余租赁期限为4.0年，2019年为3.0年；加权平均折现率均为5%[53] - 截至2020年9月30日，未来最低租赁付款总额为250.8万美元，租赁负债现值（流动）为84.7万美元，租赁负债现值（非流动）为142.2万美元[54] 公司收购相关情况 - 2020年1月7日，公司以约210万美元现金收购First Aid Central的资产，收购资产包括应收账款23.2万美元、存货44万美元等，总计207.4万美元[55][56][57] 新冠疫情对公司的影响 - 因新冠疫情，公司将应收账款准备金从2020年6月30日的约40万美元增至9月30日的约80万美元[73] - 新冠疫情使公司产品需求有增有减，公司增加了急救和安全产品的短期制造和采购能力，预计有足够库存满足预期需求[71][74] 公司收入确认及客户付款条款 - 公司销售的产品分为切割、磨刀和测量以及急救和安全两大类[24] - 收入确认需经过识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分配交易价格和确认收入五个步骤[24] - 客户付款条款通常在30到90天之间，部分客户提前付款可获折扣[25]