关于慧翰微电子股份有限公司 申请首次公开发行股票并在创业板上市的 审核中心意见落实函的回复 保荐人（主承销商） 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 二〇二三年九月 慧翰微电子股份有限公司 审核中心意见落实函的回复 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 4 月 13日出具的《关于慧翰微电子股份有限公司申请首次公 开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2023〕010139号） （以下简称"审核中心意见落实函"）已收悉。根据贵所的要求，慧翰微电子 股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"慧翰股份"）会同广发证 券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"保荐人"）、国浩律师（上海）事 务所（以下简称"发行人律师"）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"申报会计师"）等相关各方，对审核中心意见落实函所列问题进行了逐 项落实、核查，现回复如下，请予以审核。除非文义另有所指，本回复中的简 称与《慧翰微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （注册稿）》（以下简称"招股说明书"）中的释义具有相同含义。 本回复中的字体格式说明如下： | 审核中心意 ...

关于慧翰微电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的 审核问询函的回复 保荐人（主承销商） 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 二〇二三年九月 慧翰微电子股份有限公司 审核问询函的回复 深圳证券交易所： 贵所于 2022 年 8 月 12 日出具的《关于慧翰微电子股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2022〕010806 号） （以下简称"审核问询函"）已收悉。根据贵所的要求，慧翰微电子股份有限公 司（以下简称"公司"、"发行人"或"慧翰股份"）会同广发证券股份有限公 司（以下简称"保荐机构"或"保荐人"）、国浩律师（上海）事务所（以下简 称"发行人律师"）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会 计师"）等相关各方，对审核问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现回复如 下，请予以审核。除非文义另有所指，本回复中的简称与《慧翰微电子股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（注册稿）》（以下简称"招 股说明书"）中的释义具有相同含义。 本回复中的字体格式说明如下： | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） ...

关于慧翰微电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的 第二轮审核问询函的回复 保荐人（主承销商） 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 二〇二三年九月 慧翰微电子股份有限公司 第二轮审核问询函的回复 深圳证券交易所： 贵所于 2022 年 11 月 25 日出具的《关于慧翰微电子股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（审核函〔2022〕011091 号）（以下简称"审核问询函"）已收悉。根据贵所的要求，慧翰微电子股份有 限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"慧翰股份"）会同广发证券股份有 限公司（以下简称"保荐机构"或"保荐人"）、国浩律师（上海）事务所（以 下简称"发行人律师"）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申 报会计师"）等相关各方，对审核问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现回 复如下，请予以审核。除非文义另有所指，本回复中的简称与《慧翰微电子股份 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（注册稿）》（以下简称 "招股说明书"）中的释义具有相同含义。 本回复中的字体格式说明如下： | 审核问询函所列问题 ...

采购数据 - 报告期内分析采购公允性相关原材料占当期模块采购金额比例分别为98.78%、65.71%、37.42%、8.56%[3] - 2019 - 2021年睿联技术4G模块采购价格分别为136.43元/件、132.19元/件、112.22元/件；报告期各期公司模块采购价格分别为137.02元/件、128.00元/件、102.17元/件、84.16元/件，2020年起低于睿联技术[3] - 报告期各期蜂窝通讯模块占模块采购比例分别超99.9%[3] - 2023年1 - 6月公司采购2G/GSM、4G/LTE、5G/NR模块数量、单价、金额及占比情况[17] - 2023年1 - 6月公司4G/LTE模块采购单价118.64元，变动比例6.54%；还原后单价150.05元，变动比例4.73%[20][23] 供应商数据 - 中电港技术注册资本56,992.51万元，2022年位列深圳企业500强第45位，报告期内采购芯片金额及占比有变化[9] - 文晔领科商贸注册资本17,800.00万港元，报告期内采购芯片金额及占比有变化[9] - 2023年1 - 6月、2022年度、2021年度、2020年度中电港技术、文晔领科商贸、其他供应商计划及现货采购芯片数量占比情况[11] 产品成本与毛利率 - 2017 - 2023年1 - 6月，TBOX3.0毛利率分别为14.59%、17.96%、21.82%、24.72%、22.04%、22.70%、21.32%[69] - 2020年主营业务收入下降3.88%，主营业务毛利率提高2.84个百分点[66] - 2020年车联网智能终端、物联网智能模组、TBOX3.0、TBOX3.6收入及毛利率变化情况[105] - 2019 - 2023年1 - 6月TBOX3.0产品毛利率高于2017、2018年[103] - 2023年1 - 6月同行业蜂窝通信模组可比公司平均毛利率为19.19%，慧翰股份为17.81%[157] 生产数据 - 2023年1 - 6月车联网智能终端产品模块生产领用量570,507件，产品产量570,411件，单位实际耗用量1.0002[41] - 2020 - 2022年接插件单位耗用量逐期减少，2020年为12.0125，2021年为9.7821，2022年为8.9963[41][42] - 2023年模块、MCU、接插件、主IC、PCB期初、采购入库、生产领用、期末数量情况[48][51][54][56][58] 研发数据 - 2020 - 2023年1 - 6月研发费用分别为2806.81万元、3286.75万元、4191.35万元、2157.48万元[186][189] - 2020 - 2023年1 - 6月研发费用中职工薪酬占比分别为68.08%、65.28%、64.66%、62.71%[186] - 2023年1 - 6月主要研发项目投入合计1249.60万元[191] 其他数据 - 2023年1 - 6月收入回函不符的客户发函金额为25514.26万元，客户回函确认金额为25771.99万元，回函差异为 - 257.73万元[164] - 报告期各期末发行人定制化产品截至2022年8月31日期后结转率分别为86.35%、85.12%、74.32%和75.25%[172] - 2023年6月30日公司超过一年未结转的定制化库存商品账面余额632.52万元，存货跌价准备205.30万元，计提比例32.46%[176]

关于慧翰微电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件 的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2023]361Z0708 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(10037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 关于慧翰微电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2023]361Z0708 号 深圳证券交易所： 贵所《关于慧翰微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请 文件的审核问询函》（审核函〔2022〕010806 号）（以下简称"《问询函》"）已 收悉。对问询函中涉及提到的需要申报会计师说明或发表意见的问题，容诚会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"或者"我们"）对慧翰微电子 股份有限公司（以下简称"公司"、"慧翰股份"、"发 ...

上海思客琦业绩 - 报告期主营业务收入分别为27,536.51万元、85,853.61万元、114,457.77万元，复合增长率103.88%[2] - 自动化工作站销售收入占比分别为25.93%、38.21%、26.29%，配套设备及配件占比分别为7.53%、24.75%、31.48%[2] - 对宁德时代销售收入占比分别为43.31%、65.71%、54.39%，2022年末在手订单2.34亿元[3] - 对宁德时代集采业务收入分别为4,155.17万元、44,740.82万元、47,346.54万元[3] 慧翰微电子业绩 - 对上汽集团销售金额占比分别为43.40%、43.35%、44.63%，报告期末上汽创投持股2.85%[4] - 外协产量占比分别为86.67%、76.04%、74.07%，产能利用率分别为33.47%、52.79%、64.86%[5] 审核情况 - 上海思客琦和慧翰微电子首发均符合发行、上市和信披要求[1] - 通过2023年6月1日深交所上市审核委员会第38次审议会议[1] 补充披露要求 - 上海思客琦需补充披露对宁德时代重大依赖风险[6] - 上海思客琦需分类补充披露核心技术应用情况及先进性[6]

上市审核 - 深圳证券交易所上市审核委员会2023年6月1日召开第38次审议会议[1] - 会议审议上海思客琦智能装备科技股份有限公司首发[1] - 会议审议慧翰微电子股份有限公司首发[1]

3-2-1-1 | 후 팀 | 容 | TiT 44 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | l-ર | | 2 | 合并资产负债表 | 6 | | 3 | 合并利润表 | 7 | | 4 | 合并现金流量表 | 8 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 9 | | 6 | 母公司资产负债表 | 10 | | 7 | 母公司利润表 | 11 | | 8 | 母公司现金流量表 | 12 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 13 | | 10 | 财务报表附注 | 14-123 | 3-2-1-2 审计报告 容诚审字[2023]361Z0023 号 慧翰微电子股份有限公司全体股东; 一、审计意见 我们审计了慧翰微电子股份有限公司(以下简称慧翰股份公司)财务报表, 包括 2022年 12月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表,2022年度、2021年度、2020年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企 ...

广发证券股份有限公司 关于慧翰微电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 上市保荐书 二〇二三年四月 | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、发行人基本情况 3 | | | 二、本次证券发行的基本情况 17 | | | 三、保荐代表人、项目协办人及项目组其他成员情况 18 | | | 四、本次证券发行的保荐机构与发行人的关联关系 19 | | 第二节 | 保荐机构的承诺事项 20 | | 第三节 | 保荐机构对本次证券发行上市的推荐意见 22 | | | 一、本保荐机构对本次证券发行上市的推荐结论 22 | | | 二、本次证券发行上市所履行的程序 22 | | | 三、发行人符合板块定位及国家产业政策的核查情况 22 | | | 四、本次发行符合上市条件 28 | | | 五、保荐机构对发行人持续督导工作的安排 32 | | | 六、保荐机构和相关保荐代表人的联系方式 33 | | | 七、保荐机构认为应当说明的其他事项 33 | 慧翰微电子股份有限公司 上市保荐书 声 明 广发证券股份有限公司及具体负 ...

广发证券股份有限公司 关于慧翰微电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 发行保荐书 二〇二三年四月 慧翰微电子股份有限公司 发行保荐书 声 明 广发证券股份有限公司及具体负责本次证券发行项目的保荐代表人已根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和中国 证监会的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业 执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证本发行保荐书及其附件的真实性、 准确性和完整性。 本发行保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《慧翰微电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中相同的含义。 3-1-2-1 | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 第一节 | 本次证券发行的基本情况 3 | | 一、本次证券发行的保荐机构 3 | | | 二、本次证券发行的保荐机构工作人员情况 3 | | | 三、发行人基本情况 4 | | | 四、本次证券发行的保荐机构与发行人的关联关系 4 | | | 五、保荐机构内部审核程序和内核意见 5 | | | 第二节 | 保荐机构的承诺事项 8 | | ...