董监高薪酬方案 - 2024年度董监高薪酬方案于4月22日会议审议[1] - 2024年独立董事津贴税前8万元/年[1] - 非独立董事按职务或合同领薪[2] - 2024年监事按管理职务等领薪无单独津贴[4] - 高管工资由基本工资和绩效收入组成[5] - 高管离任薪酬按任期算，个税公司代扣[5] - 任职董监高薪酬按月发，独董津贴按季发[6] - 董监高离任按公司制度发薪酬或津贴[6] - 高管薪酬方案董事会通过生效，董监需股东大会通过[6] 备查文件 - 第三届董事会第四次和监事会第三次会议决议[7]

募集资金情况 - 公司2022年4月20日首次公开发行3000万股，每股18.39元，募资总额5.517亿元，净额4.9158578037亿元[1] - 2023年度募集资金总额为49158.58万元[26] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为1.9721553937亿元[3] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，本报告期实际使用募集资金2.96062亿元，累计使用2.954602亿元[2] - 2023年度投入募集资金总额为6744.64万元[26] - 募投项目投入使用金额1.3436688079亿元，置换自筹资金1784.580909万元，超募资金永久补充流动资金7062.228037万元[4] - 2023年使用部分超募资金及利息3091.94万元永久补充流动资金，占超募资金总额的21.58%[14] 项目投资进度 - 土壤修复药剂与污水处理一体化设备生产基地建设项目截至期末投资进度为23.81%[26] - 补充营运资金项目累计投入12000万元，投资进度为100%[27] - 永久性补充流动资金累计投入7062.23万元，投资进度为100%[27] - 洞口县毓兰镇等9个建制镇污水处理特许经营项目累计投入7262.52万元，投资进度为100%[27] 项目调整情况 - 研发设计中心升级建设项目原计划2024年4月达预定可使用状态，现调整至2025年4月[27] 资金存放情况 - 截至2023年12月31日，募集资金账户余额合计52.37259万元，存于兴业、浦发、光大三家银行[6][7] - 截至2023年12月31日，期末现金管理理财余额为1.9669181347亿元，存于兴业、浦发、光大三家银行[7][8] 过往决策情况 - 2022年公司同意使用7262.52万元超募资金投资洞口县毓兰镇等9个建制镇污水处理特许经营项目[28] - 2022年公司同意将5000万元超募资金实缴全资子公司洞口艾布鲁环境工程有限公司注册资本[28] - 2023年公司同意使用不超过2.25亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[15] - 2023年公司同意使用不超过1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，12个月内可循环滚动使用[28]

公司治理 - 2023年召开8次董事会、4次股东大会，独立董事出席董事会2次[4] - 2023年11月聘任游建军为总经理等，聘期三年[8] 合规与审计 - 2024年度申请综合授信额度及担保暨关联交易议案通过审议[6] - 中审华对2023年年报出具标准无保留意见审计报告[14] 关联与担保 - 2023年度关联交易合规，无损害股东利益[13] - 2023年对外担保助子公司发展，不损股东利益[15]

业绩总结 - 2023年营业收入1.78亿元，较2022年减少62.61%[13] - 2023年利润总额为 -3368.50万元，2022年为8439.42万元[2] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -2755.18万元，2022年为7395.94万元[2] - 净利润为 -2759.53万元，较上年同期减少137.20%[14] - 营业收入较上年同期减少29791.31万元，因项目减少[14] - 经营活动现金流量净额为12896.79万元，较上年同期增加215.13%[18] - 筹资活动现金流量净额为2174.80万元，较上年同期减少95.26%[18] - 销售毛利率为24.30%，较上年同期36.78%降低[20] - 净资产收益率为 -3.15%，较上年同期8.16%降低[20] - 应收账款周转率为0.62次，较上年同期1.27次降低[20] - 存货周转率为16.45次，较上年同期88.17次降低[20] - 资产负债率为39.27%，较上年同期41.54%下降[20] 财务数据 - 2023年末货币资金6683.01万元，较上年末减少54.15%，减少7893.62万元[5][6] - 2023年末交易性金融资产1.28亿元，较上年末增加196.68%，增加8474.35万元[5][7] - 2023年末应收账款2.57亿元，较上年末减少19.47%[5] - 2023年末存货1697.59万元，较上年末增加264.38%，增加1231.71万元[5][7] - 2023年末短期借款为0，较上年末减少100%，减少2000万元[9] - 2023年末长期借款1.12亿元，较上年末增加83.01%，增加5080万元[9][11] - 2023年其他收益335.11万元，较2022年增加376.65%[13] - 营业外收入为7.67万元，较上年同期增加380.41%[14]

财务数据 - 应收账款期末账面价值257,182,712.92元，较期初减少19.47%[10] - 货币资金从145,766,257.29元降至66,830,100.39元，降幅约54.15%[27] - 交易性金融资产从43,086,583.34元增至127,830,077.13元，增幅约196.68%[27] - 应付票据从48,448,705.21元降至27,338,574.98元，降幅约43.57%[29] - 合同负债从1,171,779.03元增至4,240,649.99元，增幅约261.90%[29] - 营业成本从300,829,568.74元降至134,666,556.74元，降幅约55.23%[31] - 财务费用从 - 474,631.48元降至 - 4,595,633.61元，降幅约868.21%[31] - 基本每股收益从0.6729元降至 - 0.1954元，降幅约129.04%[31] - 销售商品、提供劳务收到的现金从273,081,690.38元增至433,023,486.74元，增幅约58.57%[33] - 收回投资收到的现金从559,110,000.00元降至333,756,754.04元，降幅约40.31%[33] - 取得借款收到的现金从118,479,927.06元降至60,000,000.00元，降幅约49.36%[33] 公司发展历程 - 2013年2月4日成立，初始注册资本1000万元，由钟儒波出资[55] - 2014年8月20日，北京艾布鲁对公司增资至5000万元[55] - 2016年12月27日，公司新增注册资本1000万元，注册资本变更为6000万元[56] - 2017年9月14日，公司整体变更为股份有限公司，股本9000万[58] - 2022年4月26日，公司在深交所创业板上市，总股本增加至1.2亿股[60] 股权与分红 - 2023年5月17日，公司以总股本1.2亿股为基数，每10股派发现金红利0.3元，共派发现金股利360万元[61] - 2023年，公司以资本公积金每10股转增3股，合计转增股本3600万股[61] - 转增股本后公司变更后的注册资本为1.56亿元[61] 子公司情况 - 2023年度公司对多家子公司持股比例在78.00%-100.00%之间[62] - 2023年12月31日，河南艾布鲁生物科技有限公司等自设立起未开展经营业务，公司未实际投资[63] - 2023年度公司注销武汉都环立创生态科技有限公司，2023年12月31日不再纳入合并范围[63] 会计政策与核算 - 公司将应收账款和某一时段内履行的履约义务收入确认作为关键审计事项[10][13] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，区分时段和时点履约义务[149] - 环境治理工程按履约进度确认收入，用投入法确定进度[151] - 运营收入在资产负债表日按合同约定收费标准和服务量确认[151] - 设计咨询完成后经业主审核签章一次性确认收入[151] - PPP项目建造期按环境治理工程原则确认收入，运营期按运营收入原则确认[152] - 一体化设备产品销售在发出并安装调试完成取得确认单后确认收入[154] 税收优惠 - 公司2018 - 2020年和2021 - 2023年享受15.00%的高新技术企业所得税优惠[180] - 湖南金鹊农业科技2022 - 2024年按15.00%计缴高新技术企业所得税[180] - 桃源艾布鲁2021 - 2023年享受污水处理项目免税所得税优惠，洞口艾布鲁2022 - 2025年享受免税优惠[181][182] - 2021 - 2022年小型微利企业年应纳税所得额不超100万元部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%税率缴税；2022 - 2024年超100万元但不超300万元部分，减按25%计入，按20%税率缴税[182] 其他财务细节 - 按单项计提坏账准备的应收账款期末和期初账面余额均为164万美元，计提比例100%[191][192] - 按组合计提坏账准备的应收账款期末账面余额为3.4325508092亿美元，坏账准备为0.86072368亿美元，计提比例25.08%[191] - 账龄组合坏账准备本期计提3156.176972万美元，转销或核销1129.313584万美元[195] - 期末余额前五名的应收账款和合同资产期末余额合计1.9352919218亿美元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为38.45%[196] - 本期实际核销的应收账款金额为1200.818832万美元，均因债务重组[197][198] - 预付款项期末余额为228.847128万美元，期初余额为484.925759万美元[199]

业绩总结 - 2023年度净利润-27,595,279.63元，2022年为74,170,917.55元[10] - 2023年度扣非净利润-31,672,980.82元，2022年为72,830,303.99元[10] - 2023年度营收177,899,271.29元，2022年为475,812,382.03元[10] 审计情况 - 中审华对公司2023年财报出具无保留意见审计报告[10] 报告批准 - 营业收入扣除说明经董事会2024年4月22日批准报出[12]

资金占用情况 - 2023年期初占用资金余额224,022,090.02元[10] - 2023年度占用累计发生额91,062,970.43元[10] - 2023年度占用资金利息1,536,284.04元[10] - 2023年度偿还累计发生额161,377,381.67元[10] - 2023年期末占用资金余额155,243,962.82元[10] 各公司款项情况 - 桃源艾布鲁应收账款2023年期初25,046,002.00元，期末23,046,002.00元[9] - 桃源艾布鲁其他应收款2023年期初28,752,672.40元，期末29,040,354.36元[9] - 湖南长齐其他应收款2023年期初286,987.91元，期末1,757,521.38元[10] - 洞口艾布鲁合同资产2023年期初165,354,848.42元，期末为0 [10] - 洞口艾布鲁应收账款2023年期初 - 30,000,000.00元，期末67,720,894.85元[10]

西部证券股份有限公司 关于湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 部分募集资金项目延期的核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为湖南艾布鲁 环保科技股份有限公司（以下简称"艾布鲁"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对艾布 鲁部分募集资金项目延期的事项进行了审慎核查，核查情况如下： 根据公司首次公开发行股票募投项目的实际进展情况，在不改变募投项目 投资总额、实施主体及内容的情况下，经公司审慎研究后，对部分募投项目达 到预定可使用状态日期进行调整，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意湖南艾布 鲁环保科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[20 ...

会议情况 - 2023年度公司召开8次董事会，独立董事出席6次，其中现场出席1次，通讯方式出席5次[4] - 2023年度公司召开4次股东大会，独立董事出席4次[4] - 2023年10月25日第二届董事会第二十六次会议同意提名洪金明为第二届董事会独立董事候选人[13] - 2023年10月25日会议同意部分募集资金投资项目延期，未改变募投项目实施主体、方式、用途及规模[13] - 2023年11月3日第二届董事会第二十七次会议同意提名钟儒波、游建军、殷明坤为第三届董事会非独立董事候选人[14] - 2023年11月3日会议同意提名洪金明、张林新为第三届董事会独立董事候选人，任职资格和独立性经备案审核无异议后提交股东大会审议[14][15] 审计与内控 - 公司续聘中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构[7] - 公司2022年度内部控制体系健全且有效执行，《2022年度内部控制自我评价报告》真实客观[7] - 公司2022年度募集资金存放和使用符合规定，《2022年度募集资金存放与使用情况专项报告》反映实际情况[8] - 公司2023年半年度募集资金存放和使用符合规定，相关专项报告获同意[11] - 公司2023年度定期报告真实反映财务和经营成果，审计报告为标准无保留意见[21] - 报告期内公司未更换会计师事务所，审计机构能客观反映公司情况[22] 资金管理 - 公司及其控股子公司拟使用不超过2亿元闲置自有资金及不超过2.25亿元部分暂时闲置募集资金进行现金管理[10] - 公司使用部分超募资金及利息3091.94万元（其中超募资金3062.23万元，利息29.71万元）永久补充流动资金[11] - 报告期内公司无控股股东及关联方占用非经营性资金情况，也无以前年度延续的资金占用情况[9,12] 薪酬与决策 - 公司一致同意2023年度董事、高级管理人员薪酬方案，董事薪酬方案提交2022年年度股东大会审议[9] - 公司一致同意续聘中审华会计师事务所为2023年度审计机构，该议案提交2022年年度股东大会审议[9] - 公司一致同意本次计提资产减值准备事项[10] 担保与关联交易 - 公司开展对控股子公司担保事项总体风险可控，不损害公司和股东利益[12] - 报告期内公司不存在对外担保情形，也无以前年度延续的对外担保情形（2023年上半年度对外担保均为对控股子公司担保）[9,12] - 公司2023年对外担保被担保方为子公司，不损害股东利益[23] - 2023年度关联交易符合公司经营所需，不损害股东利益，决策程序合规[19] 独立董事履职 - 2023年1月1日至2023年11月20日独立董事担任审计委员会主任委员等多个委员会职务[5] - 独立董事对公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用和公司对外担保情况进行调查核实并发表意见[8] - 独立董事审阅内部审计工作报告，对问题、整改要求及建议提出指导性意见[16] - 2023年公司采用现场与通讯结合方式组织董事会、股东大会，独立董事与各方保持联系并提建议[18]

关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301259 证券简称：艾布鲁 公告编号：2024-019 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开了第三届董事会第四次会议，定于 2024 年 5 月 13 日（星期一）14:30 召 开 2023 年年度股东大会，本次会议采取现场表决与网络投票相结合的方式召开， 现将有关事项通知如下： 一、本次股东大会召开的基本情况 1、会议届次：2023 年年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议：2024 年 5 月 13 日（星期一）14:30 （2）网络投票：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为： 2024 年 5 月 13 日的交易时间，即 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:0 ...