担保审批规则 - 公司对外担保统一管理，非经董事会或股东会批准不得担保[3] - 合作且风险小的担保申请人，经董事会成员三分之二以上同意或股东会审议可担保[7] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须股东会审批[9] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供担保须股东会审批[9] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须股东会审批[9] - 一年内向他人提供担保金额超公司最近一期经审计总资产30%须股东会审批[9] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超3000万元须股东会审批[9] - 公司对外担保总额达或超最近一期经审计总资产30%后提供担保须股东会审批[9] - 股东会审议为股东、实际控制人及其关联人担保议案时，相关股东不得参与表决，该项表决须经出席股东会的其他股东所持表决权半数以上通过[10] - 董事会权限内担保事项，需经全体董事过半数、出席董事会会议的三分之二以上董事及全体独立董事三分之二以上同意[10] 担保管理与风险控制 - 公司财务部是对外担保职能管理部门，负责资信调查、办理手续等工作[15] - 若被担保人经营恶化等重大事项，责任人应及时报告董事会[16] - 被担保人未履约等情况，经办部门应启动反担保追偿程序并通报董事会[16] - 公司为债务人履行担保义务后，应向债务人追偿并通报董事会[16] - 发现被担保人丧失履约能力等情况，公司应采取措施控制风险[16] - 同一债务有多个保证人，公司应拒绝承担超出约定份额的保证责任[16] - 法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，公司应参加破产财产分配[17] 信息披露与责任追究 - 公司应按规定履行对外担保信息披露义务[21] - 若董事等擅自越权签订担保合同，应追究当事人责任[23] - 经办部门人员等违反规定造成损失，应承担赔偿或被追究责任[23]

利润分配规则 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不提取[6] - 法定公积金转资本时留存不少于转增前公司注册资本25%[6] - 三个连续会计年度内现金累计分配利润不少于年均可分配利润30%[7] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%[10] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低40%[13] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低20%[13] 股东回报规划 - 以三年为周期，董事会每三年重新审阅《股东回报规划》[17] 分红流程 - 会计年度结束后四个月内管理层、董事会提分红建议和预案[17] - 董事会利润分配方案经半数以上董事表决通过提交股东会审议[18] - 股东会审议利润分配方案经出席股东所持表决权二分之一以上通过[21] - 调整分红政策经董事会半数以上董事表决通过，股东会出席股东所持表决权三分之二以上通过[24] 股利派发 - 董事会在股东会召开后两个月内完成股利（或股份）派发[23] 信息披露 - 董事会审议通过利润分配方案后及时披露，实施时股权登记日前三至五个交易日披露实施公告[23] - 在年度、半年度报告中披露利润分配政策和现金分配预案执行情况[25] 特殊情况处理 - 本年度盈利但未提现金利润分配预案，董事会在定期报告披露未分红原因，股东会提供网络投票平台[25] 制度相关 - 本制度由董事会制订修改，经股东会审议通过生效[30]

交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情况经董事会审议后由股东会审议批准[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情况由董事会审议批准[5] - 未达董事会审议标准的交易由董事长决定或董事长授权总经理决定[6] - 连续12个月内累计计算交易金额达到最近一期经审计总资产30％的需提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[6] 投资资金与标准 - 公司只能用自有资金进行证券投资，不得用募集资金、银行信贷资金[8] - 公司对外投资设立公司以协议约定全部出资额为标准适用审批规定[8] - 公司委托理财按发生额在连续十二个月内累计计算，达标准适用相应规定[8] 投资管理 - 公司总经理负责新投资项目信息收集等并汇报进展[8] - 公司财务部是对外投资日常财务管理部门，负责筹措资金等工作[11] - 公司短期投资需按规定程序进行，包括编制计划、划拨资金等[11] - 公司长期投资分新项目投资和已有项目增资[14] - 投资项目实行季报制，有关归口管理部门每季度向公司领导汇报[17] 投资处置 - 出现经营期满、经营不善破产等情况公司可收回对外投资[17] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[17] 人员管理与监督 - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事，组建子公司应派出董事长及经营管理人员[21] - 派出人员每年与公司签订责任书，提交年度述职报告[21] - 董事会办公室对派出董事进行年度和任期考核[21] 财务与审计 - 公司财务部对对外投资活动全面财务记录和会计核算[21] - 公司对子公司进行定期或专项审计[21] - 公司子公司每月向财务部报送财务会计报表[22]

薪酬与考核委员会组成 - 成员由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[6] 薪酬与考核委员会任期 - 委员任期每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] 薪酬与考核委员会会议 - 每年至少召开一次，特定情况开临时会议[12] - 会前5日通知全体委员[12] - 2/3以上委员出席方可举行[14] - 决议经全体委员过半数通过[14] 薪酬与考核委员会管理 - 委员连续三次未出席，董事会可撤销职务[19] - 会议记录等资料保存不少于十年[15] 工作细则相关 - 经董事会审议通过实施[19] - 与规定或章程不一致及时修订审议[19] - 由董事会负责解释[20] 文件信息 - 为浙江中胤时尚股份有限公司2025年7月内容[21]

决策审批 - 外汇衍生品交易业务决策和审批机构为董事会和股东会[6] - 不同投资总额业务有不同审议要求[6] - 外汇衍生品关联交易应提交股东会审议并公告[8] 部门职责 - 财务部负责外汇衍生品交易业务管理等工作[10] - 证券部负责外汇衍生品交易信息披露等[10] 监督流程 - 独立董事等有权监督检查资金使用情况[10] - 业务有内部操作流程，财务部需登记跟踪报告[11][12] - 业务审议通过后需及时履行信息披露义务[17]

报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人等为报告义务人[2] 重大信息范畴 - 涵盖购买或出售资产、对外投资等交易事项[5] - 包含与关联人之间的关联交易[6] - 涉及重大仲裁和诉讼等其他重大事件[6] - 包含发生重大亏损等重大风险事项[6] - 涵盖变更公司名称等重大变更事项[7] 报告规则 - 股东及一致行动人持有公司股份达5%需报告[10] - 持有5%以上股份股东拟买卖股份达1%以上需报告[10] - 报告义务人知悉当日报告并递交书面文件[11] - 报告前履行内部审议程序并经董秘审核[11] 信息管理 - 实行实时报告制度，及时向董事会报告[12] - 对外披露报董事会办公室审查，未公开信息不公开[12] - 未确定或未公开前严格保密，控制知情范围[12] - 持续报告可能构成披露信息事项后续进展[12] 责任追究 - 瞒报等导致问题追究责任[12] - 造成严重影响或损失给予处分直至追究法律责任[12] 制度说明 - 未尽事宜依国家规定执行，冲突时以规定为准[14] - 由董事会审议通过之日起实施[14] - 由公司董事会负责解释[14]

审计检查频率 - 审计部至少每半年对公司重大事件和大额资金往来检查一次[7] - 审计部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[9] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[13] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对规定事项检查一次[7] 报告提交频率 - 审计部至少每季度向董事会或其专门委员会报告内部审计情况[8] - 内部审计部门每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[8] - 审计部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[12] - 审计委员会根据信息披露要求制作年度内部控制自我评价报告[13] 其他规定 - 内部审计工作报告等资料保存期限不少于10年[16] - 审计终结，审计部应在15日内对审计工作底稿分类整理[19] - 公司对表现优异审计人员给予奖励，违规人员依规处理[23] - 制度由董事会制订修改、解释，审议通过后生效[23] - 制度未尽事宜按规定执行，抵触时以规定为准[23]

内部控制制度 - 公司依据法律法规制定内部控制制度[2] - 内部控制目标含行为合规性等五项[2] - 建立与实施应遵循五项原则[4] - 基本要素包括内部环境等五项[4] - 制度涵盖销售及收款等营运环节[5] - 含信息系统安全管理制度[8] 风险与绩效 - 公司完善风险评估体系并持续监控[8] - 建立和实施绩效考评制度[8] 子公司与关联交易 - 对控股子公司有多项管理控制活动[8] - 制定关联交易内控制度，明确审批权限[10] - 独立董事至少每季查阅公司与关联方资金往来[23] 募集资金与担保 - 公司应建立募集资金管理制度[13] - 对募集资金进行专户存储管理[13] - 每个会计年度结束后核查并披露项目进展[16] - 制定对外担保内控制度，遵循四项原则[16] - 为股东等提供担保需按规定执行[16] - 独立董事在审议担保事项时发表意见[17] - 妥善管理担保合同及相关原始资料[17] 投资与理财 - 指定专职部门对重大投资项目研究评估[18] - 委托理财选合格机构并签合同[18] 缺陷界定 - 财务报告重大缺陷差错金额占比超5%[20] - 重要缺陷差错金额占比3% - 5%[21] - 一般缺陷差错金额占比低于3%[21] - 非财务报告重大缺陷损失≥500万元[21] - 重要缺陷损失≥100万元且＜500万元[21] - 一般缺陷损失＜100万元[22] 评价与披露 - 内控评价原则上一年一周期，覆盖所有部门[22] - 内部检查工作资料保存不少于十年[24] - 制定信息披露内控制度[19] - 董事会审议年报时对内控自评报告形成决议并披露[22]

管理架构 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部为职能部门[7] 人员要求 - 从事投资者关系管理的员工需全面了解公司，具备良好素质[7] 工作对象与沟通 - 工作对象包括投资者、证券分析师等[8][11] - 与投资者沟通方式有公告、股东会等多种[11] 工作内容与职责 - 工作内容包括披露公司发展战略等信息[11] - 部门职责有信息沟通、编制定期报告等[10][12] 信息披露 - 指定信息披露报纸为证监会指定媒体，网站为巨潮资讯网[14] - 应披露信息须在指定报纸和网站第一时间公布[14] 制度相关 - 制度由董事会制订和修改，经审议通过实施并负责解释[14]

关联交易界定 - 持有公司5%以上股份的法人等为关联方[3][6] 关联交易审议 - 与关联自然人30万元以上交易由董事会审议[11] - 与关联法人交易金额300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上由董事会审议[11] - 与关联人交易金额3000万元以上且占净资产绝对值5%以上经董事会审议后提交股东会[11] 特殊关联交易处理 - 公司为关联人提供担保均需董事会审议后提交股东会[14] - 公司不得为董事等关联人提供财务资助[11] 关联交易原则与豁免 - 关联交易应遵循公平、公正、公开原则[3] - 与日常经营相关关联交易可免于评估或审计[10] - 部分关联交易可免予按关联交易方式履行义务[12] 审议程序与监督 - 董事会审议关联交易时关联董事应回避表决[16] - 独立董事可独立聘请中介机构审计等[19] - 股东会、董事会必要时应聘请专业评估师等[19] 利益保护与协议披露 - 董事及高管有义务关注关联方侵占利益问题[19] - 关联方造成损失董事会应及时采取措施[19] - 与关联人交易应签书面协议并披露[20] 办法生效与适用 - 本办法经股东会审议通过之日起生效[22] - 无规定时适用《上市规则》重大交易章节规定[22] - 未尽事宜按法律法规和《公司章程》执行[22]