总营收数据 - 2023年第四季度总营收同比增长25%至2360万美元[1][4] - 2023年全年总营收为7960万美元，同比增长14%[3] - 2023年全年总营收为7958.6127万美元，2022年为6976.7015万美元[17] 资本部署数据 - 2023年第四季度发起资本部署同比增长92%至6830万美元[1][4] - 2023年全年发起资本部署增长46%至2.189亿美元，政策发起数量增长30%至633个[1][3] 净收入与利润数据 - 2023年GAAP归属股东净收入为850万美元，上年为3130万美元[3] - 2023年调整后净收入为2940万美元，上年为3240万美元[3] - 2023年全年毛利润为6380.2448万美元，2022年为4681.0886万美元[17] - 2023年全年净利润为805.9586万美元，2022年为3203.6982万美元[17] - 2023年调整后净利润为2944.1031万美元，2022年为3238.6974万美元[18] - 公司调整后净收入为29,441,031美元[20][21] - 公司预估调整后净收入为29,441,031美元[21] EBITDA相关数据 - 2023年调整后EBITDA增长13%至3930万美元，调整后EBITDA利润率为49.4%[3] - 2023年调整后EBITDA为3929.078万美元，2022年为3480.5878万美元[19] - 2023年调整后EBITDA利润率为49.37%，2022年为49.89%[19] 回报率数据 - 2023年投资资本回报率（ROIC）为21%，股权回报率（ROE）为18%[3] - 公司调整后的年化投入资本回报率（ROIC）为21%[20] - 公司调整后的年化净资产收益率（ROE）为18%[21] 资产负债相关数据 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为2560万美元，资产负债表政策资产为1.24亿美元，未偿还长期债务为8910万美元[6] - 2023年末总资产为3.31826067亿美元，较2022年末的5909.4847万美元大幅增长[16] - 截至2023年12月31日，公司总资产为331,826,067美元[20] - 公司无形资产净值为29,623,130美元[20] - 公司商誉价值为140,287,000美元[20] - 公司流动负债为23,326,331美元[20] - 公司总投入资本为138,589,606美元[20] - 截至2023年12月31日，公司股东权益总额为164,070,076美元[21] 股票回购数据 - 公司授权了1500万美元的股票回购计划，截至2024年3月19日已回购725166股，总成本约810万美元，剩余可用额度690万美元[2][6] 每股相关数据 - 2023年加权平均流通的A类普通股为5695.1414万股，2022年为5036.935万股[18] - 2023年每股收益为0.17美元，2022年为0.63美元[18] - 2023年调整后每股收益为0.52美元，2022年为0.64美元[18]

文章核心观点 公司将于2024年3月21日美股收盘后发布2023年第四季度财报，并于同日下午5点举行财报电话会议 [1] 公司概况 - 公司是领先的垂直整合另类资产管理公司和做市商，专注于长寿和精算技术 [2] - 公司通过ABL Tech、ABL Wealth和ABL Longevity Growth and Income Funds等创新渠道，推动人寿保险领域的大众化 [2] - 自2004年以来，公司从寻求流动性的消费者手中购买人寿保险政策，并通过交易、持有和/或服务等方式长期积极管理这些政策 [2] - 公司已购买面值超50亿美元的保单，帮助数千客户实现人寿保险价值最大化 [2] - 公司是唯一一家公开上市的人寿保险理赔公司，股票在纳斯达克交易所上市，股票代码为ABL [2] 公司运营 - 过去20年，公司建立了制度化的业务发起和投资组合管理流程，拥有超100人的团队 [3] - 公司与78家机构合作伙伴和3万名金融顾问建立了长期合作关系，业务覆盖49个州 [3] - 公司遵守适用的HIPAA和隐私法，维护和保护财务、健康和医疗信息的机密性 [3] - 公司是美国商业促进局认证企业，评级为A+ [3] 财报发布及会议安排 - 公司将于2024年3月21日美股收盘后发布2023年第四季度财务业绩 [1] - 公司将于3月21日下午5点举行电话会议讨论财务业绩，电话会议将在公司投资者关系网站ir.abacuslife.com进行直播 [1] - 电话会议免费拨号号码为(877) 407 - 9716，国际拨号号码为(201) 493 - 6779，需提前10分钟拨入 [1] - 电话会议的网络重播将在会议结束后一年内可在ir.abacuslife.com上查看 [1] 公司联系方式 - 投资者关系联系邮箱为investors@abacuslife.com [3] - 公共关系联系邮箱为press@abacuslife.com [3]

公司股票回购计划 - Abacus Life, Inc.（NASDAQ:ABL）已经在开放市场上以平均价格10.92美元回购了553,150股普通股，总成本约为600万美元[2] - 公司董事长兼首席执行官Jay Jackson表示，公司对股票回购计划的进展感到满意，计划期间公司可能通过各种方式回购股票，包括在开放市场交易、大宗交易、加速股份回购、私下协商交易等[3] 公司业务及发展 - Abacus是一家主要从事购买寿险保单和垂直整合的替代资产管理公司，提供专业的特殊保险产品[1] - Abacus是一家领先的垂直整合替代资产管理公司，专门从事寿命和精算技术，公司通过ABL Tech、ABL Wealth和ABL Longevity Growth and Income Funds等新渠道改变寿险领域，自2004年以来，Abacus已经购买了超过46亿美元的保单面值，帮助数千名客户最大化寿险价值[8]

文章核心观点 公司宣布定价2500万美元2028年到期9.875%新票据的承销公开发行，预计将所得款项用于再融资和一般公司用途 [1][2] 公司业务情况 - 公司是领先的垂直整合另类资产管理公司和做市商，专注于长寿和精算技术，通过ABL Tech、ABL Wealth和ABL Longevity Growth and Income Funds等新渠道推动人寿保险领域的大众化 [5] - 自2004年以来，公司从寻求流动性的消费者手中购买人寿保险政策并进行管理，已购买面值超46亿美元的保单，帮助数千客户实现人寿保险价值最大化 [5] - 过去20年，公司建立了制度化的发起和投资组合管理流程，拥有超100人团队、与78家机构合作伙伴和30000名金融顾问建立长期关系，能在49个州开展业务 [6] - 公司遵守HIPAA和隐私法，保护财务、健康和医疗信息的机密性，是BBB认证企业，评级为A+ [6] 新票据发行情况 - 新票据总本金2500万美元，与2023年11月10日发行的3565万美元现有票据条款相同（发行日期和计息日期除外），发行后未偿还票据总额将达6065万美元 [1] - 公司授予承销商最多额外购买375万美元新票据的选择权，用于超额配售 [1] - 发行预计于2024年2月15日完成，需满足惯例成交条件，Piper Sandler & Co.、A.G.P. / Alliance Global Partners和Ladenburg Thalmann & Co. Inc.担任联席账簿管理人 [1] 资金用途与上市安排 - 公司预计将发行所得净收益用于再融资其他未偿债务和一般公司用途 [2] - 现有票据在纳斯达克全球市场以“ABLLL”代码上市交易，公司打算申请新票据以相同代码在该市场上市 [2] 发行相关文件与获取方式 - 发行将仅通过招股说明书进行，可在SEC网站或联系承销商免费获取初步招股说明书 [4] 公司联系方式 - 投资者关系邮箱为investors@abacuslife.com [10] - 公共关系邮箱为press@abacuslife.com [10]

文章核心观点 - 阿巴克斯生命公司首席执行官杰伊·杰克逊做客播客，探讨人寿保险误解与金融规划格局变化，强调人们应将人寿保险视为资产 [1] 公司介绍 - 阿巴克斯是领先的垂直整合另类资产管理公司和做市商，专注长寿和精算技术，通过新渠道推动人寿保险领域大众化 [2] - 自2004年起，公司从寻求流动性的消费者处购买人寿保险政策并积极管理，已购买面值超46亿美元的保单，帮助数千客户实现人寿保险价值最大化 [2] - 公司是唯一一家公开上市的人寿保险理赔公司，在纳斯达克交易所交易，股票代码为ABL [2] 公司优势 - 过去20年，公司建立了制度化的发起和投资组合管理流程，拥有超100人团队、与78家机构合作伙伴和3万名金融顾问保持长期关系，能在49个州开展业务 [3] - 公司遵守HIPAA和隐私法，维护和保护财务、健康和医疗信息的机密性，是获得BBB认证的企业，评级为A+ [3] 播客信息 - 首席执行官杰伊·杰克逊做客Wealthion播客，讨论了人寿保险的误解和金融规划格局的变化 [1] - 播客可在Apple Podcasts、YouTube和SPACInsider网站找到，给出了相应链接 [1]

文章核心观点 - 公司CEO做客SPACInsider Podcast，讨论去SPAC流程和长寿数据的重要性，认为准确寿命数据可助力设计更好金融产品，推动金融规划方式转变 [1] 公司情况 - 公司是领先的垂直整合另类资产管理公司和做市商，专注长寿和精算技术，通过ABL Tech、ABL Wealth和ABL Longevity Growth and Income Funds等新渠道推动人寿保险领域大众化 [2] - 自2004年起从寻求流动性的消费者手中购买人寿保险政策并积极管理，已购买面值超46亿美元的保单，帮助数千客户实现人寿保险价值最大化 [2] - 是唯一一家在纳斯达克交易所上市的人寿理赔公司，股票代码为ABL [2] - 过去20年建立了制度化的发起和投资组合管理流程，拥有超100人团队，与78家机构合作伙伴和3万名金融顾问保持长期关系，业务覆盖49个州 [3] - 遵守HIPAA和隐私法，保护财务、健康和医疗信息的机密性，是BBB认证企业，评级为A+ [3] 播客信息 - 公司CEO Jay Jackson做客SPACInsider Podcast，可通过Apple Podcasts、Spotify和SPACInsider网站收听 [1]

文章核心观点 公司更新1500万美元股票回购计划进展，体现对自身业务质量和长期价值创造的信心，同时介绍公司业务情况 [1][2] 股票回购计划进展 - 自2023年12月12日回购计划开始至2024年1月8日，公司已在公开市场回购206,050股普通股，平均价格9.26美元，总成本约190万美元 [1] - 截至2024年1月9日，回购计划剩余可用资金1310万美元，计划于2025年6月10日到期，可提前暂停或终止 [1] 公司对回购计划的看法 - 公司董事长兼首席执行官表示对回购计划进展满意，认为公司团队、数据和技术有助于执行战略增长计划，为股东创造长期价值 [2] 回购方式及影响因素 - 公司在回购计划期间可通过多种方式回购股票，包括公开市场交易、大宗交易等，部分交易可根据规则进行 [2] - 回购的时机、数量和价值由公司决定，取决于对公司普通股内在价值评估、市场价格、市场和经济状况等多种因素 [2] - 公司无义务按计划购买股票，计划可随时暂停、修改或终止，预计用手头现金和未来自由现金流为回购提供资金 [2] 公司业务介绍 - 公司是领先的垂直整合另类资产管理公司和做市商，专注长寿和精算技术，通过三个新渠道推动人寿保险业务大众化 [7] - 自2004年起，公司从寻求流动性的消费者手中购买人寿保险政策并管理，已购买面值超46亿美元的保单，帮助数千客户实现保单价值最大化 [7] - 过去19年，公司建立制度化的业务流程，拥有95人以上团队、与78家机构合作伙伴和30,000名金融顾问建立长期关系，可在49个州开展业务 [8] - 公司遵守HIPAA和隐私法，保护客户信息，是BBB认证企业，评级为A+ [8]

营业支出 - 2023年第三季度，公司总营业支出为11,455,961美元，较去年同期增长了912,394美元[223] 净收入 - 2023年第三季度，公司净收入为1,050,972美元，较去年同期下降了9,304,484美元[223] 服务收入 - 2023年第三季度，公司与Nova Trading有关的服务收入为168,899美元，较去年同期增长了36,679美元[223] 活跃管理收入 - 2023年第三季度，公司活跃管理收入为18,926,144美元，较去年同期增长了7,800,641美元[225] 保单收入 - 2023年第三季度，公司通过投资法计量的保单收入为1,817,764美元，较去年同期下降了8,812,214美元[225] - 2023年第三季度，公司通过公允价值法计量的保单收入为17,108,380美元，较去年同期增长了16,612,855美元[225] 起始收入 - 2023年第三季度，公司与Nova Trading有关的起始收入为254,517美元，较去年同期增长了254,517美元[230] - 2023年第三季度，公司总起始收入为1,715,700美元，较去年同期增长了1,715,700美元[230] 财务指标 - 公司使用非GAAP财务指标来评估业务表现，包括调整后净收入、调整后每股收益和调整后EBITDA[3] - 调整后净收入是指扣除非控股利润、摊销、权证公允价值变动和非现金股权补偿的净收入，用于衡量运营绩效[4] 调整后净收入 - 2023年第三季度，公司调整后净收入为9,168,357美元，同比下降11.5%[5] - 2023年前九个月，公司调整后净收入为23,516,703美元，同比增长5.6%[6] 调整后EBITDA - 公司调整后EBITDA为2023年第三季度的10,796,499美元，同比增长8.4%[7] - 公司调整后EBITDA为2023年前九个月的28,231,248美元，同比增长18.3%[8] 保单数量和价值 - 2023年前9个月，服务的保单数量为904，比2022年同期增加467，增长106.9%[272] - 2023年前9个月，服务的保单价值为943,913,658美元，比2022年同期增加313,600,918美元，增长49.8%[272] Proforma财务数据 - 2023年前9个月，Proforma调整后的净收入为22,541,802美元，比2022年同期增加114,217美元，增长0.5%[280] - 2023年前9个月，Proforma调整后的每股收益为0.41美元，比2022年同期下降至0.45美元[280] - 2023年前9个月，Proforma调整后的EBITDA为27,274,041美元，比2022年同期增加4,558,134美元，增长20.1%[288] 公司财务状况 - 2023年9月30日，Proforma Segment Revenue为5589.1万美元，较2022年同期的4883万美元增长了7.06百万美元，增长率为14.5%[291] - 2023年9月30日，公司现金总额为3664.9万美元，2023年前9个月公司净利润为1573.9万美元，2022年同期为2150.8万美元[292] 公司运营情况 - 2023年6月30日和2022年9月30日，公司的总收入分别为6,884,690美元和6,031,481美元，净利润为318,098美元和122,999美元[337] - 2023年6月30日至9月30日，公司的总收入为13,184,676美元，净利润为974,901美元[337] 公司成本和费用 - 公司的总营运费用为2,300,138美元，营运亏损为962,804美元[337] - 公司的总利息支出为11,725美元，总利息收入为1,917美元[352] - 公司的总税收为2,289美元[354] - 公司的总固定资产折旧费用为5,597美元[348] - 公司的总总行政费用为4,848,580美元[348] 公司现金流 - 现金流量表显示，截至2023年6月30日的六个月内，经营活动使用了24,292美元的净现金[364] 资金需求 - 公司未来的资本需求将取决于多个因素，包括收入增长率和主动管理和投资组合活动的扩张[294] - 未来资金需求取决于多个因素，包括收入增长率、销售和营销活动的扩张、支持产品开发工作的支出时间和程度[363]

股息支付 - LMA Income Series, LP于2022年12月31日年终报告显示，有限合伙人将获得6.5%的年度股息，每季度支付，并且超过6.5%内部收益率的回报的25%，上限为9%[272] - LMA Income Series II, LP于2023年6月30日的财务报表显示，有限合伙人将获得年度股息，根据资本承诺不同，分别为7.5%，7.75%，8%，超过部分将支付给普通合伙人[274] 投资组合价值 - Abacus Life, Inc.持有的寿险结算政策的总面值约为1.952亿美元，截至2023年6月30日，对应的公允价值约为5,668.6万美元[275] - Abacus Life, Inc.对私人公司的股权投资的公允价值为1,600,000美元，没有观察到价格变化[277] - Abacus Life, Inc.持有的可供出售证券的公允价值约为1,000,000美元，未实现的收益和损失未被记录[278] 业务模式和影响因素 - Abacus Life, Inc.的业务模式主要是作为寿险政策的购买方，通过三个主要的起源渠道进行政策起源，平均费用约为面值的2%[284] - Abacus Life, Inc.的业务受到行业经济因素的影响，包括寿险行业的机遇、全球宏观经济变化等[285] 财务表现 - Abacus在2023年第二季度的创收为1,689,088美元，较去年同期增长了127%[290] - 2023年第二季度Abacus的营收毛利率为29%，较去年同期下降了8%[293] - 2023年第二季度Abacus的总体和行政费用为2,297,577美元，较去年同期增长了4%[295] 现金流量 - 2023年6月30日，现金流量运营活动使用净现金24,292美元，较2022年同期的452,367美元有所改善[304] - 2023年6月30日，投资活动使用净现金182,528美元，较2022年同期的35,687美元增加，主要是由于购买108,394美元的固定资产[306] - 2023年6月30日，融资活动使用净现金443,694美元，较2022年同期的671,726美元减少，主要与442,283美元的分配给成员有关[309]

公司业务 - 公司成立于2020年5月22日，旨在通过合并、资本股票交易、资产收购、股票购买、重组或其他类似的业务组合与一家或多家企业进行初次业务组合[65] 财务状况 - 截至2023年3月31日，公司在营业银行账户中有56,933美元，负的营运资本为16,167,458美元，主要由于寻找目标企业、进行业务尽职调查和谈判业务组合协议等方面的应付费用[68] - 2023年第一季度，公司净亏损为143,746美元，其中包括1,323,082美元的营业成本，抵消了1,176,750美元的认股权证负债变动和2,586美元的银行利息收入[67] - 公司财务报告中提到，截至2023年4月17日，赞助商已向公司提供了总计150万美元的工作资本贷款[73] - 公司财务报告显示，截至2023年3月31日，第一次延期票据余额为1,924,356美元，第二次延期票据余额为282,500美元[74] - 公司披露称，如果未完成业务组合并进行清算，将没有足够资产偿还延期票据，这些票据将变得毫无价值[75]